VỐN TỰ CÓ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG ĐÔNG.PDF

B GIÁO DCăVĨăĨOăTO TRNGăI HC KINH T TP.HCM NGUYN THANH HNG VN T CÓ TI NGÂN HÀNG THNGăMI C PHN PHNGăỌNG LUNăVNăTHCăSăKINHăT TP H Chí Minh ậ Nmă2013 u ca riêng tôi. Nhng thông tin và ni dung trong đ tƠi đu da trên nghiên cu thc t vƠ hoƠn toƠn đúng vi ngun trích dn. Tác gi đ tài: Nguyn Thanh Hng MC LC B GIÁO DCăVĨăĨOăTO TRNGăI HC KINH T TP.HCM NGUYN THANH HNG VN T CÓ TI NGÂN HÀNG THNGăMI C PHN PHNGăỌNG Chuyên ngành: Tài chính-Ngân hàng Mã s: 60340201 LUNăVNăTHCăSăKINHăT NGIăHNG DN KHOA HC: PGS.TS. NGUYN TH NHUNG TP H Chí Minh ậ Nmă2013 MC LC Trang ph bìa Li cam đoan Mc lc Danh mc các ký hiu, t vit tt Danh mc các bng, biu M đu CHNG 1: C S LÝ LUN V VN T CÓ CA NHTM 1 1.1. Vn t có ca NHTM 1 1.1.1. Khái nim và vai trò ca NHTM 1 1.1.2. Khái nim và các thành phn ca vn t có 4 1.1.3. c đim ca vn t có: 5 1.1.4. Chc nng ca vn t có 6 1.2. Qun lý vn t có 7 1.2.1. S cn thit phi qun lý vn t có 7 1.2.2. Nhng ni dung qun lý vn t có 7 1.2.2.1. Thit lp k hoch tài chính tng th cho Ngân hàng 7 1.2.2.2. Xác đnh vn t có hp lý 8 1.2.2.3. ánh giá vƠ la chn phng thc tng vn hp lý 12 1.2.2.4. m bo các quy đnh v an toàn vn trong hot đng Ngân hàng 16 1.2.3. Các yu t đánh giá hiu qu trong vic qun lý vn t có 19 1.3. Kinh nghim qun lý vn t có ca mt s Ngân hàng 21 1.3.1. Ngân hàng United Overseas Bank Limited (UOB) 21 1.3.2. Ngân hàng JPMorgan Chase & Co. (JPM) 24 1.3.3. Bài hc kinh nghim cho OCB 25 CHNG 2: THC TRNG VN T CÓ CA OCB 27 2.1 Gii thiu v OCB 27 2.1.1 Quá trình hình thành và phát trin 27 2.1.2 Kt qu hot đng kinh doanh 27 2.2 Thc trng vn t có ti OCB 33 2.2.1 Quy mô vn t có ti OCB 33 2.2.2 Quá trình tng vn t có ca OCB 40 2.2.3 Tình hình s dng vn t có ti OCB 44 2.3 Nhng kt qu và hn ch trong vic qun lý vn t có ti OCB 48 2.4 Nhng nguyên nhân ch yu ca tn ti trong vic qun lý vn t có ti OCB 53 CHNG 3: CÁC GII PHÁP NHM NÂNG CAO QUN LÝ VN T CÓ CA OCB 57 3.1 nh hng phát trin 57 3.1.1 nh hng phát trin ca OCB đn 2015 57 3.1.2 nh hng qun lý vn t có ca OCB 59 3.2 Mt s gii pháp và kin ngh nhm nâng cao qun lý vn t có ti OCB . 59 3.2.1 Mt s gii pháp: 59 3.2.2 Kin ngh đi vi Ngân hàng Nhà nc. 73 KT LUN 77 DANH MC TÀI LIU THAM KHO PH LC DANH MC CÁC KÝ HIU, CÁC T VIT TT ACB : Ngân hàng Á Châu BS : Bt đng sn BIS : Ngơn hƠng Thanh toán Quc t GTFP : Chng trình tƠi tr thng mi toàn cu HQT : Hi đng qun tr IFC : T chc Tài chính Quc t NH : Ngân hàng NHNN : Ngơn hƠng NhƠ nc NHTM : Ngơn hƠng thng mi NHTMCP : Ngân hàng Thng mi C phn NHTW : Ngơn hƠng Trung ng OCB : Ngân hàng Thng mi C phn Phng ông SME : Doanh nghip va và nh TCB : Ngân hàng K thng Vit Nam TCTD : T chc tín dng Thu TNDN : Thu thu nhp doanh nghip TNHH : Trách nhim hu hn TPDN : Trái phiu Doanh nghip TPCP : Trái phiu Chính ph TSC : Tài sn c đnh VCB : Ngân hàng Ngoi Thng Vn CSH : Vn ch s hu WTO : T chc Thng mi Th gii DANH MC CÁC BIUă Biu đ 1. 