Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh Ngân hàng TMCP công thương Quang Minh

dỤC LỤCLỜI MỞ ĐẦU ...1 CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN CỦA CÁC DNVVN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUANG MINH ...3 I.. Thực trạng công

dỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN CỦA CÁC DNVVN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUANG MINH 3

I Khái quát chung về Ngân Hàng Công Thương-chi nhánh Quang Minh 3

1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân Hàng TMCP Công Thương .3

1.2 Cơ cấu tổ chức và hoạt động của Ngân Hàng Công Thương-chi nhánh Quang Minh 4

1.2.1 Phòng khách hàng DN lớn .4

1.2.2 Phòng khách hàng DN vừa và nhỏ .5

1.2.3 Phòng khách hàng cá nhân .5

1.2.4 Phòng quản lý rủi ro và nợ có vấn đề .5

1.2.5 Phòng kế toán giao dịch .5

1.2.6 Phòng thanh toán xuất nhập khẩu .6

1.2.7 Phòng tiền tệ kho quỹ .6

1.2.8 Phòng tổ chức hành chính .6

1.2.9 Phòng thông tin điện toán .6

1.2.10 Phòng tổng hợp .6

1.2.11 Tổ thẻ và dịch vụ ngân hàng điện tử .6

1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng Công Thương- chi nhánh Quang Minh 7

1.3.1 Về hoạt động huy động vốn .7

1.3.2 Về hoạt động sử dụng vốn .8

1.3.3 Kết quả kinh doanh của chi nhánh trong thời gian qua 9

II Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn của các DNVVN tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Quang Minh .10

2.1 Đặc điểm của dự án vay vốn của DNVVN có ảnh hưởng đến công tác đầu tư 10

2.2 Sự cần thiết và căn cứ thẩm định dự án vay vốn của DNVVN 12

2.2.1 Mục đích và sự cần thiết phải thẩm định dự án vay vốn của các DNVVN 12

2.2.2 Căn cứ thẩm định dự án vay vốn của các DNVVN .13

2.2.2.1 Hồ sơ dự án .13

2.2.2.2 Căn cứ pháp lý .14

2.2.2.3 Các tiêu chuẩn, quy phạm và các định mức trong lĩnh vực kinh tế, kỹ thuật cụ thể .15

2.2.2.4 Các quy ước thông lệ quốc tế .16

2.3 Quy trình thẩm định dự án vay vốn của các DNVVN .16

2.4 Nội dung thẩm định dự án vay vốn của các DNVVN .21

2.4.1 Thẩm định hồ sơ vay vốn .22

2.4.2 Thẩm định khách hàng vay vốn .23

2.4.3 Thẩm định dự án đầu tư .24

2.4.3.1 Thẩm định khía cạnh pháp lý .24

2.4.3.2 Thẩm định khía cạnh thị trường của dự án 25

2.4.3 Thẩm định khía cạnh kỹ thật, công nghệ .26

2.4.4 Thẩm định khía cạnh tổ chức, quản lý của dự án .27

2.4.5 Thẩm định khía cạnh tài chính của dự án .28

2.4.5.1 Đánh giá về tổng vốn đầu tư và tiến độ bỏ vốn .28

2.4.5.2 Thẩm định về nguồn vốn đầu tư, sự hợp lý của cơ cấu nguồn vốn trong tổng vốn đầu tư .29

2.4.5.3 Thẩm định về chi phí và lợi nhuận của dự án .29

2.4.5.4 Cách xác định tỷ suất “r” 29

2.4.5.5 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả sử dụng vốn .30

2.4.6 Thẩm định về chỉ tiêu kinh tế xã hội của dự án: 32

2.4.7 Thẩm định điều kiện, khả năng trả nợ và tài sản đảm bảo của dự án 33

2.5 Phương pháp thẩm định .33

2.5.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự .34

2.5.2 Phương pháp so sánh, đối chiếu các chỉ tiêu .34

2.5.3 Phương pháp phân tích độ nhạy 35

2.5.4 Phương pháp dự báo 38

2.6 Ví dụ minh họa cho công tác thẩm định dự án của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng công thương- chi nhánh Quang Minh 38

2.6.1 Thẩm định hồ sơ vay vốn .39

2.6.2 Thẩm định khách hàng vay vốn .40

2.6.2.1 Giới thiệu về khách hàng .40

2.6.2.2 Năng lực pháp lý .41

2.6.2.3 Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh và tài chính của Công ty

42 2.6.3 Thẩm định về dự án đầu tư 44

2.6.3.1 Sự cẩn thiết phải đầu tư .44

2.6.3.2 Thẩm định về khía cạnh thị trường của dự án .45

2.6.3.3 Thẩm định về tổ chức thực hiện quản lý dự án .46

2.6.3.4 Thẩm định về phương diện kinh tế và tài chính của dự án .47

2.6.4 Đánh giá về công tác thẩm định tại Ngân hàng Công thương – Chi nhánh Quang Minh 50

2.6.4.1 Một số kết quả đạt được .50

2.6.4.2 Một số hạn chế 51

CHƯƠNG II: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA CÁC DNVVN TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG - CHI NHÁNH QUANG MINH 53

2.1 Định hướng hoàn thiện công tác thẩm định của ngân hàng Công Thương – chi nhánh Quang Minh giai đoạn 2010 – 2015 .53

