MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

Phần I mở đầu 3 Phần II Nội Dung 4 I. những vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng 4 1.Vai trò của hoạt động tín dụng trong các ngân hàng thơng mại 4 1.1.Những hoạt động chính của các ngân hàng thơng mại 4 1.1.1. Khái niệm về ngân hàng thơng mại 4 1.1.2. Hoạt động cơ bản của một ngân hàng thơng mại 5 1.2. Tín dụng và vai trò của tín dụng ngân hàng 6 2. Rủi ro tín dụng 8 2.1. Định nghĩa về rủi ro tín dụng 8 2.2. Phân loại rủi ro tín dụng 9 2.2.1. Cho vay các doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực thơng mại và công nghiệp 9 2.2.2. Cho vay xây dựng nhà ở (cho vay địa ốc) 9 2.2.3. Cho vay tiêu dùng 9 2.2.4. Các khoản cho vay đối với chính phủ và các tổ chức tài chính khác 10 2.3. Đo lờng rủi ro tín dụng 10 2.3.1. Mô hình chất lợng 11 2.3.2. Các mô hình tính điểm tín dụng 14 2.3.3. Mô hình quyền chọn trong rủi ro tín dụng 18 2.3.4. Mô hình đa dạng hoá danh mục đầu t 21 3. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 24 3.1. Nguyên nhân khách quan 24 3.2. Nguyên nhân chủ quan 25 3.2.1. Thông tin không cân xứng 25 3.2.2. Sự yếu kém từ phía ngân hàng thơng mại 26 II. Vấn đề rủi ro tín dụng với các ngân hàng thơng mại Việt Nam 27 1. Thực trạng rủi ro tín dụng ở các ngân hàng thơng mại Việt Nam hiện nay 27 2. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cho các ngân hàng thơng mại Việt Nam 29 2.1. Nguyên nhân khách quan 29 2.2. Nguyên nhân chủ quan 30 3. Quản lý rủi ro tín dụng với các ngân hàng thơng mại Việt Nam 32 3.1. Hạn chế tín dụng 32 3.2. Hệ thống thông tin tín dụng Việt Nam 33 3.2.1. Nhiệm vụ của Hệ thống thông tin tín dụng 33 3.2.2. Hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng Việt Nam (CIC) 52 3.3. Dự phòng rủi ro 38 III. Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng với ngân hàng thơng mại Việt Nam 39 1. Nâng cao chất lợng thông tin tín dụng thu thập từ phòng tín dụng của các ngân hàng thơng mại 40 2. Nâng cao chất lợng hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng CIC 41 2.1.Giải pháp về mô hình tổ chức 41 2.2.Giải pháp về phí thông tin 42 2.3.Giải pháp đối với khâu thu thập thông tin 42 2.4.Giải pháp đối với khâu xử lý thông tin 43 3. Giải pháp đối với việc trích lập và sử dụng quý dự phòng rủi ro 44 4. Nâng cao chất lợng đội ngũ cán bộ tín dụng 45 5. Từng bớc hoàn thiện quy chế, thể lệ, luật liên quan đến hoạt động ngân hàng , tạo môi trừng pháp lý thuận lợi cho các ngân hàng hoạt động 46 6. Tăng cờng vai trò kiểm tra giám sát của ngân hàng nhà nớc đối với hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thơng mại 46 7. Đa dạng hoá danh mục đầu t 47 8. áp dụng các hợp đồng tơng lai và hợp đồng quyền chọn vào quản lý 48 rủi ro tín dụng 8.1. Các hợp đồng tơng lai và rủi ro tín dụng 49 8.2. Hợp đồng quyền chọn và rủi ro tín dụng 50 Phần iii kết luận 52 Danh mục tài liệu tham khảo 53 Phần I mở đầu Trong nền kinh tế thị truờng rủi ro trong kinh doanh là không thể tránh khỏi, mà đặc biệt là rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng có phản ứng dây chuyền, lây lan và ngày