1: Tng tài sn và Vn ch s hu 22 Biu đ 1. 2 Li nhun sau thu và H s CAR(%) 23 Biu đ 1. 3: Vn điu l và Vn ch s hu 82 Biu đ 1. 4: ROE và ROA 84 Biu đ 1. 5: EPS ca TCB và ACB 85 Biu đ 2. 1: Tng ngun vn huy đng ca OCB t 2010-2012 28 Biu đ 2. 2: Tng d n cho vay ca OCB t 2010-2012 29 Biu đ 2. 3: T l n xu ca OCB 30 Biu đ 2. 4: Li nhun sau thu ca OCB t 2010-2012 32 Biu đ 2. 5: ROE, ROA và EPS ca OCB 33 Biu đ 2. 6: Các c đông ln ca OCB tính đn cui nm 2012 37 Biu đ 2. 7: T trng đu t vào TSC hu hình 2012 45 Biu đ 2. 8: T trng đu t vƠo TSC vô hình 2012 46 Biu đ 2. 9: Giá tr góp vn mua c phn 2012 47 Biu đ 2. 10: So sánh các phng án tng vn và thc t tng vn ti OCB giai đon 2010-2012 50 DANH MC CÁC BNG BIU Bng 1. 1: Ví d v vai trò to tin 3 Bng 1. 2: C cu vn ch s hu 23 Bng 1. 3: Quy mô Vn điu l và Vn CSH ca mt s NH đn 31/12/2012 . 82 Bng 1. 4: Mt s ch s liên quan đn vn t có ca các NHTMCP 83 Bng 1. 5: i tác chin lc ca các NH 84 Bng 2. 1: Phân loi s d huy đng theo thi hn 28 Bng 2. 2: Phân loi d n cho vay theo k hn 30 Bng 2. 3: Xp loi c cu n cho vay ca OCB t 2010-2012 31 Bng 2. 4: C cu thu nhp ca OCB t 2010-2012 32 Bng 2. 5: Vn t có ca OCB t 2010-2012 33 Bng 2. 6: Các h s đánh giá quy mô vn t có ca OCB t 2010-2012 34 Bng 2. 7: Các ch s trng thái tài sn ca OCB t 2010-2012 36 Bng 2. 8: Vn điu l, vn t có, c tc và EPS ca OCB t 2010-2012 36 Bng 2. 9: C cu c đông tính đn 30/06/2013 38 Bng 2. 10: Các giai đon tng vn ca OCB t 2010-2012 41 Bng 2. 11:Bng tính toán phng án tng vn nm 2012 ca OCB 43 Bng 2. 12:T trng đu t vƠo TSC ca OCB t 2010-2012 45 Bng 2. 13 So sánh các ch tiêu tài chính ca các NH 2012 49 M U 1. Tính cp thit caăđ tài Trong thi gian va qua, nn kinh t th gii đƣ chng kin s suy thoái  nhiu nn kinh t trên th gii. T l n công Hy Lp, tình hình tht nghip ti Tây Ban Nha…ngƠy cƠng nghiêm trng. Cuc khng hong kinh t, tài chính ca th gii đƣ có nh hng, tác đng xu đn nn kinh t toàn cu, trong đó có c các đnh ch tài chính, ngơn hƠng tng nh không th b nh hng nh UniCredit, AIG, Merrill Lynch, Citi Group, Tháng 12 nm 2008, th gii tài chính toàn cu sng st khi nghe tin Lehmon Brother, mt trong nhng NH hƠng đu ca M tuyên b phá sn và nhiu ngân hàng khác ti M cng lơm vƠo cnh phá sn hoc b mua bán sáp nhp đ tn ti trong nhng nm qua. iu nƠy đƣ chơm ngòi cho cuc khng hong tài chính và suy thoái kinh t t hi nht k t cuc đi suy thoái trong thp niên 30 ca th k 19. Không nm ngoài vòng xoáy ca s suy thoái nn kinh t th gii, nn kinh t Vit Nam cng chng kin s phá sn, gii th ca nhiu Doanh nghip trên nhiu lnh vc khác nhau, s liu tn kho hƠng hóa tng cao, t l tht nghip tng. Theo s liu ca B K hoch- u t thì trong nm 2012, đƣ có 54.261 doanh nghip gii th, phá sn[21]. Vic bo tn, duy trì s hot đng ca các Doanh nghip trong thi đim này là ht sc khó khn. Trong lnh vc kinh doanh tin t, bo toàn vn là yu t có Ủ ngha quyt đnh sng còn đn s hình thành và phát trin lâu dài ca ngân hàng.  