Quy định Chế độ báo cáo thống kê áp dụng đối với các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Số: 35/2015/TT-NHNN Hà Nội, ngày 31 tháng 12 năm 2015 Độc lập - Tự - Hạnh phúc THÔNG TƯ Quy định Chế độ báo cáo thống kê áp dụng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Luật Thống kê số 89/2015/QH13 ngày 23 tháng 11 năm 2015; Căn Nghị định số 156/2013/NĐ-CP ngày 11 tháng 11 năm 2013 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Theo đề nghị Vụ trưởng Vụ Dự báo, thống kê; Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư quy định Chế độ báo cáo thống kê áp dụng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Chương I NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh Báo cáo thống kê áp dụng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi quy định Thơng tư thuộc loại Chế độ báo cáo thống kê cấp bộ, ngành theo quy định Luật Thống kê số 89/2015/QH13 ngày 23/11/2015 Báo cáo thống kê quy định Thơng tư hình thức thu thập thơng tin thống kê từ đơn vị báo cáo để đáp ứng việc thực chức quản lý nhà nước tiền tệ, hoạt động ngân hàng chức ngân hàng trung ương Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau gọi Ngân hàng Nhà nước) Đối với báo cáo khác không thuộc phạm vi điều chỉnh Thông tư này, đơn vị báo cáo thực theo quy định hành Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quan quản lý nhà nước có thẩm quyền Điều Đơn vị báo cáo Tổ chức tín dụng (trừ tổ chức tài vi mơ), chi nhánh ngân hàng nước thành lập hoạt động lãnh thổ Việt Nam theo Luật Các tổ chức tín dụng (sau gọi chung tổ chức tín dụng) Điều Đơn vị nhận báo cáo Đơn vị nhận báo cáo đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Đơn vị nhận báo cáo quy định cụ thể mẫu biểu báo cáo Phần Phụ lục đính kèm Thơng tư Điều Mẫu biểu báo cáo thống kê Các mẫu biểu báo cáo thống kê (sau gọi tắt mẫu biểu báo cáo) định kỳ: định kỳ báo cáo, thời hạn gửi báo cáo, đơn vị báo cáo, nội dung hướng dẫn báo cáo mẫu biểu báo cáo định kỳ quy định Điều 11 Thông tư Phụ lục 1, 2, 3, đính kèm Thơng tư Trong trường hợp cần thiết để phục vụ cho công tác quản lý, đạo, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương yêu cầu đơn vị báo cáo báo cáo theo mẫu biểu báo cáo không quy định Thơng tư này; Các đơn vị báo cáo có trách nhiệm đáp ứng đầy đủ, kịp thời yêu cầu báo cáo mẫu biểu báo cáo Điều Mã số thống kê hướng dẫn phân tổ, phân loại Các quy định cụ thể mã số thống kê áp dụng công tác thống kê ngân hàng quy định Phụ lục đính kèm Thông tư Hướng dẫn phân loại doanh nghiệp nhỏ vừa, phân tổ Người cư trú Người không cư trú Việt Nam quy định Phụ lục đính kèm Thơng tư này; Phân loại hình tổ chức cá nhân, doanh nghiệp nhỏ vừa, phân tổ ngành kinh tế cấp theo khu vực kinh tế quy định Phụ lục đính kèm Thơng tư Điều Phương thức báo cáo Báo cáo điện tử báo cáo thể dạng tệp (file) liệu điện tử truyền qua mạng máy tính gửi qua vật mang tin Báo cáo điện tử phải có đầy đủ chữ ký điện tử thủ trưởng người có thẩm quyền đơn vị báo cáo theo ký hiệu, mã truyền tin, cấu trúc file Ngân hàng Nhà nước quy định Báo cáo điện tử áp dụng bắt buộc mẫu biểu báo cáo quy định Phần Phụ lục đính kèm Thơng tư (trừ trường hợp quy định khoản Điều 8) 2 Báo cáo văn báo cáo giấy phải theo hình thức mẫu biểu quy định, có đầy đủ dấu, chữ ký người có thẩm quyền đơn vị báo cáo chữ ký, họ tên người lập, người kiểm soát báo cáo Điều Nối mạng quy trình báo cáo điện tử Trụ sở tổ chức tín dụng (trừ chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng nhánh đầu mối chi nhánh hệ thống hoạt động Việt Nam) nối mạng truyền tin với Cục Công nghệ tin học để gửi báo cáo cho Ngân hàng Nhà nước Cục Công nghệ tin học nối mạng truyền tin cho đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước để khai thác báo cáo tổ chức tín dụng từ kho liệu chung Ngân hàng Nhà nước Trường hợp Quỹ tín dụng nhân dân chưa đủ điều kiện kết nối mạng truyền tin với Cục Cơng nghệ tin học gửi file báo cáo qua vật mang tin gửi báo cáo văn cho Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương (sau gọi tắt Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố) nơi đặt trụ sở Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố có trách nhiệm cập nhật liệu báo cáo Quỹ tín dụng nhân dân để gửi Ngân hàng Nhà nước theo hướng dẫn Cục Công nghệ tin học Trường hợp hệ thống truyền liệu có cố, đơn vị báo cáo phải gửi file báo cáo lưu vật mang tin cho Ngân hàng Nhà nước theo quy định sau: a) Trụ sở tổ chức tín dụng (trừ Quỹ tín dụng nhân dân chi nhánh ngân hàng nước chi nhánh đầu mối chi nhánh hệ thống hoạt động Việt Nam) gửi cho Cục Cơng nghệ tin học; b) Quỹ tín dụng nhân dân gửi cho Cục Công nghệ tin học thông qua Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi đặt trụ sở Điều Gửi báo cáo văn Việc gửi báo cáo văn áp dụng trường hợp sau: Các mẫu biểu báo cáo quy định khoản Điều Thông tư Các mẫu biểu báo cáo quy định Phần Phụ lục đính kèm Thơng tư trường hợp Quỹ tín dụng nhân dân chưa đủ điều kiện kết nối mạng truyền tin với Cục Công nghệ tin học Điều Bảo mật thông tin báo cáo Những số liệu báo cáo thống kê tài liệu liên quan thuộc danh mục bí mật Nhà nước phải quản lý, sử dụng truyền tin theo quy định