Đang tải... (xem toàn văn)
CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM... 3 1.1. Quá trình hình thành và phát triển Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngo
1 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TMCP: thương mại cổ phần CĐT: chủ đầu tư DA ĐT: dự án đầu tư ĐBTV: đảm bảo tiền vay QHKH: quan hệ khách hàng CBTĐ: cán thẩm định PGD: phòng giao dịch GĐ: giám đốc PGĐ: phó giám đốc NH: ngân hàng QHKH: quan hệ khách hàng XNK: xuất nhập CN: chi nhánh DANH MỤC SƠ ĐỒ - BẢNG - BIỂU Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tổ chức ngân hàng TMCP ngoại thương Hà Nội Sơ đồ 1.2: Vị trí bước tổng hợp rủi ro dự án thẩm định dự án xin vay vốn NHTMCP ngoại thương chi nhánh Hà Nội Sơ đồ 1.3: Quy trình tổng quát đánh giá rủi ro ngân hàng TMCP ngoại thương chi nhánh Hà Nội Sơ đồ 2.1: Tổng hợp rủi ro dự án đầu tư Sơ đồ 2.2: Mơ hình ma trận SWTO Bảng 1.1: Trình độ nhân qua năm Bảng 1.2: Thu nhập trung bình cán qua năm Bảng 3: Doanh thu qua năm chi nhánh Bảng 1.4: Phương án lựa chọn nhà thầu thực gói thầu Bảng 1.5: Tổng mức đầu tư cho dự án Bảng 1.6: Cơ cấu nguồn vốn dự án Bảng 1.7: tổng mức đầu tư thay đổi Bảng 1.8: giá nguyên vật liệu đầu vào tăng lên Bảng 1.9: giá nguyên vật liệu tổng mức vốn đầu tư thay, đứng quan điểm ngân hàng Bảng 1.10: Số dự án vay vốn, số dự án phê duyệt Biểu đồ 1.1: Tổng vốn huy động qua năm Biểu đồ 1.2: Tổng dư nợ qua năm LỜI MỞ ĐẦU Trong năm gần đây, hoạt động ngân hàng nói chung ngân hàng thương mại nói riêng diễn sơi động Cùng với cạnh tranh liệt ngân hàng Mặt khác, kể từ Việt Nam nhập WTO tạo hội thách thức cho kinh tế nước ta nói chung hoạt động ngân hàng thương mại nói riêng Để đứng vững thị trường liên ngân hàng, đòi hỏi ngân hàng thương mại phải cố gắng đưa biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro trog hoạt động kinh doanh Lợi nhuận ln song hành với rủi ro Trong ngân hàng thương mại rủi ro gắn liền với hoạt động đặc biệt rủi ro hoạt động cho vay vốn đầu tư Khi có biến cố xảy trước hết ngân hàng bị giảm tỷ suất lợi nhuận, thị phần uy tín với khách hàng Sau hàng loạt hệ luỵ như: thâm hụt quỹ dự phòng rủi ro, cắt giảm tiền lương cán Do vậy, phòng ngừa rủi ro vấn đề quan tổ chức tín dụng Được thành lập vào ngày 01/03/1985, tính đến trải qua 25 năm hoạt động, Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Hà Nội không ngừng phát triển kinh doanh có hiệu Năm 2004, vinh dự Chủ tịch nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam tặng huân chương lao động hạng Nhận thấy rằng, ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Hà Nội có nhiều điều đáng học hỏi, em chọn Ngân hàng nơi thực tập tốt nghiệp Qua thời gian thực tập ngân hàng, em nhận thấy vấn đề khơng vấn đề khó là: đánh giá rủi ro q trình thẩm định dự án đầu tư Vậy nên, em chọn đề tài: Rủi ro đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn ngân hàng TMCP ngoại thương Hà Nội Do hiểu biết hạn chế nên viết khơng tránh khỏi thiếu xót, em mong nhận góp ý từ phía thầy cán phịng quan hệ khách hàng Ngoài lời mở đầu kết luận, chuyên đề chia làm chương: Chương 1: Thực trạng công tác đánh giá rủi ro dự án vay vốn ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương chi nhánh Hà Nội Chương 2: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lương công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương chi nhánh Hà Nội Cuối cùng, em xin chân thành cảm ơn cán phòng Quan hệ khách hàng đặc biệt giáo: Ths.Nguyễn Thị Ái Liên tận tình giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH HÀ NỘI 1.1 Giới thiệu khái quát ngân hàng TMCP ngoại thương chi nhánh Hà Nội 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng ngoại thương chi nhánh Hà Nội 1.1.1.1 Quá trình hình thành - Thành lập ngày 01/03/1985, thành viên hệ thống Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Nhà nước công nhận doanh nghiệp hạng I - Năm 2004, Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội vinh dự Chủ tịch nước Cộng hoà Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam trao tặng Huân chương Lao động Hạng Ba - Được thành lập nhằm phục vụ hoạt động kinh doanh đối ngoại, tốn quốc tế, dịch vụ tài chính, ngân hàng quốc tế