Vit Nam hin nay có th thy, h thng NHTM Vit Nam đang phát trin mnh c v quy mô và cht lng hot đng, góp phn không nh vào s nghip công nghip, hóa hin đi hóa đt nc. Song, cng nh các ch th kinh t khác, các doanh nghip ca ngành ngơn hƠng cng đang đng trc nhng c hi và thách thc to ln ca quá trình hi nhp. Thc trng hot đng ca các NHTM Vit Nam cho thy, nng lc cnh tranh khi bc vào hi nhp kinh t quc t còn rt nhiu yu kém. Biu hin quan trng và ni bt là vn t có ca các NHTM Vit Nam đu nh bé vƠ c cu cha hp lý so vi các NH tiên tin trong khu vc và th gii. Duy trì quy mô vn t có hp lỦ, đm bo kh nng tng trng vn t có mnh m phù hp vi chin lc phát trin có nh hng rt ln đn nng lc tài chính ca ngơn hƠng. Nói khác đi, khi vn t có ca ngơn hƠng đc qun lý hu hiu theo công ngh hin đi bng nhng tiêu chun an toàn tiên tin, nng lc tài chính ca ngân hàng s đc nhân lên nhiu ln. Thi gian qua nhiu NH  Vit Nam đƣ sáp nhp nh NHTMCP Sài Gòn (SCB), NH Vit Nam Tín Ngha, NH NhƠ Hà Ni (Habubank), hoc thay đi c cu c đông vƠ đi tên t NH i Tín (Trust Bank) thành NH Xây Dng Vit Nam (Vietnam Construction Bank)…và sp ti s có mt s NH đang xem xét đ sáp nhp nh HDBank vƠ DaiABank. Mt trong nhng nguyên nhân dn đn tình trng trên là do vic qun lý vn t có ti các ngân hàng không hiu qu, không bn vng dn đn mt kh nng chi tr, không mang li li nhun cho ngân hàng và mt kh nng điu chnh các gii hn hot đng ca ngân hàng nhm bo đm an toàn cho các ngân hàng trong kinh doanh gây ra nhiu ro. ƣ có nhiu nghiên cu v lnh vc vn t có nh ắi mi qun lý vn t có to môi trng cnh tranh lành mnh cho các NHTMCP TPHCMẰ[7] hay ắBin pháp gia tng vn t có ca các NHTMCP ti Vit NamẰ[8] tuy nhiên nhng đ tài này nghiên cu trên phm vi rng, thi gian cng đƣ khá xa và tình hình bin đng nhanh trên th trng tin t nh hin nay, đng thi t nm 2010 đƣ có nhiu thay đi v chính sách ca NhƠ nc nh: Thông t 13/2010/TT-NHNN ắQuy đnh v các t l đm bo an toàn trong hot đng ca TCTDẰ hay Lut các TCTD nm 2010. Nhn thy s cn thit phi nghiên cu vic qun lý vn t có ti mt ngân hàng trong thi đim có nhiu bin đi hin nay, hc viên chn đ tƠi ắVn t có ti C phẰ đ tìm hiu thc t vic qun lý vn t có ti mt ngân hàng c th, qua đó rút ra các nhn xét cng nh kin ngh mt s gii pháp nhm qun lý vn t có trong bi cnh cnh tranh khc lit gia các NH. 2. Mc tiêu nghiên cu: 2.1. Mc tiêu tng quát : Nghiên cu v vn t có ca OCB đ thy đc hiu qu ca vic qun lý vn t có trong hot đng kinh doanh ca Ngân hàng, bên cnh đó thy đc nhng u đim và hn ch trong vic qun lý vn t có t đó đa ra nhng gii pháp, đ xut nhm qun lý tt hn vn t có ti OCB. 2.2. Mc tiêu c th : 2.2.1. Nm bt đc c s lý thuyt v vn t có ca NHTM nói chung. Hiu đc hoch đnh nhu cu vn ca ngân hàng. 2.2.2. Nghiên cu và phân tích thc trng qun lý ngun vn t có ca các NHTMCP