pháp luật bảo vệ bí mật Nhà nước Điều 10 Chất lượng số liệu báo cáo thống kê Các số liệu báo cáo thống kê phải đảm bảo phản ánh đầy đủ, kịp thời, xác tình hình hoạt động tổ chức tín dụng Khi có chỉnh sửa số liệu báo cáo số liệu kỳ báo cáo có biến động khác thường đơn vị báo cáo phải gửi thuyết minh báo cáo điện tử văn cho đơn vị nhận báo cáo Điều 11 Định kỳ thời hạn gửi báo cáo Định kỳ báo cáo: a) Kỳ báo cáo ngày xác định theo ngày làm việc; b) Kỳ báo cáo 10 ngày (hay kỳ/tháng): kỳ tính từ ngày 01 đến ngày 10 tháng báo cáo; kỳ tính từ ngày 11 đến ngày 20 tháng báo cáo; kỳ tính từ ngày 21 đến ngày cuối tháng báo cáo; c) Kỳ báo cáo 15 ngày (hay kỳ/tháng): kỳ tính từ ngày 01 đến ngày 15 tháng báo cáo; kỳ tính từ ngày 16 đến ngày cuối tháng báo cáo; d) Các kỳ báo cáo tháng, quý, tháng, năm xác định theo lịch dương Thời hạn gửi báo cáo: a) Báo cáo ngày: đơn vị báo cáo gửi báo cáo chậm vào 14 ngày làm việc sau ngày báo cáo; b) Báo cáo 10 ngày (3 kỳ/tháng), 15 ngày (2 kỳ/tháng): đơn vị báo cáo gửi báo cáo chậm 02 ngày làm việc sau ngày cuối kỳ báo cáo; c) Báo cáo tháng: đơn vị báo cáo gửi báo cáo chậm vào ngày 12 tháng sau kỳ báo cáo; d) Báo cáo quý: đơn vị báo cáo gửi báo cáo chậm vào ngày 18 tháng đầu quý sau kỳ báo cáo; đ) Báo cáo tháng: đơn vị báo cáo gửi báo cáo chậm vào ngày 20 tháng sau kỳ báo cáo; e) Báo cáo năm: đơn vị báo cáo gửi báo cáo chậm vào ngày 20 tháng đầu năm sau kỳ báo cáo; g) Trường hợp thời hạn gửi báo cáo khác với quy định nêu đơn vị báo cáo thực theo quy định cụ thể mẫu biểu báo cáo Phần Phụ lục đính kèm Thơng tư Nếu ngày quy định cuối thời hạn gửi báo cáo trùng với ngày nghỉ lễ, nghỉ Tết ngày nghỉ cuối tuần, ngày gửi báo cáo ngày làm việc sau ngày nghỉ lễ, nghỉ Tết ngày nghỉ cuối tuần Trường hợp báo cáo gửi văn bản, ngày gửi báo cáo thực tế tính ngày ghi dấu bưu điện nơi tiếp nhận báo cáo gửi Trường hợp báo cáo gửi qua kênh báo cáo điện tử, ngày gửi báo cáo ngày truyền file báo cáo thành công Cục Công nghệ tin học Trường hợp khẩn cấp đột xuất, đơn vị báo cáo phải gửi báo cáo văn qua fax Sau gửi báo cáo qua fax, đơn vị báo cáo có trách nhiệm gửi báo cáo thức văn theo quy định khoản Điều Điều Thông tư Ngày gửi báo cáo thực tế tính ngày fax báo cáo Điều 12 Quy trình tra sốt, xử lý, kiểm duyệt mẫu biểu báo cáo điện tử Tại Cục Công nghệ tin học: a) Ngay sau nhận mẫu biểu báo cáo điện tử theo thời hạn gửi báo cáo quy định khoản khoản Điều 11 Thông tư này, Cục Công nghệ tin học kiểm tra tên, cấu trúc file liệu, kiểm tra tính đầy đủ mẫu biểu báo cáo điện tử trụ sở tổ chức tín dụng truyền qua hệ thống báo cáo Nếu phát trụ sở tổ chức tín dụng truyền sai tên, cấu trúc file liệu, không truyền truyền thiếu mẫu biểu báo cáo điện tử truyền thiếu báo cáo chi nhánh tổ chức tín dụng hệ thống, Cục Công nghệ tin học phải thông báo qua hệ thống báo cáo cho trụ sở tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố (đối với trường hợp Quỹ tín dụng nhân dân chưa đủ điều kiện kết nối mạng truyền tin với Cục Công nghệ tin học) để gửi đầy đủ báo cáo cho Ngân hàng Nhà nước; b) Ngay sau nhận kết tra soát đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước, Cục Công nghệ tin học thông báo kịp thời qua hệ thống báo cáo cho trụ sở tổ chức tín dụng để xử lý, truyền lại số liệu cho Cục Công nghệ tin học; c) Ngay sau nhận mẫu biểu báo cáo điện tử trụ sở tổ chức tín dụng truyền lại cho Cục Cơng nghệ tin học, Cục Công nghệ tin học thông báo qua hệ thống báo cáo cho đơn vị nhận báo cáo để kịp thời cập nhật số liệu; d) Sau 10 ngày làm việc kể từ ngày hết thời hạn gửi báo cáo quy định điểm c, d, đ, e, g khoản khoản Điều 11 Thông tư này, Cục Cơng nghệ tin học khóa tự động hệ thống báo cáo Tại đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước (trừ Cục Công nghệ tin học): a) Trong 05 ngày làm việc kể từ ngày hết thời hạn gửi báo cáo quy định điểm c, d, đ, e, g khoản khoản Điều 11 Thông tư này, đơn vị nhận báo cáo kiểm tra tính hợp lý số liệu báo cáo thuộc trách nhiệm theo dõi, tra soát, kiểm duyệt tổng hợp Nếu phát sai sót, đơn vị nhận báo cáo gửi kết tra soát số liệu báo cáo qua hệ thống báo cáo cho đơn vị gửi báo cáo để thông báo cho đơn vị báo cáo truyền lại số liệu đúng; b) Trong 12 ngày làm việc kể từ ngày hết thời hạn gửi báo cáo quy định điểm c, d, đ, e, g khoản khoản Điều 11 Thông tư này, đơn vị nhận báo cáo xử lý, kiểm duyệt toàn mẫu biểu báo cáo đơn vị phụ trách để cập nhật vào kho liệu chung Ngân hàng Nhà nước; c) Sau 02 ngày làm việc kể từ ngày Cục Công nghệ tin học khóa tự động hệ thống báo cáo quy định điểm d khoản Điều này, Vụ, Cục, Cơ quan tra, giám sát ngân hàng xem xét thực việc mở hệ thống báo cáo để tổ chức tín dụng gửi lại báo cáo đúng; d) Trường hợp thời hạn tra soát, kiểm duyệt khác với quy định nêu đơn vị thực theo quy định cụ thể mẫu biểu báo cáo Phần Phụ lục đính kèm Thơng tư Tại tổ chức tín dụng: Trong 05 ngày làm việc kể từ ngày nhận thông báo tra sốt điện tử, trụ sở tổ chức tín dụng phải truyền lại đầy đủ, kịp thời, xác số liệu báo cáo kèm thuyết minh giải trình số liệu báo cáo truyền cho Cục Công nghệ tin học để đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước khai thác Điều 13 Quy trình