2.1.1 Khía cạnh pháp lý của dự án .53

2.1.2 Khía cạnh thị trường của dự án .53

2.1.3 Khía cạnh kỹ thuật của dự án .53

2.1.4 Phương diện tổ chức và quản lý dự án .54

2.1.5 Khía cạnh tài chính của dự án .54

2.1.6 Các chỉ tiêu về kinh tế xã hội .54

2.2 Giải pháp nâng cao công tác thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh Quang Minh .55

2.2.1 Các giải pháp về nội dung và phương pháp thẩm định 55

2.2.2 Giải pháp về tổ chức điều hành và bộ máy nhân sự .58

2.2.3 Giải pháp nâng cao trang thiết bị công nghệ phục vụ thẩm định .59

2.3 Một số kiến nghị hoàn thiện công tác thẩm đinh dự án đầu tư tại Ngân hang công thương- chi nhánh Quang Minh .59

2.3.1 Đối với nhà nước và các Bộ, ban ngành có liên quan .59

2.3.2 Đối với ngân hàng nhà nước và các ngân hàng khác 60

2.3.3 Kiến nghị đối với chủ đầu tư .61

2.3.4 Kiến nghị với Vietinbank - chi nhánh Quang Minh .61

KẾT LUẬN 63

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 64

DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU

Bảng 1: Tình hình huy động vốn của NHTM CPCT Việt Nam – 8

Bảng 2: Tình hình sử dụng vốn của NHTM CPCT Việt Nam – Chi nhánh Quang Minh tư năm 2007 -2010 .8

Bảng 3: Kết quả kinh doanh của NHTM CPCT Việt Nam – chi nhánh Quang Minh 9

Bảng 5: Bảng dòng tiền 32

Bảng 6 : Minh họa tính độ nhạy khi một biến thay đổi 36

Bảng 7: Minh họa tính độ nhạy khi hai biến thay đổi 37

Bảng 8: Tình hình tài chính của công ty TNHH Thép Melinsteel .42

Bảng 9: Tổng mức đầu tư 47

Bảng 10: Kế hoạch vay và trả nợ .49

Bảng 11: Các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả của Dự án 50

LỜI MỞ ĐẦU

Từ lâu hoạt động đầu tư luôn được coi là chìa khoá và là tiền đề cho sự pháttriển của nền kinh tế Hoạt động đầu tư có nhiều hướng, nhưng đầu tư theo dự ánđược xem như là một hình thức đầu tư có căn bản nhất, sẽ đem lại hiệu quả kinh tế

và phòng ngừa được những rủi ro Vì vậy, dự án đầu tư có vai trò quan trọng quyếtđịnh việc thực hiện các hoạt động đầu tư Sự thành bại của hoạt động đầu tư chịuảnh hưởng rất lớn bởi các quyết định đầu tư và giấy phép đầu tư Chính vì vậy, thẩmđịnh dự án đầu tư đã trở thành một khâu không thể thiếu được trước khi ra quyếtđịnh đầu tư và cấp giấy phép đầu tư

Trong những năm vừa qua , Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánhQuang Minh đã được đánh giá là một trong những Ngân hàng đã có nhiều đóng góptrong sự nghiệp đổi mới của ngành, cơ cấu tổ chức Ngân hàng được hoàn thiện hơn

Là một Ngân hàng thương mại, Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánhQuang Minh có nhiệm vụ thực hiện nhiều nghiệp vụ, trong đó duy trì sự tồn tại vàphát triển của Ngân hàng chủ yếu là huy động vốn trung dài hạn để cho vay dự ánđầu tư phát triển, nhận vốn ngân sách để cho vay các dự án thuộc chỉ tiêu kế hoạchNhà nước, kinh doanh tiền tệ tín dụng Bên cạnh những thành công đã đạt đượctrong hoạt động cho vay tín dụng trung dài hạn các dự án đầu tư, Ngân hàng còn gặpkhông ít khó khăn và nhiều rủi ro Chính vì vậy, để đảm bảo hiệu quả và an toàn chovay đòi hỏi phải nâng cao chất lượng công tác thẩm định trước khi ra quyết định chovay, đặc biệt là cho vay dự án đầu tư Hoạt động thẩm định dự án đầu tư đang thực

sự đóng vai trò quan trọng Mục tiêu đặt ra của Ngân hàng Công thương Việt Namchi nhánh Quang Minh trong thời gian tới là tiếp tục mở rộng hình thức tín dụngnày

Từ thực tế như trên, trong thời gian thực tập tại Ngân hàng TMCP côngthương Quang Minh , được sự giúp đỡ tận tình của thầy giáo hướng dẫn Ths HoàngThị Thu Hà cùng với các anh chị phòng khách hàng DNVVN chi nhánh Ngân hàng

TMCP công thương Quang Minh em đã chọn đề tài “Hoàn thiện công tác thẩm

định dự án đầu tư vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh Ngân hàng TMCP công thương Quang Minh”

Ngoài phần mở đầu và kết luận luận văn của em được kết cấu thành haichương:

- Chương I: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn của các DNVVN tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Quang Minh.

- Chương II: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn của các DNVVN tại Ngân hàng Công Thương - chi nhánh Quang Minh

CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN CỦA CÁC DNVVN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUANG MINH

I Khái quát chung về Ngân Hàng Công Thương-chi nhánh Quang Minh

1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân Hàng TMCP Công Thương.