địa bàn Hà Nội Ngoài trụ sở 344 Bà Triệu / 78 Nguyễn Du, Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội có 10 Phịng giao dịch 01 quầy giao dịch Sân bay quốc tế Nội Bài - Là chi nhánh hàng đầu Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Với hệ thống công nghệ thông tin đại, cung cấp dịch vụ tự động hoá cao: VCB ONLINE, toán điện tử liên ngân hàng, hệ thống máy rút tiền tự động ATM Connect 24… hệ thống toán SWIFT toàn cầu mạng lưới đại lý 1400 Ngân hàng 85 nước vùng lãnh thổ giới, đảm bảo phục vụ tốt yêu cầu khách hàng - Đặc biệt sách phát triển, Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội trọng đào tạo đội ngũ cán động, nhiệt tình tinh thông nghiệp vụ 1.1.1.2 Định hướng phát triển - Là thành viên Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, với mục tiêu xây dựng Ngân hàng Ngoại thương trở thành ngân hàng lớn khu vực giới, ngân hàng Ngoại thương Hà Nội đặt mục tiêu định hướng phát triển sau đây: Cơ cấu lại tổ chức hệ thống quản lý theo mơ hình hướng tới khách hàng theo chuẩn mực ngân hàng đại Lành mạnh hoá hệ thống tài tiến tới đạt tiêu theo thông lệ quốc tế ngân hàng Đa dạng hoá hoạt động kinh doanh ngân hàng bao gồm hoạt động ngân hàng bán buôn hoạt động ngân hàng bán lẻ Mở rộng quan hệ khách hàng với thành phần kinh tế, trọng tới khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Mở rộng mạng lưới kênh hoạt động ngân hàng địa bàn Hà Nội Phát triển nhanh sản phẩm dịch vụ Ngân hàng Ngoại thương dựa tảng công nghệ đại Phát huy vai trò chủ đạo thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại tệ hoạt động xuất nhập Tăng cường đào tạo, đào tạo lại tuyển dụng cán bộ, tạo lập nguồn nhân lực chất lượng cao ngân hàng, đáp ứng nhu cầu phát triển nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh ngân hàng Xây dựng trụ sở tạo lập không gian giao dịch ngân hàng đại, khang trang, khơng ngừng nâng cao hồn thiện ứng dụng công nghệ quản lý kinh doanh ngân hàng nhằm đa dạng hoá hoạt động nghiệp vụ đa dạng hoá khách hàng 1.1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng ngoại thương chi nhánh Hà Nội Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tổ chức ngân hàng TMCP ngoại thương Hà Nội GĐ phụ trách chung phụ trách NH bán Tổng hợp QHKH Thanh toán XNK Tổ chức cán Kiểm tra nội buôn PGĐ phụ trách NH bán lẻ Dịch vụ NH Thanh toán thẻ PGĐ phụ trách quản trị rủi ro Quản lý rủi ro Tín dụng PGĐ phụ trách quản lý tài nội Ngân quỹ Kế tốn tài Tín dụng thể nhân Xây dựng Quản lý nợ Phát triển mạng lưới Hành quản trị Các chi nhánh sở CN Thành Công Các PGD CN Cầu Giấy Các PGD CN Chương Dương Các PGD CN Ba Đình Các PGD Nguồn: Phịng hành nhân *Chức năng, nhiệm vụ phòng ban: + Phòng quan hệ khách hàng: Chức năng: - Đầu mối trì phát triển quan hệ với khách hàng tất mặt hoạt động sản phẩm ngân hàng - Phân tích rủi ro thẩm định giới hạn tín dụng, cấp tín dụng khách hàng + Phòng quản lý nợ: Chức năng: - Quản lý trực tiếp thực nghiệp vụ tác nghiệp liên quan đến việc mở tái khoản vay, hợp đồng, cập nhật hệ thống, giải ngân, thu hồi nợ, đảm bảo số liệu hệ thống khớp với số liệu hồ sơ - Lưu giữ quản lý hồ sơ tín dụng an tồn đày đủ - Quản lý rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng, đảm bảo khoản cấp tín dụng tn thủ quy định quy trình tín dụng + Phịng tín dụng thể nhân: Chức năng: Phịng tín dụng thể nhân phịng nghiệp vụ có chức triển khai nghiệp vụ cấp tín dụng đối tượng khách hàng thể nhân gồm: cho vay, bảo lãnh (trừ hình thức ký quỹ 100%) theo quy định, quy chế cho vay hành NHTMCPNT Phịng Tín dụng thể nhân đầu mối việc triển khai sách sản phẩm dịch vụ NH bán lẻ NHTMCPNT Việt Nam chi nhánh Hà Nội + Phòng tổng hợp: Chức năng: Phịng Tổng hợp phịng nghiệp vụ có chức tham mưu giúp Ban giám đốc Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Hà Nội việc thực tổng hợp, phân tích xây dựng kế hoạch kinh doanh; quản trị, điều hành vốn, lãi suất kinh doanh ngoại tệ; công tác thông tin tuyên truyền, phát triển mạng lưới chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Hà Nội theo quy định chế độ NHNN VN NHTMCP NTVN + Phòng kiểm sốt nội bộ: Chức năng: Là phịng chun mơn có chức tham mưu giúp Ban giám đốc việc kiểm tra, giám sát