càng có biểu hiện phức tạp. Lịch sử phát triển của hệ thống ngân hàng gắn liền với sự phát triển kinh tế cuả mỗi quốc gia. Sự an toàn trong kinh doanh của các ngân hàng thơng mại luôn là mối quan tâm của xã hội, bởi vì những vụ phá sản ngân hàng có ảnh hởng bất lợi đối với nền kinh tế hơn bất cứ vụ phá sản ở bất kỳ loại hình doanh nghiệp nào khác. Sự sụp đổ của ngân hàng ảnh hởng tiêu cực đến toàn bộ đời sống kinh tế-chính trị và xã hội của mỗi nớc, trong nền kinh tế thị truờng cạnh tranh càng khốc liệt thì nguy cơ rủi ro của hệ thống ngân hàng càng dễ phát sinh. Trên thế giới ngời ta đã thống kê đợc tới 11 loại rủi ro cố hữu trong hoạt động ngân hàng nh rủi ro lãi xuất, rủi ro ngoại hối, rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro quốc gia . Song đợc quan tâm nhất là rủi ro tín dụng, bởi vì trong thc tiễn hiện nay, phần lớn thu nhập của các ngân hàng thơng mại là từ hoạt động kinh doanh tín dụng, mặt khác đây lại là mặt trận kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất trong các hoạt động kinh doanh ngân hàng . Trớc thực trạng nợ quá hạn hiện nay thì vấn đề rủi ro tín dụng lại cần phải đ- ợc quan tâm nghiên cứu nhiều hơn nữa, để từ đó chúng ta có thể rút ra đợc nhiều bài học kinh nghiệm, và đa ra một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro, góp phần làm giảm rủi ro tín dụng xuống mức có thể chấp nhận đợc. Chính vì lẽ đó mà em đã chọn dề tài: "Giải pháp Phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng với các ngân hàng th- ơng mại Việt Nam '' cho đề án của mình. Nội dung của đề án gồm 3 phần cơ bản nh sau: I. những vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng II.Vấn đề rủi ro tín dụng với các ngân hàng thơng mại Việt Nam III. Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng với các ngân hàng thơng mại Việt Nam Đề án này chắc chắn không tránh khỏi những thiếu sót nhất định, em rất mong nhận đợc ý kiến đóng góp của các thầy cô giáo để em có đợc nhận thức xâu sắc hơn, toàn diện hơn về vấn đề này. Em xin chân thành cảm ơn Th.s Lê Thanh Tâm đã giúp đỡ em hoàn thành đề án này. phần II Nội DUng I những vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng 1. Vai trò của hoạt động tín dụng trong các ngân hàng thơng mại 1.1. Những hoạt động chính của các ngân hàng thơng mại 1.1.1. khái niệm về NHTM Trong nền kinh tế thị trờng, thị trờng tài chính và các trung gian tài chính thực hiện chức năng kinh tế nòng cốt trong việc dẫn vốn từ những ngời để giành là những ngời nhiều vốn tới những ngời chi tiêu là những ngời thiếu vốn. Trên các thị trờng tài chính những ngời đi vay, vay vốn trực tiếp từ ngời cho vay bằng cách bán cho họ những chứng khoán, những chứng khoán này là những trái quyền (quyền đợc hởng) đối với thu nhập hoặc tài sản tơng lai của ngời vay. Còn những trung gian tài chính là những là những tổ chức tài chính đứng giữa ngời cho vay (ngời tiết kiệm) và ngời đi vay( ngời chi tiêu) và giúp chuyển vốn từ ngời này sang ngời sang ngời kia. Một trung gian tài chính thực hiện điều này bằng cách vay vốn của ngời tiết kiệm và sau đó, ngợc lại, cho ngời đi vay (ngời chi