Theo nghị quyết 3 – khóa VI của BCH Trung ương Đảng và Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/03/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) về việc chuyểnhoạt động NH sang hạch toán kinh doanh và hình thành hệ thống NH cấp 2 Từngày 01/07/1988, NHCT Việt Nam ra đời và đi vào hoạt động, đã đánh dấu mộtbước ngoặt lớn trong sự nghiệp đổi mới và phát triển của Hệ thống NH Việt Nam

Năm 1990 theo quyết định số 402/CT ngày 14/11/1990 của Chủ tịch Hội đồng

Bộ trưởng, hệ thống NH Việt Nam bắt đầu cải cách, chức năng quản lý và kinh doanhtiền tệ được tách bạch, theo đó NH Nhà nước Việt Nam thực hiện chức năng quản lýđiều hành chính sách tiền tệ của cả nước; hệ thống NH cấp 2 thực hiện nhiệm vụ kinhdoanh tiền tệ, cung ứng tín dụng… phục vụ nhu cầu phát triển kinh tế đất nước Để đápứng yêu cầu tăng trưởng và phát triển kinh tế, đòi hỏi hệ thống NH nước ta phải mởrộng, và đóng vai trò nòng cốt, tích cực trong công cuộc Công nghiệp hóa – hiện đạihóa đất nước NHCT Việt Nam mới thực sự trở thành NHTM có chức năng kinh doanhtiền tệ Sau quá trình phát triển NHCT Việt Nam đã trở thành NHTM có mạng lướihoạt động và vốn chủ sở hữu lớn nhất cả nước Nhằm phát huy thế mạnh trở thành NHhiện đại, đa năng với quy mô rộng khắp, nhận thấy KCN Quang Minh có nhiều tiềmnăng, là khu công nghiệp lớn nhất miền Bắc được Thủ tướng chính phủ phê duyệt,tháng 11 năm 2003, Chủ tịch hôi đồng quản trị NHCT Việt Nam đã thành lập ra ban trù

bị KCN Quang Minh làm nhiệm vụ nghiên cứu dự án thành lập thêm một chi nhánhNHTM CP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Quang Minh tại Km số 8 đường bắcThăng Long-Nội Bài, TT Quang Minh-Mê Linh-Hà Nội

Sau một thời gian dài tìm hiểu thị trường, xem xét tình hình kinh tế - xã hội

quản trịNHCT Việt Nam Ngày 05 tháng 06 năm 2004, Chủ tịch hội đồng quản trị

NH Công thương Việt Nam ký quyết định số 077/QĐ – HĐQT – NHCT về việcthành lập NHCT Chi nhánh Quang Minh nay là NHTMCP Công thương Việt Nam– Chi nhánh Quang Minh

Ngày 09 tháng 08 năm 2004, NHTMCP Công thương Việt Nam – chi nhánhQuang Minh chính thức đi vào hoạt động tại địa chỉ km8, Đường cao tốc – ThăngLong – Nội bài – Hà Nội, với số cán bộ công nhân viên ban đầu là 20 người, độ tuổitrung bình là 27 Trong quá trình hoạt động để tăng trưởng quy mô, Chi nhánh đãtuyển dụng thêm cán bộ mới và có một vài cán bộ từ các Chi nhánh khác trong cùng

hệ thống chuyển về, hiện náy số lượng cán bộ công nhân viên của chi nhánh trên 85người với 08 phòng giao dịch

1.2 Cơ cấu tổ chức và hoạt động của Ngân Hàng Công Thương-chi nhánh Quang Minh

1.2.1 Phòng khách hàng DN lớn.

Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là các doanh nghiệp

lớn, để khai thác vốn bằng VND & ngoại tệ; thực hiện các nghiệp vụ liên quan đếntín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành vàhướng dẫn của NHCT VN Trực tiếp quảng cáo, giới thiệu và bán các sản phẩmdịch vụ Ngân hàng cho các doanh nghiệp lớn.

1.2.2 Phòng khách hàng DN vừa và nhỏ.

Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là các doanh nghiệpvừa và nhỏ, để khai thác vốn bằng VND & ngoại tệ; thực hiện các nghiệp vụ liênquan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng theo hướng dẫn của NHCTVN.Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch vụ NH chocác DN vừa và nhỏ

1.2.3 Phòng khách hàng cá nhân.

Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là cá nhân để khaithác vốn bằng VND & ngoại tệ; Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng,quản lý các sản phẩm dịch vụ phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫncủa NHCT VN Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch

vụ ngân hàng cho khách hàng là các cá nhân

1.2.4 Phòng quản lý rủi ro và nợ có vấn đề.

Phòng quản lý rủi ro và nợ có vấn đề có nhiệm vụ tham mưu cho Giám đốc chi

nhánh về công tác quản lý rủi ro, quản lý giám sát thực hiện danh mục cho vay, đầu

tư đảm bảo tuân thủ giới hạn tín dụng cho từng khách hàng Thẩm định, tái thẩmđịnh khách hàng, dự án, phương án đề nghị cấp tín dụng Thực hiện chức năng đánhgiá, quản lý rủi ro trong toàn bộ các hoạt động ngân hàng theo chỉ đạo của NHCTVN

Quản lý, xử lý các khoản nợ có vấn đề; quản lý khai thác tài sản đảm bảo nợvay theo quy định của Nhà nước nhằm thu hồi các khoản nợ gốc và lãi tiền vay

1.2.5 Phòng kế toán giao dịch.

Là phòng nghiệp vụ thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng; cácnghiệp vụ và các công việcliên quan đến công tác quản lý tài chính, chi tiêu nội bộtại chi nhánh; Cung cấp các dịch vụ ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ thanh toán,

xử lý hạch toán giao dịch.Quản lý và chịu trách nhiệm với các giao dịch trên máy,quản lý quỹ tiền mặt đến từng giao dịch viên theo đúng quy định của Nhà nước vàNHCT VN.