việc thực văn Pháp luật, quy chế NHNN Việt Nam, quy định NHTMCP NT Việt Nam nhằm hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng Chi nhánh nhằm bảo vệ lợi ích Nhà Nước, lợi ích Ngân hàng khách hàng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Hà Nội; kiến nghị bổ sung, chỉnh sửa văn quy định NHTMCP Ngoại thương VN Chi nhánh phát sơ hở, bất hợp lý dẫn đến khơng an tồn cho hoạt động kinh doanh Chi nhánh + Phịng tốn xuất nhập khẩu: Chức năng: Là phịng chun mơn có chức thực nghiệp vụ toán quốc tế bảo lãnh theo quy định, quy chế quy trình nghiệp vụ hành Nhà nước, NHNN VN, NHTMCP NT VN đồng thời tuân thủ quy ước quốc tế nghiệp vụ tốn quốc tế + Phịng ngân quỹ: Chức năng: Phịng Ngân quỹ có chức triển khai thực cơng tác quản lý giấy tờ có giá, ấn chie qun trọng tài sản quý Chi nhánh, bảo quản thực thu chi tiền mặt VNĐ ngoại tệ đảm bảo quy trình, chế độ quản lý kho quỹ Nhà Nước, ngành Ngân hàng NH TMCP NT + Phòng tin học: Chức năng: Phịng Tin học có chức giúp Ban giám đốc việc quản lý, trì hệ thống công nghệ thông tin liên quan đến quản lý hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Hà Nội + Phòng hành nhân Chức năng: Phịng Hành nhân có chức tham mưu giúp Ban giám đốc công tác tổ chức máy công tác cán Chi nhánh theo Bộ luật lao động, quy định hành NHNN Việt Nam NH TMCP NT Việt Nam; tham mưu cho Ban giám đốc việc thực cơng tác hành quản trị xây dựng chi nhánh NHTMCP NT Hà Nội + Phòng dịch vụ khách hàng: Chức năng: Phịng Dịch vụ Ngân hàng có chức thực nghiệp vụ huy động vốn đồng Việt Nam ngoại tệ thực dịch vụ khác ngân hàng như: chuyển tiền nước, nhờ thu séc phát hành séc, toán thẻ, thu đổi ngoại tệ chi trả kiều hối + Phịng tốn thẻ: Chức năng: Phịng Thanh tốn thẻ có chức thực phát hành toán loại thẻ quốc tế, thẻ Vietcombank theo quy định, quy chế, quy trình nghiệp vụ hành Nhà Nước, NHNN Việt Nam NH TMCP NT Việt Nam đồng thời tuân thủ quy ước quốc tế nghiệp vụ thẻ mà NH TMCP NT tham gia; quản lý mạng lưới đơn vị chấp nhận thẻ, mạng lưới máy giao dịch tự động ATM; làm cơng tác marketing thẻ +Phịng kế tốn tài chính: Chức năng: Tham mưu giúp Ban giám đốc việc triển khai thực chế độ kế toán – tài chính, chế độ báo cáo kế tốn hạch toán kế toán Chi nhánh theo Luật kế toán, thống kê Nhà Nước, quy định Bộ tài chính, NHNN NH TMCP NT Việt Nam Phịng kế tốn tài cịn có chức phục vụ đối tượng khách hàng tổ chức (cư trú khơng cư trú) có quan hệ giao dịch với Chi nhánh theo quy định, quy chế hạch tốn, kế tốn tốn quy trình nghiệp vụ Nhà Nước, NHNN NH TMCP NT Việt Nam +Các phịng giao dịch: Mặc dù quy mơ hoạt động khác song Giám đốc Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Hà Nội quy định chức nhiệm vụ chung cho phòng Giao dịch số 1, 2, 3, 4, 5, 7, Yết Kiêu Bát Đàn chung sau: Chức năng: Các phòng Giao dịch thuộc Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Hà Nội gồm 1, 2, 3, 4, 5, 7, Yết Kiêu Bát Đàn có chức huy động vốn; Cho vay cầm cố, chấp tài sản doanh nghiệp vừa nhỏ, hộ gia đình cá nhân; Các dịch vụ ngân hàng Chi nhánh 1.1.3 Các sản phẩm dịch vụ ngân hàng ngoại thương chi nhánh Hà Nội Với mong muốn xây dựng ngân hàng ngoại thương thành ngân hàng hàng đầu khu vực, bên cạnh khơng ngừng đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng 10 khách hàng, Ngân hàng ngoại thương chi nhánh Hà Nội xứng đáng lựa chọn tin cậy khách hàng Các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng bao gồm: Thanh toán, tiết kiệm - Tiền gửi tiết kiệm: ngân hàng ngoại thương chi nhánh Hà Nội cung cấp nhiều loại hình tiết kiệm với nhiều kỳ hạn khác để khách hàng lựa chon - Tiền gửi tốn: thơng qua việc mở tài khoản ngân hàng ngoaị thương, khách hàng sử dịch vụ tiện ích khác ngân hàng Bảo lãnh: - Với nhiều loại hình bảo lãnh khác , ngân hàng ngày thu hút nhiều khách hàng với ưu trội như: thủ tục đơn giản, phí bảo lãnh thấp… Thanh toán quốc tế - Lĩnh vực toán quốc tế lĩnh vực hoạt động mạnh ngân hàng ngoại thương Việt Nam nói chung ngân hàng ngoại thuơng Hà Nội nói riêng - Ngân hàng ngoại thương Hà Nội cung cấp dịch vụ toán xuất nhập như: toán thư tín dụng, nhờ thu chấp nhận giao chứng từ, nhờ thu toán giao chứng từ,chuyển tiền, bank draft Thẻ: Với mong muốn mang