nói chung và ca OCB nói riêng trên c s đa ra nhng u đim và hn ch trong kt qu đt đc, phân tích các nguyên nhân dn đn tn ti, hn ch công tác qun lý vn t có ti OCB. 2.2.3. a ra gii pháp, đ xut góp phn nâng cao qun lý vn t có ti OCB. 3. iătng và phm vi nghiên cu: i tng nghiên cu ca lun vn lƠ xem xét công tác qun lý vn t có ca OCB trong giai đon nm 2010 đn 2012, đánh giá đc hiu qu ca vic qun lý Vn t có ti OCB, đa ra nhng mt đc vƠ cha đc đ đ xut nhng gii pháp ch yu nhm qun lý vn t có. 4. Phngăphápănghiênăcu: Trong quá trình thc hin đ tài, hc viên đƣ s dng phng pháp so sánh phơn tích, phng pháp thng kê kt hp vi các lý lun khoa hc đ làm rõ và xác đnh đc bn cht vn đ cn nghiên cu, t đó đa ra các đ xut, gii pháp đ gii quyt vn đ. 5. ụănghaăkhoaăhc và thc tin caăđ tài nghiên cu: Lun vn đƣ nghiên cu nhng vn đ vn t có ca các NHTM nói chung và OCB nói riêng. Qua đó, lun vn phơn tích thc trng, nêu lên nhng nguyên nhân làm hn ch qun lý vn t có ca OCB. Da trên lý lun khoa hc, t duy ca nhiu nhà kinh t cùng vi nhng nghiên cu ca bn thân đ có th đa ra các gii [...]... có a Ch Trong ho ov : ng kinh doanh có r t nhi u r i ro, nh ng r i ro này khi x y ra s gây ra nh ng thi t h i l d n ngân hàng v c phá s c nh ng thi t h i phát n t có s nb m b o cho ngân hàng tránh kh Trong m t s s d ng h p ngân hàng m t kh thì v n t có s c hoàn tr cho khách hàng Ngoài ra, do m i quan h h còn có ch a ngân hàng v i khách hàng, v n t có ov i ký thác) không b m t v n khi g i ti n t i ngân. .. o ngân hàng an toàn trong kinh doanh[18] 7 1.2 Qu n lý v n t có 1.2.1 S c n thi t ph i qu n lý v n t có Qu n lý v n t có c a ngân hàng là vi c nghiên c u s hình thành v n t có c a ngân hàng m t cách h p m b o cho các ho ng th n các thành ph n c a v n t ng kinh doanh c a ngân hàng an toàn và có lãi Vi c th c hi n t t vi c qu n lý v n t T u ki b o v tài s n cho nh n t i Ngân hàng T u ki ng v n t có. .. t có h m b o cho ho t ng c a ngân hàng là h t s c quan tr ng Các nhà qu n tr c n th y r ng ngân hàng ph m tv i v v n, m i uc a hai là yêu c u c ng v m và an toàn c a ngân hàng V n t có quá l n làm gi m hi u qu c y tài chính, làm gi m quy mô c a vi c s d ng các kho n v m thu nh p ti ki u u này s làm gi m giá c phi u c a ngân hàng c l i, v n t có quá nh so v i r i ro c a ngân hàng có th khi ng v n có. .. m nh m n ng qu n tr th p, v n t có l n s là gánh n ng cho ngân hàng - Tính thanh kho n c a tài s n c p, v n t có có ch v Do v y, m c v n t có h p lý ph m b o cho ho o ng ngân hàng khi có r i ro x y ra Tính thanh kho n c a tài s m t kh thanh toán c a ngân hàng càng th cl kho n th p thì m c v n t có c n thi uv v nt các tài s n có tính thanh m b o an toàn cho ho ng ngân hàng ph i l n - Thu nh p c u là... qu n lý v n t có Hi u qu qu n lý v n t có c a ngân hàng th hi n - Quy mô v n t có ph i phù h p v i quy mô ho nh m sau: ng, kinh