1.2.6 Phòng thanh toán xuất nhập khẩu.

Là phòng nghiệp vụ tổ chức thực hiện nghiệp vụ về thanh toán XNK và kinhdoanh ngoại tệ tại chi nhánh theo quy định của NHCT VN

1.2.7 Phòng tiền tệ kho quỹ.

Là phòng nghiệp vụ quản lý an toàn kho quỹ, quản lý quỹ tiền mặt theo quyđịnh của NHNN và NHCT VN Ứng và thu tiền cho các quỹ tiết kiệm, các Điểmgiao dịch trong và ngoài quầy thu chi tiền mặt cho các doanh nghiệp có thu, chi tiềnmặt lớn

1.2.8 Phòng tổ chức hành chính.

Là phòng nghiệp vụ thực hiện công tác tổ chức cán bộ và đào tạo tại chinhánh theo đúng chủ trương chính sách của nhà nước và quy định của NHCT VN.Thực hiện công tác quản trị và văn phòng phục vụ hoạt động kinh doanh tại chinhánh, thực hiện công tác bảo vệ, an ninh an toàn chi nhánh

1.2.9 Phòng thông tin điện toán.

Thực hiện công tác quản lý, duy trì hệ thống thông tin điện toán tại chinhánh Bảo trì bảo dưỡng máy tính đảm bảo thông suốt hoạt động của hệ thốngmạng , máy tính của chi nhánh

1.2.10 Phòng tổng hợp.

Là phòng nghiệp vụ tham mưu cho Giám đốc chi nhánh dự kiến kế hoạchkinh doanh, tổng hợp, phân tích đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh, thực hiệnbáo cáo hoạt động hàng năm của chi nhánh

1.2.11 Tổ thẻ và dịch vụ ngân hàng điện tử.

Là phòng có chức năng cung cấp dịch vụ thẻ và các dịch vụ điện tử khác chokhách hàng để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của chi nhánh

1.2.12 Mối quan hệ giữa các phòng ban.

Các phòng ban có mối quan hệ rất chặt chẽ, tương hỗ lẫn nhau:

- Phòng khách hàng doanh nghiệp cung cấp hồ sơ, tài liệu, thông tin của KHcho phòng QLRR & nợ có vấn đề để phòng này thẩm định độc lập và tái thẩm địnhtheo quy định của chi nhánh

- Phòng kế toán phối hợp với phòng thông tin điện toán quản lý hệ thống giaodịch trên máy

- Phòng kế toán phối hợp với các phòng có liên quan phân tích đánh giá kếtquả kinh doanh của chi nhánh, phối hợp với phòng tổ chức hành chính lập kế hoạchbảo dưỡng tài sản cố định…

- Phòng thanh toán XNK hỗ trợ phòng kế toán thực hiện chuyển tiền ra nướcngoài, phối hợp với phòng KH thực hiện công tác tiếp thị

- Phòng tiền tệ kho quỹ phối hợp với phòng kế toán, phòng tổ chức hànhchính thực hiện điều chuyển tiền

- Phòng thông tin điện toán kết hợp với các phòng nghiệp vụ thực hiện quản

lý, duy trì về kỹ thuật các hoạt động giao dịch

- Phòng tổng hợp tiến hành tổng hợp kết quả hoạt động của các phòng ban

1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng Công Thương- chi nhánh Quang Minh

1.3.1 Về hoạt động huy động vốn.

Do mới thành lập và đi vào hoạt động từ tháng 8 năm 2004 nên nguồn vốnnăm 2004 của chi nhánh rất thấp Nhằm không ngừng mở rộng quy mố và tăngtrưởng thị phần, chi nhánh đã nghiên cứu, đề ra các mục tiêu, giải pháp huy độngvốn, xây dựng Tổ thị trường tiếp cận các đầu mối tại các xã, thôn để huy độngnguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư, tăng cường công tác quảng cáo tiếp thị, giới thiệucác sản phẩm, tiện ích của NH Chính vì vậy nguồn vốn của Chi nhành đã tăng lênrất nhanh, năm 2005 tăng 1328%, năm 2006 tăng 148%, năm 2007 tăng 38%, năm

2008 tăng 70%, năm 2009 tăng 45%, năm 2010 tăng 73% tình hình huy động vốncủa chi nhành trong những năm qua được phản ánh cụ thể qua bảng sau:

Bảng 1: Tình hình huy động vốn của NHTM CPCT Việt Nam –

Chi nhánh Quang Minh từ 2007-2010.

Nguồn: BCTK NHTM CPCT Việt Nam – Chi nhánh Quang Minh.

Từ bảng trên ta thấy nguồn vốn của chi nhánh có sự tăng trưởng mạnh mẽ NH đã

có sự cân bằng trong việc huy động nguồn vốn theo thời gian Nguồn vốn trung vàdài hạn thường có tỷ lệ thấp hơn nguồn vốn ngắn hạn, do ảnh hưởng của khủnghoảng kinh tế toàn cầu, làm cho cơ cấu nguồn ngắn hạn cao hơn dài hạn nhưng nhìnchung đang có sự chuyển dịch việc huy động từ ngắn hạn sang trung và dài hạn Đó

là kết quả của việc khai thác huy động vốn đa dạng, nhằm khai thác tối động đanguồn vốn trong các thành phần kinh tế

1.3.2 Về hoạt động sử dụng vốn.

Ngay từ khi mới thành lập, Chi nhánh Quang Minh đã xác định mục tiêu kinhdoanh là huy động và cho vay với mọi thành phần kinh tế

Bảng 2: Tình hình sử dụng vốn của NHTM CPCT Việt Nam –

Chi nhánh Quang Minh tư năm 2007 -2010.

tăng 65%, doanh số thu nợ tăng trung bình 73%, về vấn đề nợ xấu Chi nhánh đã chủđộng xây dựng kế hoạch thu hồi, xử lý nợ, phân công trong ban lãnh đạo, giao chỉtiêu thu hồi nợ xấu, nợ có vấn đề đến từng phòng, tổ và cán bộ, phối kết hợp với cácban ngành, cơ quan chức năng tích cực tập trung đôn đốc, xử lý nợ đến hạn, nợ quáhạn đối với các khách hàng có biểu hiện trây ỳ, trốn tránh không trả nợ cho Ngânhàng, do đó nợ xấu năm 2009 của Chi nhánh giảm xuống chỉ còn 0,773 tỷ đồng(chiếm 0,08%/Tổng dư nợ) thấp hơn mức bình quân chung của hệ thống Đây là kếtquả rất đáng khích lệ của toàn bộ tập thể cán bộ công nhân viên của Chi nhánh.

