Sổ chi tiết tài khoản

Trang 1

phụ lục số 31

Công ty cổ phần phân phối

máy tính thơng hiệu việt nam

Chi nhánh VietPC Thanh Hoá

Sổ chi tiết tài khoản

Tài khoản: 642 - Chi phí QLDN

Từ ngày: 01/12/2005 đến ngày 31/12/2005

Số d có đầu kỳ: 3.500.000

01/12 PC2293 Chi nhánh Việt PC - TH - VPCTH Mua hoa quả thắp hơng 1111 15.000

03/12 PC2304 Chi nhánh Việt PC - TH - VPCTH Mua hoa văn phòng 1111 150.000

04/12 PC2375 Chi nhánh Việt PC - TH - VPCTH Mua mỏ hàn 1111 950.000

27/12 PC2408 Chi nhánh Việt PC - TH - VPCTH Nộp thuế GTGT 1111 428.000

29/12 PC2419 Chi nhánh Việt PC - TH - VPCTH Nộp tiền điện thoại A Luận 1111 828.300

31/12 PKT60 Chi nhánh Việt PC - TH - VPCTH Tiền thuê nhà 1111 3.500.000

Phụ lục số 30

Sổ chi phí bán hàng

Tài khoản: 641 - Chi phí bán hàng

Từ ngày: 01/12/2005 đến ngày 31/12/2005

Số d có đầu kỳ: 6.000.000

01/12 PC2292 Chi nhánh Việt PC - TH - VPCTH Cớc gửi tiền 1111 8.000

03/12 PC2303 Chi nhánh Việt PC - TH - VPCTH TK ngân hàng 1111 263.000

04/12 PC2307 Chi nhánh Việt PC - TH - VPCTH Cớc ngân hàng 1111 30.000

Trang 2

27/12 PC2385 Chi nhánh Việt PC - TH - VPCTH TK kho bạc 1111 1.000.000

29/12 PC2427 Chi nhánh Việt PC - TH - VPCTH Phô tô công chứng 1111 12.000

31/12 PC2438 Chi nhánh Việt PC - TH - VPCTH Cớc gửi tiền 1111 20.000

phụ lục số 18

Tài khoản: 156 - Hàng hoá

Từ ngày: 01/12/2005 đến ngày 31/12/2005

Số d có đầu kỳ: 43.017.476

Trang 3

Tài khoản: 632 - Giá vốn hàng bán

Từ ngày: 01/12/2005 đến ngày 31/12/2005

Chứng từ Tên hàng đơn giá Tồn kho đầu kỳ Nhập kho trong kỳ Xuất kho trong kỳ

Trang 4

Chi nhánh VietPC Thanh Hoá Bảng kê hoá đơn chứng từ hàng hoá dịch

vụ bán ra

Từ ngày: 01/12/2005 đến ngày 31/12/2005

Hoá đơn chứng từ bán hàng Tên khách hàng Mã số thuế của

ngời mua

Mặt hàng Doanh số bán

(cha thuế)

Thuế suất

Thuế GTGT

GL/2004B 0006120 01/12 Cơ sở tin học Ngọc anh 06-00263730 linh kiện lẻ 39.136.364 5 % 1.956.818,2 GL/2004B 0006121 01/12 TT tin học tỉnh 09-00192576 máy P4 C2,26 4.181.818 5% 209.090,9 GL/2004B 0006122 01/12 CT TNHH Hải hoà 06-00004912 máy p4 C2,66 5.000.000 5% 250.000

….…

Trang 5

Khi cập nhật số liệu để kiểm tra số liệu liên quan thì tại màn hình nhập liệu ta chọn mục " kế toán bán hàng và TK 331 "và chọn tiếp mục "Sổ chi tiết của một TK" sau đó nhấn kép trái chuột để có thể vào bảng:

