Quản trị tài sản nợ - tài sản có tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín

B - My QU ÀI S - TÀI S ÀI GÒN TH Chuyên ngành: Kinh t Mã s ÀNG ài – Ngân hàng LU ÀNG NGÂN TP H – M L DANH M DANH M L ÀI S - TÀI S CÓ 1.1 Qu ài s 1.1.1 Nh tài s 1.1.1.1 Khái ni tài s 1.1.1.2 Các yêu c qu tài s 1.1.2 Các thành ph n tài s 1.1.2.1 Các tài kho 1.1.2.2 Các tài kho 1.1.2.3 Vay v ên th 1.1.2.4 Vay ng reement – RP) 1.1.3 tài s 1.1.3.1 Th 3 bi 1.1.3.2 S ìm ki 1.1.3.3 àt h m ho 1.1.3.4 T 1.2 Qu ù ài h ài s ó 1.2.1 Nh tài s 1.2.1.1 tài s ó 1.2.1.2 Qu tài s 1.2.1.3 Các yêu c có 5 qu có tài s ó 1.2.2 Các thành ph tài s ó 1.2.2.1 Ngân qu 1.2.2.2 Kho 1.2.2.3 Kho tài s 1.2.3.1 Phân chia tài s ó có th tài s tính ch ó (tính kho ình thành tài s 1.2.3.2 Qu ó 8 1.2.3.2.1 M àng 1.2.3.2.2 Các hình th n hàng 1.2.3.3 Xây d 10 1.3 Qu ãi su 1.3.1 Khái ni 1.3.2 M 10 ãi su c ãi su 11 ãi su 1.3.3 Phân tích khe h 1.3.4 Qu 10 12 ãi su 13 1.3.4.1 Chi 13 1.3.4.2 Chi 14 1.4 Qu 14 ính k 14 1.4.2 Qu 15 1.5 Qu 16 1.5.1 Qu i quan h 16 16 1.5.2.1 Qu r tài s 1.5.2.2 Qu r tài s 1.5.2.3 Câ 1.6 R ài s t ó 16 17 tài s ó 17 17 1.7 Chi ài s 1.7.1 Chi –n 18 ài s 18 1.7.2 Chi 19 1.7.3 Chi 20 1.8 20 1.8.1 H ng k 21 1.8.2 H 21 1.8.3 H 21 1.8.4 H 21 1.8.4.1 Giao d 1.8 1.9 Nh ãi su 21 i lãi su t ti n t chéo (Cross Currency Swap) c tài s 22 - tài s có d nguyên t C ên 22 TH ÀI S - TÀI S SACOMBANK 25 ch ành qu 2.1.1 tài s 2.1.1.1 T 2.1.1.2 Yêu c ài s – tài s – tài s có (ALCO) tr ài s ài s tài s 2.1.2 B 2.2 Ho – tài s n tr ài s qu ài s ài s – tài s ó 25 – tài s n tr ài s 25 25 – tài s ành qu 2.1.1.3 Nhi ó Sacombank có ó n – tài s – tài s 25 26 có 26 ó 27 óc 28 n – tài s n có c 28 ài s 2.2.1.2.2 Kho 28 tài s 2.2.1.2.1 Kho n có 31 àng b 31 ng cho vay TCTD khác 32 2.2.1.2.3 Cho vay khách hàng 33 2.2.2 Phân tích khe h qu ài s ãi su – tài s c 36 ãi su ãi su 2.2.2.2.1 R ãi su – 2009 2.2.2.1 Phân tích khe h 2.2.2.2 R àr ài s ãi su 36 – tài s t có 39 ài sách ti NHNN 39 39 b – 2009 2.2.2.2.2 R 41 ãi su 2.2.3 àng 44 hịa v 2.2.3.1 45 g pháp tính lãi ịa v 45 ãi òa v 46 2.2.4 ành lãi su 48 2.2.5 Qu 49 2.2.5.1 Quy 50 2.2.5.2 Quy trình ành kho 2.2.6 Các báo cáo h cho ho 51 ài s - tài s 2.2.6 tr 54 tr tài s KI TÀI S - tài s 3.1.3 H có t 55 N NÂNG CAO HI 58 ãi su ót 3.1.1 H 3.1.2 H - tài s - TÀI S 3.1 Phòng ng tr ài s 52 52 2.2.6.2 Báo cáo qu C có khe h