1.3.3 Kết quả kinh doanh của chi nhánh trong thời gian qua

Với thành công trong huy động vốn và sử dụng vốn có hiệu quả, kết quả kinhdoanh của Chi nhánh trong những năm qua đã đạt được chỉ tiêu đề ra Điều nàyđược thể hiện cụ thể hơn trong bảng đánh giá kết quả kinh doanh của chi nhánh

Bảng 3: Kết quả kinh doanh của NHTM CPCT Việt Nam –

chi nhánh Quang Minh

Nguồn: NHTM CPCT Việt Nam – Chi nhánh Quang Minh.

Qua bảng thống kê trên, ta thấy lợi nhuận của Chi nhánh năm sau cao hơn nămtrước, với mức tăng trưởng khoảng 37%/năm Đây là tiền đề quan trọng để nâng cao

hệ số lương của cán bộ công nhân viên, nâng cao đời sống tinh thần, vật chất chongười lao động, giúp họ gắn bó với nghề và lao động ngày một hiệu quả hơn

II Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn của các DNVVN tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Quang Minh.

2.1 Đặc điểm của dự án vay vốn của DNVVN có ảnh hưởng đến công tác đầu tư

Doanh nghiệp vừa và nhỏ là những cơ sở sản xuất, kinh doanh 1 cách độc lập và

có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc có số lao động trung bình hàng năm củadoanh nghiệp không quá 300 người

Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam:

- Có tính linh hoạt, nămh động trong hoạt động kinh doanh và sản xuất:

+ Doanh nghiệp vừa và nhỏ được coi là vệ tinh, chế biến những bộ phận chitiết cho các Doanh nghiệp lớn với tư cách tham gia vào các sản phẩm đầu tư

+ Trực tiếp tham gia chế biến các sản phẩm cho người tiêu dung với tư cách lànhà sản xuất toàn bộ

+ Thực hiện các dịch vụ trong quá trình phân phối và thương mại hóa,dịch vụ

tư vấn và hỗ trợ

Chính nhờ những đặn điểm trên mà Doanh nghiệp vừa và nhỏ có lợi thế về tínhlinh hoạt hơn so với những Doanh nghiệp khác.Với quy mô nhỏ lẻ, mô hình quản lýgiản đơn thì các DNVVN sẽ có phản ứng tốt và nhạy bén hơn với sự thay đổi cũngnhư nhu cầu của thị trường DNVVN còn có thể nắm bắt được cả những yếu tố nhỏ

lẻ mang tính khu vực và địa phương Điều đó giúp cho DNVVN có thể khai thác tối

đa năng lực có sẵn của mình để đặt được hiệu quả sản xuất kinh doanh tôt nhất

- Hạn chế về nguồn vốn:

Nguồn vốn của DNVVN thường không nhiều và đây cũng là khó khăn lớn nhất

của các DNVVN hiện nay ở Việt Nam Một trong những biện pháp huy động vốnđơn giản mà hiện nay DNVVN thường dung là việc phát hành cổ phiếu Tuy nhiên

ở 1 thị trường tài chính còn chưa ổn định và hoàn thiện như thị trường Việt Nam thìDNVVN cũng gặp không ít khó khăn Chính vì vậy nguồn vốn vay của ngân hàng

có ý nghĩa rất to lớn đến sự tồn tại cũng như phát triển mở rộng quy mô sản xuất củadoanh nghiệp

Tuy nhiên việc tiếp cận nguồn vốn Ngân hàng của DNVVN còn gặp rất nhiều

khó khăn và rào cản Nguyên nhân cơ bản chính là tài sản đảm bảo Nhiều Doanhnghiệp, đặc biệt là công ty TNHH, tài sản pháp nhân và tài sản cá nhân thường lẫnlộn, thiếu tính minh bạch điều này tạo khó khăn lớn cho Ngân hàng trong công việcthẩm định, đánh giá năng lực thực sự của Doanh nghiệp Ngoài ra hệ thống sổ sách

kế toán của Doanh nghiệp thường không được đầy đủ và chính xác, thiếu tính minhbạch, không xác định được rõ rang dòng tiền chính vì vậy Ngân hàng không tínhtoán được đúng khả năng trả nợ của Doanh nghiệp trong tương lai

Chính vì vậy trong công tác thẩm định các cán bộ thẩm định của Ngân hàng cầnđặc biết quan tâm đến việc thẩm bảng cân đối tài sản, kế toán, báo cáo tài chính củadoanh nghiệp và tài sản đảm bảo cũng như khả năng và thời gian trả nợ của doanhnghiệp cần vay vốn

- Hạn chế về công nghệ:

Do vốn của DNVVN không nhiều chính vì vậy sẽ ảnh hưởng đến tốc độ đổimới công nghệ và trang vị của DNVVN Phần lớn công nghệ, máy móc củaDNVVN đang sử dụng là những công nghệ tụt hậu so với thế giới và chủ yếu làphải nhập khẩu từ nước ngoài Điều này sẽ ảnh hưởng tới năng lực sản xuất cũngnhư chất lượng và khả năng cạnh tranh của Doanh nghiệp

Và đây cũng là vấn đề khó khăn cho cán bộ Ngân hàng khi thẩm định về khíacạnh thị trường, khả năng tiêu thụ cũng như công nghệ, kỹ thuật của dự án, nó sẽảnh hưởng tới tính khả thi của dự án Vì vậy khi thẩm định các cán bộ thẩm địnhcũng cần phải xem xét kĩ lưỡng về mặt công nghệ của dự án từ đó xác định tính khảthi của dự án cũng như quyết định cho vay

- Hạn chế năng lực cạnh tranh và tiếp cận thị trường:

Ngày 11/1/2007 Việt Nam chính thức gia nhập tôt chức thương mại thế giớiWTO và DNVVN chính là lực lượng tiên phong được hưởng lợi Tuy nhiênDNVVN vì còn con trẻ nên gặp không ít khó khăn khi gia nhập thị trường này Bêncạnh đó việc các DNVVN thiếu cập nhật thong tin, tiếp cận thị trường và sảnh xuấtkinh doanh chưa ổn định nên cán bộ Ngân hàng sẽ gặp rất nhiều khó khăn trong vấn

đề thẩm định doanh thu của dự án Vì vậy khui thẩm định về doanh thu và hiệu quả

tài chính của dự án cán bộ thẩm định của Ngân hàng thường dung phương phápphân tích độ nhạy cho dự án đầu tư để thấy được sự thay đổi của các yếu tố chi phídoanh thu ảnh hưởng như thế nào tới hiệu quả cũng như tính khả thi của dự án.

- Hạn chế về quản lí:

Đội ngũ các chủ và cán bộ nhân viên của DNVVN chưa được đào tạo đầy đủ vảchuyên sâu Gần 50% các chủ Doanh nghiệp ngoài quốc doanh không có bằng cấpchuyên môn và chỉ có 30% có bằng cao đẳng Chủ Doanh nghiệp thường dựa trênkinh nghiệp, khả năng vốn có và các mối quan hệ để duy trì hoạt động của Doanhnghiệp Do vậy trong quá trình hoạt động của Doang nghiệp sẽ có nhiều sơ xuất vềcấn đề quản lý dẫn đến tình trạng hoạt động tài chính của Doanh nghiệp chưa minhbạch Chính vì vậy đã ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án vay vốn của cácDNVVN vì tài chính không minh bạch thì không thể cho kết quả thẩm định mộtcách chính xác

- Tình hình công nợ:

Một hiện tượng thường thấy hiện nay là nhiều DNVVN trả chậm rất nhiều vàrất khó thu hồi vốn DNVVN ngày nay đang đứng trước khó khăn: cần mở rộng hệthống phân phối, mở rộng thị trường và đẩy mạnh tiêu thụ nhưng nợ phải thu ngàycàng cao và khó đòi ngày cang lớn Điều này gây khó khăn cho Ngân hàng trongviệc cho vay vốn vì nếu dư nợ của Doanh nghiệp lớn thì sẽ gây mất lòng tin choNgân hàng về khả năng trả nợ của Doang nghiệp

Kết Luận: Thực tế đã cho thấy một thực trạng hiện nay ở Việt nam đó là các NHTM không thiếu vốn để cho vay và đáp ứng nhu cầu củaDNVVN mà chính là do các DNVVN không đáp ứng và thiếu đi tiêu chuẩn của ngân hàng để có thể tiếp cận với vốn này.

2.2 Sự cần thiết và căn cứ thẩm định dự án vay vốn của DNVVN

2.2.1 Mục đích và sự cần thiết phải thẩm định dự án vay vốn của các DNVVN Tại Ngân Hàng Công Thương-Chi nhánh Quang Minh Mục đích cụ thể được

đặt ra cho công tác thẩm định dự án vay vốn của DNVVN là:

- Đánh giá tính hợp lý của dự án: tính hợp lý sẽ được thể hiện ở từng nội dung

2.2.2 Căn cứ thẩm định dự án vay vốn của các DNVVN.

Cán bộ thẩm định tại Ngân hàng công thương-Chi nhánh Quang Minh đã căn

cứ vào những điều sau để tiến hành thẩm định dự án vay vốn của DNVVN:

2.2.2.1 Hồ sơ dự án.

Theo văn bản hiện hành,hồ sơ dự án bao gồm phẩn thuyết minh dự án và phần

thiết kế cơ sở

Nội dung của phần thuyết minh dự án bao gồm:

-Sự cần thiết và mục tiêu đầu tư,đánh giá nhu cầu thị trường,tiêu thụ sản phẩmđối với dự án sản xuất kinh doanh, hình thức đầu tư xây dựng công trình,địa điểmxây dựng ,nhu cầu sử dụng đất,…

-Mô tả về quy mô và diện tích xây dựng công trình,các hạng mục công trìnhbao gồm công trình chính và công trình phụ và các công trình khác,phân tích lựachọn phương án kỹ thuật, công nghệ và công suất

-Tổng mức đầu tư của dự án, khả năng thu xếp vốn ,nguồn vốn và khả năngcấp vốn theo tiến độ,phương án hoàn trả vốn đối với dự án có yêu cầu thu hồivốn,các chỉ tiêu tài chính và phân tích đánh giá hiệu quả kinh tế, hiệu quả xã hội của

dự án

Nội dung thiết kế cơ sở:

-Nội dung phần thiết kế cơ sở của dự án phải thể hiện được giải pháp thiết kếchủ yếu,đảm bảo đủ điều kiện để xác định tổng mức đầu tư và triển khai các bướcthiết kế tiếp theo,bao gồm thuyết minh và bản vẽ