tiêu) vay vốn. Nhờ có quy mô hoạt động lớn nên các trung gian tài chính có thể phân tán đợc rủi ro, giảm chúng tới mức tối thiểu để thu đợc lợi nhuận cho mình và đảm bảo thuận lợi đối với khách hàng. Trong thực tế, các trung gian tài chính đợc hình thành ở rất nhiều dạng, nhng nội dung và hoạt động của chúng lại đan xen lẫn nhau, rất khó phân biệt rõ ràng. Trong số các trung gian tài chính thì hệ thống các NHTM chiếm vị trí quan trọng nhất cả về quy mô tài sản lẫn thành phần các nghiệp vụ. Vậy chúng ta nên hiểu thế nào về NHTM, theo Frederic S.Mishkin( tiền tệ, ngân hàng và thị trờng tài chính) thì: " NHTM là một trung gian tài chính, các trung gian tài chính này thu hút vốn bằng cách phát hành: Tiền gởi có thể phát sec (tiền gởi không kỳ hạn),các tiền gởi tiết kiệm (là các món tiền gởi có kì hạn thanh toán định trớc). sau đó họ dùng các vốn này để thực hiện cho vay: cho vay thơng mại, cho vay tiêu dùng, cho vay thế chấp và để mua các chứng khoán của chính phủ,các chứng khoán của chính quyền địa phơng''. Tại Việt Nam NHTM đợc hiểu nh là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt: " là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gởi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phơng tiện thanh toán'' ( ĐiềuI khoản1,pháp lệnh ngân hàng, Hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính). Theo luật các TCTD thì: NHTM là một loại hình TCTD đợc thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và những hoạt động khác có liên quan nh nhận tiền gởi, cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán. Nh vậy điểm khác biệt giữa NHTM và các tổ chức tài chính khác là NHTM đợc thực hiện mọi hoạt động ngân hàng, các trung gian tài chính khác chẳng hạn nh các công ty bảo hiểm, công ty tài chính không đợc nhận tiền gởi không kỳ hạn, không đợc cung ứng các dịch vụ thanh toán. 1.1.2. Hoạt động cơ bản của một NHTM Các NHTM hoạt động kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, nghĩa là thực hiện 3 nghiệp vụ cơ bản: Nghiệp vụ quản lý tài sản nợ: nghiệp vụ này bao gồm việc huy động các nguồn vốn: Huy động tiết kiệm có thời hạn và không thời hạn, phát hành trái phiếu và thơng phiếu, vay các tổ chức tín dụng(TCTD), các NHTM khác, vốn tiếp nhận tài trợ, vốn đầu t phát triển, vốn uỷ thác đầu t . quản lý vốn khả dụng, quản lý sự khớp đúng giữa tài sản nợ và tài sản có. Các nghiệp vụ tài trợ cho nền kinh tế : Đây là những nghiệp vụ chủ yếu của NHTM, nó vừa giúp các NHTM mở rộng hoạt động kinh doanh tín dụng, tăng thêm lợi nhuân, vừa giúp cho các đơn vị vay có đủ vốn để duy trì quá trình sản xuất kinh doanh. Nó bao gồm việc cho vay để thu lãi suất và đầu t mua các loại chứng khoán trái khoán chủ yếu là trái phiếu chính phủ, bán lại chứng khoán nhằm thu chênh lệch giá chứng khoán. các hoạt động ngoại bảng: Dịch vụ thanh toán: Dịch vụ thanh toán là đặc thù của các NHTM, tính hiệu quả của những dịch vụ này đã đem lại lợi ích trực tiếp cho nền kinh tế . Chúng ta thấy rằng, bất kỳ một trục trặc nào trong hệ thống thanh toán của NHTM cũng đủ để gây sự bế tắc và thiệt hại cho nền kinh tế. Nghiệp vụ tài trợ hoạt động ngoại thơng: nghiệp vụ này bao gồm việc cho vay tín dụng bằng ngoại tệ cho khách hàng hoạt động xuất nhập khẩu, mở L/C ngoại tệ cho khách hàng, làm dịch vụ chuyển tiền ngoại tệ cho khách hàng. Dịch vụ t vấn: bao gồm t vấn về tài chính của công ty, quản lý tiền mặt cho khách hàng, chủ yếu là cho các công ty, t vấn môi giới chứng khoán cho khách hàng, dịch vụ bảo lãnh phát hành chứng khoán, kể cả các dịch vụ pháp lý để công ty có thể phát hành cổ phiếu, trái phiếu. Nó còn bao gồm việc thiết kế cho các khoản vay hợp vốn cho khách hàng đầu t vào các dự án lớn, mua lại các công ty khác. Nghiệp vụ bảo lãnh: bao gồm bảo lãnh các khoản vay trong nớc và bảo lãnh các khoản vay ngoại tệ, phát hành hối phiếu cho khách hàng trong hoạt động th- ơng mại. Ngoài ra còn phải kể đến một số các hoạt động khác nh: Dịch vụ phát hành chứng khoán, hoạt động kinh doanh ngoại tệ, kinh doanh vàng bạc đá quý, dịch vụ thuê mua (cho thuê văn phòng, máy móc thiết bị) ,dịch vụ chuyển tiền . Trong các hoạt động của NHTM thì nghiệp vụ tín dụng đợc xem là hoạt động quan trọng nhất của các NHTM, bởi nghiệp vụ này tài trợ nguồn vốn cho nền kinh tế, và đây là hoạt động mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho các NHTM. 1.2. Tín dụng và vai trò của tín dụng ngân hàng Khái niệm về hoạt động tín dụng Theo điều 2.8 luật các TCTD thì:" hoạt động tín dụng là việc TCTD sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng ". Trong đó "cấp tín dụng là việc TCTD thoả thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác". Nh vậy đối với các NHTM hoạt động tín dụng bao gồm 2 nghiêp vụ cơ bản đó là huy động các nguồn vốn trong dân chúng và dùng nguồn vốn đó để tài trợ cho nền kinh tế quốc dân, đáp ứng nhu cầu vốn cho các thành viên của nền kinh tế. Vai trò của tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng của các NHTM là 1 hoạt động quan trọng trong nền kinh tế của chúng ta vì rằng: Thứ nhất, Tín dụng là công cụ tích tụ và tập trung vốn rất quan trọng, nó khơi nguồn vốn từ những ngời có thể vì lí do gì đó không dùng nó một cách sinh lợi sang những ngời có ý muốn dùng nó để sinh lợi. Tức là dẫn vốn từ những ngời để giành là những có ngời d vốn tới những ngời chi tiêu là những ngời có cơ hội đầu t để sinh lợi nhng thiếu vốn. Thông qua hoạt động tín dụng của các NHTM, các doanh nghiệp nhận khối lợng vốn bổ sung rất lớn, từ đó tăng quy mô sản xuất, tăng năng suất lao động, đổi mới thiết bị, áp dụng tiến bộ của khoa học công nghệ vào sản xuất, tín dụng ngân hàng tập trung những khoản tín dụng nhỏ lẻ tẻ thành các khoản vốn lớn, tạo khả năng đầu t vào các công trình lớn, hiệu quả cao. Thông qua quá trình tích tụ và tập trung, vốn tín dụng thúc đẩy lực lợng sản xuất phát triển nhanh chóng. Sau nữa tín dụng là công cụ bình quân bình quân hoá tỷ xuất lợi nhuận. Tín dụng giúp cho các nhà doanh nghiệp đầu t vào những ngành có tỷ suất lợi nhuận cao, kích thích khả năng cạnh tranh giữa các doanh nghiệp, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp chuyển hớng sản xuất kinh doanh. Tín dụng trở thành công cụ làm cho nền kinh tế nói chung và