tra sốt mẫu biểu báo cáo văn Tại Vụ, Cục, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng: a) Trong 02 ngày làm việc kể từ ngày hết thời hạn gửi báo cáo quy định mẫu biểu báo cáo văn bản, Vụ, Cục, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng kiểm tra tính đầy đủ, hợp lý báo cáo văn bản; Nếu phát đơn vị báo cáo không gửi số liệu báo cáo sai sót, Vụ, Cục, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng thông báo qua điện thoại fax cho đơn vị báo cáo gửi đầy đủ gửi lại số liệu đúng; b) Trong 01 ngày làm việc kể từ ngày nhận thơng báo tra sốt qua điện thoại fax Vụ, Cục, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, đơn vị báo cáo phải gửi đầy đủ gửi lại số liệu cho Vụ, Cục, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng Tại Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố: a) Trong 02 ngày làm việc kể từ ngày hết thời hạn gửi báo cáo quy định mẫu biểu báo cáo áp dụng Quỹ tín dụng nhân dân, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố kiểm tra tính đầy đủ, hợp lý số liệu báo cáo văn Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn; Nếu phát Quỹ tín dụng nhân dân không gửi số liệu báo cáo sai sót, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố thông báo qua điện thoại fax cho Quỹ tín dụng nhân dân gửi đầy đủ gửi lại số liệu đúng; b) Ngay sau nhận báo cáo văn Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn gửi lại cho Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố phải tổng hợp đầy đủ, xác số liệu truyền qua hệ thống báo cáo cho Cục Công nghệ tin học để đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước khai thác Tại Quỹ tín dụng nhân dân: Trong 02 ngày làm việc kể từ ngày nhận thơng báo tra sốt qua điện thoại fax Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố, Quỹ tín dụng nhân dân phải gửi đầy đủ gửi lại số liệu cho Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố Điều 14 Mẫu biểu báo cáo không phát sinh Đối với mẫu biểu báo cáo quy định Phần Phụ lục đính kèm Thơng tư khơng phát sinh, đơn vị báo cáo thực theo hướng dẫn Cục Công nghệ tin học Chương II TRÁCH NHIỆM CỦA CÁC ĐƠN VỊ THUỘC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VÀ TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRONG VIỆC THỰC HIỆN BÁO CÁO THỐNG KÊ Điều 15 Trách nhiệm Vụ, Cục, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng Xây dựng mẫu biểu báo cáo liên quan đến việc thực chức năng, nhiệm vụ đơn vị Khi có yêu cầu sửa đổi, bổ sung ban hành mẫu biểu báo cáo liên quan đến việc thực chức năng, nhiệm vụ đơn vị mình, Vụ, Cục, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng phải xây dựng mẫu biểu báo cáo cần sửa đổi, bổ sung ban hành mới, thống với đơn vị đầu mối Vụ Dự báo, thống kê Căn tính cần thiết, khả thi mẫu biểu báo cáo cần sửa đổi, bổ sung ban hành tình hình tra sốt, kiểm duyệt, khai thác mẫu biểu báo cáo Vụ, Cục, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, Vụ Dự báo, thống kê trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành sau phối hợp với Cục Công nghệ tin học Theo dõi, đôn đốc, tra sốt kiểm duyệt số liệu báo cáo tồn hệ thống tổ chức tín dụng Phối hợp với Vụ Dự báo, thống kê tổ chức đợt tập huấn báo cáo thống kê, hướng dẫn lập mẫu biểu báo cáo đơn vị xây dựng Phối hợp với Vụ Dự báo, thống kê hướng dẫn trả lời kịp thời cho đơn vị báo cáo vướng mắc liên quan đến trách nhiệm việc thực Thơng tư Trường hợp Thống đốc Ngân hàng Nhà nước giao hướng dẫn trả lời cho đơn vị báo cáo vấn đề thuộc phạm vi chuyên mơn, quản lý phải đồng gửi Vụ Dự báo, thống kê văn hướng dẫn trả lời đơn vị Theo dõi, đơn đốc đơn vị báo cáo thực gửi đầy đủ, hạn mẫu biểu báo cáo; Khi phát mẫu biểu báo cáo có sai sót, phải kịp thời yêu cầu đơn vị gửi báo cáo chỉnh sửa gửi lại số liệu đúng; Phối hợp với Cục Công nghệ tin học tra soát việc gửi báo cáo điện tử đơn vị báo cáo qua hệ thống báo cáo Thống kê tổ chức tín dụng chưa gửi báo cáo, gửi sai báo cáo chưa gửi lại hết thời hạn tra soát, gửi lại báo cáo quy định Điều 12 Thông tư để đánh giá việc chấp hành quy định chế độ báo cáo thống kê quy định Thông tư Định kỳ hàng quý, nhận xét, đánh giá tình hình thực báo cáo thống kê đơn vị báo cáo mẫu biểu báo cáo đơn vị phụ trách gửi Vụ Dự báo, thống kê chậm vào ngày làm việc cuối tháng đầu quý sau để tổng hợp, thông báo chung Tổ chức lưu giữ quản lý báo cáo thống kê văn đơn vị trực tiếp nhận từ đơn vị báo cáo theo quy định hành quản lý lưu trữ hồ sơ, tài liệu ngành ngân hàng Phối hợp với Vụ Dự báo, thống kê, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng Vụ Kiểm toán nội việc tra, kiểm tra tổ chức, đơn vị liên quan thực Thông tư Điều 16 Trách nhiệm Vụ Dự báo, thống kê Ngồi trách nhiệm quy định Điều 15 Thơng tư này, Vụ Dự báo, thống kê có trách nhiệm sau: Là đơn vị đầu mối Ngân hàng Nhà nước việc xây dựng, trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Thông tư quy định chế độ báo cáo thống kê áp dụng tổ chức tín dụng Cập nhật thơng báo phận đầu mối phụ trách báo cáo thống kê đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước trang thông tin điện tử Ngân hàng Nhà nước để tổ chức tín dụng liên hệ, trao đổi phát sinh vướng mắc Tổng hợp tham mưu trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước phê duyệt quyền khai thác; Bổ sung, thay đổi quyền khai thác mẫu biểu báo cáo kiểm duyệt cho đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Tiếp nhận kiến nghị văn thực Thông tư này, phối hợp với đơn vị liên quan để trả lời cho đơn vị có ý kiến; Theo dõi việc xử lý kiến nghị đơn vị liên quan Đầu mối phối hợp với đơn vị liên quan hướng dẫn, kiểm tra thực Thông tư này; Định kỳ quý, tổng hợp nhận xét, đánh giá tình hình thực quy định báo cáo thống kê Thông tư thừa lệnh Thống đốc Ngân hàng Nhà nước gửi đơn vị liên quan để biết thực Định kỳ quý, tổng hợp danh sách tổ chức tín dụng vi phạm quy định báo cáo thống kê Thông tư này, gửi Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng để xử lý vi phạm theo thẩm quyền Chủ trì phối hợp với đơn vị liên quan định kỳ lập, bảo quản, lưu trữ, cung cấp công bố số liệu thống kê tổng hợp theo quy định pháp luật đạo Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Điều 17 Trách nhiệm Cục Công nghệ tin học Là đơn vị đầu mối tổ chức tiếp nhận cập nhật đầy đủ, kịp thời mẫu biểu báo cáo điện tử vào hệ thống báo cáo đơn vị báo cáo truyền qua mạng gửi qua vật mang tin Trường hợp báo cáo bị sai tên, cấu trúc file liệu, tiêu chí kiểm tra kỹ thuật thiếu mẫu biểu báo cáo, phải yêu cầu đơn vị gửi báo cáo chỉnh sửa gửi lại theo quy định; Phản hồi kịp thời tình trạng file liệu cho đơn vị gửi báo cáo Trường hợp xảy cố đường truyền liệu Ngân hàng Nhà nước, phải thực biện pháp để khắc phục cố Xây dựng tổ chức quản lý kho liệu báo cáo thống kê Ngân hàng Nhà nước; Đảm bảo việc khai thác, sử dụng số liệu thống kê cho đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Hướng dẫn kết nối trì mạng truyền tin cho đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Chủ trì xây dựng, hướng dẫn cài đặt, đào tạo vận hành chương trình tin học báo cáo thống kê cho đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước để truyền, nhận, theo dõi, tra soát, khai thác, tổng hợp mẫu biểu báo cáo qua mạng máy tính Chủ trì phối hợp với Vụ Dự báo, thống kê nghiên cứu, xây dựng chương trình tin học ứng dụng công tác báo cáo thống kê, triển khai quy trình truyền, nhận, tra sốt báo cáo điện tử qua hệ thống báo cáo hướng dẫn triển khai thực Thông tư Chủ trì phối hợp với đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước, tổ chức tín dụng xử lý vướng mắc liên quan đến chương trình tin học báo cáo thống kê trình thực quy định Thông tư Hướng dẫn việc cấp phát, quản lý mã khố, chương trình ký điện tử dùng hệ thống báo cáo cho đơn vị gửi báo cáo Chủ trì xây dựng, phối hợp với Vụ Dự báo, thống kê đơn vị liên quan hướng dẫn quy định tên, cấu trúc file liệu báo cáo điện tử hướng dẫn đơn vị lập, gửi mẫu biểu báo cáo điện tử để thực Thông tư Xây dựng hướng dẫn quy trình gửi file báo cáo điện tử đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước trường hợp hệ thống truyền liệu Ngân hàng Nhà nước có cố 10 Trường hợp đơn vị gửi báo cáo thông báo truyền file liệu báo cáo đơn vị nhận báo cáo chưa nhận mẫu biểu báo cáo qua hệ thống báo cáo, sau nhận phản ánh đơn vị, Cục Công nghệ tin học có trách nhiệm kiểm tra, xác minh việc truyền file liệu báo cáo đơn vị gửi báo cáo thông báo kết cho đơn vị nhận báo cáo để phối hợp xử lý kịp thời 11 Cập nhật đầy đủ, kịp thời mẫu biểu báo cáo đơn vị báo cáo chỉnh sửa theo yêu cầu tra soát Ngân hàng Nhà nước 12 Ghi lưu nhật ký tiếp nhận mẫu biểu báo cáo đơn vị báo cáo gửi Định kỳ hàng quý, chậm vào ngày cuối tháng đầu quý sau, gửi thông báo nhật ký tiếp nhận, tra soát mẫu biểu báo cáo quý trước cho đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước qua hệ thống báo cáo để đánh giá, nhận xét thơng báo tình hình thực hiện, chấp hành quy định Thông tư đơn vị báo cáo 13 Định kỳ tháng, chậm vào ngày cuối tháng tiếp theo, tổng hợp, thông báo qua hệ thống báo cáo kết tra soát, kiểm duyệt khai thác mẫu biểu báo cáo tháng trước liền kề Vụ, Cục, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng gửi Vụ Dự báo, thống kê để theo dõi chung Điều 18 Trách nhiệm Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng 10 có hiện) quy mơ lớn thực + Báo cáo tài bán niên sốt xét: Chậm 45 ngày, kể từ ngày kết thúc 06 tháng đầu năm tài + Báo cáo tài bán niên hợp Báo cáo tài bán niên tổng hợp sốt xét: 60 ngày, kể từ ngày kết thúc 06 tháng đầu năm tài trường hợp tổ chức tín dụng tổ chức niêm yết, cơng ty đại chúng có quy mơ lớn phải lập Báo cáo tài bán niên hợp Báo cáo tài bán niên tổng hợp - Báo cáo tài năm chưa kiểm tốn: Chậm 45 ngày kể từ ngày kết thúc năm tài - Báo cáo tài năm hợp chưa kiểm toán: Chậm 60 ngày kể từ ngày kết thúc năm tài - Báo cáo tài năm kiểm tốn: Chậm 90 ngày kể từ ngày kết thúc năm tài Đơn vị nhận duyệt báo cáo: Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng Hướng dẫn lập báo cáo: Theo chế độ tài chính, kế tốn hành 514 PHỤ LỤC HƯỚNG DẪN BÁO CÁO (Ban hành kèm theo Thông tư số 35/2015/TT-NHNN ngày 31/12/2015) Nội dung hướng dẫn báo cáo quy định Phụ lục áp dụng chung việc thống kê mẫu biểu báo cáo quy định Phần Phụ lục đính kèm Thơng tư Trường hợp thống kê mẫu biểu báo cáo khác với hướng dẫn