Việt Nam đã và đang chuyển đổi nền kinh tế vận hành theo cơ chế thị trường có sự điều tiết vĩ mô của Nhà nước để đáp ứng yêu cầu
TiĨu ln 1 Lêi më ®Çu ViƯt Nam ®· vµ ®ang chun ®ỉi nỊn kinh tÕ vËn hµnh theo c¬ chÕ thÞ tr−êng cã sù ®iỊu tiÕt vÜ m« cđa Nhµ n−íc ®Ĩ ®¸p øng yªu cÇu l−u th«ng hµng ho¸ mét c¸ch nhanh nhÊt th× h×nh thøc TMKDTM ra ®êi. Tuy nhiªn, thùc tr¹ng thanh to¸n trong nỊn kinh tÕ cđa n−íc ta vÉn lµ sư dơng qu¸ nhiỊu tiỊn mỈt. TTKDTM ch−a ph¸t triĨn kÞp thêi víi nhÞp ph¸t triĨn chung cđa c¸c n−íc trªn thÕ giíi ®Ỉc biƯt nã ch−a ®−ỵc phỉ biÕn trong tÇng líp d©n c−. Thùc tr¹ng trªn thùc sù lµ mét trë ng¹i lín ®èi víi nỊn kinh tÕ ViƯt Nam khi ®ang trong qu¸ tr×nh më cưa ®Ĩ héi nhËp víi khu vùc vµ thÕ giíi nãi chung vµ trong lÜnh vùc NH tµi chÝnh riªng. C¸c NH cđa ViƯt Nam bao gåm c¶ NHTM qc doanh vµ NHTM cỉ phÇn ph¶i chÞu sù c¹nh tranh ®èi víi c¸c NH liªn doanh vµ NH n−íc ngoµi ë tÊt c¶ c¸c s¶n phÈm dÞch vơ NH. Trªn c¬ së ®ã, ngµnh NH nãi chung vµ c¸c NHTM ViƯt Nam nãi riªng tiÕp tơc ®ỉi míi m¹nh mÏ c¸c ho¹t ®éng NH theo xu h−íng héi nhËp n©ng cao n¨ng lùc c¹nh tranh. Nh÷ng n¨m gÇn ®©y ®· vµ ®ang tËp trung nhiỊu gi¶i ph¸p hiƯn ®¹i ho¸ thanh to¸n vµ më réng dÞch vơ thanh to¸n, ®Ỉc biƯt lµ TTKDTM, mét mỈt ®¸p øng nhu cÇu cđa nỊn kinh tÕ, cđa d©n c−; mét mỈt t¨ng thu nhËp tõ dÞch vơ, t¨ng lỵi nhn cho mçi TTKDTM, mét néi dung quan träng cđa ch−¬ng tr×nh c¬ cÊu l¹i c¸c ho¹t ®éng cđa m×nh. NhËn thøc s©u s¾c tÇm quan träng cđa vÊn ®Ị em ®· ®i s©u t×m hiĨu c«ng t¸c TTKDTM. V× vËy, em ®· chän ®Ị tµi: "Mét sè gi¶i ph¸p nh»m më réng vµ hoµn thiƯn c«ng t¸c TTKDTM t¹i c¸c NHTM ViƯt Nam". Víi nh÷ng hiĨu biÕt cßn h¹n chÕ cđa mét sinh viªn còng nh− thêi gian t×m hiĨu thùc tÕ ch−a nhiỊu, bµi viÕt nµy ch¾c ch¾n sÏ kh«ng tr¸nh khái nh÷ng thiÕu sãt vỊ mỈt lý ln vµ thùc tiƠn. Em rÊt mong nhËn ®−ỵc sù ®ãng gãp ý kiÕn cđa thÇy c« vµ c¸c b¹n ®Ĩ bµi viÕt cđa em ®−ỵc hoµn thiƯn h¬n. §Ỉc biƯt em xin gưi lêi c¶m ¬n tíi c« gi¸o Vâ Minh Thu ®· gióp ®ì em hoµn thµnh bµi tiĨu ln cđa m×nh. THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN TiĨu ln 2 Ch−¬ng I C¬ së lý ln vỊ Thanh to¸n kh«ng dïng tiỊn mỈt I. Sù cÇn thiÕt vµ vai trß cđa TTKDTM trong nỊn kinh tÕ thÞ tr−êng 1. Sù cÇn thiÕt vµ vai trß cđa TTKDTM trong nỊn kinh tÕ thÞ tr−êng Qu¸ tr×nh ph¸t triĨn cđa x· héi loµi ng−êi g¾n liỊn víi qu¸ tr×nh ph¸t triĨn s¶n xt. Cïng víi thêi gian, con ng−ßi ®· t×m ra mét lo¹i s¶n phÈm ®Ĩ lµm vËt trung gian ®o l−êng gi¸ trÞ cđa c¸c s¶n phÈm kh¸c vµ nã gäi lµ tiỊn tƯ. TiỊn tƯ ®· tr¶i qua rÊt nhiỊu giai ®o¹n ph¸t triĨn vµ ë mçi giai ®o¹n nã ®Ịu cã nh÷ng −u, nh−ỵc ®iĨm cÇn ph¶i kh¾c phơc. Cã thĨ nãi, tiỊn giÊy ®· thĨ hiƯn ®−ỵc nh÷ng −u ®iĨm cđa nã trong l−u th«ng, nhÊt lµ trong thanh to¸n. Tuy nhiªn, nã còng chØ phï hỵp víi nỊn kinh tÕ víi quy m« s¶n xt nhØ, s¶n xu¸t ch−a ph¸t triĨn. V× vËy khi nỊn s¶n xt hµng ho¸ ph¸t triĨn ë tr×nh ®é cao, viƯc trao ®ỉi hµng ho¸ phong phó, ®a d¹ng víi khèi