báo cáo thực tập tổng hợp khoa tài chính ngân hàng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Văn Giang.

[1] BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP Phần Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Văn Giang 1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Tên đầy đủ: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam) - Tên giao dịch: Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development - Tên viết tắt: AGRIBANK - Ngày thành lập: 26/3/1988 - Địa : Số 18 Trần Hữu Dực, Khu thị Mỹ Đình I, Từ Liêm, Hà Nội - Bộ máy lãnh đạo chủ chốt: oÔng Nguyễn Ngọc Bảo- Chủ tịch Hội đồng thành viên oÔng Trịnh Ngọc Khánh- Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng lớn Việt Nam vốn, tài sản, đội ngũ cán nhân viên, mạng lưới hoạt động số lượng khách hàng lớn Tính đến 31/10/1012, vị dẫn đầu Agribank khẳng định nhiều phương diện Tổng tài sản 560.000 tỷ đồng, Tổng nguồn vốn 513.000 tỷ đồng, Vốn điều lệ 29.605 tỷ đồng… 1.2 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Văn Giang- Hưng Yên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Văn Giang thành lập theo định số 184/HĐBT năm 1996 bắt đầu hoạt động vào ngày 2/4/1996 Tiền thân phòng giao dịch Văn Giang thuộc Ngân hàng Sinh viên: Trần Thị Ngân Lớp: K46H6 [2] nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Châu Giang tỉnh Hải Hưng (trước ) Đến ngày 1/ 9/1999 tái lập huyện Văn Giang, từ đến thì Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn ngày mở rộng hoạt động quy mô kinh doanh Ngày 20/05/2006, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Văn Giang thành lập chi nhánh cấp III trực thuộc xã Long Hưng (PGD Long Hưng) nhằm mở rộng địa bàn hoạt động để giảm tải lượng khách hàng tập trung đông tạo điều kiện lại thuận lợi cho khách hàng - Địa chỉ: Số 507- thị trấn Văn Giang - huyện Văn Giang - tỉnh Hưng Yên Số điện thoại : 0321.3931.579 Số fax: 0321.3931.579 1.3 Mơ hình tổ chức Hiện Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Văn Giang có 20 cán cơng nhân Trong đó: Về giới: Có cán cơng nhân viên nam, chiếm 41,5% Cán công nhân viên nữ 12 người, chiếm 58,5% Về trình độ: Có 16 cấn cơng nhân viên đạt trình độ đại học trở lên chiếm 80%, có cán cơng nhân viên, cán lái xe bảo vệ đạt trình độ trung cấp chiếm 20 % Ban giám đốc gồm: oGiám đốc:Ơng Nguyễn Ánh Soi Giám đốc có vai trị phụ trách chung, điều hành cơng việc có liên quan đến hoạt động kinh doanh chi nhánh theo pháp luật chịu trách Sinh viên: Trần Thị Ngân Lớp: K46H6 [3] nhiệm kết kinh doanh Ngân hàng nông nghiêp Phát triển Nông thôn chi nhánh Văn Giang oPhó giám đốc phụ trách Tín dụng : Bà Tơ Thị Thu Phó giám đốc phụ trách Tín dụng có vai trị trực tiếp quản lý, đạo, giám sát hỗ trợ hoạt động Phịng Tín dụng, tiến hành lên kế hoạch hoạt động cho Phịng Tín dụng, triển khai cơng tác đào tạo cán chịu trách nhiệm kết hoạt động Phịng oPhó giám đốc phụ trách Kế tốn Ngân quỹ : Ơng Đặng Đức Tú Phó giám đốc phụ trách Kế tốn Ngân quỹ có vai trị trực tiếp quản lý, đạo, giám sát hỗ trợ hoạt động Phòng Giao dịch, phụ trách công tác đào tạo, chịu trách nhiệm lập kế hoạch, tổ chức tập huấn, triển khai sản phẩm, quy định, quy chế Ngân hàng Các Phó giám đốc ủy quyền điều hành số cơng việc Giám đốc vắng mặt có trách nhiệm báo cáo lại công việc thực hiện, đạo điều