báo cáo quy định Phụ lục quy định cụ thể mẫu biểu báo cáo PHẦN QUY ĐỊNH CHUNG Đơn vị tính: Đơn vị tính áp dụng tiêu báo cáo ghi cụ thể mẫu biểu báo cáo Phần “Các mẫu biểu báo cáo” Phụ lục đính kèm Thơng tư Tỷ giá áp dụng để lập báo cáo: a Tỷ giá VND USD: TCTD áp dụng tỷ giá bình quân liên ngân hàng NHNN công bố ngày làm việc cuối kỳ báo cáo b Tỷ giá VND ngoại tệ khác: TCTD áp dụng tỷ giá Tổng giám đốc (Giám đốc) TCTD quy định ngày làm việc cuối kỳ báo cáo c Tỷ giá USD ngoại tệ khác: TCTD áp dụng tỷ giá Tổng giám đốc (Giám đốc) TCTD quy định ngày làm việc cuối kỳ báo cáo Nguyên tắc làm tròn số: a Đối với số liệu báo cáo quy định đơn vị tính Triệu VND: Đơn vị báo cáo làm tròn lên triệu VND giá trị hàng thập phân (sau dấu phẩy) tiêu lớn 500 nghìn VND, giá trị hàng thập phân tiêu 500 nghìn VND coi b Đối với số liệu báo cáo quy định đơn vị tính Tỷ VND: Đơn vị báo cáo làm tròn lên tỷ VND giá trị hàng thập phân (sau dấu phẩy) tiêu lớn 500 triệu VND, giá trị hàng thập phân tiêu 500 triệu VND coi c Đối với số liệu báo cáo quy định đơn vị tính Nghìn USD: Đơn vị báo cáo làm tròn số giá trị hàng thập phân (sau dấu phẩy) tiêu lớn 500 USD, giá trị hàng thập phân tiêu 500 USD coi d Đối với số liệu báo cáo quy định đơn vị tính Triệu USD: Đơn vị báo cáo làm tròn số giá trị hàng thập phân (sau dấu phẩy) tiêu lớn 500 nghìn USD, giá trị hàng thập phân tiêu 500 nghìn USD coi 515 PHẦN GIẢI THÍCH MỘT SỐ TỪ NGỮ Tín dụng ngắn hạn khoản cấp tín dụng có thời hạn đến 12 tháng Tín dụng trung hạn khoản cấp tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng Tín dụng dài hạn khoản cấp tín dụng có thời hạn từ 60 tháng Cấp tín dụng việc thỏa thuận để cá nhân, tổ chức sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác, cho thuê tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác Dư nợ tín dụng tồn số dư thời điểm cụ thể khoản cấp tín dụng TCTD cho cá nhân, tổ chức hình thức sau đây: a) Cho vay; b) Chiết khấu, tái chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác; c) Cho thuê tài chính; d) Bao toán; đ) Các khoản trả thay cá nhân, tổ chức trường hợp cá nhân, tổ chức bảo lãnh khơng thực nghĩa vụ đến hạn tốn; e) Các nghiệp vụ cấp tín dụng khác NHNN chấp thuận Dư nợ xấu bao gồm tồn dư nợ tín dụng thuộc nhóm nợ 3, nhóm nợ 4, nhóm nợ phân loại theo quy định hành Thống đốc NHNN Tiêu chí để phân loại doanh nghiệp nhỏ vừa quy định sau: Theo quy định Điều Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 Chính phủ trợ giúp phát triển Doanh nghiệp nhỏ vừa, Doanh nghiệp nhỏ vừa quy định Thông tư sở kinh doanh đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, có quy mơ tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản xác định bảng cân đối kế toán doanh nghiệp) Hướng dẫn phân tổ ngành kinh tế cấp theo khu vực kinh tế theo quy mô tổng nguồn vốn theo quy định Phụ lục đính kèm Thơng tư Người cư trú Người không cư trú Việt Nam hướng dẫn cụ thể sau: 8.1 Người cư trú Việt Nam gồm tổ chức, cá nhân thuộc đối tượng sau đây: a) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước thành lập, hoạt động Việt Nam theo quy định Luật Các tổ chức tín dụng; b) Tổ chức kinh tế khơng phải tổ chức tín dụng thành lập, hoạt động kinh doanh Việt Nam (sau gọi tổ chức kinh tế); c) Cơ quan nhà nước, đơn vị lực lượng vũ trang, tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội, tổ chức trị xã hội - nghề nghiệp, tổ chức xã hội, tổ chức xã hội - nghề nghiệp, quỹ xã hội, quỹ từ thiện Việt Nam hoạt động Việt Nam; d) Văn phịng đại diện nước ngồi tổ chức quy định điểm a, b c khoản này; đ) Cơ quan đại diện ngoại giao, quan đại diện lãnh sự, quan đại diện tổ chức quốc tế Việt Nam nước ngoài; e) Công dân Việt Nam cư trú Việt Nam; công dân Việt Nam cư trú nước ngồi có thời hạn 12 tháng; công dân Việt Nam làm việc tổ chức quy định điểm d điểm đ khoản cá nhân theo họ; g) Công dân Việt Nam du lịch, học tập, chữa bệnh thăm viếng nước ngoài; 516 h) Người nước phép cư trú Việt Nam với thời hạn từ 12 tháng trở lên Đối với người nước học tập, chữa bệnh, du lịch làm việc cho quan đại diện ngoại giao, lãnh sự, quan đại diện tổ chức quốc tế Việt Nam, văn phòng đại diện tổ chức nước ngồi Việt Nam khơng kể thời hạn trường hợp không thuộc đối tượng người cư trú; i) Chi nhánh Việt Nam tổ chức kinh tế nước ngồi, hình thức diện Việt Nam bên nước tham gia hoạt động đầu tư theo quy định pháp luật đầu tư, văn phịng điều hành nhà thầu nước ngồi Việt Nam 8.2 Người không cư trú Việt Nam gồm đối tượng không quy định khoản 8.1 Phần Phụ lục Giá trị giấy tờ có giá phản ánh mệnh giá giấy tờ có giá TCTD mua bán lại 10 Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà nước gồm ngân hàng thương mại cổ phần có 50% vốn điều lệ thuộc sở hữu Nhà nước 11 Các tổ chức TCTD hiểu tổ chức thành lập hoạt động theo pháp luật Việt Nam khơng phải tổ chức tín dụng thực hoạt động sau đây: Nhận tiền gửi; cho vay, chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng khác; đầu tư, kinh doanh ngoại hối; cung ứng dịch vụ tốn; mơi giới cung cấp dịch vụ bảo hiểm; môi giới kinh doanh chứng khoán; bao gồm: a) Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam; b) Bảo hiểm xã hội Việt Nam; c) Quỹ Đầu tư phát triển tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương; d Doanh nghiệp bảo hiểm; e) Quỹ Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa; g) Tổ chức cung ứng dịch vụ toán (thẻ tín dụng, thẻ tốn, chuyển tiền kiều hối, ); h) Công ty chuyên cho vay tiêu dùng trả góp, cho vay tiêu dùng, mua nhà trả góp; i) Cơng ty chun thực nghiệp vụ bao tốn; k) Cơng ty chứng khốn, cơng ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; l) Các tổ chức khác 517 PHỤ LỤC MÃ SỐ THÔNG KÊ ÁP DỤNG TRONG CÔNG TÁC THỐNG KÊ NGÂN HÀNG (Ban hành kèm theo Thông tư số 35/2015/TT-NHNN ngày 31/12/2015) Bảng 1: MÃ NGÀNH KINH TẾ STT Tên ngành Mã A Nông nghiệp, lâm nghiệp thuỷ sản 0101 B Khai khoáng 0201 C 0202 E Công nghiệp chế biến, chế tạo Sản xuất phân phối điện, khí đốt, nước nóng, nước điều hồ khơng khí Cung cấp nước; hoạt động quản lý xử lý rác thải, nước thải F Xây dựng 0301 G Bán buôn bán lẻ; sửa chữa tơ, mơ tơ, xe máy xe có động khác 0401 H Vận tải kho bãi 0402 I Dịch vụ lưu trú ăn uống 0403 J Thông tin truyền thông 0501 K Hoạt động tài chính, ngân hàng bảo hiểm 0601 L Hoạt động kinh doanh bất động sản 0602 M Hoạt động chuyên môn, khoa học công nghệ 0701 N 0702 P Hoạt động hành dịch vụ hỗ trợ Hoạt động đảng Cộng sản, tổ chức trị – xã hội, quản lý nhà nước, an ninh quốc phòng; bảo đảm xã hội bắt buộc Giáo dục đào tạo Q Y tế hoạt động trợ giúp xã hội 0803 R Nghệ thuật, vui chơi giải trí 0804 S Hoạt động dịch vụ khác Hoạt động làm th cơng việc hộ gia đình, sản xuất sản phẩm vật chất dịch vụ tự tiêu dùng hộ gia đình Hoạt động tổ chức quan quốc tế 0805 D O T U 0203 0204 0801 0802 0806 0807 Ghi chú: Mã ngành kinh tế nêu bảng mã ngành kinh tế cấp Các TCTD thực thống phân ngành kinh tế đến cấp 5, nội dung cụ thể ngành kinh tế quy định Quyết định số 337/QĐ-BKH ngày 10/04/2007 Bộ trưởng Bộ Kế hoạch Đầu tư việc ban hành Quy định nội dung Hệ thống ngành kinh tế Việt Nam 518 Bảng 2: MÃ LOẠI HÌNH TỔ CHỨC VÀ CÁ NHÂN Loại hình tổ chức cá nhân STT Mã Công ty nhà nước 01 Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên nhà nước sở hữu 100% vốn điều lệ 02 Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên trở lên có phần vốn góp nhà nước 50% vốn điều lệ nhà nuớc giữ quyền chi phối 03 Công ty trách nhiệm hữu hạn khác 04 Công ty cổ phần có vốn cổ phần nhà nước chiếm 50% vốn điều lệ tổng số cổ phần có quyền biểu quyết; nhà nước giữ quyền chi phối công ty Điều lệ công ty 05 Công ty cổ phần khác 06 Công ty hợp danh 07 Doanh nghiệp tư nhân 08 Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước 09 10 Hợp tác xã liên hiệp hợp tác xã 10 11 Hộ kinh doanh, cá nhân 11 12 13 Đơn vị hành nghiệp, đảng, đồn thể hiệp hội Khác 12 13 Bảng 3: MÃ LOẠI HÌNH TỔ CHỨC TÍN DỤNG STT Tên Mã Ngân hàng thương mại Nhà nước 01 Ngân hàng Chính sách 02 Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà nước 03 Ngân hàng thương mại cổ phần khác 04 Ngân hàng liên doanh 05 Chi nhánh ngân hàng Nước 06 Ngân hàng 100% vốn nước ngồi 07 Cơng ty Cho th tài 08 10 11 Cơng ty Tài Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam Quỹ tín dụng nhân dân 09 10 11 519 Bảng 4: MÃ ĐỒNG TIỀN CÁC NƯỚC Tên nước STT Tên tiền, đơn vị tiền tệ đơn vị tiền lẻ Mã Bằng chữ Bằng số Việt Nam Dong VND 00 Đồng tiền chung châu Âu Euro EUR 01 Mỹ Dollar/Cents USD 02 Nhật Bản Yen/Sen JPY 03 Trung Quốc Yuan/Jiao/Fen CNY 04 Lào Kip/At LAK 05 Cam-pu-chia Riel/Sen KHR 06 Các nước khác Các đồng tiền khác 09 Bảng 5: MÃ ĐỒNG TIỀN QUY ĐỔI STT Tên Mã I Quy đổi VND EUR quy đổi VND 11 USD quy đổi VND 12 GBP quy đổi VND 13 Vàng loại ngoại tệ khác quy đổi VND 19 II Quy đổi USD VND quy đổi USD 21 EUR quy đổi USD 22 JPY quy đổi USD 23 CNY quy đổi USD 24 LAK quy đổi USD 25 KHR quy đổi USD 26 Vàng loại ngoại tệ khác quy đổi USD 29 520 Bảng 6: MÃ CÁC LOẠI GIẤY TỜ CÓ GIÁ Tên giấy tờ có giá STT Mã Kỳ phiếu kỳ hạn tháng 1011 Kỳ phiếu kỳ hạn từ tháng đến 12 tháng 1012 Tín phiếu NHNN kỳ hạn tháng 2011 Tín phiếu NHNN kỳ hạn từ tháng đến 12 tháng 2012 Tín phiếu KBNN kỳ hạn tháng 2021 Tín phiếu KBNN kỳ hạn từ tháng đến 12 tháng 2022 Tín phiếu NHTM loại tháng 2031 Tín phiếu NHTM loại từ tháng đến 12 tháng 2032 Trái phiếu NHNN loại từ 12 tháng đến 24 tháng 3011 10 Trái phiếu NHNN loại từ 24 tháng đến 60 tháng 3012 11 Trái phiếu NHNN loại 60 tháng 3013 12 Trái phiếu KBNN loại từ 12 tháng đến 24 tháng 3021 13 Trái phiếu KBNN loại từ 24 tháng đến 60 tháng 3022 14 Trái phiếu KBNN loại 60 tháng 3023 15 Trái phiếu NHTM loại từ 12 tháng đến 24 tháng 3031 16 Trái phiếu NHTM loại từ 24 tháng đến 60 tháng 3032 17 Trái phiếu NHTM loại 60 tháng 3033 18 Trái phiếu Chính phủ bảo lãnh 3034 19 Trái phiếu doanh nghiệp 3035 20 Chứng tiền gửi tháng 4011 21 Chứng tiền gửi từ tháng đến 12 tháng 4012 22 Chứng tiền gửi từ 12 tháng đến 24 tháng 4021 23 Chứng tiền gửi từ 24 tháng đến 60 tháng 4022 24 Chứng tiền gửi 60 tháng 4023 25 Các loại giấy tờ có giá ngắn hạn khác 8000 26 Các loại giấy tờ có giá dài hạn khác 9000 521 Bảng 7: MÃ QUỐC GIA STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 Tên quốc gia Afghanistan Albania Algeria Andorra Angola Antigua and Barbuda Argentina Armenia Australia Austria Azerbaijan Bahamas Bahrain