THỰC TRẠNG TÍN DỤNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG HOÀN KIẾM

đôi nét về ngân hàng công thương hoàn kiếm

Mơc lơc Mơc lơc ………………………………………………………………… Ch¬ng 1: tÝn dơng bảo lÃnh ngân hàng7 I kháI quát ngân hàng thơng mại tín dụng ngân hàng khái niệm chất ngân hàng thơng mại Một số dịch vụ ngân hàng 2.1mua bán ngoại tệ 10 2.2NhËn tiỊn gưi .10 2.3TÝn dông .10 2.4Bảo quản vật có giá .10 2.5Cung cÊp c¸c tài khoản giao dịch thực toán 11 2.6Quản lý ngân quỹ 11 2.7Tài trợ cho hoạt động cña ChÝnh Phñ 11 2.8Cung cÊp dịch vụ bảo hiểm 12 2.9Cung cấp dịch vụ đại lý 12 2.1Các dịch vụ uỷ thác t vấn 12 Tín dụng, khái niệm chÊt 12 c¸c h×nh thøc tÝn dơng chđ u .13 4.1 Cho vay 13 4.2 ChiÕt khÊu 14 4.3 B¶o l·nh 14 4.4 Cho thuê tài chÝnh (thuª- mua) 14 II bảo lÃnh ngân hàng 15 Khái niệm bảo lÃnh 15 1.1 b¶o l·nh nãi chung 15 1.2 bảo lÃnh ngân hàng 16 Chđ thĨ tham gia vào hoạt động bảo lÃnh .17 Bản chất ý nghĩa bảo lÃnh 17 Các hình thøc b¶o l·nh 18 4.1 Căn vào phạm vi phát sinh hoạt động bảo lÃnh .18 Bảo lÃnh níc: .18 Bảo lÃnh vay vốn nớc ngoài: 18 4.2 vào cách mở bảo lÃnh 19  B¶o l·nh trùc tiÕp: 19  B¶o l·nh gi¸n tiÕp: .19 4.3 phân loại theo nguồn gốc hình thành 20  B¶o l·nh tÝn dơng: 20 B¶o l·nh vay vèn: 20 Bảo lÃnh toán 21 B¶o lÃnh hợp đồng .22 Bảo lÃnh thuận tiện cho bên thơng mại 26 bảo lÃnh phần tiền giữ lại: 26 bảo lÃnh vận đơn .27 b¶o l·nh sai sãt nhê thu: 27 b¶o l·nh thuÕ quan: 27 bảo lÃnh thơng phiếu: 28 bảo lÃnh chứng khoán: 28 Điều kiện bảo lÃnh 29 §ång bảo lÃnh tái bảo lÃnh 30 Bảo đảm bảo lÃnh 31 Quyền nghĩa vụ ngân hàng bảo lÃnh 32 ngân hàng có quyền : 32  ngân hàng bảo lÃnh có nghĩa vụ : .33 Qun vµ nghÜa vơ cđa khách hàng hoạt động bảo lÃnh 33 Khách hµng cã qun : 33 Khách hàng có nghĩa vụ : 33 10.H¹n møc thời hạn bảo lÃnh .34 11 Phân biệt bảo lÃnh ngân hàng bảo hiểm thơng mại công ty bảo hiểm 34 Chong ii: thực trạng tín dụng bảo lÃnh ngân hàng công thơng hoàn kiếm 37 I đôi nét ngân hàng công thơng hoàn kiếm 37 Sơ lợc trình hình thành phát triển 37 1.1 Đặc điểm môi trờng hoạt động khách hàng NHCTHK .38 1.2 Các hoạt động nghiệp vụ NHCTHK 38 1.3 Cơ cấu máy tỉ chøc cđa NHCTHK .40 kết hoạt động NHCTHK năm 2002 43 2.1 Công tác huy động vốn 44 2.2 Công tác sư dơng vèn 45 2.3 Công tác thu hồi nợ đọng: 48 2.4 Hoạt động toán quốc tế kinh doanh đối ngoại: 49 2.5 Công tác kế toán, tài 49 II thực trạng bảo lÃnh ngân hàng công thơng hoàn kiếm hà nội 50 nhận xét chung hoạt dộng bảo lãnh NHCTHK hoạt dộng bảo lãnh NHCTHK 50 ho¹t động bảo lÃnh phân theo đối tợng 54 2.1 phân theo thời hạn .54 2.1.1 ngắn hạn 56 2.1.2 trung dài hạn 58 2.2 phân theo thành phần kinh tÕ 58 chÊt lợng bảo lÃnh Ngân hàng CTHK 60 Thực trạng bảo lÃnh so với loại tín dụng khác 62 Những mặt tồn bảo lÃnh 62 chong giải pháp mở rộng quy mô bảo lÃnh ngân hàng công thơng Hoàn