hành công việc Giám đốc phân cơng phịng phụ trách chịu trách nhiệm kết hoạt động Các Phó giám đốc có quyền trách nhiệm tham gia bàn bạc, đóng góp ý kiến với Giám đốc để góp phần nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Văn Giang Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Văn Giang chia làm ba phận chính: Phịng Kế hoạch Kinh doanh, phịng Kế tốn Ngân quỹ phịng Hành chính- Nhân Sinh viên: Trần Thị Ngân Lớp: K46H6 [4] Sơ đồ 1: Tổ chức máy chi nhánh NHNNo&PTNT huyện Văn Giang Giám đốc P Giám Đốc phụ trách tín dụng Phịng hành chính- nhân Phịng kế hoạch- kinh doanh P Giám Đốc phụ trách kế tốn- ngân quỹ Phịng kế tốnngân quỹ Phịng Giao dịch Long Hưng Chức nhiệm vụ số phòng ban: - Phịng kế tốn - ngân quỹ: Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê theo quy định NHNo Xây dựng tiêu kế hoạch tài chính, tốn kế hoạch thu chi tài chính, quỹ lương - Phịng kế hoạch – kinh doanh: Thực nghiệp vụ tín dụng cho vay ngắn, trung – dài hạn, thực dịch vụ bảo lãnh bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh tiền ứng trước,…theo yêu cầu khách hàng Bên cạnh phịng cịn có chức thực hoạt động Marketing, tìm kiếm khách hàng, loại khách hàng, mở rộng quy mô hoạt động Sinh viên: Trần Thị Ngân Lớp: K46H6 [5] mặt theo kế hoạch kinh doanh năm khách hàng, phân Lập kế hoạch hàng tháng, quý, năm với phòng ban khác lập kế hoạch hoạt động cho chi nhánh Thực phân tích, phổ biến nội dung sách ưu đãi tín dụng khách hàng ngân hàng cấp ngân hàng Nhà nước cho cán tín dụng thực thi - Phịng hành chính- nhân sự: Xây dựng chương trình cơng tác hàng tháng q chi nhánh có trách nhiệm thường xun đơn đốc thực chương trình giám đốc chi nhánh ngân hàng giao phó.Tư vấn pháp chế việc thực thi nhiệm vụ cụ thể giao kết hợp đồng, hoạt động tố tụng, tranh chấp dân sự, hình sự, kinh tế, lao động, hành chính, liên quan đến cán bộ, nhân viên tài sản chi nhánh ngân hàng Ngồi phịng cịn thực công tác thông tin, tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị theo đạo ban lãnh đạo chi nhánh thực nghiệp vụ khác giám đốc giao 1.4 Chức nhiệm vụ Chức nhiệm vụ bản: Chi nhánh thực chức kinh doanh đa ngành, chủ yếu kinh doanh tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng khách hàng nước, đầu tư cho dự án phát triển kinh tế xã hội, ủy thác tín dụng cho Chính Phủ Ngân hàng No&PT chi nhánh Văn Giang chịu quản lý ngân hàng No&PTNT Tỉnh Hưng Yên, ngân hàng No&PT Việt Nam, NHNN tỉnh, UBND huyện Văn Giang, tỉnh Hưng Yên Những ngày đầu thành lập hoạt động Ngân hàng khó khăn, nguồn vốn ban đầu 15 tỷ đồng , vốn huy động tỷ, mức dư nợ ban đầu 21, tỷ, nguồn nhân lực hạn chế với 10 người làm việc có tới người vào làm ngành công việc bị ùn tắc gặp nhiều rủi ro thiếu kinh nghiệm, qua năm đào tạo thêm với giúp đỡ chia sẻ kinh nghiêm Sinh viên: Trần Thị Ngân Lớp: K46H6 [6] người trước đạo sát ban giám đốc NH có nguồn thu cho mình, giải tình trạng thiếu vốn, thiếu tiền mặt cho vay Hơn chục năm qua với triết lý kinh doanh: “Mang phồn thịnh đến với khách hàng”, chi nhánh đạt nhiều thành tích Đảng ủy tỉnh Hưng Yên tặng khen “Chi NH đạt sạch, vững mạnh” tiêu biểu năm liền 2005-2007, tập thể đạt danh hiệu lao động suất sắc năm 2008 theo QĐ số 12/QĐ/NHNo-HC&NS ngày 19/01/2009 Giám đốc NHNo&PTNT tỉnh Hưng Yên Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Văn