b qu 58 58 h 60 61 3.1.3.1 H ãi su 62 3.1.3.2 H ãi su 62 3.2 Ki àn thi ài s - tài s ó t Sacombank 64 3.2.1 Các ki 64 3.2.2 Các ki 67 3.2.2.1 Các ki kinh doanh c Sacombank 67 3.2.2.2 M qu c tài s n - tài s 3.2.2.3 Các ki ó 69 òng ng ngo 3.2.2.3.1 Phòng ng 70 3.2.2.3.2 Phịng ng 71 3.2.2.4 Hồn thi 3.2.2.5 Cơng tác nhân s K TÀI LI PH n 71 72 L ày tơi th T c Tác gi My DANH M NH : Ngân hàng NHNN CN : Chi nhánh TSN : Tài s TSC : Tài s DTBB :D TNCLS : Tài s NNCLS :N TCTD :T 10 TCKT&DC :T 11 Sacombank : Ngân hàng TMCP Sài Gòn Th 12 ALCO : có ãi su ãi su d ài s - tài s có DANH M B – 2010 B B ình quân theo t B ti ên ngân hàng B B B M B Khe h Bi i ro tín d ênh l ãi su ài s - tài s ó nh ãi su L T ài nghiên c Th ài - ti tr - 2010 v tình ãi su c nh cu th giai ài cho c - ài suy thối th ài ti ã - TSC nh c c ho qu ùh TSN - TSC h àng ên ho àng hi qu òn nhi ài àr ãi su ày khơng ngo ìv àn thi TSC c ho qu - hi doanh, c àng V ài “Qu - tài s ót ” Ngân hàng TMCP Sài Gòn Th M tài s nghiên c Lu nêu n y TSC c ho - ày t hoàn thành lu -D lý thuy – n tr – TSC hi - Nh TSN – TSC t àn thi ho qu 69 Xây d ành t Xây d à xuyên su ình t ình kinh doanh cho phù h Hồn thi ình, quy ch hành ho 3.2.2.2 M qu c tr tài s - m b o ho - tài s ó ng phịng ng a r i ro lãi su t khe h k h n hi u qu d a công c phái sinh, b ph n qu n tr TSN – TSC hi n t i c n ph i ti n hành phân cơng nhi m v c th có th ph i h p t t v i vi c tri n khai công c phái sinh vào th c t qu n tr TSN – TSC M t s nhi m v y u c a thành viên có th xu Nhân s kho xu Nhân s thu th ên h ịng ban nghi ên quan phân tích d Nhân s ên h ãt ài r chuyên nghi ày nhi ph Sacombank có th – TSC v phái sinh B ày s ình bày k ên c h 70 Sacombank c qu êm ho – TSC d ên vi lõi T24 ình NH i chu tr khe h ãi su 3.2.2.3 Các ki òng ng 3.2.2.3.1 Phòng ng ro kinh doanh ngo ,r r Là m c nhi – TSC ành ho kinh doanh hi òng ch ngo - Xác l doanh ngo h H nm àn b H H - ùh ình hình th kh qu h ch nghi nh - t NH có th kho h NH có th ã th NH c ì ph ùh h 71 - Phịng Qu ên giám sát tình hình r Ban T ình os có ùh 3.2.2.3.2 Phòng ng Nh àn theo yêu c àng ngày c kho - òng ng c Ho ành kho Sacombank v r ,t ho c - Nâng cao kh ịng kho kho - ìh ên NH, th Xây d tr ành gi - Bám sát chu trình lu - ì Xây d õi ki - àr Xây d ịng kho ình qu hành kho 3.2.2.4 Hoàn thi - m TSC t v - ịn ày s khơng th õi T24 - m ình qu thi d hi u qu ên