các doanh nghiệp nói riêng trở nên năng động hơn, mềm dẻo hơn, linh hoạt hơn và đạt đợc hiệu quả cao hơn. Bên cạnh đó tín dụng làm tăng vòng quay của vốn và tiết kiệm tiền mặt trong lu thông. Trong nền kinh tế thị trờng Việt Nam hiện nay, các doanh nghiệp hoạt động với nguồn vốn chủ yếu dựa vào nguồn vốn vay ngân hàng, theo báo cáo của NHNN Việt Nam, có đến 80%-90% vốn kinh doanh của các doanh nghiệp đợc hình thành từ vốn vay ngân hàng và các TCTD (Trơng Quốc Thụ, tạp chí ngân hàng số 7/1998). Nhờ nguồn vốn tín dụng của các NHTM, các doanh nghiệp không những đảm bảo đợc quá trình sản xuất bình thờng mà còn mở rộng đợc sản xuất, cải tiến kĩ thuật, áp dụng kĩ thuật mới, hoạt động tín dụng đã làm cho lu thông hàng hoá đợc phát triển ở trong nớc lẫn ngoài nớc. Tín dụng có vai trò quan trọng, nó là đòn bẩy kinh tế trong hệ thống các đòn bẩy kinh tế đợc sử dụng thờng xuyên và linh hoạt nhất đối với mọi thành phần kinh tế. Hiệu quả kinh doanh tín dụng của các NHTM trực tiếp tạo ra một phần giá trị mới, giá trị thặng d, làm tăng giá trị tổng sản phẩm quốc nội và tăng nguồn thu ngân sách quốc gia. Hiệu quả kinh doanh tín dụng góp phần quan trọng thúc đẩy điều kiện kinh tế xã hội tiến bộ, tăng công ăn việc làm, tăng thu nhập của ngời lao động, góp phần xoá đói giảm nghèo, thúc đẩy dân giàu nớc mạnh. Hai là, Thông qua hoạt động tín dụng của mình NHTM có thể tăng cờng giám sát và kiểm tra hoạt động của các công ty. Một khi kỳ hạn tín dụng ngắn, thì thông qua việc lặp đi lặp lại xét duyệt tín dụng trong một năm, NHTM đã trở thành ngời nắm bắt đợc thông tin tề tình hình tài chính của cũng nh điều kiện kinh doanh của công ty. Thông qua quan hệ với NHTM mà các thông tin trung thực về tình hình tài chính của các công ty đợc công khai. Trong trờng hợp thông tin tốt thì công ty có thể phát hành đợc chứng khoán ra công chúng với chi phí thấp hơn. Hơn nữa thông qua quan hệ tín dụng với NHTM mà các thông tin về công ty đợc công khai hoá, do đó những thông tin sai lệch về công ty sẽ đợc các nhà đầu t điều chỉnh. Điều này khuyến khích đợc các luồng vốn luôn chuyển đúng địa chỉ, làm tăng hiệu quả đối với nền kinh tế. Bên cạnh đó, hoạt động tín dụng mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho các NHTM, theo số liệu điều tra từ một số ngân hàng nớc ta cho thấy nguồn thu lợi nhuận của NHTM có đến 80% trở lên có nơi tới 90% là thu lợi nhuận từ kinh doanh tín dụng (Tạp chí thị trờng tài chính tiền tệ số7/1999). Hơn nữa thông qua hoạt động tín dụng các NHTM có đợc thông tin tài chính của các doanh nghiệp, là cơ sở để làm tốt dịch vụ t vấn và một số nghiệp vụ khác. 2. Rủi ro tín dụng 2.1 Định nghĩa về rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng đợc định nghĩa là khoản lỗ tiềm tàng vốn có đợc tạo ra khi cấp tín dụng cho một khách hàng. Có nghĩa là khả năng không trả đợc nợ theo hợp đồng gắn liền với mỗi khoản tín dụng ngân hàng cấp cho họ. Hoặc nói một cách cụ thể hơn, luồng thu nhập dự tính mang lại từ các tài sản có sinh lời của các ngân hàng có thể không đợc hoàn trả đầy đủ xét cả về mặt số lợng và thời hạn. Các ngân hàng sẽ không