Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên

Khãa luËn tèt nghiÖp MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN ! Hoàn thành khoá luận tốt nghiệp này em xin chân thành cảm ơn Th.S.Lê Thu Thủy và Th.S.Phan Hồng Mai đã chỉ bảo hướng dẫn và giúp đỡ em hoàn thành khoá luận. Xin được gửi lời cảm ơn chân thành tới ban Giám đốc, các cán bộ tín dụng phòng Kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Phúc Khãa luËn tèt nghiÖp Yên đã giúp đỡ, ủng hộ tạo mọi điều kiện thuận lợi cho em có cơ hội thực tập, nghiên cứu và hoàn thành khoá luận tốt nghiệp này Khãa luËn tèt nghiÖp MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu Bất kỳ trong giai đoạn nào nâng cao chất lượng tín dụng luôn là vấn đề được các ngân hàng thương mại quan tâm hàng đầu. Đặc biệt trong giai đoạn hiện nay khi kinh tế thị trường có những diễn biến khó lường, vấn đề đó lại càng được quan tâm hơn. Nâng cao chất lượng tín dụng góp phần giảm rủi ro trong hoạt động tín dụng ngân hàng, giúp ngân hàng tránh được những rủi ro do hoạt động tín dụng mang lại, mà hậu quả của nó có thể dẫn tới phá sản. Hiện nay nhiều chi nhánh ngân hàng ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam gặp khó khăn trong hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng chưa cao trong đó có ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên. Vì vậy với kiến thức đã học và qua thời gian thực tập tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên em chọn đề tài “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên” với mong muấn tìm hiểu và đóng góp một vài ý kiến về vấn đề này. 2. Mục đích nghiên cứu - Góp phần hoàn thiện những lý luận cơ bản về chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại. - Phân tích thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng của Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên, từ đó đánh giá kết quả đạt được cũng như hạn chế và tìm ra những nguyên nhân của hạn chế này. - Đóng góp giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên. 1 Khãa luËn tèt nghiÖp 3. Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu của khoá luận tốt nghiệp Đối tượng nghiên cứu của khoá luận: Tập trung nghiên cứu chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại dưới giác độ nhà quản trị ngân hàng. Phạm vi nghiên cứu: Giới hạn hoạt động cho vay tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên từ năm 2005-2007. 4. Phương pháp nghiên cứu Khoá luận được nghiên cứu theo phương pháp duy vật biện chứng, thống kê, so sánh, phân tích, tổng hợp với suy luận phù hợp với đặc điểm thực tiễn để có những kết luận hữu ích. 5. Kết cấu của khoá luận tốt nghiệp Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, kết cấu khoá luận gồm 3 chương: Chương 1: Tín dụng và chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên. 2 Khãa luËn tèt nghiÖp Chương 1 TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 1.1.1.Khái quát về hoạt động của ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái quát về ngân hàng thương mại Sự hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại gắn liền với sự phát triển của nền sản xuất hàng hoá. Ngân hàng là một tổ chức quan trọng đối với nền kinh tế, do vậy các ngân hàng có thể được định nghĩa qua chức năng, các dịch vụ hoặc vai trò mà chúng thực hiện trong nền kinh tế. Trên phương diện những loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp thì có thể định nghĩa: Ngân hàng là tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất- đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và thực hiện chức năng tài chính quan trọng nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế. Tuỳ theo từng quan điểm khác nhau, của quốc gia khác nhau mà khái niệm ngân hàng có thể giống hay khác nhau. Theo luật các tổ chức tín dụng được Quốc hội nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam khoa X, kỳ họp thứ 2 thông qua ngày 12 tháng 12 năm 1997: “Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan”. Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, 3 Khãa luËn tèt nghiÖp ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác và các loại hình ngân hàng khác”. Ngân hàng là tổ chức tín dụng thực hiện hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng các dịch vụ thanh toán. Như vậy có thể rút ra khái niệm chung về ngân hàng thương mại: “Ngân hàng thương mại là một tổ chức chuyên doanh trên lĩnh vực tiền tệ, tín dụng mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên nhất là nhận tiền gửi, cho vay và cung cấp các dịch vụ thanh toán.” 1.1.1.2 Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại Do sự phát triển không ngừng của nền kinh tế nên chức năng, dịch vụ hay vai trò của ngân hàng đang ngày càng thay đổi để đáp ứng với sự phát triển của xã hội. Đồng thời, rất nhiều tổ chức tài chính: Công ty kinh doanh chứng khoán, công ty môi giới chứng khoán, quỹ bảo hiểm…đều đang cố gắng cung cấp các dịch vụ của ngân hàng. Vì thế các ngân hàng ngày càng đa dạng hoá dịch vụ cung cấp, tuy nhiên các hoạt động cơ bản của ngân hàng vẫn là:  Hoạt động huy động vốn Để thực hiện mục tiêu kinh doanh, tìm kiếm lợi nhuận các ngân hàng trước hết phải thực hiện hoạt động huy động vốn. Ngân hàng huy động vốn từ các nguồn chủ yếu sau: + Nguồn vốn tự có và nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động: Đây là nguồn hình thành ban đầu của mỗi ngân hàng, tuỳ theo là ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước, ngân hàng cổ phần, ngân hàng tư nhân…mà nguồn hình thành khác nhau. Trong quá trình hoạt động, ngân hàng sẽ ra tăng vốn theo nhiều phương thức khác nhau tuỳ thuộc vào điều kiện cụ thể như: Nguồn từ lợi nhuận, nguồn bổ sung từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm. 4 Khãa luËn tèt nghiÖp Đồng thời quá trình hoạt động của ngân hàng cũng hình thành nên các quỹ: quỹ dự phòng tổn thất, quỹ bảo toàn vốn và một số quỹ khác. + Tiền gửi: Tiền gửi của khách hàng là nguồn vốn quan trọng nhất của ngân hàng thương mại. Khi một ngân hàng bắt đầu hoạt động nghiệp vụ đầu tiên của ngân hàng là mở các tài khoản tiền gửi để giữ hộ và thanh toán hộ khách hàng, cũng nhờ đó ngân hàng huy động tiền của các doanh nghiệp, của các tổ chức và của dân cư. Nguồn tiền gửi bao gồm: tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp và các tổ chức xã hội, tiền gửi tiết kiệm của dân cư, tiền gửi các ngân hàng khác. + Nguồn đi vay: Tiền gửi là nguồn quan trọng nhất của ngân hàng thương mại tuy nhiên khi khả năng huy động bị hạn chế hoặc khi phải chi trả gấp một khoản tiền lớn các ngân hàng thường đi vay để đáp ứng nhu cầu của mình. Khi cần ngân hàng thường vay từ các nguồn: vay ngân hàng Nhà nước, vay các tổ chức tín dụng khác, vay trên thị trường vốn. Tuy nhiên chỉ khi thực sự cần thiết ngân hàng mới phải sử dụng phương thức này vì chi phí của phương thức huy động vốn vay khá lớn và có thể trực tiếp ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng.  Hoạt động sử dụng vốn Hoạt động sử dụng vốn chủ yếu của ngân hàng là hoạt động tín dụng và hoạt động đầu tư: + Hoạt động tín dụng: Đây là hoạt động quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng cao trong tổng tài sản, phản ánh hoạt động đặc trưng của ngân hàng là cho vay và hoạt động này cũng mang lại nguồn thu nhập lớn nhất cho ngân hàng . + Hoạt động đầu tư: Các ngân hàng cũng đầu tư nhằm tìm kiếm lợi nhuận như: góp vốn vào các doanh nghiệp hay mua bán chứng khoán trên thị trường tài chính. Các chứng khoán ngân hàng nắm giữ thường là chứng khoán 5 Khãa luËn tèt nghiÖp có độ an toàn và có tính thanh khoản cao( thường là chứng khoán ngắn hạn của chính phủ) sẽ giúp ngân hàng đảm bảo khả năng thanh toán tốt hơn mà lại không làm giảm hiệu quả kinh doanh. Cho vay trên thị trường liên ngân hàng cũng là một cách hữu hiệu để tận dụng nguồn vốn nhàn rỗi tạm thời.  Trung gian thanh toán Đây là chức năng riêng có của ngân hàng, thông qua dịch vụ thanh toán ngân hàng cũng thu được khoản phí hay hoa hồng. Theo sự phát triển chung của kinh tế thị trường, các dịch vụ của ngân hàng ngày càng phong phú, tiện lợi và đáp ứng được tốt hơn nhu cầu của khách hàng cũng như yêu cầu của hoạt động kinh doanh. Để việc thanh toán nhanh chóng thuận tiện và tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa ra cho khách hàng nhiều hình thức thanh toán như: thanh toán băng séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, các loại thẻ….cung cấp mạng lưới thanh toán điện tử, kết nối các quỹ và cung cấp tiền giấy khi khách hàng cần. 1.1.2 Hoạt động tín dụng của Ngân hàng 1.1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng xuất hiện ở thời kỳ cổ đại dưới hình thức cho vay nặng lãi, ra đời trong điều kiện sản xuất thấp kém, cuộc sống của con người phụ thuộc nhiều vào điều kiện thiên nhiên, lại thêm gánh nặng sưu thuế và các gánh nặng xã hội khác. Thuật ngữ “tín dụng” xuất hiện từ chữ La tinh: “ Credium”có nghĩa là tin tưởng, tín nhiệm. Trong tiếng anh được gọi là “Credit”, còn theo ngôn ngữ dân gian Vịêt Nam tín dụng là sự vay mượn. Trong nền kinh tế thị trường hiện đại, sự tồn tại của tín dụng là cần thiết và tất yếu khách quan. Vì ở đó đồng tiền mới ở đúng vị trí đích thực, phản ánh đúng mối quan hệ cung cầu và quy luật giá trị, mọi vận hành kinh tế đều được tiền tệ hoá. Do vậy, mỗi chủ thể trong nền kinh tế đều phải tự tìm kiếm nguồn vốn trên thị trường nhằm thoả mãn nhu cầu của mình và đó cũng là sự dịch 6 Khãa luËn tèt nghiÖp chuyển tạm thời nguồn vốn từ nơi dư thừa sang nơi thiếu vốn dựa trên cơ sở bảo toàn vốn và sinh lãi. Như vậy : “Tín dụng là quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó một bên chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia sử dụng trong một thời gian nhất định đồng thời bên nhận tiền hoặc tài sản cam kết hoàn trả theo thời hạn đã thoả thuận” Tín dụng có nhiều loại như: tín dụng nặng lãi, tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng , tín dụng nhà nước và tín dụng tiêu dung. Như vậy thực chất tín dụng là quan hệ vay mượn bao gồm cả đi vay và cho vay. Tuy nhiên khi gắn với chủ thể nhất định như ngân hàng (hoặc các trung gian tài chính khác) thì chỉ bao gồm nghĩa là ngân hàng cho vay. Theo luật các tổ chức tín dụng của nước cộng hoà xã hội chủ nghĩe Vịêt Nam, điều 49 ghi “ Tổ chức tín dụng được cấp tín dụng cho các tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng nhà nước” từ đó ta có thể hiểu rằng: Tín dụng ngân hàng là hoạt động tài trợ của ngân hàng cho khách hàng là cá nhân, doanh nghiệp hay tổ chức trong nền kinh tế” Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ vay mượn giữa ngân hàng với tất cả các cá nhân , doanh nghiệp và các tổ chức trong xã hội. Tín dụng ngân hàng cũng mang bản chất chung của quan hệ tín dụng, đó là quan hệ vay mượn có hoàn trả cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định. 1.1.2.2 Đặc trưng của hoạt động tín dụng ngân hàng Tín dụng là hoạt động sinh lời lớn nhất song rui ro cao nhất cho ngân hàng thương mại. Do vậy hoạt động tín dụng của ngân hàng có một số đặc trưng sau: 7 Khãa luËn tèt nghiÖp + Tín dụng là sự cung cấp một lượng giá trị dựa trên cơ sở lòng tin, người cho vay tin tưởng người đi vay sử dụng vốn có hiệu quả sau một thời gian nhất định và do đó có khả năng trả được nợ. Tức là quan hệ tín dụng thường chỉ xảy ra khi các bên có sự tin tưởng lẫn nhau. + Hoạt động cho vay chủ yếu bằng nguồn vốn huy động được từ bên ngoài chứ không phải hoàn toàn là số vốn thuộc sở hữu của mình như tín dụng nặng lãi hay tín dụng thương mại. + Tín dụng là sự chuyển nhượng một lượng giá trị có thời hạn. Để đảm bảo thu hồi nợ đúng hạn, người cho vay thường xác định rõ thời hạn vay, thời hạn cho vay phụ thuộc vào quá trình luôn chuyển vốn của đối tượng vay và tính chất của vốn ngân hàng. + Tín dụng ngân hàng có thời hạn cho vay phong phú. Ngân hàng có thể cho vay với các thời hạn tín dụng khác nhau như: cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn do ngân hàng có thể điều chỉnh giữa các nguồn vốn với nhau để đáp ứng nhu cầu về thời hạn vay. + Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị trên nguyên tắc hoàn trả gốc và lãi. Đây là thuộc tính riêng có của tín dụng vì vốn cho vay của ngân hàng là vốn huy động nên sau một thời gian ngân hàng cũng phải trả lại cho khách hàng của mình. Hơn thế nữa, ngân hàng cũng cần có nguồn để bù đắp chi phí các hoạt động như khấu hao tài sản cố định, trả lương cho cán bộ công nhân viên, chi phí văn phòng phẩm….do vậy người vay vốn ngoài việc trả nợ gốc còn phải trả một khoản lãi. 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng Tín dụng được phân loại phân loại tín dụng theo nhiều tiêu thức khác nhau:  Theo thời hạn sử dụng tiền vay của người vay 8 [...]