l−ỵng lín, diƠn ra mét c¸ch th−êng xuyªn, liªn tơc vµ trªn ph¹m vi réng, dung l−ỵng vµ c¬ cÊu cđa thÞ tr−êng ®−ỵc më réng, mäi quan hƯ kinh tÕ trong x· héi ®Ịu ®−¬c tiỊn tƯ ho¸ th× viƯcthanh to¸n b»ng tiỊn mỈt ®· béc lé nh÷ng h¹n chÕ nh−: thanh to¸n vµ vËn chun mÊt nhiỊu thêi gian, kh«ng an toµn, b¶o qu¶n phøc t¹p…ChÝnh v× vËy, c¸c h×nh thøc thanh to¸n lu«n ®−ỵc ®ỉi míi, hiƯn ®¹i phï hỵp víi sù ph¸t triĨn kh«ng ngõng cđa s¶n xt, l−− thong hµng ho¸. Trªn c¬ së nh÷ng yªu cÇu cđa tiÕn tr×nh ph¸t triĨn cđa c¬ chÕ thÞ tr−êng th× h×nh thøc TTKDTM ra ®êi cïng víi sù ph¸t triĨn cđa hƯ thèng NH lµ mét tÊt u kh¸ch quan cđa mét x· héi ph¸t triĨn. Víi h×nh thøc thanh to¸n nµy kh«ng nh÷ng ®· kh¾c phơc ®−ỵc nh÷ng h¹n chÕ cđa thanh to¸n tiỊn mỈt mµ nã cßn cã nh÷ng −u ®iĨm kh¸c nh−: nhanh chãng, thn tiƯn, an toµn vµ tiÕt kiƯm…Trong nỊn KTTT, TTKDTM ®· nhanh chãng trë thµnh mét phÇn khỉng thĨ thiÕu vµ lµ s¶n phÈm dÞch vơ quan träng cđa NHTM ®Ĩ cung cÊp cho kh¸ch hµng lµ c¸c ®¬n vÞ, tỉ chøc kinh tÕ, c¸ nh©n trong nỊn kinh tÕ. T¹o ®iỊu THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN TiĨu ln 3 kiƯn cho c¸c chđ thĨ më réng quan hƯ kinh tÕ trong n−íc vµ n−íc ngoµi, n©ng cao hiƯu qu¶ thanh to¸n trong nỊn kinh tÕ, gãp phÇn t¨ng tèc ®é lu©n chun vèn cđa x· héi, thóc ®Èy qu¸ tr×nh s¶n xt l−u th«ng hµng ho¸ vµ tiỊn tƯ. Nh− vËy, TTKDTM lµ c¸ch thanh to¸n kh«ng cã sù xt hiƯn cđa tiÌn mỈt mµ ®−ỵc thùc hiƯn b»ng c¸ch trÝch dÉn gưi tõ tµi kho¶n cđa ng−êi chi tr¶ ®Ĩ chun vµo tµi kho¶n cđa ng−êi thơ h−ëng më t¹i NH hc b»ng c¸ch bï trõ lÉn nhau th«ng qua vai trß trung gian c¶ NH. 2. Vai trß cđa TTKDTM trong nỊn kinh tÕ thÞ tr−êng 2.1 Vai trß cđa TTKDTM ®èi víi nỊn kinh tÕ T§KTM gãp phÇn gi¶m tØ träng tiỊn mỈt l−u th«ng, tõ ®ã cã thĨ tiÕt kiƯm ®−ỵc chi phÝ l−u th«ng nh− in Ên, ph¸t hµnh, b¶o qu¶n, vËn chun…MỈt kh¸c, t¹o ®iỊu kiƯn thn lỵi cho c«ng t¸c kÕ hoach ho¸ vµ l−u th«ng tiỊn tƯ. T§KTM t¹o ®iỊu kiƯn tËp trung ngn vèn lín cho x· héi vµo NH ®Ĩ t¸i ®Çu t− cho nỊn kinh tÕ, ph¸t huy vai trß ®iỊu tiÕt, kiĨm tra cđa Nhµ n−íc vao ho¹t ®éng tµi chÝnh ë tÇm vÜ m« vµ vi m«. Qua ®ã, kiĨm so¸t ®−ỵc lµm ph¸t ®ång thêi t¹i ®iỊu kiƯn n©ng cao n¨ng st lao ®éng. 2.2. Vai trß cđa TKDTM ®èi víi NHTM C¸c nhµ tỉ chøc thùc hiƯn ho¹t ®éng kinh doanh trong nỊn KTTT ®Ịu quan t©m ®Õn vÊn ®Ị thanh to¸n lµ: an toµn – tiƯn lỵi- quay vßng vè nhanh. NH trë thµnh trung t©m tiỊn tª - tÝn dơng – thanh to¸n trong nỊn kinh tÕ. TDKDTM gãp phÇn kh«ng nhá vµo thµnh c«ng ®ã cđa NH. T§KTM t¹o ®iỊu kiƯn cho ho¹t ®éng huy ®éng vèn cđa NH. TDKDTM kh«ng nh÷ng lµm gi¶m ®−ỵc chi phÝ l−u th«ng mµ cßn bỉ sung ngn vèn cho NH th«ng qua ho¹t ®éng më tµi kho¶n thanh to¸n cđa c¸c tỉ chøc vµ c¸ nh©n. Nh− vËy, NH sÏ lu«n cã mét l−ỵng tiỊn nhÊt ®Þnh t¹m thêi nhµn rçi trªn c¸c tµi kho¶n nµy víi chi phÝ thÊp. NÕu sư dơng ngn vèn nµy thi NH kh«ng chØ kiÕm ®−ỵc lỵi nhn, giµnh th¾ng lỵi trong c¹nh tranh mµ cßn mang l¹i lỵi Ých rÊt lín cho toµn