-Đối với các dự án đầu tư xây dựng công trình có mục đích sản xuất kinhdoanh thì tùy tính chất, nội dung của dự án có thể giảm bớt 1 số nội dung thiết kế cơ

sở nhưng phải đảm bảo yêu cầu về quy hoạch, kiến trúc, xác định được tổng mứcđầu tư và tính toán được hiệu quả đầu tư của dự án

Chủ đầu tư gửi hồ sơ dự án đến người quyết định đầu tư để tổ chức thẩm định

2.2.2.2 Căn cứ pháp lý.

Chủ trương, quy hoạch, kế hoạch, chính sách phát triển kinh tế-xã hội của nhànước, địa phương và của ngành, văn bản pháp luật chung, văn bản và quy định cóliên quan trực tiếp tới hoạt động đầu tư

Tại Ngân hàng công thương – chi nhánh Quang Minh.Cán bộ thẩm định đã dựatrên các văn bản, quy định pháp lý sau:

+ Căn cứ Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003

+ Căn cứ Luật đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005

+ Căn cứ Luật đấu thầu 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005

+ Căn cứ Nghị định số 16/2005/NĐ-CP ngày 07/02/2005 của Chính phủ vềquản lý dự án đầu tư xây dựng công trình

+ Nghị định số 112/2006/NĐ-CP ngày 29/9/2006 của Chính phủ về sửa đổi, bổsung một số điều của Nghị định số 16/2005/NĐ-CP ngày 07/02/2005 của Chính phủ

về quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình

+ Luật sửa đổi, bổ sung một số điều liên quan đến đầu tư xây dựng cơ bản ngày19/6/2009

+ Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 của Chính phủ về quản lý dự

án đầu tư xây dựng công trình; Nghị định số 83/2009/NĐ-CP ngày 15/10/2009 củaChính phủ về sửa đổi, bổ sung một số điều Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày12/02/2009 của Chính phủ về quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình

+ Thông tư số 03/2009/TT-BXD ngày 26/3/2009 của Bộ Xây dựng Quy địnhchi tiết một số nội dung của Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 củaChính phủ về quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình

+ Thông tư 109/2000/TT-BTC ngày 13/11/2000 của Bộ Tài chính hướng dẫn

chế độ thu, nộp và sử dụng lệ phí thẩm định đầu tư.

+ Quyết định số 37/2010/QĐ-UBND ngày 20/8/2010 của UBND Thành phốban hành Quy định một số nội dung về quản lý các dự án đầu tư trên địa bàn Thànhphố Hà Nội;

+ Quyết định số 6541/QĐ-UBND ngày 15/12/2009 của UBND Thành phố vềviệc qui định vị trí, chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Sở Xâydựng Hà Nội

2.2.2.3 Các tiêu chuẩn, quy phạm và các định mức trong lĩnh vực kinh tế, kỹ thuật cụ thể.

Quy định về sử dụng đất đai trong các khu đô thị, khu công nghiệp; Quy

phạm về tĩnh không trong công trình cầu cống hàng không; Tiêu chuẩn cấp côngtrình, các tiêu chuẩn thiết kế cụ thể đối với từng loại công trình; Tiêu chuẩn về môitrường,…

Tại Ngân hàng công thương – chi nhánh Quang Minh.Cán bộ thẩm định đãdựa trên các văn bản, quy định pháp lý sau:

+ Nghị định 96/2010/NĐ-CP ngày 21/09/2010 về sửa đổi, bổ sung 1 số Nghịđịnh 115/2005/NĐ-CP ngày 05/9/2005 của Chính phủ quy định cơ chế tự chủ, tựchịu trách nhiệm của tổ chức khoa học và công nghệ công lập và Nghị định90/2007/NĐ-CP ngày 19/5/2007 của Chính phủ và doanh nghiệp khoa học và côngnghệ

+ Căn cứ Luật Bảo vệ môi trường ngày 29 tháng 11 năm 2005

+ Căn cứ Nghị định số 29/2008/NĐ-CP ngày 14 tháng 3 năm 2008 của Chínhphủ quy định về khu công nghiệp, khu chế xuất và khu kinh tế

+ Căn cứ Nghị định số 99/2003/NĐ-CP ngày 28 tháng 8 năm 2003 của Chínhphủ về việc ban hành Quy chế Khu công nghệ cao

+ Căn cứ Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28 tháng 02 năm 2008 củaChính phủ về sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày

09 tháng 8 năm 2006 của Chính phủ về việc quy định chi tiết và hướng dẫn thi hànhmột số điều của Luật Bảo vệ môi trường

+ Điều 54của Luật xây dựng về Quyền và nghĩa vụ của chủ đầu tư xây dựngcông trình trong việc khảo sát xây dựng.

+ Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 về Quản lý dự án đầu tư xâydưng công trình

2.2.2.4 Các quy ước thông lệ quốc tế.

Các điều ước quốc tế chung đã ký kết giữa tổ chức quốc tế hay nhà nước với

nhà nước (về hàng hải, hàng không,đường sông,…); Quy định của tổ chức tài trợvốn (WB,IMF,ADB,JBJC,…), các quỹ tín dụng xuất khẩu của nhà nước, các quyđịnh về thương mại, tín dụng, bảo hiểm,…

Ngoài ra kinh nghiệm thực tế trong quá trình thẩm định dự án cũng là căn cứquan trọng để thẩm định dự án đấu tư

2.3 Quy trình thẩm định dự án vay vốn của các DNVVN.

Tại Ngân hàng công thương- chi nhánh Quang Minh Cán bộ thẩm định đã tiếnhành thẩm định dự án vay vốn của các DNVVN theo sơ đồ sau đây:

Bảng 4: Sơ đồ quy trình thẩm định tại Ngân hàng công thương- chi nhánh Quang Minh Khách hàng Phòng khách hàng Phòng/ Bộ phận phụ

trách nguồn vốn Phòng khác Phòng thông tin điện toán kế toán Phòng Giám đốc Hội đồng tín dụng

Nhu

cầu

Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ

Tái thẩm định

Yêu cầu giải thích thêm

Chuẩn bị ký hợp đồng

Thông báo với

khách hàng

Xét duyệt cho vay

Ký HĐTD

Diễn giải quy trình thẩm định:

Bước 1: Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn.