kiếm Hà Nội 64 I định hớng kinh doanh NHCT Hoàn kiếm năm 2003 năm tới 64 định hớng ngân hàng công thơng Việt Nam thêi gian tíi 64 định hớng phát triển NHCT Hoàn kiếm 65 2.1 công tác huy động vốn 65 2.2 vỊ ho¹t ®éng tÝn dông 66 2.3 hoạt động toán quốc tế 66 2.4 vỊ ho¹t ®éng kho quü 66 2.5 công tác hiên đại hoá công nghệ ngân hàng 66 2.6 công tác đào tạo cán 67 II số giải pháp mở rộng bảo lÃnh ngân hàng 67 ngân hàng nhà nớc ngân hàng công thơng Việt Nam 67 1.1 đa mức phí hợp lý 67 1.2 xem xÐt để đa tỷ lệ trích quỹ hợp bảo lÃnh hợp lý 68 1.3 ngân hàng Nhà nớc không nên thực bảo lÃnh trờng hợp 69 1.4 không thiết phải yêu cầu tài sản chấp tất ngân hàng bảo lÃnh 69 ngân hàng công thơng Hoàn Kiếm hà nội 70 2.1 nâng cao hạn mức bảo lÃnh thực đồng bảo lÃnh 71 2.2 xây dựng chiến lợc khách hàng 72 2.3 kh«ng nhÊt thiết phải có tài sản đảm bảo 76 2.4 Nâng cao chất lợng công tác thẩm định khách hàng phơng án bảo lÃnh 76 2.5 Tăng cờng biện pháp an toàn đảm bảo cho kho¶n b¶o l·nh .78  N©ng cao vai trò công tác tra, kiểm soát mở rộng qui mô bảo lÃnh .78 N©ng cao chÊt lợng thông tin tín dụng đề phòng rủi ro .78 TrÝch lËp q dù phßng rđi ro: .79 2.6 Hoàn thiện cấu tổ chức ngân hàng hoạt động phòng tÝn dông 80 2.7 Nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn đội ngũ cán .80 2.8 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng 82 Kết luận.85 Lời mở đầu Cùng với xu híng ph¸t triĨn chung cđa nỊn kinh tÕ năm qua kinh tế đà có biến đổi sâu sắc nhiều lĩnh vực Hệ thống ngân hàng Việt Nam, với t cách trung gian tài chính, không nằm quỹ đạo vận động Nếu nh Việt Nam bớc ngoặt quan trọng việc chuyển đổi từ bao cấp sang chế thi trờng ngân hàng chuyển đổi từ hệ thống ngân hàng cấp thành hệ thống ngân hàng hai cấp Sự biến đổi đà dẫn đến nhiều thay đổi cấu tổ chức nh hoạt động ngân hàng Trong xu hớng đại hoá ngân hàng, ngân hàng đa dạng hoá nghiệp vụ Bên cạnh nghiệp vụ truyền thống nh cho vay, nhận tiền gửi toán nghiệp vụ đợc hình thành nh bảo lÃnh, kinh doanh ngoại hối, cho thuê tài Tuy nhiên với điều kiện đất nớc ta việc thực nghiệp vụ đơn giản Đặc biệt nghiệp vụ bảo lÃnh, nghiệp vụ mang lại thu nhập cao rủi ro nhỏ Nhận thức đợc điều này, với giúp đỡ thầy giáo hớng dẫn cán công tác Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm, xin đợc chọn đề tài: Giải pháp mở rộng bảo lÃnh ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm làm đề tài nghiên cứu nội dung đề tài gồm ba chơng: Chơng 1: Tín dụng bảo lÃnh ngân hàng thơng mại Chơng 2: Thực trạng bảo lÃnh Ngân hàng CTHK Chơng 3: Giải pháp mở rộng bảo lÃnh Ngân hàng CTHK Vì sinh viên thực tập bớc đầu tiếp cận với thực tế thời gian nghiên cứu lý luận cha nhiều, trình độ cò hạn chế nên tránh khỏi khiếm khuyết nôi dung lẫn cách viết Kính mong thầy cô bạn dẫn để hoàn thiện luận văn với tinh thần mét