bé nỊn kinh tÕ qc d©n. TDKDTM cßn thóc ®Èy qu¸ tr×nh cho vay. Nhê cã ngn vèn tiỊn gưi kh«ng k× h¹n, NH cßn cã c¬ héi ®Ĩ t¨ng lỵi nhn cho m×nh b»ng c¸ch cÊp tÝn THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN TiĨu ln 4 dơng cho nỊn kinh tÕ. NH thu hót ®−ỵc ngn vèn víi chi phÝ thÊp nªn trªn c¬ së ®ã h¹ l·i st tiỊn vay, khun khÝch c¸c doanh nghiƯp, c¸ nh©n vay vèn NH ®Ĩ ®Çu t−, ph¸t triĨn s¶n xt, kinh doanh cã l·i. MỈt kh¸c, th«ng qua TDKDTM, NH cã thĨ ®¸nh gi¸ ®−ỵc t×nh h×nh s¶n xt kinh doanh, kÕt qu¶ kinh doanh cđa c¸c doanh nghiƯp. Tõ ®ã gióp NH an toµn trong kinh doanh, gãp phÇn h¹n chÕ rđi ro vµ n©ng cao ®−ỵc hiƯu qu¶ ho¹t ®éng ®Çu t− tÝn dơng, thóc ®Èy s¶n xt kinh doanh. TDKDTM gióp cho NHTM thùc hiƯn chøc n¨ng t¹o tiỊn. Trong th−c tÕ nÕu thanh to¸n b»ng tiỊn mỈt, th× sau khi lÜnh tiỊn mỈt ra khái NH, sè tiỊn ®ã kh«ng cßn n»m trong ph¹m vi kiĨm so¸t cđa NH. Nh−ng nÕu TDKDTM th× NH thùc hiƯn trÝch chun tiỊn tõ tµi kho¶n tiỊn gưi cđa ng−êi ph¶i tr¶ sang cho ng−êi thơ h−ëng hc bï trõ gi÷a c¸c tµi kho¶n cđa c¸c NHTM víi nhau. Nh− vËy, thùc chÊt cđa c¬ chÕ t¹o tiỊn cđa hƯ thèng NH lµ tỉ chøc thanh to¸n qua NH vµ cho vay b»ng chun kho¶n. V× vËy, khi TDKDTM cµng ph¸t triĨn th× kh¶ n¨ng t¹o tiỊn cµng lín, t¹o cho NH lỵi nhn ®¸ng kĨ. TDKDTM gãp phÇn më réng ®èi t−ỵng thanh to¸n, t¨ng doanh sè thanh to¸n. TDKDTM t¹o ®iỊu kiƯn thanh to¸n tiỊn hµng ho¸, dÞch vơ mét c¸ch an toµn, hiƯu qu¶, chÝnh x¸c, tin cËy vµ tiÕt kiƯm ®−ỵc thêi gian, chi phÝ. Trªn c¬ së ®ã t¹o niỊm tin cho c«ng chóng vµo ho¹t ®éng cđa hƯ thèng NH, thu hót ng−êi d©n vµ doanh nghiƯp tham gia thanh to¸n qua NH. Nh− vËy, TDKDTM gióp NH thùc hiƯn viƯc më réng ®èi tng thanh to¸n, ph¹m vi thanh to¸n (trong vµ ngoµi n−íc) vµ t¨ng doanh sè thanh to¸n, lµm t¨ng lỵi nhn, t¨ng n¨ng lùc c¹nh tranh cđa NH. 2.3. Vai trß cđa TTKDTM ®èi víi NH Trung −¬ng Thanh to¸n kh«ng dïng tiỊn mỈt t¨ng c−êng ho¹t ®éng l−u th«ng tiỊn tƯ trong nỊn kinh tÕ, t¨ng c−êng vßng quay cđa ®ång tiỊn, kh¬i th«ng c¸c ngn vèn kh¸ch nhau, t¹o ®iỊu kiƯn quan träng cho viƯc kiĨm so¸t khèi l−ỵng giao dÞch thanh to¸n cđa d©n c− vµ cđa c¶ nỊn kinh tÕ. Qua ®ã, t¹o tiỊn ®Ị cho viƯc tÝnh to¸n l−äng tiỊn cung øng vµ ®iỊu hµnh thùc thi chÝnh s¸ch tiỊn tƯ cã hiƯu qu¶. THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN TiĨu ln 5 2.4. Vai trß TDKDTM ®èi víi c¬ quan tµi chÝnh T¨ng tØ träng TDKDTM kh«ng chØ cã ý nghÜ tiÕt kiƯm chi phÝ l−u th«ng mµ cßn gióp cho c«ng t¸c qu¶n lý tµi s¶n cđa doanh nghiƯp ®−ỵc tèt h¬n. NÕu c¸c giao dÞch trong nỊn kinh tÕ ®−ỵc thùc hiƯn chđ u b»ng chun kho¶n th× tiỊn chØ chun tõ tµi kho¶n ng−êi nµy sang tµi kho¶n ng−êi kh¸c, tõ tµi kho¶n cđa doanh nghiƯp nµy sang tµi kho¶n cđa doanh nghiƯp kh¸c, tõ NH nµy sang NH kh¸c nªn tiỊn tƯ vÉn n»m trong hƯ thèng NH. Do ®ã, tỉn thÊt tµi s¶n Nhµ n−íc vµ tỉn thÊt tµi s¶n cđa ng−êi d©n sÏ ®−ỵc h¹n chÕt rÊt nhiỊu. Nh− vËy, trªn c¬ së tµi kho¶n tiỊn gưi vµ c¸c tµi kho¶n thanh