doanh c a ngân hàng - Các cách th hi u qu , có kh - n mà Ban qu n tr ngân hàng l a ch n ph i th c s c hi n thành công cao, v i chi phí th p Ngu n v c s d ng hi u qu và ph i i l i ích cho ngân hàng và cho các c T su t sinh l i trên v n CSH ROE là m có c a ngân hàng u qu s d... ng cho ngân hàng, và có th gây ra nh ng ng tiêu c S bi n ho ng trong ngu n ti n g i Tùy thu c vào t tích bi ng các ngu n ti n g th i k i v i m c bi v nl m b o kh quy mô v n nh - ng c a ngân hàng Nh c v n t có h p lý cho t ng ng ngu n ti n g i l i ngân hàng ph i có c l i, ngân hàng ch c n m t um u ki n v th n vi phân bi ng ng c a ti n g i không l n u ki n v th ng nh m c v n t có h p lý N u ngân hàng ho... t ng cho s - ng c a ngân hàng[ 18] V n t có c a ngân hàng chi m t tr ng nh trong t ng ngu n v n kinh ng t quan tr hàng n 15%), tuy nhiên nó l i gi m t vai trò r t hình thành nên các ngu n v n khác c a ngân ng th i t ngân hàng[ 18] u, duy trì ni m tin c a công chúng vào 6 - V n t có quy nh quy mô ho n lý d ng c a ngân hàng, nó còn là y u t nh các t l an toàn trong kinh doanh ngân hàng (Gi i h ng v n,... b ng Ngân hàng Các chu n m n t có theo Hi i Basel (Th c Basel i quy n phán quy t c a BIS, NHTW c a các qu a Hoa K m t l p ra y ban giám sát ngân hàng g i t t là Basel a thu h th ng các quy t c chu n m c chung, mà tr vai trò c a các quy t c v n trong nh ng tình hu ng pháp lý c th M c tiêu c a Basel nh m giám sát các ngân hàng có ho hàng s h ngân hàng i qu c t và các ngân ng th i khuy n khích s có an... u qu v n t l i cho ngân hàng m t cách b n v ng mb mô ho c m t m c v n t có phù h p v i quy ng và m r i ro trong kinh doanh 1.2.2 Nh ng n i dung qu n lý v n t có 1.2.2.1 Thi t l p k ho ch tài chính t ng th cho Ngân hàng c tiên, ngân hàng ph nh rõ m c tiêu phát tri n c a ngân hàng nào? n nh ng yêu c c phát tri n v i quy mô nào? Ngân hàng s cung c p nh ng lo i d ch v nào cho khách hàng? M l i nhu n nào... th p, ch ng ng c a t ng ngân hàng, th n hay u Do vi t t l v n t i thi u có th d ng thêm nh - i nh ng sai l m, do ti p c Ch ng qu n tr Kh ngu n l [13]: n tr th hi n ch s d ng hi u qu các i nhi u l i nhu toàn cho các ho t ng th mb ng kinh doanh c a ngân hàng N u ch o ngân hàng hoàn toàn có th hi u qu i ta áp m c v n t có l u hành ho an ng qu n tr ng ngân hàng n a, quy mô v n t có l n trong ng h ut c . hàng bao gm ngân hàng thng mi, ngân hàng chính sách, ngân hàng hp tác xã”, trong đó Ngân hàng thng mi là loi hình ngân hàng đc thc hin tt c các hot đng ngân hàng và các hot. ngun vn t có ca các ngân hàng. Mt ngân hàng có nn tng là vn t có ln s d dàng to đc s tin tng ca khách hàng giao dch. 1.1.2. Khái nim và các thành phn ca vn t có V mt. trng hp ngân hàng mt kh nng chi tr thì vn t có s đc s dng đ hoàn tr cho khách hàng. Ngoài ra, do mi quan h h tng gia ngân hàng vi khách hàng, vn t có còn có chc nng