đến tiện ích cho khách hàng, dịch vụ thẻ phát triển loại thẻ: thẻ ghi nợ connect 24, thẻ tín dụng quốc tế Chuyển tiền: Ngân hàng ngoại thương Hà Nội nhận chuyển tiền đi, trả tiền gửi đến nước nước cho cá nhân Nhờ thu trơn: Ngân hàng trả tiền cho cá nhân có séc đích danh ngân hàng nước ngồi phát hành, tiền mặt ngoại tệ không đủ tiêu chuẩn lưu hành(rách, bẩn) Mua bán ngoại tệ - Ngân hàng thực việc mua bán ngoại tệ(USD, HKD, JPD…) phổ biến thị trường ngoại hối nước nước ngoài: E-VCB: Chương trình có khả cung cấp thơng tin như: tỷ giá, lãi suất tiết kiệm, kê, … tạo điều kiện cho đơn vị, doanh nghiệp lĩnh vực tài ngân hàng Cho vay: 10 55 2.1.1 Về huy động vốn Có thể nói vốn linh hồn hoạt động kinh tế, đặc biệt hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Hiểu rõ tầm quan trọng vốn, ngân hàng ngoại thương chi nhánh Hà Nội đưa chủ trương sau: - Đẩy mạnh việc huy động tiền gửi từ dân cư - đa dạng hoá sản phẩm huy động với lãi suất kỳ hạn linh hoạt đáp ứng tối đa nhu cầu gửi tiền khách hàng - Xây dựng sản phẩm huy động vốn mang đặc trưng riêng chi nhánh - Duy trì mối quan hệ với khách hàng truyền thống, khách hàng lớn, đồng thời mở rộng tìm kiếm khai thác thêm khách hàng giàu tiềm - Nâng cao tỷ trọng huy động vốn trung dài hạn nhằm tập trung vốn cho vay đầu tư phát triển - Có dịch vụ chăm sóc khách hàng chu đáo, chương trình khuyến mại nhằm thu hút lượng tiền gửi - Chuyển dịch cấu nguồn theo hướng tự chủ nguồn, đảm bảo đáp ứng nhu cầu cho vay đầu tư phát triển - Đánh giá, phân tích cấu tài sản nợ, định kỳ đột xuất kiểm tra theo biến động thị trường để xây dựng kế hoạch điều chỉnh cho hợp lý - Cập nhật thường xuyên thông tin thị trường, nắm bắt thông tin từ nhiều nguồn, nghiên cứu dự báo biến động lãi suất để có kế hoạch điều chỉnh kịp thời 2.1.2 Về thẩm định cho vay dự án Dư nợ cho vay theo dự án ngày chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ ngân hàng Do vậy, ngân hàng có phương hướng để công tác cho vay theo dự án tránh rủi ro mang lại lợi nhuận cho ngân hàng - Nâng cao chất lượng tín dụng, thẩm định dự án tư vấn khách hàng nhằm tăng trưởng dư nợ cho vay - Ln lm hồn thiện cơng tác kiểm tra giám sát tín dụng, đặc biệt sau giải ngân, đề phòng vốn sử dụng sai mục đích nhằm giảm thiểu rủi ro xảy khoản vay - Đẩy mạnh xử lý nợ xấu, nợ tồn đọng - Đẩy mạnh công tác tiếp thị, nghiên cứu thị trường để hướng tập trung vào doanh nghiệp quốc doanh hoạt động kinh doanh có hiệu - Trích lập quỹ dự phòng rủi ro theo thực tế hoạt động ngân hàng, theo quy định Hội sở 55 56 - Tăng cường thu nợ trung dài hạn, giảm bớt cho vay trung dài hạn dự án mới, tăng cường cấp tín dụng bổ sung dự án hoạt động có hiệu - Nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định, đảm bảo cơng tác tín dụng hiệu an tồn - Tăng trưởng tín dụng dựa sở vững chắc, an toàn - Mở rộng danh mục dự án cho vay, tìm hiểu dự án hiệu để tài trợ vốn - Tăng cường cơng tác rà sốt hồ sơ tín dụng, đảm bảo thực tốt quy định hội sở - Mở rộng hình thức cho vay đồng tài trợ, - Chú trọng khai thác tiềm khối doanh nghiệp nhỏ vừa - Tích cực theo dõi kiểm tra doanh nghiệp có nợ xấu nợ hạn, đôn đốc trả nợ 2.1.3 Về đầu tư phát triển - Có thể nói nguồn lực người nhân tố quan trọng hoạt động kinh tế Nhận thức rõ điều này, ngân hàng ngoại thương chi nhánh Hà Nội trọng đến chiến lược nâng cao chất lương nguồn nhân lực - Ngân hàng tạo điều kiện cho cán học nâng cao trình độ, có buổi hội thảo, tập huấn nhằm nâng cao trình độ hiệu làm việc - Bên cạnh đó, ngân hàng cải tạo sở vật chất theo hướng đại, tạo môi trường làm việc thoải mái hiệu giúp cán làm việc tốt - Ngân hàng có sách thu hút nhân tài để thu hút nhân tài làm việc bối cảnh cạnh tranh lớn nguồn nhân lực mà có nhiều ngân hàng thành lập - Hơn sách lương thưởng, động viên khuyến khích kịp thời cá nhân có thành tích xuất sắc tạo động lực cho họ làm việc chia thưởng theo thành tích làm việc, theo đóng góp… 2.