bị đe doạ bởi rủi ro tín dụng nếu luôn luôn nhận đợc cả gốc và lãi của các khoản vay đúng thời hạn, ngợc lại nếu ngời vay gặp khó khăn tài chính, thì cả gốc và lãi khoản vay bị đặt trong tình trạng rủi ro không thu hồi đợc. Trong điều kiện bình thờng, phần lớn các tài sản tài chính do các doanh nghiệp phát hành và đợc đầu t bởi các khoản cho vay của ngân hàng đều đợc đảm bảo với mức xác suất cao, lãi thu đợc thờng dới dạng lãi suất cố định. Nhng khi có rủi ro, mặc dù xảy ra với mức xác suất thấp, mức vốn có thể mất lại không giới hạn. Có thể lấy các trái phiếu có phiếu lĩnh lãi cố định do các doanh nghiệp phát hành và các khoản cho vay của ngân hàng để chứng minh cho mâu thuẫn dữa thu nhập và rủi ro tín dụng. Trong cả hai trờng hợp nếu không có rủi ro, nguồn thu nhập của các ngân hàng là có giới hạn dới dạng lãi suất các khoản cho vay hoặc lãi suất trái phiếu, ngợc lại ngân hàng thờng mất toàn bộ phần lãi suất có thể và có thể một phần hay toàn bộ vốn gốc, điều này còn phụ thuộc vào khả năng bồi hoàn của tài sản thế chấp và kết quả của việc thanh lý tài sản trong trờng hợp ngời đi vay phá sản. 2.2. Phân loại rủi ro tín dụng 2.3. Đo lờng rủi ro tín dụng Để đánh giá mức rủi ro tín dụng trong các quyết định cho vay và đầu t, các ngân hàng cần có các phơng pháp nhằm xác định khả năng trả nợ của khách hàng. Điều này phụ thuộc vào khối lợng thông tin về khách hàng mà các ngân hàng có thể thu thập đợc. Phần lớn nguồn thông tin thu thập đợc là do điều tra của ngân hàng, mua của các tổ chức phân loại và đánh giá tín dụng bên ngoài, thông qua các báo cáo kế toán tài chính, giá cổ phiếu và trái phiếu hoặc qua báo cáo tổng hợp của các nhà phân tích, trong đó thì báo cáo kế toán tài chính do khách hàng cung cấp là quan trọng nhất. Lợi thế của công nghệ thông tin đang làm cho sự đánh giá rủi ro tín dụng về mặt lợng thậm chí của một khách hàng nhỏ cũng trở nên có tính khả thi và chi phí thấp. Các nhà kinh tế, các ngân hàng và các nhà phân tích đã sử dụng nhiều mô hình khác nhau để phân tích, đánh giá rủi ro tín dụng cho các khoản tín dụng. Các mô hình đánh giá này rất đa dạng, bao gồm các mô hình phản ánh về mặt số lợng và cả những mô hình phản ánh về mặt chất lợng của rủi ro tín dụng. Hơn nữa các mô hình này không loại trừ lẫn nhau, nên một NHTM có thể sử dụng nhiều mô hình khác nhau để phản ánh rủi ro tín dụng từ nhiều góc độ khác nhau. Chúng ta sẽ bắt đầu từ mô hình đơn giản nhất. 2.3.1. Mô hình chất lợng Trong trờng hợp các thông tin có liên quan đến chất lợng của khách hàng không đợc công bố rộng rãi, các TCTD phải thu thập thông tin từ các nguồn đơn lẻ nh các hồ sơ về tín dụng và tiền gởi, hoặc mua thông tin từ bên ngoài nh các tổ chức phân loại và đánh giá khách hàng. Những thông tin này giúp các TCTD đánh giá xác suất rủi ro của ngời vay và trên cơ sở đó định giá các khoản vay hoặc các khoản nợ một cách chính xác. Nói chung số lợng thông tin cần thu thập cho mỗi khoản tín dụng phụ thuộc vào quy mô của khoản đầu t đó và chi phí thu thập thông tin. Tuy nhiên, các yếu tố chủ yếu liên quan đến quyết định đầu t đợc chia thành 2 nhóm: nhóm yếu