to¸n qua NH ®· gióp cho doanh nghiƯp vµ c¬ quan qu¶n lý nh− bé chđ qu¶n, c¬ quan th…cã ®iỊu kiƯn ®Ĩ kiĨm tra, theo dâi doanh thu, chi phÝ, x¸c ®Þnh kÕt qu¶ kinh doanh chÝnh x¸c. Do ®ã gi¶m thiĨu c¸c t¸c ®éng tiªu cùc cđa c¸c ho¹t ®éng “kinh tÕ ngÇm”, t¨ng c−êng tÝnh chđ ®¹o cđa Nhµ n−íc trong viƯc ®iỊu tiÕt nỊn kinh tÕ vµ ®iỊu hµnh c¸c chÝnh s¸c kinh tÕ tµi chÝnh qc gia, gãp phÇn lµm lµnh m¹nh ho¸ kinh tÕ – x· héi. II. Kh¸i niƯm vµ nguyªn t¾c TDKDTM 1.Kh¸i niƯm: TTKDTM( thanh to¸n chun kho¶n ) lµ ph−¬ng thøc chi tr¶ thùc hiƯn b»ng c¸ch trÝch mét sè tiỊn tõ TK ng−êi chi tr¶ chun sang TK ng−êi ®−ỵc h−ëng. C¸c TK nµy ®Ịu ®−ỵc më t¹i NH. 2. Nguyªn t¾c TTKDTM: Thanh to¸n tiỊn hµng ho¸, dÞch vơ ph¶n ¸nh mèi quan hƯ kinh tÕ, ph¸p lý, do ®ã c¸c bªn tham gia thanh to¸n ph¶i b¶o ®¶m c¸c nguyªn t¾c cã tÝnh ph¸p lý sau : Ng−êi sư dơng dÞch vơ thanh to¸n lµ tỉ chøc c¸ nh©n thùc hiƯn giao dÞch thanh to¸n ®Ịu ph¶i më TK thanh to¸n ë c¸c NH hc c¸c tỉ chøc kh¸c lµm dÞch vơ thanh to¸n vµ cã qun lùa chän NH ®Ĩ më TK, ®−ỵc qun lùa chon sư dơng c¸c dÞch vơ thanh to¸n. Khi tiÕn hµnh thanh to¸n ph¶i thùc hiƯn thanh to¸n th«ng qua TK ®· më theo ®óng chÕ ®é quy ®Þnh cđa NH vµ tỉ chøc THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN TiĨu ln 6 lµm dÞch vơ thanh to¸n. Tr−êng hỵp ®ång tiỊn thanh to¸n lµ ngo¹i tƯ th× ph¶i tu©n thđ quy chÕ qu¶n lý ngo¹i hèi cđa nhµ n−íc. - Sè tiỊn thanh to¸n ph¶i dùa trªn c¬ së l−ỵng hµng ho¸, dÞch vơ ®· chun giao gi÷a ng−êi mua vµ ng−êi b¸n. ng−êi mua ph¶i cn bÞ ®Çy ®đ ph−¬ng tiƯn thanh to¸n ®Ĩ ®¸p øng yªu cÇu thanh to¸n ®Çy ®đ, kÞp thêi khi xt hiƯn yªu cÇu thanh to¸n. NÕu ng−êi mua chËm trƠ thanh to¸n hc viph¹m chÕ ®ä thanh to¸n th× ph¶i chÞu ph¹t theo chÕ tµi hiƯn hµnh. - Ng−êi b¸n hay ng−êi cung cÊp dÞch vơ lµ ng−êi ®−ỵc h−ëng sè tiỊn do ng−êi chi tr¶ chun vµo Tk cđa m×nh nªn ph¶i cã tr¸ch nhiƯm giao hµng hay cung cÊp dÞch vơ kÞp thêi vµ ®óng víi l−ỵng gi¸ trÞ mµ ng−êi mua ®· thanh to¸n, ®ång thêi ph¶i kiĨm so¸t kücµng c¸c chøng tõ ph¸t sinh trong qu¸ tr×nh thanh to¸n nh− kiĨm so¸t c¸c tê sÐc cđa ng−êi mua giao hµng khi nhËn hµng. - Lµ trung gian thanh to¸n gi÷a ng−êi mua vµ ng−êi b¸n, NH vµ c¸c tỉ chøc lµm dÞch vơ thanh to¸n ph¶i thùc hiƯn ®óng vai trß trung gian thanh to¸n. ChØ trÝch tiỊn tõ Tk cđa chđ TK chun vµo Tk cđa ng−êi thơ h−ëng khi cã lƯnh cđa chđ TK. C¸c trung gian thanh to¸n ph¶i cã tr¸ch nhiƯm h−íng dÉn, gióp ®ì Kh më TK., Lùa chän c¸c ph−¬ng tiƯn thanh to¸n phï hỵp víi ®Ỉc ®iĨm SXKD, ph−¬ng thøc giao nhËn hµng, vËn chun hµng ho¸. Tỉ chøc h¹ch to¸n lu©n chun chøng tõ thanh to¸n mét c¸ch nhanh chãng, chÝnh x¸c an toµn s¶n. NÕu NH vµ c¸c tỉ chøc lµm dÞch vơ thanh to¸n ®Ĩ chËm trƠ hay h¹ch to¸n thiÕu chÝnh x¸c g©y thiƯt h¹i cho KH th× ph¶i chÞu ph¹t ®Ĩ båi th−¬ng cho KH. III- C¸c thĨ thøc TTKDTM t¹i ViƯt Nam 1. ThĨ thøc thanh to¸n b»ng sÐc. SÐc lµ lƯnh tr¶ tiỊn cđa chđ TK, ®−ỵc lËp theo mÉu do NHNN quy ®Þnh, yªu cµu ®¬n vÞ thanh to¸n ( NH, kho b¹c…) trÝch mét sè tiỊn tõ TK cđa m×nh ®Ĩ tr¶ cho ng−êi thơ h−ëng trong thêi gian hiƯu lùc cđa tê sÐc ®ã. VỊ nguyªn t¾c ng−êi ph¸t hµnh sÐc chØ ®−ỵc ph¸t hµnh trong sè d− ph¹m vi Tk cđa m×nh, nÕu v−ỵt qu¸ sÏ ph¶i chÞu mét kho¶n tiỊn ph¹t. THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN TiĨu ln 7 Chđ thĨ tham gia thanh to¸n sÐc bao gåm : Ng−êi ph¸t hµnh, ng−êi thơ h−ëng vµ NH ( trong ®ã ng−êi ph¸t hµnh vµ ng−êi thơ h−ëng nhÊt thiÕt ph¶i cã TKTG t¹i NH ). Mçi chđ thĨ nµy ®Ịu cã qun lỵi, nghÜa vơ vµ tr¸c nhiƯm nhÊt ®Þnh trong thanh to¸n sÐc. HiƯn nay, trong TTKDTM ë n−íc ta, thanh to¸n sÐc qua Nh th«ng dơng nhÊt lµ 2 lo¹i sÐc chun kho¶n vµ sÐc b¶o chi : 1.1.SÐc chun kho¶n ( CK ) Lµ lƯnh tr¶ tiỊn cđa ng−êi ph¸t hµnh sÐc ®èi víi Nh vỊ viƯc trÝch nép mét kho¶n tiỊn nhÊt ®Þnh tõ TK cđa m×nh ®Ĩ tr¶ cho ng−êi thơ h−ëng cã tªn trªn tê sÐc. SÐc chun kho¶n kh«ng ®−ỵc phÐp lÜnh TM. ChØ ®−ỵc thanh to¸n trong ph¹m vi gi÷a KH cã TK ë cïng mét chi nh¸nh Nh ( mét kho b¹c) hc kh¸c chi nh¸nh NH ( kh¸c kho b¹c ) nh−ng c¸c NH c¸c kho b¹c nµy cã tham gia TTBT trªn ®Þa bµn tØnh thµnh phè. Thêi gian hiƯu lùc thanh to¸n cđa mçi tê sÐc lµ 15 ngµy kĨ tõ ngµy ký ph¸t hµnh, ®Õn ngµy nép vµo NH. Ng−êi ph¸t hµnh sÐc ph¶i ghi ®Çy ®đ c¸c u tè quy ®Þnh trªn tê sÐc. Ng−êi thơ h−ëng khi nhËn sÐc ph¶i kiĨm tra tÝnh hỵp lý, hỵp ph¸p uc¶ tê sÐc. 1.2. SÐc b¶o chi: SÐc b¶o chi lµ tê sÐc chun kho¶n th«ng th−êng nh−ng ®−ỵc NH b¶o ®¶m chi tr¶ b»ng c¸ch trÝch tr−íc sè tiỊn ghi trªn tê sÐc tõ TK cđa bªn tr¶ tiỊn ®−a vµo mét TK riªng ( TK tiỊn ký gưi b¶o ®¶m thanh to¸n sÐc ) ®−ỵc NH lµm thđ tơc b¶o chi vµ ®¸nh dÊu b¶o chi sÐc tr−íc khi giao sÐc cho KH. SÐc b¶o chi ®−ỵc dïng ®Ĩ thanh to¸n gi÷a c¸c NH hc kh¸c NH nh−ng cïng hƯ thèng, nÕu kh¸c hƯ thèng th× ph¶i cïng ®Þa bµn cã tham gia TTBT. Kh¶ n¨ng thanh to¸n sÐc b¶o chi réng h¬n h¬n sÐc chun kho¶n vµ ®−ỵc ®¶m b¶o, kh«ng x¶y ra t×nh tr¹ng ph¸t hµnh qua sè d−. Mçi lÇn ph¸t hµnh sÐc b¶o chi, chđ TK lËp 2 liªn giÊy yªu cÇu b¶o chi sÐc kÌm theo tê sÐc cã ghi ®Çy ®đ c¸c u tè, trùc tiÕp nép vµo NH(hc kho b¹c) n¬i m×nh më TK. 2. Thanh to¸n b»ng ủ nhiƯm chi- chun tiỊn ( UNC – CT) 2.1. Thanh to¸n b»ng ủ nhiƯm chi (UNC): THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN TiĨu ln 8 nhiƯm chi lµ lƯnh viÕt cđa chđ TK yªu cÇu NH phơc vơ m×nh trÝch mét sè tiỊn nhÊt ®Þnh tõ TK cđa m×nh chun vµo TK ®−ỵc h−ëng, ®Ĩ thanh to¸n tiỊn mua b¸n, cung øng hµng ho¸, dÞch vơ, nép th, thanh to¸n nỵ. UNC ®−ỵc ¸p dơng ®Ĩ thanh to¸n cho ng−êi ®−ỵc h−ëng cã TK ë cïng NH, kh¸c hƯ thèng NH kh¸c tØnh. 2.2.Thanh to¸n b»ng sÐc chun tiỊn. SÐc chun tiỊn lµ mét h×nh thøc chun tiỊn theo yªu cÇu cđa KH trong ®ã ng−êi ®¹i diƯn ®øng tªn trªn tê sÐc trùc tiÕp cÇm vµ chun nép sÐc vµo NH tr¶ tiỊn ®Ĩ lÜnh TM hay chun kho¶n ®Ĩ chi tr¶ cho ng−êi cung cÊp hµng ho¸ dÞch vơ. SÐc chun tiỊn ®−ỵc thanh to¸n gi÷a c¸c NH kh¸c ®Þa ph−¬ng nh−ng cïng hƯ thèng NHTM. Thêi h¹n hiƯu lùc tèi ®a lµ 