th ình qu ,c 72 th nhanh chóng chu - Cơng ngh òr th àm vi ên tác nghi v vi ên n ên t àn thi ên ti nâng c tri li õi, h th àn thi tri ùh hi nâng cao àn h - ình qu phí nh àc ì lý ịi h ị quy c 3.2.2.5 Cơng tác nhân s Tri th ị quan tr không lo ki ên quy ng s Nhân l ành công ho m qu TSN - TSC c cao trình duy, nh ho TSN - TSC t ho NH c cho cán b v cao ch ày m t àh Các khóa h phù h qu 73 c ,k b ch àu kinh nghi th nh nghi ì ch àm v ài có uy tín nh ị quan tr s C n ph ùh àm ìs chung c c d hát hi t t nhân s phát tri ìt K Xu u ki – TSC t ý riêng NH h ho – qu h t hoàn thi g u qu sinh cho ho kinh doanh, ti ã ho ãi su , khe h qu ho TSN – TSC, giúp NH ho ài ti K nay, mà r ì khơng th thi ên, công tác qu - TSC tr ành v công c àn phát tri b D - TSC, lu ích ho - TSC t ã dung m - G òng ng công c àm qua, Sacombank c ìm hi mô hình qu nh m - TSC hi riêng có c - ịng ng ùh ìm ày Ngồi ra, lu ịa v cơng tác qu ãi su nh ành nên cơng tác qu Lu ã có nh - TSC h ịn h ã khơng phân tích - th ho ian có nh ên, vi n li ên h ành c giúp àng Ngân th nh th - TSC c Sacombank nói riêng h DANH M H “Qu ÀI LI àng”, Nhà xu Nguy òng ng ngân hàng”, Nhà xu ê ro kinh doanh ê Peter S.Rose (2004), “Qu Tr àng (2007), “Qu , Nhà xu th ê , Nhà xu ãh -NHNN ngày 20/ an toàn ho -NHNN ngày 27/09/2010 v -NHNN ngày 20/05/2010 c ho ngu dài h TCTD Quy t b àn ho M cafef.vn; sbv.org.vn; vneconomy.vn; vietnamnet.vn sacombank.com.vn PH Ngu dài h d Ti ịn l tháng c Ti g khơng k ịn l Ngu ình th ành gi tốn cịn l Kho kho òn l ên th ên ngân hàng n 12 tháng, tr PH B STT Ch A TÀI S I Ti àng b II Ti Ti àng g cho vay III TCTD khác Ti àng g Cho vay TCTD khác D òng r IV Ch Ch D òng gi Các cơng c ài phái sinh tài s ài V khác VI Cho vay khách hàng Cho vay khách hàng D òng r àng (*) VII Ch Ch Ch D òng gi VIII Góp v IX a b a V Hao mòn TSC Tài s T ình ê tài 12,677,849 3,618,973 8.320% 2.375% 21,209,735 21,083,379 127,163 (807) 2,280,153 2,485,410 (205,257) 13.918% 13.835% 0.083% -0.001% 1.496% 1.631% -0.135% 7,081 81,664,200 82,484,803 (820,603) 21,525,330 19,530,892 2,007,504 (13,065) 650,584 - 0.005% 53.590% 54.129% -0.538% 14.125% 12.817% 1.317% -0.009% 0.427% - - iên doanh D òng gi Tài s Tài s S 0.431% -0.004% 2.058% 1.052% 1.326% -0.275% 0.013% 0.016% 656,579 (5,995) 3,135,518 1,602,394 2,021,226 (418,832) 19,886 24,249 b a b X a b XI B I II III IV V VI VII Hao mịn TSC