Bangladesh Barbados Belarus Belgium Belize Benin Bhutan Bolivia Bosnia and Herzegovina Botswana Brazil Ký hiệu Mã số STT AFG ALB DZA AND AGO ATG ARG ARM AUS AUT AZE BHS BHR BGD BRB BLR BEL BLZ BEN BTN BOL BIH BWA BRA 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37.1 37.2 37.3 37.4 38 39 40 41 42 43 44 45 522 Tên quốc gia Brunei Darussalam Bulgaria Burkina Faso Burundi Cabo Verde Cambodia Cameroon Canada Cape Verde Central African Republic Chad Chile China Mainland Hong Kong Macao Taiwan Colombia Comoros Congo Costa Rica Cote d'Ivoire Croatia Cuba Cyprus Ký hiệu Mã số BRN BGR BFA BDI CPV KHM CMR CAN CPV CAF TCD CHL CHN HKG MAC TWN COL COM COG CRI CIV HRV CUB CYP 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037.1 037.2 037.3 037.4 038 039 040 041 042 043 044 045 STT 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 Tên quốc gia Czech Republic Democratic People's Republic of Korea Democratic Republic of the Congo Denmark Djibouti Dominica Dominican Republic Ecuador Egypt El Salvador Equatorial Guinea Eritrea Estonia Ethiopia Fiji Finland France Gabon Gambia Georgia Germany Ghana Greece Grenada Guatemala Guinea Guinea-Bissau Guyana Ký hiệu Mã số STT CZE PRK COD DNK DJI DMA DOM ECU EGY SLV GNQ ERI EST ETH FJI FIN FRA GAB GMB GEO DEU GHA GRC GRD GTM GIN GNB GUY 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 523 Tên quốc gia Haiti Honduras Hungary Iceland India Indonesia Iran (Islamic Republic of) Iraq Ireland Israel Italy Jamaica Japan Jordan Kazakhstan Kenya Kiribati Kuwait Kyrgyzstan Lao People's Democratic Republic Latvia Lebanon Lesotho Liberia Libyan Arab Jamahiriya Liechtenstein Lithuania Luxembourg Ký hiệu Mã số HTI HND HUN ISL IND IDN IRN IRQ IRL ISR ITA JAM JPN JOR KAZ KEN KIR KWT KGZ LAO LVA LBN LSO LBR LBY LIE LTU LUX 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 STT 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 Tên quốc gia Madagascar Malawi Malaysia Maldives Mali Malta Marshall Islands Mauritania Mauritius Mexico Micronesia, Federated States of Monaco Mongolia Montenegro Morocco Mozambique Myanmar Namibia Nauru Nepal Netherlands New Zealand Nicaragua Niger Nigeria Norway Oman Pakistan Ký hiệu Mã số STT MDG MWI MYS MDV MLI MLT MHL MRT MUS MEX FSM MCO MNG MNE MAR MOZ MMR NAM NRU NPL NLD NZL NIC NER NGA NOR OMN PAK 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 524 Tên quốc gia Palau Panama Papua New Guinea Paraguay Peru Philippines Poland Portugal Qatar Republic of Korea Republic of Moldova Romania Russian Federation Rwanda Saint Kitts and Nevis Saint Lucia Saint Vincent and the Grenadines Samoa San Marino Sao Tome and Principe Saudi Arabia Senegal Serbia Seychelles Sierra Leone Singapore Slovakia Slovenia Ký hiệu Mã số PLW PAN PNG PRY PER PHL POL PRT QAT KOR MDA ROU RUS RWA KNA LCA VCT WSM SMR STP SAU SEN SRB SYC SLE SGP SVK SVN 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 STT 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169 170 171 172 173 174 175 Tên quốc gia Solomon Islands Somalia South Africa Spain Sri Lanka Sudan Suriname Swaziland Sweden Switzerland Syrian Arab Republic Tajikistan Thailand The former Yugoslav Republic of Macedonia Timor-Leste Togo Tonga Trinidad and Tobago Ký hiệu Mã số STT Tên quốc gia SLB SOM ZAF ESP LKA SDN SUR SWZ SWE CHE SYR TJK THA MKD TLS TGO TON TTO 158 159 160 161 162 163 167 168 169 170 171 172 173 171 172 173 174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184 185 186 187 188 189 190 191 192 193 Tunisia Turkey Turkmenistan Tuvalu Uganda Ukraine United Arab Emirates United Kingdom United Republic of Tanzania United States Uruguay Uzbekistan Vanuatu Venezuela Viet Nam Yemen Zambia Zimbabwe Ghi chú: Các quốc gia Bảng quốc gia thành viên Liên hiệp quốc 525 Ký hiệu Mã số TUN TUR TKM TUV UGA UKR ARE GBR TZA USA URY UZB VUT VEN VNM YEM ZMB ZWE 176 177 178 179 180 181 182 183 184 185 186 187 188 189 190 191 192 193 Bảng 8: MÃ TỈNH THÀNH PHỐ VÀ PHÂN VÙNG KINH TẾ STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 Tên tỉnh, Thành phố Mã số Vùng trung du miền núi phía Bắc 001 Tỉnh Lai Châu Tỉnh Điện Biên Tỉnh Sơn La Tỉnh Hồ Bình Tỉnh Cao Bằng Tỉnh Lạng Sơn Tỉnh Bắc Giang Tỉnh Thái Nguyên Tỉnh Bắc Kạn Tỉnh Hà Giang Tỉnh Tuyên Quang Tỉnh Phú Thọ Tỉnh Lào Cai Tỉnh Yên Bái 12 11 14 17 04 20 24 19 06 02 08 25 10 15 Vùng đồng sông Hồng 002 Thành phố Hà Nội Thành phố Hải Phòng Tỉnh Hải Dương Tỉnh Hưng Yên Tỉnh Ninh Bình Tỉnh Thái Bình Tỉnh Hà Nam Tỉnh Nam Định Tỉnh Bắc Ninh Tỉnh Vĩnh Phúc Tỉnh Quảng Ninh 01 31 30 33 37 34 35 36 27 26 22 Vùng Tây Nguyên 003 Tỉnh Kon Tum Tỉnh Gia Lai Tỉnh Đắk Lắk Tỉnh Lâm Đồng Tỉnh Đắk Nông 62 64 66 68 67 526 STT 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 Tên tỉnh, Thành phố Mã số Vùng Bắc Trung Bộ Duyên hải miền Trung 004 Tỉnh Thanh Hoá Tỉnh Nghệ An Tỉnh Hà Tĩnh Tỉnh Quảng Bình Tỉnh Quảng Trị Tỉnh Thừa Thiên Huế Thành phố Đà Nẵng Tỉnh Quảng Nam Tỉnh Quảng Ngãi Tỉnh Bình Định Tỉnh Phú Yên Tỉnh Khánh Hòa Tỉnh Ninh Thuận Tỉnh Bình Thuận 38 40 42 44 45 46 48 49 51 52 54 56 58 60 Vùng Đông Nam Bộ 005 Thành phố Hồ Chí Minh Tỉnh Bình Phước Tỉnh Tây Ninh Tỉnh Bình Dương Tỉnh Đồng