tố liên quan đến ngời cá nhân ngời vay vốn, và nhóm yếu tố liên quan đến thị trờng ảnh hởng đến tất cả những ngời vay vốn vào thời điểm quyết định cho vay (Anthony Saunders và Helen lange Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng-NXB thống kê Hà Nội-1999) CáC YếU Tố LIÊN QUAN DếN NGời vay vốn Danh tiếng: Danh tiếng của ngời vay vốn đợc thể hiện thông qua lịch sử đi vay và trả nợ của họ. Nếu trong suốt thời gian quan hệ với các NHTM, khách hàng thờng xuyên trả nợ đầy đủ và đúng hạn, họ sẽ có sức hấp dẫn lớn đối với các tổ chức này. Mối quan hệ lâu dài và tin tởng giữa ngời đi vay và ngời cho vay có thể tạo nên các hợp đồng ngầm về vay vốn và trả nợ mà các điều khoản của nó có thể vợt ra khỏi các hợp đồng chuẩn. Tuy nhiên, mức độ quan trọng của yếu tố danh tiếng lại gây nên bất lợi cho các khách hàng nhỏ và mối quan hệ của nó với các NHTM . Cơ cấu vốn: Cơ cấu vốn thể hiện thông qua tỷ lệ giữa vốn nợ và vốn tự có của các tổ chức vay vốn. Tỷ lệ này phản ánh xác suất của rủi ro không thu đợc nợ bởi lẽ tỷ trọng vốn huy động - thể hiện dới hình thức trái phiếu hay các khoản tín dụng - càng cao, mức lãi suất các tổ chức đi vay phải trả càng lớn, khả năng đáp ứng các nghĩa vụ nợ từ các luồng thu ngân càng giảm. Một tỷ lệ thấp giữa vốn huy động và vốn tự có sẽ không gây ảnh hởng đáng kể nào đến xác suất của việc trả nợ. Nhng khi tỷ lệ này vợt quá một mức nhất định nào đó, thì xác suất phá sản tăng lên kéo theo xác suất của rủi ro không thu đợc nợ tăng lên. Vì thế công ty có tỷ trọng vốn nợ lớn thờng đợc yêu cầu trả mức phần th- ởng rủi ro cao hơn cho các khoản vay của nó nhằm bù đắp rủi ro tiềm năng mang lại từ cơ cấu vốn . Chỉ số về khả năng thanh toán : [...]... ngân hàng cần quản lý rủi ro tín dụng phát sinh trong toàn bộ danh mục đầu t tín dụng cũng nh trong từng giao dịch tín dụng cụ thể Đồng thời, các ngân hàng cũng phải xem xét tới mối quan hệ giữa rủi ro tín dụng và các loại rủi ro khác Quản lý rủi ro tín dụng có hiệu quả sẽ giúp ngân hàng đạt đợc hiệu quả trong quản lý rủi ro nói chung và không thể thiếu đợc cho sự ổn định lâu dài của bất kì ngân hàng. .. Do rủi ro tín dụng vẫn tiếp tục là nguyên nhân hàng đầu gây khó khăn cho các NHTM Việt Nam, trớc tình hình rủi ro phức tạp, nhằm nâng cao chất lợng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ quá hạn xuống mức an toàn cho phép Chính phủ, NHNN và các NHTM nớc ta đã có nhiều biện pháp tăng cờng quản lý rủi ro tín dụng 3.1 Hạn chế tín dụng Một phơng pháp để giúp những ngân hàng đối phó với chọn lựa đối nghịch và rủi ro đạo... chất lợng tín dụng thấp, nợ đến hạn khó thu hồi vốn Vấn đề rủi ro tín dụng với các ngân hàng thơng mại Việt Nam 1 Thực trạng rủi ro tín dụng ở các ngân hàng thơng mại Việt Nam hiện nay Hoạt động của hệ thống NHTM Việt Nam trong thời gian gần đây đã thu đợc rất nhiều thành tựu đáng khích lệ, song bên cạnh đó vẫn còn có nhiều vấn đề bất cập thể hiện ở chất lợng tín dụng thấp, chứa đựng nhiều rủi ro Nổi... hoặc chỉ có những khách hàng có mức độ rủi ro cao mới sẵn sàng vay với mức lãi suất cao 2.3.2 các mô hình tính điểm tín dụng Các mô hình tính điểm tín dụng thờng sử dụng các số liệu phản ánh đặc điểm của ngời vay để tính toán xác suất của rủi ro tín dụng hoặc để phân tích khách hàng căn cứ vào mức độ rủi ro tín dụng đợc xác định Bằng việc lựa chọn và kết hợp các đặc điểm tài chính và kinh doanh của ngời... trị bên phải của hàm số logit để xác định giá trị của F(i) - xác suất luỹ kế của rủi ro tín dụng Hạn chế chủ yếu của phơng pháp này là giả thiết rằng xác suất luỹ kế của rủi ro mất vốn đợc phân bổ theo một dạng hàm số logit cụ thể Đồ thị 1.1: Mô hình logit Xác suất rủi ro tích luỹ logistic hàm số E(Zi) 0 Zi Mô hình probit Mô hình probit cũng hạn chế xác suất rủi ro tín dụng dự tính trong khoảng từ 0 đến... của một NHTM để đo lờng và kiểm soát tổng mức rủi ro tín dụng tiềm năng cho cả danh mục đầu t với các công cụ nợ đa dạng (Anthony Saunders và Helen lange Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng- NXB thống kê Hà Nội-1999) Khi các ngân hàng sở hữu các khoản tín dụng và các trái phiếu có tính thị trờng cao thì mô hình đa dạng hoá danh mục đầu t đợc sử dụng để đo lờng và kiểm soát tổng mức rủi ro tín dụng. .. tác dụng Cha ban hành đợc hệ thống luật, cần thiết liên quan đến hoạt động ngân hàng Quy chế hớng dẫn còn cha đồng bộ, chậm trễ bổ xung sửa đổi cho phù hợp với điều kiện thực tế 3 Quản lý rủi ro tín dụng với các NHTM Việt Nam hiện nay và những hạn chế cần khắc phục Mục đích của quản lý rủi ro tín dụng là tối đa hoá tỷ lệ thu hồi vốn thông qua việc duy trì một mức độ rủi ro có thể chấp nhận đợc Các ngân. .. đo lờng rủi ro tín dụng sẽ gặp khó khăn 3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 3.1 Nguyên nhân khách quan Điều kiện tự nhiên: Khi tự nhiên có một sự biến động bất thờng nh động đất, núi lửa, bão lũ, lụt lội, hạn hán gây thiệt hại cho các ngành sản xuất và dịch vụ, dẫn tới khách hàng của ngân hàng mất vốn, gặp rủi ro trong sản xuất kinh doanh, do vậy dẫn tới nguy cơ rủi ro tín dụng, các ngân hàng không... các nhân tố đến rủi ro tín dụng, so sánh mức độ quan trọng dữa các nhân tố, cải thiện việc đánh giá rủi ro tín dụng, có căn cứ chính xác hơn trong việc sàng lọc các đơn xin vay, tính toán chính xác hơn mức dự trữ cần thiết cho các rủi ro tín dụng dự tính Mô hình xác suất tuyến tính Mô hình xác suất tuyến tính sử dụng số liệu quá khứ, chẳng hạn các số liệu kế toán, làm dữ liệu đầu vào để giải thích quá... tin tín dụng hoạt động góp phần rất quan trọng trong việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng Hệ thống thông tin tín dụng giúp các NHTM đối phó với vấn đề thông tin không cân xứng, chọn lựa đối nghịch, rủi ro đạo đức Tuy nhiên thông tin tín dụng ở nớc ta hiện nay cha đầy đủ, cha cập nhật, cha chính xác Còn thiếu những trung tâm sản xuất và bán thông tin Điều này gây khó khăn cho các cán bộ tín dụng . về rủi ro tín dụng II.Vấn đề rủi ro tín dụng với các ngân hàng thơng mại Việt Nam III. Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng với các ngân. phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng với ngân hàng thơng mại Việt Nam 39 1. Nâng cao chất lợng thông tin tín dụng thu thập từ phòng tín