Tài s ình Hao mịn TSC B Hao mịn B Tài s Các kh Các kh ãi, phí ph Tài s õan l Tài s Các kho òng r b T ài s ài s N ÀV Các kh NHNN Ti ti Ti Vay TCTD khác Ti àng Các cơng c ài phái sinh kh tài khác V ài tr r Phát hành gi Các kh Các kh ãi, phí ph Thu õan l Các kho cơng n D ịng r T VIII V V a V qu (4,363) 1,513,238 1,631,756 (118,517) 5,617,510 3,022,755 1,675,245 9,376 910,135 152,386,934 -0.003% 0.993% 1.071% -0.078% 3.686% 1.984% 1.099% 0.006% 0.597% 100.000% 4,819,974 15,409,625 12,614,441 2,795,185 78,335,416 - 3.163% 10.112% 8.278% 1.834% 51.406% - 2,102,704 28,577,136 8,447,101 1,168,006 1.380% 18.753% 5.543% 0.766% 7,226,707 52,388 137,691,957 4.742% 0.034% 90.357% 14,694,977 10,930,983 9,179,231 9.643% 7.173% 6.024% b c d e g V Th C qu C ãi V Qu Chênh l áh Chênh l L L T ài s àv 795 1,750,804 153 1,328,429 (650) 1,759,557 676,658 152,386,934 0.001% 1.149% 0.000% 0.872% 0.000% 1.155% 0.444% 100.000% PH BÁO CÁO THANH KHO STT KHO TÀI S -S A D Ti Ti Ti TCTD Ti TCTD -K -K ên tháng -K ên tháng Cho vay TCTD khác Cho vay TCKT, - Cho vay cá nhân - Cho vay doanh nghi - XH Ch phi phi - Tín phi ph Ngày 28hôm 30 sau 31 60 ngày 61 90 ngày 91 120 ngày 121 150 ngày 151 180 ngày 181 270 ngày 271 365 ngày Trên Trên Trên 10 11 12 13 14 B -K ác - Trái phi ph - Trái phi hàng - Trái phi nghi N Góp v a c D òng Các kho Lãi d Tài s ài s ó khác T ài s TÀI S NGU Vay t àng 15 Ti 16 TCTD khác Ti 17 TCTD khác -K -K ên tháng -K Ti 18 Ti 19 TCK ên tháng -K tr -K ên tháng -K ên tháng -K ên 12 tháng Phát hành gi 20 giá -K - Trái phi V ài tr 21 Các kho 22 lãi d 23 Tài s 24 V ài s 25 T CAM K C B 26 Dòng ti 27 Tín d 28 B ãnh Giao d 29 giao Giao d 30 31 Dòng ti 32 Cho vay 33 Tín d 34 B ãnh Giao d 35 giao Giao d 36 Chênh l 37 TSN 38 L - ... Swap) c tài s 22 - tài s có d nguyên t C ên 22 TH ÀI S - TÀI S SACOMBANK 25 ch ành qu 2.1.1 tài s 2.1.1.1 T 2.1.1.2 Yêu c ài s – tài s – tài s có (ALCO) tr ài s ài s tài s 2.1.2 B 2.2 Ho – tài s... Ngân hàng NHNN CN : Chi nhánh TSN : Tài s TSC : Tài s DTBB :D TNCLS : Tài s NNCLS :N TCTD :T 10 TCKT&DC :T 11 Sacombank : Ngân hàng TMCP Sài Gòn Th 12 ALCO : có ãi su ãi su d ài s - tài s có DANH... ình ph Chi ch Bao tốn - Cho th tài thi c (cơng ty cho th tài chính) - B ãnh ngân hàng ình tài tr ình th ê máy móc 1.2.3 p qu 1.2.3.1 Phân chia tài s tài s ó có 1.2.3.1.1 - tài s D lo s ài s ì không