30 ngµy kĨ tõ ngµy ph¸t h…nh sÐc. Trªn sÐc cã ghi ký hiƯu mËt. 3. ThĨ thøc thanh to¸n b»ng NhiƯm Thu ( UNT ) UNT lµ lƯnh cđa ng−êi b¸n viÕt trªn mÉu in s½n do ®¬n vÞ b¸n lËp, nh¬ NH phơc vơ m×nh thu hé tiỊn say khi ®· hoµn thµnh cung øng hµng ho¸, dÞch vơ theo c¸c chøng tõ thanh to¸n hỵp ph¸p, hỵp lƯ ®· ®−ỵc tho¶ thn. Phát h…nh¹m vi ¸p dơng cđa h×nh thøc nµy lµ gi÷a c¸c ®¬n vÞ më TK ë cïng mét chi nh¸nh NH ho¹c c¸c chi nh¸nh NH kh¸c trong cïng mét hƯ thèng ho¹c kh¸c hƯ thèng. Bªn mua vµ bªn b¸n ph¶i thèng nhÊt tho¶ thn dïng h×nh thøc UNT, ®ång thêi phát h…nh¶i th«ng b¸o b»ng v¨n b¶n cho NH bªn thơ h−ëng ®Ĩ cã c¨n cø thùc hiƯn UNT. 4.Thanh to¸n b»ng th− tÝn dơng ( L/C) Th− tÝn dơng ( TTD) lµ lƯnh cđa NH bªn mua ®èi víi NH bªn b¸n kh¸c ®Þa phát h…nh−¬ng yªu cÇu tr¶ tiỊn theo chøng tõ cđa ng−êi b¸n ®· giao hµng ho¸, cung øng dÞch vơ theo ®óng ®iỊu kiƯn cđa ng−êi mua. Theo thĨ thøc thanh to¸n nµy, khi bªn b¸n s·n sµng giao hµng, bªn mua ph¶i ký q vµo NH mét sè tiỊn ®đ ®Ĩ më TTD thanh to¸n mua hµng. TTD dïng ®Ĩ thanh to¸n trong ®iỊu kiƯn ®ßi hái ph¶i cã ®đ tiỊn ®Ĩ chi tr¶ ngay vµ phï hỵp víi tỉng sè tiỊn hµng ®· giao trong hỵp ®ång. Mçi TTD chØ THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN TiĨu ln 9 thanh to¸n cho mét ng−êi b¸n b»ng chun kho¶n Ngoµi ra ®Ĩ t¹o ®iỊu kiƯn cho NH vµ c¸c bªn tham gia thanh to¸n kiĨm so¸t an toµn còng nh− tiÕt kiƯm c¸c chi phÝ thanh to¸n ng−êi ta quy ®Þnh mçi TTD cã thêi h¹n 3 th¸ng vµ møc tiỊn tèi thiĨu cđa TTD lµ 10 triƯu ®ång. NÕu kh«ng sư dơng hÕt tiỊn th× tr¶ l¹i TK ®¬n vÞ më TTD, TTD kh«ng ®−ỵc thanh to¸n b»ng TM. HiƯn nay TTTTD chđ u ®−ỵc sư dơng trong thanh to¸n qc tÕ ®èi víi c¸c ®¬n vÞ xt nhËp khÈu v× khi ®ã bªn mua vµ bªn b¸n kh«ng quen biÕt nhau vµ do ®ã khã cã thĨ biÕt ®−ỵc kh¶ n¨ng tµi chÝnh cđa nhau. Do vËy thanh to¸n b¨ng L/C ®èi víi c¸c DN trong n−íc lµ rÊt Ýt. 5. Thanh to¸n b»ng thỴ thanh to¸n. ThỴ thanh to¸n lµ ph−¬ng tiƯn thanh to¸n hiƯn ®¹i dùa trªn sù ph¸t triĨn kü tht tin häc øng dơng trong NH. ThỴ thanh to¸n cã kh¶ n¨ng chi tr¶ ®−ỵc nhiỊu lo¹i tiỊn, nã sÏ dÇn thay thÕ h×nh thøc gưi tiÕt kiƯm mét n¬i, lÊy nhiỊu n¬i ®ang ®−ỵc ¸p dơng trong c¸c NH tiỊn mỈt. ThỴ thanh to¸n do NHPH, b¸n cho c¸c c¸ nh©nvµ c¸c DN ®Ĩ thanh to¸n tiỊn hµng ho¸ dÞch vơ, c«ng nỵ vµ lÜnh TM. Ng−êi d©n cã thĨ rót tiỊn t¹i c¸c NH§L thanh to¸n hay m¸y rót tiỊn tù ®éng ATM. ThĨ thøc thanh to¸n b»ng thỴ ®· ®−ỵc quy lµ mét trong nh÷ng thĨ thøc thanh to¸n kh«ng dïng TM nh−ng do tr×nh ®é khoa häc kü tht, tr×nh ®é d©n trÝ, vèn vµ nỊn kinh tÕ n−íc ta ch−a ®đ ®iỊu kiƯn ®Ĩ sư dơng mét c¸ch phá biÕn. V× vËy cÇn ph¶i cã sù quan t©m ®Çu t− tõng b−íc phï hỵp víi t×nh h×nh thùc tÕ tõ phÝa NHNN còng nh− NHTM. Ch−¬ng II THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN TiĨu ln 10 Thùc tr¹ng c«ng t¸c thanh to¸n kh«ng dïng tiỊn mỈt t¹i së giao dÞch NHNo & PTNTVN. §Ĩ ®−a ra gi¶i ph¸p nh»m më réng vµ hoµn thiƯn c«ng t¸c TTKDTM ta cÇn ph¶i ph©n tÝch