Nai Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu 79 70 72 74 75 77 Vùng đồng sông Cửu Long 006 Tỉnh Long An Tỉnh Đồng Tháp Tỉnh An Giang Tỉnh Tiền Giang Tỉnh Vĩnh Long Tỉnh Bến Tre Tỉnh Kiên Giang Thành phố Cần Thơ Tỉnh Hậu Giang Tỉnh Trà Vinh Tỉnh Sóc Trăng Tỉnh Bạc Liêu Tỉnh Cà Mau 80 87 89 82 86 83 91 92 93 84 94 95 96 PHỤ LỤC HƯỚNG DẪN PHÂN LOẠI HÌNH TỔ CHỨC VÀ CÁ NHÂN, DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA (Ban hành kèm theo Thông tư số 35/2015/TT-NHNN ngày 31/12/2015) Hướng dẫn phân loại hình tổ chức cá nhân: Hướng dẫn soạn thảo phù hợp với quy định Luật Doanh nghiệp (năm 2014), Luật Đầu tư (2014), Luật Hợp tác xã (2012), Luật doanh nghiệp nhà nước (2003) Doanh nghiệp tổ chức có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch, đăng ký thành lập theo quy định pháp luật nhằm mục đích kinh doanh 1.1 Cơng ty nhà nước: Là tổ chức kinh tế nhà nước sở hữu tồn vốn điều lệ, tổ chức hình thức công ty nhà nước theo quy định Luật doanh nghiệp nhà nước năm 2003 chưa thực chuyển đổi mơ hình 1.2 Cơng ty trách nhiệm hữu hạn thành viên nhà nước sở hữu 100% vốn điều lệ: Là doanh nghiệp tổ chức nhà nước làm chủ sở hữu 100% vốn điều lệ doanh nghiệp 1.3 Công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên có phần vốn góp nhà nước 50% vốn điều lệ: Là doanh nghiệp có từ thành viên trở lên tổ chức nhà nước có tổng vốn góp 50% vốn điều lệ doanh nghiệp nhà nước giữ quyền chi phối doanh nghiệp 1.4 Công ty trách nhiệm hữu hạn khác: Là công ty trách nhiệm hữu hạn khơng xếp vào nhóm cơng ty trách nhiệm hữu hạn quy định điểm 1.2 1.3 Phần 1.5 Cơng ty cổ phần có vốn cổ phần nhà nước chiếm 50% vốn điều lệ tổng số cổ phiếu có quyền biểu cơng ty; nhà nước giữ quyền chi phối với công ty Điều lệ công ty 1.6 Công ty cổ phần khác: Là công ty cổ phần không xếp vào công ty cổ phần quy định điểm 1.5 Phụ lục 1.7 Công ty hợp danh: Là doanh nghiệp, đó: a) Phải có hai thành viên chủ sở hữu chung công ty, kinh doanh tên chung (sau gọi thành viên hợp danh); thành viên hợp danh có thành viên góp vốn; b) Thành viên hợp danh phải cá nhân, chịu trách nhiệm toàn tài sản nghĩa vụ cơng ty; c) Thành viên góp vốn chịu trách nhiệm khoản nợ công ty phạm vi số vốn góp vào cơng ty 1.8 Doanh nghiệp tư nhân: Là doanh nghiệp cá nhân làm chủ tự chịu trách nhiệm tồn tài sản hoạt động doanh nghiệp 1.9 Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi: Bao gồm doanh nghiệp nhà đầu tư nước thành lập để thực hoạt động đầu tư Việt Nam; doanh nghiệp Việt Nam nhà đầu tư nước mua cổ phần, sáp nhập, mua lại 1.10 Hợp tác xã, liên hiệp hợp tác xã: Được tổ chức quản lý đăng ký thành lập theo Luật Hợp tác xã (năm 2012) 1.11 Hộ kinh doanh, cá nhân: Bao gồm cá nhân, hộ sản xuất, kinh doanh thuộc khu vực nông, lâm, thuỷ sản, công nghiệp- xây dựng, dịch vụ không tham gia hợp tác xã thành lập theo Luật Hợp tác xã chưa đăng ký thành lập doanh nghiệp Tín dụng cấp cho cán bộ, sinh viên, đối tượng lao động nước phân tổ vào loại hình 1.12 Đơn vị hành nghiệp, đảng, đồn thể hiệp hội: Bao gồm đơn vị nghiệp, tổ chức trị - xã hội, tổ chức xã hội nghề nghiệp, trường học, hội, hiệp hội, 527 1.13 Khác: Là loại hình tổ chức khơng xếp vào loại hình tổ chức quy định từ điểm 1.1 đến điểm 1.12 Phụ lục Hướng dẫn phân tổ ngành kinh tế cấp theo khu vực kinh tế: Mã Quy mô tổng nguồn vốn để xác định doanh nghiệp nhỏ vừa Nông nghiệp, lâm nghiệp thuỷ sản 0101 Từ 100 tỷ đồng trở xuống B Khai khống 0201 C Cơng nghiệp chế biến, chế tạo 0202 D Sản xuất phân phối điện, khí đốt, nước nóng, nước điều hồ khơng khí 0203 E Cung cấp nước; hoạt động quản lý xử lý rác thải, nước thải 0204 F Xây dựng 0301 G Bán buôn bán lẻ; sửa chữa ô tô, mơ tơ, xe máy xe có động khác 0401 H Vận tải kho bãi 0402 I Dịch vụ lưu trú ăn uống 0403 J Thông tin truyền thơng 0501 K Hoạt động tài chính, ngân hàng bảo hiểm 0601 L Hoạt động kinh doanh bất động sản 0602 M Hoạt động chuyên môn, khoa học cơng nghệ 0701 N Hoạt động hành dịch vụ hỗ trợ 0702 O Hoạt động đảng Cộng sản, tổ chức trị - xã hội, quản lý nhà nước, an ninh quốc phòng; bảo đảm xã hội bắt buộc 0801 P Giáo dục đào tạo 0802 Q Y tế hoạt động trợ giúp xã hội 0803 R Nghệ thuật, vui chơi giải trí 0804 S Hoạt động dịch vụ khác 0805 STT Tên khu vực hoạt động sản xuất kinh doanh Ký hiệu I Nông, lâm nghiệp thủy sản A II III Công nghiệp xây dựng Thương mại dịch vụ T U Tên ngành Hoạt động làm thuê công việc hộ gia đình, sản xuất sản phẩm vật chất dịch vụ tự tiêu dùng hộ gia đình Hoạt động tổ chức quan quốc tế 528 0806 0807 Từ 100 tỷ đồng trở xuống Từ 50 tỷ đồng trở xuống ... hoạt động tổ chức tín dụng Báo cáo chi nhánh Báo cáo toàn hệ thống Báo cáo chi nhánh Báo cáo toàn hệ thống Báo cáo chi nhánh Báo cáo toàn hệ thống Báo cáo chi nhánh Báo cáo chi nhánh Báo cáo toàn... hệ thống Báo cáo chi nhánh Báo cáo toàn hệ thốn g Báo cáo chi nhánh Báo cáo toàn hệ thống Báo cáo chi nhánh Báo cáo toàn hệ thống Báo cáo chi nhánh Báo cáo toàn hệ thống Báo cáo chi nhánh Báo cáo. .. nhánh Báo cáo toàn hệ thốn g Báo cáo chi nhánh Báo cáo toàn hệ thống Báo cáo chi nhánh Báo cáo toàn hệ thống Báo cáo chi nhánh Báo cáo toàn hệ thống Báo cáo chi nhánh Báo cáo toàn hệ thống Báo cáo