- Tài khoản : 511 - Doanh thu bán hàng hoá và cung cấp DV

- Mã khách

- Từ ngày 01/03/2005 đến ngày 31/12/2005

- Mẫu : chọn VND sau đó nhấn nút " nhận " Tại đây ta có bảng sau:

Tài khoản: 511 - Doanh thu bán hàng hoá và cung cấp DV

Từ ngày: 01/12/2005 đến ngày 31/12/2005

Khi muốn xem số liệu liên quan đến tài khoản này thì ta có thể xem bằng cách tại màn hình nhập liệu ta chọn " Kế toán tiền mặt -tiền gửi ngân hàng " rồi chọn "Báo cáo TM - TGNH " và chọn mục " kế toán chi tiết một tài khoản" nhấn kép chuột vào mục này

ta có thể nhập"

- Tài khoản 1331 - Thuế GTGT đầu vào đợc khấu trừ - Mã khách

- Từ ngày 01/12/2005 đến ngày 31/12/2005

- Mẫu chọn VND sau đó nhấn nút "nhận" tại đây ta có bảng sau

Chứng từ

Mã khách Tên Khách

Diễn giải TK đối

ứng Số phát sinh

5/12

6/12

7/12

HD2234 HD2256 HD2264

KLE KLE KLE

Khách lẻ Khách lẻ Khách lẻ

Xuất 1 bàn phím Xuất dây mạng Xuất màn hình 17

131 131 131

150.000 400.000 870.000

Trang 6

Tài khoản: 1331 - Thuế GTGT đầu vào đợc khấu trừ của hàng hoá DV

Từ ngày: 01/12/2005 đến ngày 31/12/2005

Báo cáo kết quả kinh doanh theo từng

mặt hàng ( keyboard )

Tháng 12 năm 2005 Tên loại

hàng

ĐVKD

Doanh thu

Các khoản giảm trừ DT

DT thuần Giá vốn CPBH CPQLDN lãi (+), lỗ Kết quả

(-)

CKTM Hàng bị trảlại Giảm giá hàng bán

Chứng từ

Mã khách Tên Khách

đối ứng

Số phát sinh

5/12

6/12

7/12

PN1898

PN1910

PN1915

CTHA TANTHANH TANTHANH

Cty Thái á Cty T.T.Phơng Cty T.T.Phơng

Mua 2 bàn phím Mua dây mạng Mua màn hình 17

331 331 331

11.000 0 700.000

Trang 7

Keyboard 759.450 6.300 150.000 3.150 600.000 432.605 16.900 43.700 (+)266.245

Trang 8

Khi cập nhật số liệu liên quan đến TK 331 : Tại màn hình nhập liệu ta chọn “kế toán mua hàng và TK 331” chọn tiết mục “báo cáo bán hàng” và chọn mục “phiếu nhập chi phí mua hàng”

Và nhấn kép chuột vào mục này, ta có thể xem cụ thể :

- Tài khoản : 331 – Phải trả cho ngời bán

- Mã khách

- Từ ngày 01/12/2005 đến ngày 31/12/2005

- Mẫu : Chọn VND

Sau đó nhấn nút “nhận”

Tại đây ta có bảng sau :

Sổ chi tiết Tài khoản

Tài khoản : 331 – Phải trả cho ng ời bán

Từ ngày 01/12/2005 đến 31/12/2005

D nợ đầu kỳ : 0

Ngày Chứng từ

Trang 9

Phô lôc sè 22

C«ng ty cæ phÇn m¸y tÝnh Vietpc

chi nh¸nh thanh hãa

B¶ng tæng hîp NhËp – XuÊt – Tån XuÊt – XuÊt – Tån Tån

STT M· HH Tªn hµng hãa §VT SL Sè ®Çu kú Thµnh tiÒn SL NhËp Thµnh tiÒn SL XuÊt Thµnh tiÒn SL Sè cuèi kú Thµnh tiÒn

30 PR3200 M¸y in 300 ChiÕc

Định dạng
Số trang	9
Dung lượng	174,5 KB