Giang góp phần lớn vào phát triển kinh tế huyện Phần Tình hình tài số kết hoạt động Ngân hàng No&PTNT chi nhánh Văn Giang 2.1 Bản cân đối kế toán năm 2010- 2012 Ngân hàng No&PTNT chi nhánh Văn Giang Bảng 1: Bảng cân đối kế toán (rút gọn) năm 2010 - 2012 chi nhánh NHNo&PTNT Văn Giang Sinh viên: Trần Thị Ngân Lớp: K46H6 [7] Đơn vị: 1.000.000 VNĐ ( Nguồn: Màn hình IPCAS – Hệ thồng CoreBank – NHNo & PTNH – Văn Giang Module: Sổ ) Năm Chỉ tiêu 2010 2011 2012 A.Tài sản nợ vốn I Tiền gửi khoản 275,008 350,495 490,354 vay Tiền gửi kho bạc Nhà 18,498 74,857 77,609 19 47 Tiền gửi khách hàng 256,508 275,619 412,698 II Các giấy tờ có giá 10,565 10,081 748 phát hành Ngắn hạn 10,516 10,033 699 Dài hạn 48 48 48 Tiền lãi cộng dồn dự trả - III Tài sản nợ khác 36,140 45,564 3,836 Các khoản phải trả khách 35,683 45,225 3,006 hàng Các khoản phải trả nội 25 12 25 Giao dịch ngoại hối 407 200 405 Payment difference 25 127 400 IV Vốn quỹ 4,342 6,332 467 Vốn Quỹ dự phòng 4,338 6,150 182 464 nước Tiền gửi khoản vay Sinh viên: Trần Thị Ngân Lớp: K46H6 [8] Tổng cộng tài sản nợ 326,055 412,472 495,405 I Tiền mặt tiền gửi 5,739 11,814 9,982 NHNN Tiền mặt, chứng từ, kim 5,739 11,814 9,982 loại quý, đá quý II Cho vay nước 308,279 389,959 475,872 Tín dụng 308,279 389,959 475,872 TCKT, cá nhân III Bất động sản thiết 8,312 9,102 9,551 bị IV Tài sản có khác 3,725 1,597 Các khoản phải thu từ 3,725 1,597 0 0 326,055 412,472 495,405 vốn B.Tài sản có khách hàng Các khoản phải thu nội Tổng cộng tài sản có 2.2 Bảng Báo cáo kết kinh doanh năm 2010- 2012 Ngân hàng No&PTNT chi nhánh huyệnVăn Giang Bảng 2: Bản báo cáo kết kinh doanh năm 2010- 2012 NHNo&PTNT chi nhánh Văn Giang Đơn vị: 1.000.000 VNĐ (Nguồn: Phòng Kế hoạch & Kinh doanh – Chi nhánh NHNo&PTNT Văn Giang.) Sinh viên: Trần Thị Ngân Lớp: K46H6 [9] Chỉ tiêu Sinh viên: Trần Thị Ngân 2010 2011 2012 Lớp: K46H6 [10] Thu nhập lãi khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi chi phí tương tự I Thu nhập lãi Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi phí từ hoạt động dịch vụ 37,933 41,659 70,865 (27,900) (22,700) (53,296) 10,033 18,959 17,569 253 570 1,250 (210) 43 (459) 111 (1,072) 178 ngoại hối IV Lãi từ mua bán chứng khoán 17 15 25 kinh doanh V Lãi từ mua bán chứng khoán 0 đầu tư Thu nhập hoạt động khác 0 6100 6,420 6,703 (4,560) 1,540 (3,726) 2,694 (1,617) 5,086 (1,060) (1,147) (1,230) 10,573 20,632 21,628 (460) 10,113 (2,528) (2,780) 17,852 (4,463) (2,550) 19,078 (4,770) II Lãi từ hoạt động dịch vụ III Lãi từ hoạt động kinh doanh Chi phí hoạt động khác VI Lãi/lỗ từ hoạt động khác VII Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần VIII Chi phí hoạt động IX Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước chi phí dự phịng rủi ro tín dụng X Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng XI Tổng lợi nhuận trước thuế Chi phí thuế thu nhập hành Chi phí thuế thu nhập hỗn lại XII Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp (2,528) (4,463) (4,770) XIII Lợi nhuận sau thuế 7,585 13,389 14,309 2.3 Nhận xét tình hình hoạt động kinh doanh Ngân Hàng No&PTNT chi nhánh Văn Giang 2.3.1 Về Nguồn vốn: Sinh viên: Trần Thị Ngân Lớp: K46H6 [11] Năm 2011, tiền gửi khoản vay đạt 350,495 triệu đồng, tăng 27,45% so với năm 2010 chiếm 85% tổng cấu nguồn vốn Trong cấu tiền gửi khoản vay tiền gửi khách hàng chiếm đa số, chiếm 78.6% chiếm 66.8% tổng số nguồn vốn Với mức tỷ lệ cho thấy ta thấy Ngân hàng thu hút số tiền lớn để phục vụ cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngân hàng phát hành giấy tờ có giá chúng chiếm tỷ trọng nhỏ tổng cấu có xu hướng giảm mạnh từ năm 2010 tới 2012 Năm 2010 10,565 triệu đồng, năm 2011 10,081 triệu đồng,giảm 4.58% Tài sản nợ khác Ngân hàng tăng tương đối, đặc biệt khoản phải trả khách hàng ( lãi phí phải trả) 35,683 triệu đồng từ năm 2010 đến 45,564 triệu đồng năm 2011, tăng 26.74% Lý giải cho tăng cuối năm 2011, kinh tế diễn biến khó khăn, ảnh hưởng khơng tới hoạt động kinh doanh Ngân hàng Bước sang năm 2012, tiền gửi khách hàng tăng mạnh, đạt 412,698 triệu đồng, tăng 49.73% so với năm 2011, chiếm 83.3% tổng cấu Xu hướng tăng tiền gửi tiết kiệm cho Ngân hàng khách hàng bối cảnh kinh tế khó khăn giúp Ngân hàng có nguồn vốn lớn để phục vụ, nâng cao hiệu kinh doanh Xét giai đoạn 2010- 2012 tiền gửi khách hàng chiếm đại đa số có xu hướng tăng mạnh tổng cấu nguồn vốn Ngân hàng, chiếm khoảng từ 78- 83% Trong giấy tờ có giá tài sản khác Ngân hàng có xu hướng giảm mạnh tới gần 100%, số lượng giấy tờ mà Ngân hàng phát hành đạt 784 triệu đồng, giảm 92.58% so với năm 2011 10,081 triệu đồng Điều dễ hiểu Ngân hàng thu hút lượng vốn lớn từ hoạt động tiền gửi nên giảm bớt công nợ hình thức Các khoản phải trả khách hàng giảm mạnh, 3,006 triệu đồng, giảm 93.35 % Điều sách hoạt động Ngân hàng bối cảnh kinh tế khó khăn, lấy thỏa mãn Sinh viên: Trần Thị Ngân Lớp: K46H6 [12] khách hàng chính, để từ thu hút khách, nâng cao lực cạnh tranh 2.3.2 Về tài sản: Năm 2011, tổng tài sản chi nhánh ước đạt 412,472 triệu đồng, tăng 26.5% so với năm 2010, tài sản có tính khoản cao tiếp tục có tăng trưởng mạnh tiền mặt, chứng từ, kim loại quý, đá quý tăng 105.85% so với năm 2010 Năm 2011, với khó khăn chung, tình hình kinh tế nước diễn bối cảnh đầy biến động chủ chương hoạt động Ngân hàng đẩy mạnh tăng trưởng mà giữ vững hiệu quả, hoạt động kinh doanh an tồn số tăng trưởng mạnh phù hợp Hoạt động tín dụng tổ chức kinh tế cá nhân hoạt động tín dụng Ngân hàng, chiếm 94.54% cấu tài sản Ngân hàng đạt 389,959 triệu đồng, tăng 26.5% so với năm 2010 Bất động sản thiết bị Ngân Hàng đầu tư nhẹ đạt 9,102 triệu đồng, tăng 9.5% so với kỳ năm 2010 Các khoản phải thu khách hàng gồm lãi phí phải thu đạt 1,597 triệu đồng, chiếm tỷ lệ nhỏ cấu có xu hướng giảm mạnh so với năm 2010, giảm 57.13% Bước sang năm 2012 tổng tài sản Ngân hàng đạt 495,405 triệu đồng, tăng 20.10% so với năm 2011 Có thể thấy năm 2012 năm bất ổn có dấu hiệu tiếp tục xấu đi, nhu cầu vốn tổ chức tín dụng cá nhân giảm hoạt động kinh doanh trì trệ, dư nợ tín dụng đạt 475,872 triệu đồng, tăng 22.03% so với năm 2011 Tiền mặt kim loại quý giảm nhiều so với năm 2011, cụ thể giảm 15.5%, bất động sản thiết bị giảm nhẹ tài sản khác Ngân hàng giảm số Có thể nói bất ổn nên kinh tế nước làm ảnh hưởng khơng tới hoạt động kinh doanh Ngân hàng No&PTNT chi nhán Văn Giang Tựu chung lại giai đoạn Sinh viên: Trần Thị Ngân Lớp: K46H6 [13] 2010- 2012 hoạt động tín dụng Ngân hàng chiếm số lớn cấu tài sản Ngân hàng, cụ thể đạt từ 94- 96% 2.3.3 Về hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nhìn vào bảng báo cáo kết kinh doanh 2010- 2012 NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Giang ta thấy lợi nhuận doanh nghiệp tăng qua năm lợi nhuận chủ yếu hình thành từ thu nhập từ lãi Năm 2011, thu nhập từ lãi đạt 18,959 triệu đồng, tăng 88.96% so với năm 2010, cho thấy hoạt động hiệu Ngân hàng năm Lãi từ hoạt động, dịch vụ chiếm tỷ lệ nhỏ tổng số lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận sau thuế 2011 đạt 13,389 triệu đồng, tăng 43.41% so với năm 2010 Bước sang năm 2012 năm kinh tế nước phát triển biến động, điều làm ảnh hưởng không nhỏ tới hiệu kinh doanh, làm mức tăng trưởng lợi nhuận Ngân hàng tăng thấp , đạt 14,309 triệu đồng, tăng 6.87% so với kỳ năm 2011 Cũng theo sách hạ mức lãi trần Chính phủ năm 2012 làm cho thu nhập từ lãi Ngân hàng giảm đi, từ 18,959 triệu đồng năm 2011 xuống 17,569 triệu đồng năm 2012, giảm 7.3% số tiền gửi khách hàng số tiền cho vay khách hàng tăng mạnh năm Tuy xét theo tình hình kinh tế Ngân hàng No&PTNT chi nhánh huyện Văn Giang đạt mức tăng trưởng dương điếu ấn tượng toàn ngành Ngân hàng nói chung Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn nói riêng Phần Những vấn đề cần giải Vấn đề 1: Xét nguồn vốn Ngân hàng để phục vụ cho hoạt động tín dụng tiền gửi khách hàng chiếm tỷ trọng lớn chủ yếu cấu Tuy nhiên tương lai Ngân hàng gặp phải khó khăn tỷ lệ Sinh viên: Trần Thị Ngân Lớp: K46H6 [14] bị giảm Ngân hàng ngày chịu nhiều cạnh tranh từ chủ thể khác kinh tế tiến hành huy động tiền gửi tiết kiệm: ngân hàng khác, công ty bảo hiểm, bưu điện… Từ Ngân hàng nên có sách quản lý điểu tiết cấu nguồn vốn để đảm bảo đạt hiệu kinh doanh tương lai Vấn đề 2: Hoạt động tín dụng hoạt động Ngân hàng, kết hoạt động tín dụng phát triển kinh tế - xã hội địa bàn huyện chưa với tiềm thực Vì Ngân hàng nên đưa giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng Vấn đề 3: Trên địa bàn Huyện ngày xuất nhiều chi nhánh ngân hàng thương mại khác gây khơng áp lực cạnh tranh Ngân hàng Vấn đề đặt Ngân hàng No&PTNT phải đưa sách hoạt động cho phù hợp để giảm bớt cạnh tranh để từ tiếp tục nâng cao hiệu hoạt động tương lai Phần Đề xuất hướng đề tài khóa luận - Hướng 1: Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn tiền gửi Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Văn Giang - Hướng 2: Nâng cao hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông nghiệp chi nhánh Văn Giang với phát triển kinh tế - xã hội địa bàn Huyện Văn Giang - Hướng 3: Giải pháp nâng cao lực cạnh tranh cho Ngân hàng No&PTNT chi nhánh huyện Văn Giang Sinh viên: Trần Thị Ngân Lớp: K46H6 [15] MỤC LỤC 1.3 Mơ hình tổ chức 1.4.Chức nhiệm vụ Phần Những vấn đề cần giải 13 Phần Đề xuất hướng đề tài khóa luận 14 Sinh viên: Trần Thị Ngân Lớp: K46H6 ... nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Văn Giang Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Văn Giang chia làm ba phận chính: Phịng Kế hoạch... đề tài khóa luận - Hướng 1: Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn tiền gửi Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Văn Giang - Hướng 2: Nâng cao hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp. .. nghiệp Phát triển nông nghiệp chi nhánh Văn Giang với phát triển kinh tế - xã hội địa bàn Huyện Văn Giang - Hướng 3: Giải pháp nâng cao lực cạnh tranh cho Ngân hàng No&PTNT chi nhánh huyện Văn Giang