... viên làm việc tại các sở giao dịch, các chi nhánh tỉnh, thành phố, huyện, liên huyện, xã, liên xã Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên là một trong số các chi nhánh cấp một trực thuộc ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên tiền thân là ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Phúc Yên, thực hiện... xã Phúc Yên và huyện Tam Đảo, theo đó Chủ tịch Hội đồng quản trị ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam đã ra quyết định số 03/QĐ-HĐQT-TCCB ngày 06/01/2004 về việc mở chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Phúc Yên trực thuộc ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Vĩnh Phúc Ngay sau khi thành lập ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên. .. biện pháp hạn chế đến mức tối thiểu những tác động đó và có biện pháp khắc phục kịp thời những hạn chế, giảm thiểu rủi ro tối thiểu cho ngân hàng Khãa luËn tèt nghiÖp 27 Chương 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN PHÚC YÊN 2.1 Tổng quan về NHNo&PTNT Phúc Yên 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Tiền thân là ngân hàng phát triển nông nghiệp. .. tra cũng hoàn thành tốt 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên 2.2.1 Chỉ tiêu tổng dư nợ Nhìn chung tín dụng của chi nhánh tăng trưởng khá trong những năm gần đây, thể hiện qua bảng 2.1 được thể hiện qua các tiêu chí sau: Bảng 2.1 Tình hình dư nợ của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên Đơn vị: Triệu đồng Năm 2005 Chỉ tiêu... sự phát triển tồn tại của ngân hàng Chất lượng tín dụng không chỉ phụ thuộc vào bản thân ngân hàng mà nó còn phụ thuộc vào khách hàng Chất lượng tín dụng hiện trở thành mối quan tâm của hệ thống NHTM Khi xét đến chất lượng tín dụng người ta thường xét đến các khía cạnh: Khãa luËn tèt nghiÖp 13  Đối với ngân hàng thương mại: Chất lượng hoạt động tín dụng thể hiện ở phạm vi, mức độ giới hạn tín dụng. .. chính sách tín dụng ngân hàng phục vu nông nghiệp, nông thôn; quyết định 1627 của thống đốc ngân hàng nhà nước; nghị quyết liên tịch 2308 giữa hội nông dân Việt Nam và ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam tiếp tục đẩy mạnh thực hiện ở cả quy mô và chất lượng tín dụng Và theo cơ chế nghiệp vụ cho vay mới theo quyết định 72/HĐQT-TD ngày 31/03/2002 “ Quy định cho vay với khách hàng đã... là vấn đề tất yếu Thứ nhất: Nâng cao chất lượng tín dụng góp phần giảm rủi ro trong hoạt động tín dụng ngân hàng, mà hậu quả của nó có thể dẫn tới phá sản Thứ hai: Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng góp phần tăng khả năng sinh lời cho ngân hàng thông qua việc tăng thu nợ tín dụng Thứ ba: Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng làm tăng khả năng cung cấp của các ngân hàng thương mại do tạo thêm được... vốn tín dụng, thu hút thêm khách hàng bởi đa dạng hoá các hình thức huy động, tạo ra một hình ảnh tốt về uy tín ngân hàng Khãa luËn tèt nghiÖp 15 Thứ tư: Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tạo cho ngân hàng một sự phát triển bền vững, củng cố mối quan hệ xã hội của ngân hàng từ đó tạo ra môi trường thuận lợi cho ngân hàng Do vậy, làm thế nào để nâng cao chất lượng tín dụng đảm bảo yêu cầu phát triển. .. 1.2 Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại 1.2.1Khái niệm về chất lượng tín dụng Trong qúa trình phát triển của các hiện tượng và hoạt động kinh tế - xã hội giữa hai mặt chất và lượng có quan hệ chặt chẽ và tác động qua lại lẫn nhau Tăng trưởng và chất lượng tín dụng không nằm ngoài quy luật này Hoạt động tín dụng của ngân hàng rất đa dạng và phong phú bao gồm hoạt động cho vay, bảo lãnh, chi t... trí cao, có hiểu biết về các hoạt động ngân hàng, những khách hàng đó sẽ thực hiện hoạt động kinh doanh một cách hiệu quả do vậy sẽ góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Như vậy, môi trường chính trị - xã hôi ổn định và phát triển sẽ tạo điều kiện thúc đẩy các hoạt động kinh doanh có hiệu quả, kinh tế đất nước sẽ phát triển và do vậy chất lượng tín dụng của ngân hàng cũng được đảm bảo và nâng cao - . lượng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc. nhiều chi nhánh ngân hàng ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam gặp khó khăn trong hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng chưa cao trong đó có ngân hàng nông nghiệp và phát triển. triển nông thôn Phúc Yên. Vì vậy với kiến thức đã học và qua thời gian thực tập tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên em chọn đề tài “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại