Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn của Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu

chuyªn ®Ò tèt nghiÖp LỜI CAM ĐOAN Tên tôi là : Tạ Văn Dũng Mã sinh viên : CQ490431 Lớp : Kinh tế Đầu tư 49B Khoa : Đầu tư Khóa : 49 Hệ : Chính quy Tôi xin cam đoan chuyên đề tốt nghiệp này là do tôi tự nghiên cứu dưới sự hướng dẫn của TS. Trần Mai Hương cùng với sự giúp đỡ của Ban lãnh đạo, cán bộ công nhân viên Phòng Giao dịch Nguyễn Khánh Toàn. Trong quá trình thực hiện chuyên đề tôi đã tham khảo một số tài liệu, sách báo, luận văn tốt nghiệp có liên quan nhưng không sao chép từ bất kỳ nguồn tài liệu nào. Các số liệu và kết quả được nêu trong chuyên đề dưới đây đều là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng. Sinh viên Tạ Văn Dũng SV: Tạ Văn Dũng Lớp: Đầu tư 49B chuyªn ®Ò tèt nghiÖp MỤC LỤC L I CAM OANỜ Đ 1 M C L CỤ Ụ 2 L I M UỜ ỞĐẦ 1 CH NG 1ƯƠ 3 TH C TR NG CÔNG T C TH M NH D N VAY V N T I Ự Ạ Á Ẩ ĐỊ ỰÁ Ố Ạ PHÒNG GIAO D CH NGUY N KH NH TO NỊ Ễ Á À 3 NG N H NG ACBÂ À 3 1.1. Gi i thi u v phòng giao d ch Nguy n Khánh To n.ớ ệ ề ị ễ à 3 1.1.1.Quá trình hình thành và phát triển 3 1.1.3. Các hoạt động của phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn 4 1.1.3.2. Hoạt động tín dụng 6 1.2.Th c tr ng th m nh d án vay v n tai phòng giao d ch Nguy n ự ạ ẩ đị ự ố ị ễ Khánh To n.à 9 e)thẩm định môi trường khinh doanh và rủi ro ngành 14 1.2.3.2.Thẩm định về dự án đầu tư 14 GI I THI U D NỚ Ệ Ự Á 31 PH P LÝ D N/ PH NG N U TÁ ỰÁ ƯƠ Á ĐẦ Ư 32 1. Trình t , th t c u t v thông qua quy t nh u t :ự ủ ụ đầ ư à ế đị đầ ư 32 M C TIÊU U T NGU N V N D N–Ụ ĐẦ Ư Ồ Ố ỰÁ 33 TH TR NG VÀ KH N NG TIÊU THỊ ƯỜ Ả Ă Ụ 34 1. S n ph m/công su t/công nghả ẩ ấ ệ 34 2.Nguyên li u u v o c a d án/Nh cung c p: ệ đầ à ủ ự à ấ 35 3.Th tr ng, h th ng phân ph i, i th c nh tranh:ị ườ ệ ố ố đố ủ ạ 35 CÁC V N K THU TẤ ĐỀ Ỹ Ậ 36 PHÂN T CH HI U QU VÀ KH N NG TR N VAYÍ Ệ Ả Ả Ă Ả Ợ 37 1.C n c tính toán - gi i trình các thông s c b nă ứ ả ố ơ ả 37 2.Hi u qu t i chính (xin vui lòng xem b ng tính chi ti t ính kèm)ệ ả à ả ế đ 38 2. xu t c a nhân viên tín d ng/ phân tích:Đề ấ ủ ụ 41 3.Điều kiện: 42 CH NG 2:ƯƠ 49 GI I PH P HO N THI N CÔNG T C TH M NH D N T I PGD Ả Á À Ệ Á Ẩ ĐỊ ỰÁ Ạ NGUY N KH NH TO NỄ Á À 49 2.1. nh h ng phát tri n c a PGDĐị ướ ể ủ 49 2.2. M t s gi i pháp gi i pháp nh m ho n thi n công tác th m d nh d ộ ố ả ả ằ à ệ ẩ ị ự án t i PGD Nguy n Khánh To nạ ễ à 50 Điều tra trực tiếp doanh nghiệp vay vốn 56 Thu thập thông tin tư bên ngoài 57 SV: Tạ Văn Dũng Lớp: Đầu tư 49B chuyªn ®Ò tèt nghiÖp 2.3.1.1 Cần có định hướng phát triển dối với từng ngành, từng địa phương, phù hợp với thực trạng phát triển kinh tế của từng địa phương và cả nước 59 2.3.1.2. Cần có các văn bản quy định rõ hơn trách nhiệm của các bên đối với kết quả thẩm định dự án đầu tư 60 2.3.1.3. Tạo điều kiện thuận lợi, hợp lý cho các bên về các thủ tục hành chính 60 2.3.1.4. Ban hành những chính sách tạo nên sự bình đẳng giữa các thành phần kinh tế 61 2.3.1.5 Chỉ đạo các doanh nghiệp nghiêm túc thực hiện chế độ kế toán, thống kê theo đúng quy định của Nhà nước 62 2.3.1.6 Mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động của cơ quan tư vấn 62 2.3.2.1. Nâng cao hiệu quả hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng phục vụ cho hoạt động của dự án đầu tư và phòng ngừa rủi ro63 2.3.2.2 Hợp lý hóa và hoàn thiện chính sách của ngân hàng nhà nước 64 SV: Tạ Văn Dũng Lớp: Đầu tư 49B chuyªn ®Ò tèt nghiÖp DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: Công tác huy động vốn của PGD năm 2010 Error: Reference source not found Bảng 1.2: Cơ cấu huy động vốn của PGD Nguyễn Khánh Toàn Error: Reference source not found Bảng1.3: Tình hình cho vay tại PGD ACB Nguyễn Khánh Toàn Error: Reference source not found Bảng 1.4: Tình hinh hoạt động kinh doanh của PGD Nguyễn Khánh Toàn năm 2010 Error: Reference source not found SV: Tạ Văn Dũng Lớp: Đầu tư 49B chuyªn ®Ò tèt nghiÖp LỜI MỞ ĐẦU Trong hơn nửa thế kỷ qua, ở nhiều nước trên thế giới, ngân hàng thực sự đã trở thành một trong những ngành kinh tế quan trọng tạo động lực thúc đẩy phát triển mạnh mẽ trên toàn bộ nền kinh tế quốc doanh. Sự ổn định tình hình kinh tế xã hội, đồng thời là điều kiện tiền đề để khai thác mọi nguồn luục phát triển kinh tế. Đối với đất nước ta hiện nay, thực hiện mục tiêu Công nghiệp hóa – Hiện đại hóa nền kinh tế do Đảng và Nhà nước đề xướng, rất nhiều dự an đầu tư thuộc mọi thành phần kinh tế, mọi ngành nghề và lĩnh vực đang được thực hiện. Để công cuộc đầu tư triển khai được thuận lợi thì việc đảm bảo đầy đủ nguồn vốn đầu tư là vấn đề có tầm quan trọng đặc biệt. Tuy nhiên, trên thực tế nguồn tài chính của chủ đầu tư thường không thể đáp ứng hoàn toàn nhu cầu vốn của dự án. Để đáp ứng nguồn tài chính cho hoạt động đầu tư, nhất là đối với các dự án có quy mô lớn, các chủ đầu tư phải tìm kiếm nguồn tài chính hỗ trợ từ bên ngoài. Việc thu hút vốn đầu tư xã hội để tài trợ cho dự án thông qua nhiều con đường khác nhau. Trong đó, nguồn tài trợ vốn cho dự án từ các Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò hết sức quan trọng. Trên thực tế, đầu tư dự án là lĩnh vực tiềm ẩn rất nhiều rủi ro, vừa đảm bảohiệu quả, đồng thời đảm bảo an toàn vốn đầu tư là bài toán hết sức phức tạp đối với các Ngân hàng thương mại. Hướng tới mục tiêu này, Ngân hàng thương mại đã sử dụng nhiều phương thức khác nhau để đánh giá tính khả thi của dự án. Trong đó, Thẩm định dự án đầu tư luôn luôn được các Ngân hàng thương mại coi như một công cụ hữu hiệu và đặc biệt quan trọng trong hệ thống các biện pháp đảm bảo cho hoạt động tài trợ vốn của Ngân hàng đối với dự án. Phòng giao dịch Nguyễn Khánh toàn là một phòng giao dịch quy mô nhỏ trực thuộc ngân hàng Á Châu đã cố gắng thực hiện tốt công tác thẩm định tuy nhiên vẫn còn một số vấn đề tồn tại.Nhận thức được tầm quan SV: Tạ Văn Dũng Lớp: Đầu tư 49B 1 chuyªn ®Ò tèt nghiÖp trọng của vấn đề này, sau một thời gian thực tập ở phòng giao dịch ngân hàng Á Châu tại đường Nguyễn Khánh Toàn- Hà Nội em xin chọn đề tài “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn của Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ” làm bài viết chuyên đề thực tập của mình. Nội dung bài chuyên đề ngoài phần mở đầu và kết luận gồm có 2 chương: Chương 1: Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn tại phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn ngân hàng ACB. Chương 2: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án tại phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn ngân hàng ACB. Trong quá trình phân tích, do thiếu kinh nghiệm nên em khó tránh khỏi những sai sót, em rất mong sự đóng góp ý kiến của các thầy cô để bài viết của em được hoàn thiện hơn. Em cũng xin trân thành cám ơn sự giúp đỡ của cô giáo đã trực tiếp hướng dẫn em trong bài viết này. SV: Tạ Văn Dũng Lớp: Đầu tư 49B 2 chuyªn ®Ò tèt nghiÖp CHƯƠNG 1 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI PHÒNG GIAO DỊCH NGUYỄN KHÁNH TOÀN NGÂN HÀNG ACB 1.1. Giới thiệu về phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn. 1.1.1.Quá trình hình thành và phát triển • Phòng giao dịch (PGD)Nguyễn Khánh Toàn là PGD thuộc ngân hàng ACB được thành lập vào ngày 17/12/2009 tại địa chỉ: P103, nhà B1, số 96 đường Nguyễn Khánh Toàn, phường Quan Hoa, quận Cầu Giấy, thành phố Hà Nội . Đây là đơn vị thứ 230 trong hệ thống các phòng giao dịch và chi nhánh trên toàn quốc. • PGD Nguyễn Khánh Toàn được kết nối trực tuyến với Hội sở và tất cả các chi nhánh, phòng giao dịch trong hệ thống. Khách hàng có thể gửi tiền và rút tiền ở mọi nơi trong hệ thống ACB, được cung cấp các dịch vụ qua ngân hàng điện tử (home banking, phone banking, internet banking, và mobile banking) • Do mới thành lập nên quy mô của PGD Nguyễn Khánh toàn còn nhỏ, đội ngũ cán bộ nhân viên mỏng. Nhưng bằng sự nỗ lực của giám đốc và toàn thể cán bộ nhân viên cùng với uy tín sẵn có của Ngân hàng ACB nên kết quả hoạt động kinh doanh của PGD Nguyễn Khánh Toàn là rất tốt. Phòng giao dịch ACB tại Nguyễn Khánh Toàn là chi nhánh cấp hai với quy mô vừa phải, cùng với hệ thống chi nhánh và phòng PGD khác biến ngân hàng ACB trở thành một ngân hàng có tốc độ phát triển nhanh và toàn diện nhất. Cùng với sự phát triển của hệ thống ngân hàng thương mai, ACB luôn đổi mới và trở thành trung tâm thức sự của nền kinh tế, PGD Nguyễn Khánh Toàn đã và đang tìm ra hướng đi thích hợp cho riêng mình. Và hướng đi đó trước hết phải đảm bảo 2 yếu tố: an toàn va lợi nhuận đi đôi với việc góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế. 1.1.2. Cơ cấu tổ chức của PGD Nguyễn Khánh Toàn SV: Tạ Văn Dũng Lớp: Đầu tư 49B 3 chuyªn ®Ò tèt nghiÖp • Cơ bộ máy tổ chức và chức năng nhiệm vụ của các phòng ban: Do PGD mới được thành lập nên lực lượng cán bộ nhân viên rât mỏng. Ngân hàng có 12 nhân viên dưới sự điều hành của 1 giám đốc, bao gồm 3 bộ phận chính là bộ phận tín dụng, bộ phận kế toán và bộ phận giao dịch nhận tiền gửi và phục vụ các dịch vụ khác của ngân hàng. Với cơ cấu gọn nhẹ như trên, chi nhánh là việc rất hiệu quả. lợi nhuận ngày càng gia tăng trong môi truờng kinh doanh đồng thời góp phần vào sự phát triển trên địa bàn hoạt động cũng như toàn thành phố Hà Nội. 1.1.3. Các hoạt động của phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn 1.1.3.1. Công tác huy động vốn Huy động vốn là một trong những nhiệm vụ quan trọng và cũng là mục tiêu hàng đầu của các ngân hàng. Thực hiện tốt công tác huy động vốn đảm bảo nguồn vốn thường xuyên và liên tục cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nguồn vốn huy động của PGD Nguyễn Khánh Toàn trong năm vừa qua có nhiều dấu hiệu tích cực. Bảng 1 và biểu đồ 1dưới đây sẽ làm rõ hơn công tác huy động vốn tài PGD năm 2010: Bảng 1.1: công tác huy động vốn của PGD năm 2010 Đơn vị:tỷ đồng Chỉ tiêu quý 1 quý 2 quý 3 quý 4 Tổng tiền gửi 20 48.5 70 96.5 nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của PGD NGuyễn Khánh Toàn 2010 SV: Tạ Văn Dũng Lớp: Đầu tư 49B 4 chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Nguồn : Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của PGD Nguyễn Khánh toàn năm 2010) Do mới thành lập nên quý 1 năm 2010 lượng tiền gửi tại PGD chỉ đạt 20 tỷ đồng. đến quý 2 do uy tín của ngân hàng ACB và công tác maketing tốt của PGD nên lượng tiền gửi tăng 42.5%% đạt mức 48.5 tỷ . Quý 3 năm 2010 con số này tăng lên 70 tỷ đồng ( tăng 44.33% so với quý 2). 4 tháng cuối năm 2010 lượng tiền gửi ở ngân hàng vẫn ở mức cao. cụ thể, lượng tiền gửi tại PGD Nguyễn Khánh Toàn trong quý 4 là 96.5 tỷ đồng, tăng 37.86% so với quý 3. Nguồn vốn huy động phân theo cơ cấu chủ yếu là do huy động từ tiền gửi tiết kiệm của khách hàng, quý 1 chiếm tỷ trọng 64.14%, quý 2 chiếm 65%,quý 3 chiếm 54%, tính đến hết quý 4 tỷ trọng tiền gửi chiếm 69%. Tỷ lệ tiền gửi tại PGD tương đối cao là do ACB đã có những chính sách thu hút tiền gửi hiệu quả như tăng lãi suất tiền gửi và tăng các lợi ích kèm theo. Ngoài tiền gửi tiết kiệm ra còn có tiền gửi thanh toán và các loại tiền gửi khác nhưng chiếm tỷ trọng không cao. cụ thể được thể hiện trong bảng sau: Bảng 1.2: cơ cấu huy động vốn của PGD Nguyễn Khánh Toàn SV: Tạ Văn Dũng Lớp: Đầu tư 49B 5 chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Đơn vị : tỷ đồng Chỉ tiêu quý 1 quý 2 quý 3 quý 4 Tổng tiền gửi 20 48.5 70 96.5 Tiền gửi tiết kiệm 12.828 31.525 37.8 66.585 Tiền gửi thanh toán 5.092 9.215 12.6 17.37 Tiền gửi khác 2.08 7.76 9.6 12.545 Ng uồn: báo cáo kết quả kinh doanh PGD Nguyễn Khánh Toàn 2010 1.1.3.2. Hoạt động tín dụng Mục đích huy động vốn chính là cho vay, cho vay chính là hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu và chiếm đa số sản phẩm dịch vụ của NH. Tình hình cho vay tại PGD Nguyễn Khánh Toàn được biểu hiện ở bảng số liệu sau: Bảng1.3: Tình hình cho vay tại PGD ACB Nguyễn Khánh Toàn Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu quý 1 quý 2 quý 3 quý 4 Tổng dư nợ 12 27 37 50 Cho vay tiêu dùng 7.8 18.63 24.531 31.21 Cho vay kinhdoanh 4.2 8.37 12.469 18.79 Ng uồn: Báo cáo tài chính PGD Nguyễn Khánh Toàn Tổng số dư nợ cho vay năm 2010 là 50 tỷ đồng tại PGD triệu đồng trong đó tổng dư nợ quý 1 là 12 tỷ đồng . Con số này là tương đối ít bởi vì một phần do PGD chỉ mới đi vào hoạt động nên chưa thu hút được nhiều khách hàng. Đến quý 2 tổng dư nợ cho vay đã tăng 125% so với quý 1 đạt SV: Tạ Văn Dũng Lớp: Đầu tư 49B 6 [...]... doanh của PGN Nguyễn Khánh Toàn rất khả quan, lợi nhuận trước thuế trong mỗi quý đều cao Đó là do sự lỗ lực của làm việc của cán bộ ở PGD SV: Tạ Văn Dũng Lớp: Đầu tư 49B 9 chuyªn ®Ò tèt nghiÖp 1.2.Thực trạng thẩm định dự án vay vốn tai phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn 1.2.1.Quy mô và số lượng các dự án đã được thẩm định tại phòng PGD Nguyễn Khánh Toàn Từ khi đi vào hoạt động, PGD Nguyễn Khánh Toàn. .. phương pháp thẩm định khác nhau, hoặc là kết hợp hoặc là tách rời.Có thể có những dự án ngân hàng chỉ đơn thuần là sử dụng biện pháp so sánh hoặc có những dự án mà ngân hàng sử SV: Tạ Văn Dũng Lớp: Đầu tư 49B 25 chuyªn ®Ò tèt nghiÖp dụng kết hợp nhiều phương pháp để kiểm tra tính khả thi và hiệu quả của dự án 1.2.5 Minh họa công tác thẩm định dự án vay vốn tại phòng giao dịch Nguyễn Khánh toàn Để làm... của dự án: - Đánh giá xem dự án đó có phù hợp của dự án với quy hoạch phát triển KTXH, ngành, địa phương, quy hoạch xây dựng - Đánh giá Sự phù hợp các nội dung của dự án với các quy định hiện hành trong các văn bản pháp luật, chế độ, chính sách áp dụng với các dự án Như luật đất đai, luật xây dựng, thuế, tài nguyên … SV: Tạ Văn Dũng Lớp: Đầu tư 49B 15 chuyªn ®Ò tèt nghiÖp ở nội dung này cán bộ thẩm định( CBTĐ)... dùng của người dân, cách thức và phương pháp xác định thị trường mục tiêu của dự án + Nêu nên quan hệ cung cầu, tính hiệu thị trường đối với sản phẩm nhận định về sự cần thiết và tính hợp lý của dự án đầu tư + Dự báo biến động của thị trường trong tư ng lai khi có các dự án khác hoặc đối tư ng khác tham gia vào thị trường + Hệ thống phân phối: Đánh giá phương án tiếp thị, quảng bá sản phẩm của dự án, ... dự án, qua đó đánh giá một cách chung nhất tính đầy đủ, phù hợp hợp lý của dự án: hồ sơ dự án, tư cách pháp lý của chủ đầu tư Từ đó CBTĐ có thể hình dung ra quy mô và tầm quan trọng của dự án Là cơ sở, căn cứ để tiến hành bước thẩm định tiếp theo + Bước 2: Thẩm định chi tiết: Bước này được tiến hành sau thẩm định tổng quát CBTĐ tiến hành một cách tỉ mỉ và chi tiết cho từng nội dung cụ thể của dự án. .. phương pháp dự báo Đối với từng khía cạnh của dự án, CBTD thẩm định đều đi từ tổng quát đến cụ thể Dùng phương pháp thẩm định theo trình tự để đánh giá tính đầy đủ của nội dung trong mỗi khía cạnh, sau đó sử dụng phương pháp so sánh chỉ tiêu để đánh giá nội dung đó đã đạt hay chưa Trong phần nghiên cứu thị trường CBTĐ sử dụng phương pháp dự báo để xác định lượng cầu sản phẩm của dự án trong tư ng lai,... sản phẩm của dự án, thiết bị, nguyên vật liệu và các đầu vào khác…ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi của dự án Trong quá trình thẩm định, CBTĐ dự đoán được sự thay đổi về các chính sách kinh tế của nhà nước,các chính sách mở rộng sản xuât, hình thành khu công nghiệp mới, xu thế phát triển của thị trường… có ảnh hưởng như thế nào đối với dự án Các phương pháp dự báo thường sử dụng: phương pháp sử dụng... quả tài chính dự án đầu tư 1.2.4.4 Phương pháp dự báo: Phương pháp dự báo được xuất phát từ đặc điểm của hoạt động đầu tư phát triển đó là hoạt động mang tính chất lâu dài từ giai đoạn chuẩn bị đầu tư đến khi đưa vào vận hành kết quả đầu tư, do đó dự báo các yêu tố là rất cần thiêt Phương pháp dự báo sử dụng các số liệu điều tra thống kê và vận dụng phương pháp dự báo thích hợp để thẩm định, kiểm tra... khía cạnh tài chính khi so sánh tổng mức đầu tư của dự án hiện tại với tổng mức đầu tư của dự án tư ng tự đã và đang được hoạt động 1.2.4.3 Phương pháp phân tích độ nhạy: Đấy là phương pháp được sử dụng để đánh giá được độ an toàn và kiểm tra tính vững chắc vể hiệu quả tài chính của dự án Phân tích độ nhạy của dự án là xem xét sự thay đổi các chỉ tiêu hiệu quả tài chính khi các yếu tố có liên quan chỉ... của dự án đối với sự biến động của các yếu tố liên quan, hay nói một cách khác phân tích độ nhạy nhằm xác định hiệu quả của dự án trong điều kiện biến động của yếu tố liên quan đến chỉ tiêu hiệu quả tài chính đó Cơ sở của phương pháp là dự kiến một số tính huống bất trắc có thể xảy ra trong tư ng lai của dự án, sau đó xem xét tác động của các yếu tố đó đến hiệu quả đầu tư và khả năng hoàn vốn của dự . ở phòng giao dịch ngân hàng Á Châu tại đường Nguyễn Khánh Toàn- Hà Nội em xin chọn đề tài Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn của Ngân hàng thương. vay vốn tại phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn ngân hàng ACB. Chương 2: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án tại phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn ngân hàng ACB. Trong quá trình phân. Lớp: Đầu tư 49B 2 chuyªn ®Ò tèt nghiÖp CHƯƠNG 1 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI PHÒNG GIAO DỊCH NGUYỄN KHÁNH TOÀN NGÂN HÀNG ACB 1.1. Giới thiệu về phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn. 1.1.1.Quá