sinh viªn mong muèn nghiªn cøu khoa häc thực cầu thị xin giới thiệu luận văn Chơng tín dụng bảo lÃnh ngân hàng I kháI quát ngân hàng thơng mại tín dụng ngân hàng Trong kinh tế thị truờng nay, hoạt động thơng mại bùng nổ mạnh mẽ với xu hớng toàn cầu hoá cách sâu sắc Cùng với nhu cầu ngày phát triển ngời, dịch vụ hàng hóa ngày đợc mở rộng Trong hỗn độn kinh tế thị truờng đó, thiếu trung gian tµi chÝnh quan träng, mét doanh nghiƯp mµ bÊt cø doanh nghiệp khác cần ngân hàng Cùng với thời gian ngân hàng đà phát triển từ hệ thống ngân hàng cấp thành ngân hàng hai cấp Với hệ thống ngân hàng hai cấp ngân hàng đà buớc hoàn thiện thực vai trò kinh tế thị trờng Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào tõng nỊn kinh tÕ nãi chung vµ hƯ thèng tµi nói riêng, ngân hàng thơng mại chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lợng ngân hàng Chúng ta xem xét vài nét vè ngân hàng thơng mại Việt Nam khái niệm chất ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại (NHTM) tổ chức kinh tế hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, thực công việc chủ yếu cho vay nhận tiền gửi toán Nh NHTM doanh nghiệp thực công viƯc kinh doanh, nhng kh¸c víi c¸c doanh nghiƯp kh¸c kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, chúng không nằm quy luật hoạt động kinh doanh kiếm lời an toàn Vậy cách ngân hàng thu đợc lợi nhuận cao mà chúng có thể, chúng hoạt động se xem qua tài sản nợ có ngân hàng để hiểu rõ đặc điểm NHTM thực kinh doanh cách bán tài sản nợ dùng tiền để mua tài sản có, thực dịch vụ nhằm thu phí dịch vụ Tài sản nợ NHTM hay gọi nguồn vốn, bao gồm khoản tiền gửi phát séc, khoản tiền gửi phi giao dịch, khoản vay khoản vốn ngân hàng Tiền gửi phi giao dịch tiền gửi tiết kiệm tiền gửi kỳ hạn, khoản tiền chiếm tỷ trọng lớn (51%), khoản tiền dùng dể gửi tiết kiệm không dùng để giao dịch NHTM thực nhận tiền gửi huy động tiền gửi từ nhân dân, tổ chức kinh tế có trách nhiệm hoàn trả đà tạo nên phần tài sản nợ cho ngân hàng Khoản vốn ngân hàng chiếm tỷ trọng nhỏ (7%), phần chênh lệch tài sản nợ tài sản có Các vốn ngân hàng đệm để chống đỡ sụt giảm giá trị tài sản có, tức điều dẫn đến ngân hàng không trả đợc nợ Khoản vốn trích từ phần lợi nhuận giữ lại bán cổ phiếu Tài sản có ngân hàng hay gọi sử dụng vốn tức kết việc sử dụng vốn ngân hàng Những tài sản có tài sản mạng lại thu nhập cho ngân hàng, tức tài sản thu đợc tiền trả lÃi phí dich vụ khác tạo nên lợi nhuận cho ngân hàng Tài sản có bao gồm tiền dự trữ, tiền mặt trình thu, tiền gửi ngân hàng khác, chứng khoán, tiền cho vay tài sản có khác Tiền cho vay chiếm tỷ trọng lớn tài sản có mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Việc chuyển tài sản nợ thành tài sản có ngân hàng đà cung cấp dịch vụ cho công chúng nh toán, phân tích tín dụng giống nh trình sản xuất khác hàng kinh doanh ngân hàng tạo đợc dịch vụ hữu ích mà chi phí thấp có đợc doanh thu cao nhờ tài sản có ngân hàng tồn phát triển, ngợc lại chịu tổn thất bị đào thải Nhng hoạt động ngoại toán việc mua bán công cụ tài chính, bán cho vay thu phí từ dịch vụ Trong môi trờng cạnh tranh ngân hàng quan tâm đến việc kiếm lời từ hoạt động ngoại Nh thông qua tài sản ngân hàng ta thấy ngân hàng tổ chức thu hót tiÕt kiƯm lín nhÊt hÇu hÕt mäi nỊn kinh tế Hàng triệu cá nhân, hộ gia đình doanh nghiệp, tổ chức kinh tế- xà hội gửi tiền ngân hàng Ngân hàng tổ chức cho vay chủ yếu doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình phần nhà nớc Khi khách hàng có nhu cầu vốn, mua sắm, dự trữ hay khoản đầu t khác ngân hàng cung cấp tín dụng, có nhu cầu toán ngân hàng cung cấp dịch vụ da dạng nh toán băng sÐc, ủ nhiƯm thu, ủ nhiƯm chi vµ hä cần nhứng thông tin để lập kế hoạch dự án họ thừơng đến ngân hàng để nhận lời t vấn Tóm lại ngân hàng nh thủ quỷ xà hội Một số dịch vụ ngân hàng Ngân hàng doanh nghiệp cung cấp dịch vụ cho công chúng doanh nghiệp Thành công ngân hàng phụ thuộc vào lực cung cấp dịch vụ mà xà hội có nhu cầu, ngày đa dạng đáp ứng nhu cầu Ngân hàng có số dich vụ sau: 2.1 mua bán ngoại tệ Một dịch vụ đợc thc trao đổi mua bán ngoại tệ, ngân hàng đứng mua loại tiền đổi lấy loại tiền khác hởng phí trao đổi Trong thị trờng tài nay, ngân hàng thực công việc thờng ngân hàng lớn mức độ rủi ro cao yêu cầu trình độ cao 2.2 Nhận tiền gửi Ngân hàng nơi cho hộ gia đình, cá nhân, tổ chức xà hội thực gửi tiền để lấy lÃi xuất, đồng tiền tạm thời nhàn rỗi, hay dáp ứng nhu cầu khác Khoản tiền gửi yếu tố quan trọng hình thành nên tài sản nợ ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn tài sản nợ Trong xu hớng cạnh tranh thị trờng, ngân hàng tìm biện pháp để thu hút vốn hay khoản tiền gửi phía ngân hàng Chẳng hạn nh nâng cao lÃi suất cách trả lÃi 2.3 Tín dụng Tín dụng hoạt động quan trọng ngân hàng nói riêng trung gian tài nói chung, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản, tao thu nhập từ lÃi lớn mang lại rủi ro cao Tín dụng tài trợ cho khách hàng sở tín nhiệm dới hình thức cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lÃnh hình thức khác theo pháp luật quy định 2.4 Bảo quản vật có giá Các ngân hàng thực việc lu giữ vàng vật có giá khác cho khách hàng kho bảo quản Ngân hàng giữ vàng giao cho khách hàng tờ giấy biên nhận tờ giấy đợc sử dụng nh tiền, tức đợc dùng để toán phạm vi phát hành Lợi ích đà khuyến khích khách hàng gửi tiền vào ngân hàng để đổi lấy giấy chứng nhận ngân hàng Ngày vật có giá đợc tách khỏi tiền gửi khách hàng phải trả phí bảo quản 2.5 Cung cấp tài khoản giao dịch thực toán Khi doanh nghiệp gửi tiền vào ngân hàng, họ nhận thấy ngân hàng không bảo quản mà thực lệnh chi trả cho khách hàng họ Thanh toán qua ngân hàng đà mở đầu cho toán không dùng tiền mặt, tức ngời gửi tiền không cần đến ngân hàng để lấy tiền mà cần viết giấy chi trả cho khách hàng, khách hàng mang giấy đến ngân hàng để nhận tiền Các tiện ích việc toán không dùng tiền mặt đà góp phần giảm bớt thời gian kinh doanh nâng cao thu nhập cho khách hàng Điều khuyến khích ngời gửi tiền vào ngân hàng nhiều để nhờ toán hộ 2.6 Quản lý ngân quỹ Các ngân hàng mở tài khoản giữ tiền phần lớn doanh nghiệp nhiều cá nhân Nhờ ngân hàng thờng có mối liên hệ chặt chẽ với khách hàng Do ngân hàng thực quản lý việc thu chi cho khách hàng đồng thời tiến hành kinh doanh khoản thặng d tiền mặt tạm thời vào chứng khoán sinh lợi vá tín dụng ngắn hạn khách hàng cần tiền mặt để toán 2.7 Tài trợ cho hoạt động Chính Phủ Do nhu cầu chi tiêu Chính Phủ thuờng lớn khong đủ cấp bách, phủ nớc muốn tiếp cận với khoản cho vay ngân hàng Các ngân hàng hoạt động dới cho phép chinh phủ họ phải thực với mức độ sách phủ tài trợ cho dự án phủ 2.8 Cung cấp dịch vụ bảo hiểm Từ nhiều năm ngân hàng thực bán bảo hiểm cho khách hàng điều bảo đảm việc hoàn trả trờng hợp khách hàng bị chết, bị tàn phế hay gặp rủi ro hoạt động hay khả toán 2.9 Cung cấp dịch vụ đại lý Nhiều ngân hàng trình hoạt động thiết lập chi nhánh văn phòng khắp nơi Các ngân hàng lớn thờng cung cấp ngân hàng đại lý cho ngân hàng để thực dịch vụ ngân hàng 2.10 Các dịch vụ uỷ thác t vấn Một số uû th¸c nh uû th¸c vay hé, uû th¸c cho vay hộ, uỷ thác di chúc, uỷ thác phát hành Tín dụng, khái niệm chất Thuật ngữ tín dụng xuất phát từ chữ latinh: creditum, có nghÜa lµ tin tëng, tÝn nhiƯm Danh tõ tÝn dơng (credit) dùng để hành động kinh tế phức tạp nh: bán chịu hàng hoá, cho vay, chiết khấu, bảo lÃnh, uỷ thác, Nhà kinh tế ngời pháp Louis Baudin đà định nghĩa tín dụng nh trao đổi tài hoá lấy tài hoá tơng lai đà thấy xuất yếu tố thời gian có xen lẫn yếu tố thời gian thấy bất trắc, rủi ro, cần có tín nhiệm hai bên đơng với Hai bên đơng dựa vào tín nhiệm dẫn đến khái niệm tín dụng đời Thông qua ®êi cđa tÝn dơng ngêi ta cho r»ng tÝn dơng chuyển nhợng quyền sử dụng lợng giá trị định từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng thời hạn định hoàn trả lại đên hạn giá trị lớn Khoản giá trị dôi đợc gọi lợi tức tÝn dông 10 ... Điều kiện bảo lÃnh 29 Đồng bảo lÃnh tái bảo lÃnh 30 Bảo đảm bảo lÃnh 31 Qun vµ nghÜa vụ ngân hàng bảo lÃnh 32 ngân hàng có quyền : 32 ngân hàng bảo l·nh... có bảo lÃnh toán ngân hàng Ngợc lại, ngời mua yêu cầu ngời bán phải bảo lÃnh tiền đặt cọc, bảo lÃnh thực hợp đồng, bảo lÃnh bảo hành Bên đợc bảo lÃnh (ngời thứ hai): ngời xin bảo lÃnh, bảo lÃnh... hởng bảo lÃnh nớc khác thi ngân hàng bảo lÃnh bên đợc bảo lÃnh thông báo cho ngân hàng đai lý ngân hàng nớc nớc sở Ngân hàng đại lý có nhiệm vụ thông báo chuyển th bảo lÃnh cho bên đợc hởng bảo lÃnh