thùc tr¹ng cđa viƯc TTKDTM ë NHTM. ViƯc nghiªn cøu cơ thĨ, chi tiÕt t×nh h×nh TTKDTM ë c¸c NHTM lµ rÊt lín vµ phøc t¹p v× vËy em xin ®−ỵc ph©n tÝch thùc tr¹ng TTKDTM t¹i SGD NHNo & PTNTVN. I ) Vµi nÐt vỊ SGD NHNo & PTNTVN . II) T×nh h×nh thùc hiƯn c«ng t¸c TTKDTM t¹i SGD NHN & PTNTVN 1. Kh¸i qu¸t vỊ t×nh h×nh thanh to¸n qua SGD NHNo & PTNTVN Tỉ chøc TTKDTM lµ mét nghiƯp vơ quan träng kh«ng thĨ thiÕu ®−ỵc cđa NH, nã t¸c ®éng ®Õn qu¸ tr×nh l−u th«ng vèn, tiỊn tƯ trong nỊn kinh tÕ. NhËn thøc ®−ỵc ®iỊu nµy SGD ®· nhanh chãng ®ỉi míi vµ phát h…nh¸t triĨn c«ng t¸c TTKDTM , ®ång thêi thi hµnh mét c¸ch cã vËn dơng linh ho¹t ®óng ®¾n c¸c nghÞ ®Þnh, v¨n b¶n h−íng dÉn míi ban hµnh vỊ c«ng t¸c TTKDTM t¹i SGD. NÐt nỉi bËt cđa SGD lµ dÉ t¨ng c−êng c¬ së vËt chÊt kü tht vµ më réng øng dơng thµnh tùu tin häc, hiƯn ®¹i ho¸ c«ng nghƯ NH nhÊt lµ trong lÜnh vùc thanh to¸n, qu¶n lý vµ ®iỊu hµnh. HƯ thèng thanh to¸n ®iƯn tư ®· gãp phÇn xư lý chÜnh x¸c c¸c nghiƯp vơ kinh tÕ ph¸t sinh, rót ng¾n thêi gian thanh to¸n, trong ngµy kh«ng ®Ĩ h¹ch to¸n tån ®äng, hµng th¸ng sao kª ®èi chiÕu tån ®äng kh«ng ®Ĩ sai lÇm x¶y ra, ®Ỉc biƯt lµ lu«n b¸m s¸t c¸c TK TG t¹i NHNN. KÕt qu¶ cho thÊy, t¹i SGD TTKDTM ngµy cµng t¨ng ®iỊu nµy thĨ hiƯn th«ng qua t×nh h×nh thùc hiƯn c«ng t¸c thanh to¸n t¹i SGD trong 2 n¨m 2002 vµ 2003. B¶ng: T×nh h×nh chung vỊ c«ng t¸c thanh to¸n t¹i SGD NHNN THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN [...]... tài: "Một số giải pháp nhằm mở rộng và hoàn thiện công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại các Ngân hàng thơng mại Việt Nam Kết cấu tiểu luận gồm 3 chơng: Chơng I: Những lý luận cơ bản về thanh toán và các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt Chơng II: Thực trạng công tác không dùng tiền mặt tại Ngân hàng thơng mại (SGD NHNN và PTNTVN) Chơng III: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thanh... thực hiện nhằm tạo ra tinh thần trách nhiệm cao cho đội ngũ cán bộ NH III Một số kiến nghị nhằm mở rộng nhằm hoàn thiện các thể thức thanh toán không dùng tiền mặt 1 Với chính phủ và các cơ quan quản lý Tạo môi trờng pháp lý đầy đủ và đồng bộ cho công tác thanh toánl là yếu tố đầu tiên cần phải xem xét trong việc mở rộng và hoàn thiện của hoạt động này Mọi hoạt động của hệ thống NH chung và hoạt động... mạnh và vai trò của nó trong nền kinh tế hiện nay, để NH thực sự trở thành những mắt xích quan trọng trong công tác thanh toán, thì chúng ta cần phải có những giải pháp hữu hiệu đối với lĩnh vực TTKDTM Trên cơ sở phân tích thực trạng công tác TTKDTM tại SGD NHNo & PTNTVN ở chơng II em xin đa ra những giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động của công tác TTKDTM I Định hớng phát triển của các. .. phát triển NHTM hiện đại, công tác TTKDTM trong hoạt động chung của các NH có những định hớng phát triển sau: Tiếp tục củng cố và hoàn thiện công tác thanh toán tạo ra hệ thống thanh toán an toàn và có hiệu quả Các NH mở rộng địa bàn hoạt động có đủ điều kiện về khoa học, cơ sở vật chất cũng nh đội ngũ tham gia công tác thanh toán Tiếp tục củng cố và mở rộng hoạt động thanh toán, đa dạng hoá các loại... thống NH Đặc biệt trong trong nền kinh tế thị trờng ở Việt Nam hiện nay, việc mở rộng TTKDTM đợc các chuyên gia tài chính coi là một trong các biện pháp cần thiết cùng với các giải pháp khác để đạt mục tiêu Trong những năm vừa qua các NHTM đã đạt đợc những thành tựu nhất định trong công tác TTKDTM, tuy nhiên trong cơ chế cạnh tranh gay gắt, hiện nay các NHTM đã gặp không ít nhất khó khăn trong việc duy... giá công tác TTKDTM tại SGD NHNo & PTNTVN 16 3.1 Những kết quả làm đợc 16 3.2 Những tồn tại 17 Chơng III: Giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động của công tác thanh toán không dùng tiền mặt 19 I Định hớng phát triển của các NHTM trong thời gian tới 19 1 Định hớng phát triển chung .19 2 Định hớng phát triển công tác thanh toán không dùng tiền mặt 20 II GIải. .. các điều kiện thuận lợi để mở rộng và hoàn thiện công tac TTKDTM trong thời gian qua.Việc tăng cờng và phát huy hơn nữa những yếu tố này sẽ là một trong những nhiệm vụ 16 THệ VIEN ẹIEN Tệ TRệẽC TUYEN Tiểu luận hàng đầu của Sở để có đợc sự phát triển cân đối, bền vững trong công tác thanh toán, 3.2 Những tồn tại Bên cạnh những kết quả đạt đợc, công tác thanh toán của SGD vẫn còn gặp phỏt hnhải một số. .. tranh của NH trên thị trờng trong và quốc tế Trên cơ sở nghiên cứu những tồn tại trong nghiệp vụ TTKDTM em xin đề xuất một số giải pháp phát triển công tác TTKDTM tại các NHTM ở Việt Nam 21 THệ VIEN ẹIEN Tệ TRệẽC TUYEN Tiểu luận 1 Xây dựng kế hoạch phát triển nghiệp vụ thanh toán trong từng thời kỳ Trong một nền kinh tế thị trờng đầy biến động nh hiện nay việc xây dựng đợc một kế hoạch phát triển phù hợp... hoá công nghệ thanh toán ở các mặt sau: + Cung ứng dịch vụ thanh toán mới có hiệu quả cho nền kinh tế nói chung và cho khách hàng nói riêng, đồng thời với việc khuyến khích mở và sử dụng rộng rãi tài khoản tiền gửi cá nhân + Xây dựng các hệ thống thanh toán điện tử trong nội bộ các NH và trong toàn bộ hệ thống NHTM trong cả nớc Bổ sung, hoàn thiện các văn bản liên quan đến sử dụng séc nhằm mở rộng. .. thể nào tách rời cơ chế, chính sách của Đảng và Nhà nớc Do đó, muốn nâng cao hiệu quả hoạt động, ngoài sự nỗ lực của bản thân các NH với các gỉai pháp nghiệp vụ của mình, còn cần phải có một môi trờng pháp lý đầy đủ và đồng bộ 2 Kiến nghị chung đối với Nhà nớc và NH Nhà nớc Nhà nớc phải hoàn thiện hệ thống văn bản pháp lý về cơ chế thanh toán Nhà nớc cần nghiên cứu và sớm ban hành các văn bản pháp lý . thiƯn c«ng t¸c TTKDTM ta cÇn ph¶i ph©n tÝch thùc tr¹ng cđa viƯc TTKDTM ë NHTM. ViƯc nghiªn cøu cơ thĨ, chi tiÕt t×nh h×nh TTKDTM ë c¸c NHTM lµ rÊt lín. hiĨu c«ng t¸c TTKDTM. V× vËy, em ®· chän ®Ị tµi: "Mét sè gi¶i ph¸p nh»m më réng vµ hoµn thiƯn c«ng t¸c TTKDTM t¹i c¸c NHTM ViƯt Nam& quot;. Víi