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vay vốn ngân háng ngoại thương chi nhánh Hà Nội 2.2.1 Giải pháp thông tin Trong bối cảnh kinh tế nay, thương trường chiến trường, nắm bắt thông tin nhanh khả thành cơng cao Hoạt động cho vay ngân hàng khơng phải ngoại lệ Thơng tin có vai trị quan trọng việc cho vay nói chung cho vay theo dự án đầu tư nói riêng Vậy nên thông tin, đặc biệt thông tin phục vụ cho hoạt động đánh giá rủi ro phải thường xun cập nhật, phân tích khai thác có hiệu Do vậy, ngân hàng cần thực số giải pháp sau: * Ngân hàng cần hoàn thiện hệ thống thông tin nội chi nhánh Hội sở chính: 56 57 Ngân hàng chi nhánh khác cần định kì cung cấp thơng tin cho Hội sở phận lưu trữ thơng tin chi nhánh Những thơng tin cần thiết liên quan đến dự án phải cập nhật liên tục, xác, đầy đủ tồn hệ thống Hệ thống ngân hàng ngoại thương, có điểm mạnh hầu hết chi nhánh tập trung tỉnh, thành phố mà khơng có đến huyện…Do vậy, vấn đề tiếp cận thông tin qua hệ thống mạng thuận tiên Mặt khác, chi nhánh trang bị máy tính đại nên việc trao đổi thông tin chi nhánh với hội sở nhanh Một mặt, chi nhánh cung cấp thơng thơng tin cho hội sở chi nhánh khác, mặt khác chi nhánh khai thác nguồn thơng tin hữu ích từ kho thơng tin chung Ngân hàng nên cập nhật phân loại thơng tin theo khía cạnh sau: - Thơng tin tình hình kinh tế xã hội nói chung: đường lối chủ trương phát triển Đảng, Nhà Nước, định hướng phát triển ngành công nghiệp, nông nghiệp, dịch vụ thời gian tới, tình hình thu hút đầu tư trực tiếp nước ngồi… - Thông tin thị trường giá cả: nguyên vật liệu sản xuất, máy móc thiết bị, hàng tiêu dùng - Thơng tin tài ngân hàng: nghị định thơng tư phủ, văn hướng dẫn, quy định, quy chế tài chính, Ngân hàng Nhà nước, thông tư liên - Thông tin đầu tư: thay đổi luật đầu tư, vấn đề liên quan đến tình hình đầu tư vào nước ta nước * Ngân hàng cần tăng cường thu thập thông tin từ bên ngồi: - Thơng tin sử dụng để đánh giá rủi ro thông tin đa chiều nên, dựa nguồn thông tin nội Ngân hàng chưa đủ Với lợi sẵn có sở vật chất, ngân hàng nên phát huy thu thập thơng tin từ bên ngồi qua việc kết nối với mạng máy tính ngân hàng Nhà nước, ngân hàng thương mại khác, trung tâm lưu trữ thông tin khác - Mặt khác, cán thẩm định thu thập thơng tin tình hình tài doanh nghiệp thơng qua quan thuế Đây nguồn thơng tin hữu ích, đáng tin cậy để cán thẩm định kiểm tra nguồn thông tin khách hàng cung cấp - Hơn nữa, q trình thẩm định khía cạnh kỹ thuật dự án, điểm yếu ngân hàng, ngân hàng nhờ đến chuyên gia kỹ thuật tổ chức tư vấn kỹ thuật trợ giúp vấn đề - Ngồi ra, ngân hàng khai thác thơng tin từ nguồn khác từ tìm hiểu thực tế như: từ bạn hàng doanh nghiệp, thuê cơng ty kiểm tốn kiểm tra tính xác thực báo cáo tài doanh nghiệp cung cấp dự án lớn 57 58 - Công tác lưu trữ thông tin vấn đề đáng lưu tâm Một mặt, ngân hàng lưư trữ thông tin dạng giấy tờ kho, mặt khác nên đưa thơng tin vào máy tính để quản lý khai thác hiệu Với hệ thống máy tính đại trình độ cán tốt việc thu thập, xử lý thơng tin máy tính đạt hiệu cao, dần ngân hàng xây dựng cho phương pháp đánh giá rủi ro hữu hiệu 2.2.2 Giải pháp nhân - Trong hoạt động thẩm định dự án vay vốn nói chung đánh giá rủi ro nói riêng, chất lượng cán làm cơng tác thẩm định có ý nghĩa quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng thẩm định đánh giá rủi ro cuối hiệu cho vay ngân hàng nên, thời gian tới ngân hàng cần trọng đến chất lượng số lượng đội ngũ làm công tác thẩm định - Để nâng cao chất lượng công tác đánh giá rủi ro, ngân hàng cần có chiến lược lâu dài, đảm bảo đạt yêu cầu đề Một cán thẩm định giỏi, trước hết họ phải đào tạo cách toàn diện kiến thức kinh tế, phi kinh tế như: kỹ thuật, xây dựng…nhưng điều chưa đủ họ khơng có đạo đức nghề nghiệp Làm việc môi trường nhiều cám dỗ lĩnh vực ngân hàng yếu tố đạo đức ln đề cao Đạo đức nghề nghiệp thể rõ ở: tinh thần, trách nhiệm làm việc, ngồi cịn thể cống hiến phục vụ tổ chức nơi làm việc Muốn vậy, thời gian tới Ngân hàng cần thựchiện giải pháp sau: - Khâu tuyển dụng cán đầu vào phải đảm bảo chất lượng: Có thể nói khâu tuyển dụng cán đầu vào khâu then chốt, định đến chất lượng cán Ngân Hàng Do vậy, Ngân hàng phải đề quy trình tuyển dụng phù hợp với thực tế tránh tiêu cực xảy việc tuyển dụng trọng đến sinh viên giỏi trường mà phải kể đến du học sinh trở nước làm việc Khi cần thiết, Ngân hàng tham khảo giảng viên đại học để nội dung đề thi tuyển dụng vấn đề vấn phù hợp với thực tế - Bố trí cán cách hợp lý: Cơng tác bố trí cán u cầu cấp thiết, quan trọng để mang lại hiệu làm việc cao Sắp xếp cán theo trình độ chuyên môn, lực cán Khi phát cán yếu trình độ chuyên môn đạo đức nghề nghiệp cần kiên loại bỏ - Có sách bồi dưỡng cán hợp lý: 58 59 Kiến thức trình độ chuyên mơn địi hỏi phải ln đào tạo cập nhật liên tục Do vậy, cán thẩm định cần phải đào tạo đào tạo lại để trau dồi kiến thức chuyên môn Một cán thẩm định giỏi am hiểu kiến thức liên quan đến chun mơn mà cịn phải am hiểu vấn đề liên quan luật pháp, kỹ thuật… Do đó, ngân hàng nên có buổi tập huấn trực tiếp nhằm nâng cao trình độ, chia sẻ kinh nghiệm cán với chuyên gia lĩnh vực liên quan - Có chế độ đãi ngộ phù hợp: Hiện nay, cạnh tranh nguồn nhân lực ngân hàng gay gắt Vậy nên, ngân hàng ngoại thương khơng có sách đãi ngộ phù hợp khiến cho việc xây dựng giữ chân nguồn nhân lực chất lượng cao khó khăn Ngân hàng cần có chế độ đãi ngộ thích hợp để kích thích tinh thần sáng tạo làm việc nhân viên động viên tinh thần cán tập thể có thành tích suất xắc cơng việc, cơng đồn quan tâm đến đời sống cán bộ, công nhân viên quan, quan tâm đến vấn đề phúc lợi xã hội như: mua bảo hiểm y tế, bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm nghề nghiệp cho tất cán công nhân viên… 2.2.3 Giải pháp trình độ cơng nghệ - Cơng nghệ đóng vai trị quan trọng việc thẩm định đánh giá rủi ro Ngân hàng nên xây dựng củng cố đường truyền chi nhánh phòng giao dịch trực thuộc để đảm bảo cho yêu cầu hoạt động ngân hàng nên mua sắm thay công nghệ lạc hậu, mua sắm cơng nghệ có quyền đồng thời, nâng cao trách nhiệm phịng tin học trình độ tiếp cận công nghệ đội ngũ nhân 2.2.4 Giải pháp quy trình đánh gía rủi ro Quy trình đánh giá rủi ro Ngân hàng nhìn chung cịn sơ sài, dừng lại quy trình tổng quát mà chưa sâu vào khía cạnh cần phân tích Vậy nên, Ngân hàng cần khắc phục theo sơ đồ sau: Sơ đồ 2.1: Tổng hợp rủi ro dự án đầu tư 59 60 Thẩm định sở pháp lý dự án Rủi ro chế, sách Thẩm định thị trường, sản phẩm Rủi ro thị trường, thu nhập, toán Thẩm định khả cung cấp NVL đầu vào Rủi ro cung cấp Rủi ro kinh tế vĩ mô Thẩm định điều kiện kinh tế vĩ mô, Rủi ro kỹ thuật, vận hành, bảo trì Thẩm định kỹ thuật, công nghệ dự án Rủi ro xây dựng, thi cơng Thẩm định khía cạnh tổ chức quản lý nhân Rủi ro khẩ trả nợ Thẩm định hiệu tài dự án 60 61 Một vấn đề quan trọng việc đánh giá rủi ro hệ thống chấm điểm tín nhiệm khách hàng Trong năm vừa qua, hệ thống phát huy vai trị quan trọng việc đánh giá rủi ro ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam nói chung ngân hàng TMCP ngoại thương chi nhánh Hà Nội nói riêng Với hệ thống chấm điểm tín dụng này, việc đo lường định dạng rủi ro hệ thống ngân hàng ngoại thương từ Hội sở đến chi nhánh phịng giao dịch 2.2.4 Giải pháp nội dung phân tích Có thể nói kết thẩm định rủi ro dự án đầu tư cuối để ngân hàng đưa định cuối có tài trợ vốn cho dự án đầu tư hay không Nếu khơng làm tốt cơng tác đánh giá rủi ro ngân hàng dễ đến định đầu tư cho dự án hiệu hậu không thu hồi vốn Vậy nên, nội dung phân tích cán thẩm định cần phải trọng đến vấn đề sau: - Việc đánh giá tổng mức đầu tư vấn đề khó ngân hàng: nay, ngân hàng đánh giá tổng mức đầu tư dựa báo cáo chủ u tư cung cấp dựa kinh nghiệm thẩm định dự án tương tự trước Điều chưa đủ, ngân hàng cần xây dựng hệ thống tiêu định giá loại dự án đầu tư Mặt khác, ngân hàng thiết lập phận chun định giá, để đánh gía nhu cầu vốn cần thiết cho dự án đầu tư, tránh trường hợp xác định nhu cầu vốn đầu tư lớn so với thực tế - Việc xác định lại yếu tố doanh thu chi phí gặp nhiều vương mắc do: xác định lại yếu tố liên quan như: công suất dây chuyền, thiết bị, máy móc, giá bán sản phẩm Đối với dự án yếu tố giá bán sản phẩm dựa sản phẩm loại thị trường, cán thẩm định phải có am hiểu thị trường Mặt khác, chi phí dự án yếu tố khó xác định Do chi phí cho ngun vật liệu đầu vào thay đổi theo diễn biến thị trường, mà dự án đầu tư diễn thời gian dài nên không tránh khỏi biến động giá Hơn nữa, khoản mục chi phí như: chi phí vận chuyển, chi phí quản lý thường chấp nhận theo ý kiến đưa chủ đầu tư Các loại chi phí chi phí xây dựng, chi phí giải phóng mặt bằng… có định mức với loại cơng trình Do vậy, cán thẩm định phải cập nhật thông tư, quy định hướng dẫn ngành đưa - Các vấn đề kỹ thuật vướng mắc khâu đánh giá rủi ro nên, ngân hàng lập tổ tư vấn kỹ thuật riêng, nhờ đến tổ chức tư vấn 61 62 - Khi tính dịng tiền dự án, tỷ suất chiết khấu sử dụng để tính chuyển khoản tiền phải tính đến yếu tố lạm phát trượt giá Vì khơng tính đến yếu tố lạm phát dự án mang lại hiệu quả, đảm bảo khả trả nợ, kkhi có tính đến yếu tố trượt giá khơng cịn hiệu 2.2.5 Giải pháp phương pháp đánh giá * Đối với phương pháp định lượng: - Nhìn chung ngân hàng đánh giá đầy đủ trường hợp xảy với dự án Các cán thẩm định đưa trường hợp mà yếu tố tác động tới dự án để đánh giá rủi ro gặp phải Tuy nhiên, cán thẩm định dừng lại việc đánh giá thay đổi tiêu: NPV, IRR mà chưa xem xét biến động tiêu khác T, B/C Ngồi phương pháp phân tích độ nhạy nêu ngân hàng sử dụng số phương pháp khác như: - Phương pháp toán xác suất: phương pháp sử dụng trường hợp dự án có nhiều khả rủi ro Phương pháp cho phép lượng hoá biến cố tương lai điều kiện bất định biến cố, đặc biệt trường hợp xuất biến cố loại trừ xuất biến cố khác Trong q trình lập phân tích dự án đầu tư, phải dự đoán đầu vào, đầu dự án kển từ bắt đầu đến dự án bắt đầu vào thực cuối đời dự án.bằng việc tính kỳ vọng toán biến cố, người đầu tư cân nhắc, lựa chọn phương án tối ưu phương án có Nếu ta gọi qi xác suất biến cố i, pi giá trị biến cố i kỳ vọng tốn(EV)sẽ tính sau: EV= pi*qi Tuy nhiên, kỳ vọng tốn yếu tố có tác dụng để xem xét đánh giá hiệu tài dự án không phản ánh giá trị thực biến cố - Phương pháp mô Monte Carlo: phương pháp phân tích kết dự án tác động nhiều yếu tố khác có tính tới phân bố xác suất giá trị biến số yếu tố - Phương pháp mơ Monte Carlo bao gồm: + Lựa chọn biến làm biến quan trọng đưa vào mơ hình phân tích + Xác định mơ hình biến động yếu tố ảnh hưởng mối quan hệ chúng với biến ngẫu nhiên + Xác định xác suất 62 63 + Sử dụng mơ hình mơ cho xác định kết phân tích Các kết giúp cho việc đánh giá dự án xác • Đối với phương pháp định tính: Để khắc phục hạn chế nêu ngân hàng cần áp dụng thêm phương pháp sau:phương pháp ma trận SWOT… Phương pháp ma trận SWTO: Đây kỹ thuật phân tích mạnh việc xác định Điểm mạnh (Streng- S) , điểm yếu(Weakness- W) để từ tìm hôi( O- Oppurtunity) nguy tiềm ẩn ( T – Threat) Nó giúp người phân tích xem xét tất hội mà họ tận dụng được, hiểu rủi ro dự án đầu tư mà cán thẩm định quản lý triệt tiêu rủi ro mà họ chưa biết hết Sơ đồ 2.2: Mơ hình ma trận SWTO S - Điểm mạnh W - Điểm yếu O - Cơ hội T -Thách thức 63 64 Các cán sử dụng phương pháp để đánh giá doanh nghiệp sau: Điểm mạnh: - Doanh nghiệp có lợi gì? - Doanh nghiệp có đặc biệt so với doanh nghiệp khác - Các doanh nghiệp khác thấy cơng ty có điểm bật thị trường Các cán thẩm định xem xét từ nội doanh nghiệp quan điểm khách hàng đối tượng khác thị trường Điểm yếu: - Doanh nghiệp phải cải tiến gì? - Doanh nghiệp phải tránh gì? Các cán mặt xét xem: doanh nghiệp có tự nhận thức điểm yếu hay khơng? Có phải đối thủ cạnh tranh doanh nghiệp làm tốt hay không Cơ hội: - Đâu xu mà doanh nghiệp mong đợi - Đâu hội tốt Nguy cơ: - Trở ngại cơng ty gì? - Đối thủ cơng ty làm gì? - Sự thay đổi cơng nghệ có làm thay đổi vị trí doanh nghiệp hay khơng? - Doanh nghiệp có nợ xấu tồn động hay khơng? Việc phân tích có ý nghĩa quan trọng, giúp yếu điểm cần phải khắc phục, ưu phát huy để từ nhận nguy tiềm ẩn, hội tốt xảy đến 2.3 Một số kiến nghị 2.3.1 Kiến nghị với phủ ban ngành có liên quan - Chính phủ cần xây dựng hệ thống pháp luật thống nhất, tránh tình trạng chồng chéo qui định ngành - Chính phủ cần phối hợp với Bộ ngành có liên quan, doanh nghiệp thực nghiêm túc chế độ hạch toán, lập báo cáo tài theo quy định Đây nguồn thông tin hữu hiệu giúp cho Ngân hàng việc đánh giá rủi ro - Các có liên quan Bộ tài chính, Bộ Nơng Nghiệp, Bộ xây dựng,, Tổng cục thống kê hàng năm nên hệ thống hố thơng tin ngành, lĩnh vực thuộc quyền quản lý mình, 64 65 đăng tải mạng để giúp cho Ngân hàng tìm kiếm thơng tin phục vụ tốt công tác đánh giá rủi ro - Các bộ, ngành nên đưa tiêu chuẩn, định mức kinh tế kỹ thuật, tiêu chuẩn môi trường, tiêu chuẩn đánh giá, xếp hạng doanh nghiệp …để cán lấy làm đánh giá doanh nghiệp, so sánh doanh nghiệp ngành nghề, định giá chi phí doanh thu cách hợp lý - Bộ kế hoạch đầu tư nên có thơng tin, trợ giúp luật đầu tư, qui định chế… cho chủ đầu tư Ngân hàng giải đáp thắc mắc có liên quan 2.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước - Trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng Nhà Nước có chức thu thập cung cấp dịch vụ thơng tin tín dụng cho NHNN, tổ chức tín dụng, cá nhân, tổ chức khác nhằm góp phần đảm bảo an tồn hoạt động ngân hàng, hạn chế rủi ro tín dụng Để phát huy vai trò hệ thống thời gian tới, NHNN nên áp dụng biện pháp sau: - Cập nhật thường xuyên đa dạng thông tin doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thành lập - Khơng ngừng hồn thiện đổi công nghệ để thu thập, xử lý thơng tin cách nhanh chóng hiệu - Đào tạo đội ngũ cán giỏi chun mơn mà cịn có đạo đức nghề nghiệp Ngồi ra, NHNN nên có chủ trương, đường lối phát triển chung cho toàn ngành, tạo gắn kết, hợp tác lẫn Ngân hàng, điều giúp cho ngân hàng học hỏi kinh nghiệm việc quản lý tín dụng nói chung công tác thẩm định rủi ro đầu tư dự án nói riêng - Ngân hàng nhà nước nên tổ chức hội thảo nhằm trao đổi kinh nghiệm thẩm định dự án ngân hàng, nhằm phục vụ tốt công tác thẩm định 2.3.3 Kiến nghị với ngân hàng ngoại thương chi nhánh Hà Nội Trong thời gian tới, ngân hàng ngoại thương chi nhánh Hà Nội nên trọng công tác đào tạo cán bộ, thường xuyên tổ chức buổi tập huấn, hội thảo nhằm trao đổi kinh nghiệm cán thêm vào bổ sung kiến thức phi kinh tế khác Mặt khác, tạo điều kiện cho cán học tập nâng cao trình độ nước nước Ngoài ra, ngân hàng cần xây dựng hệ thống thông tin đa chiều để phục vụ cho công tác đánh giá rủi ro Đặc biệt, ngân hàng cần hồn thiện quy trình đánh giá rủi ro để tránh tình trạng thiếu sót, bỏ qua rủi ro 2.3.4 Kiến nghị với chủ đầu tư 65 66 Kết thẩm định tài có ý nghĩa quan trọng việc định cho vay ngân hàng Mà thông tin để đưa vào thẩm định đánh giá rủi ro tài hầu hết phụ thuộc vào nguồn thông tin chủ đầu tư cung cấp Do vậy, đề nghị chủ đầu tư thực nghiêm túc chế độ hạch toán, kiểm toán để báo cáo tài đưa hợp lý, tạo tiền đề cho công tác đánh giá rủi ro 66 67 KẾT LUẬN Rủi ro luôn tồn hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dụng ngân hàng ngoại lệ Vậy nên, cơng tác đánh giá rủi ro có vai trị quan trọng, đặc biệt đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn dự án đầu tư vay vốn thường có thời gian dáo hạn dài số vốn vay lớn Công tác đánh giá rủi ro có liên quan đến định cuối có tài trợ vốn cho dự án hay khơng, ngân hàng cho vay có thu hồi vốn hay khơng Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương chi nhánh Hà Nội đà phát triển khẳng định uy tín khách hàng, ngân hàng nhận thức rõ tầm quan trọng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn Qua thời gian thực tập phòng quan hệ khách hàng, em lựa chọn đề tài : Rủi ro đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vôn ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương chi nhánh Hà Nội, để nhằm liên hệ thực tế với kiến thức học ghế nhà trường Do hiểu biết cịn hạn chế, nên chun đề khơng tránh khỏi thiếu xót, mong nhận góp ý từ q thầy cán phịng Quan hệ khách hàng 67 68 DANH MUC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình lập dự án đầu tư Giáo trình quản trị rủi ro Website: www.vcbhanoi.com.vn Website: www.creditinfo.org.vn Quy trình thẩm định ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương chi nhánh Hà Nội Báo cáo thường niên năm 2005, 2006, 2007, 2007, 2008, 2009 Hồ sơ vay vốn dự án đầu tư nhà máy xi măng Hướng Dương 68 ... ro dự án thẩm định dự án xin vay vốn NHTMCP Ngoại thương chi nhánh Hà Nội 15 16 Thẩm định khía cạnh kinh tế Thẩm định khía cạnh kỹ thuật Đánh giá hiệu mặt tài khả trả nợ dự án Phân tích đánh... phân tích thẩm định khía cạnh dự án, cán thẩm định đưa nhận định đánh giá rủi ro tiềm ẩn dự án để từ lập báo cáo thẩm định trình cấp có thẩm quyền phán cho vay Sau sơ đồ thể vị trí bước đánh giá... chức ngân hàng TMCP ngoại thương Hà Nội Sơ đồ 1.2: Vị trí bước tổng hợp rủi ro dự án thẩm định dự án xin vay vốn NHTMCP ngoại thương chi nhánh Hà Nội Sơ đồ 1.3: Quy trình tổng quát đánh giá rủi ro