Chủ đầu tư sẽ gửi hồ sơ dự án (bao gồm cả phần thuyết minh dự án và thiết kế

cơ sở) đến người quyết định đầu tư để tiến hành tổ chức thẩm định Cán bộ tín dụng

sẽ hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ, kiểm tra đầy đủ giấy tờ trong hồ sơ Sau khikiểm tra, cán bộ tín dụng sẽ báo cáo lên trưởng phòng tín dụng và tiến hành cácbước trong quy trình nếu như hồ sơ đã đầy đủ, nếu mà còn chư đầy đủ thì cán bộ tíndụng phải yêu cầu khách hàng bổ sung để hoàn thiện hồ sơ

Bước 2: Thẩm định các điều kiện vay vốn.

Trước tiên cán bộ thẩm định sẽ kiểm tra hồ sơ vay vốn và mục đích vay vốnthong qua hồ sơ khách hàng, kiểm tra hồ sơ vốn vay và hồ sơ đảm bảo tiền vay,kiểm tra tính hợp pháp của hồ sơ vay vốn

Sau đó sẽ tiến hành điều tra, thu thập thông tin về khách hàng và dự án đầu

tư bằng cách điều tra về ban lãnh đạo, tình trạng tài sản cố định, vốn chủ sở hữu,tình hình sản xuất kinh doanh, cung cầu thị trường, kinh nghiệm, năng lực, khả năngquản lý và thực hiện dự án

Cuối cùng, các bộ tín dụng sẽ tiến hành phân tích ngành, phân tích thẩm địnhkhách hàng vay vốn, dự kiến lợi ích và lãi của Ngân hàng nếu khoản vay được phêduyệt, phân tích thẩm định dự án đầu tư và thẩm định tài sản thế chấp và đảm bảotiền vay

Bước 3: Xem xét khả năng về nguồn vốn của Ngân hàng, điều kiện thanh toán và

xác định lãi xuất cho vay

Cán bộ tín dụng sẽ xem xét khả năng nguồn vốn dựa trên việc cân đối nguồnvốn ( nội tệ và ngoại tệ) với các khoản vay lớn và dự tính khả năng chuyển đổingoại tệ Sau đó sẽ tiến hành xác định lãi xuất cho vay và xem xét điều kiện, khảnăng thanh toán

Bước 4: Lập tờ trình thẩm định.

Cán bộ thẩm định phải lập tờ trình thẩm định cho vay dựa trên cơ sở kết quảthẩm định lên cho trưởng phòng tín dụng hoặc người được ủy quyền Tùy từngphương án sản xuất kinh doanh, cán bộ tín dụng chọn những nội dung chính, có lienquan trực tiếp đến hiệ quả tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng để lập tờtrình thẩm định.Mấu tờ trình thẩm định tại Chi nhánh Quang Minh cụ thể như sau:

Kính gửi: (cơ quan quyết định đầu tư)

- Căn cứ Nghị định số ngày của Chính phủ về quản lý dự án đầu tư xâydựng công trình;

- Các căn cứ pháp lý khác có liên quan;

Chủ đầu tư trình thẩm định dự án đầu tư xây dựng nhà ở (nhà ở sinh viên, nhà ở công nhân hay nhà ở thu nhập thấp) với các nội dung chính sau:

1 Tên dự án:

2 Chủ đầu tư:

3 Tổ chức tư vấn lập dự án:

4 Chủ nhiệm lập dự án:

5 Mục tiêu đầu tư xây dựng:

6 Nội dung và quy mô đầu tư xây dựng:

7 Địa điểm xây dựng:

8 Diện tích sử dụng đất:

10 Loại, cấp công trình:

11 Phương án giải phóng mặt bằng, tái định cư (nếu có):

12 Tổng mức đầu tư của dự án:

13 Nguồn vốn đầu tư:

14 Hình thức bán, cho thuê, thuê mua:

15 Giá bán, cho thuê, thuê mua:

16 Hình thức quản lý dự án:

17 Thời gian thực hiện dự án:

18 Các ưu đãi, cơ chế đặc thù:

19 Các nội dung khác:

20 Kết luận:

Chủ đầu tư trình (cơ quan thẩm quyền quyết định đầu tư) thẩm định, phê

duyệt dự án đầu tư xây dựng dự án

Trên thực tế sau 1 thời gian thực tập tại Ngân hàng Công Thương Việt Nam-chinhánh Quang Minh thì em thấy quy trình thẩm định cũng được thực hiện theo đúngquy trình trên.

Bước 5: Tái thẩm định khoản vay.

Khi tiến hành tái thẩm định khoản vay cần phải có ít nhất là hai cán bộ thẩmđịnh tổ chức tái thẩm định trong đó phải có ít nhất một tổ trưởng hoặc phó phòng tíndụng tham gia, và những thành viên này không bao gồm những cán bộ tín dụng đãthẩm định lần đầu tiên

Các cán bộ tái thẩm định này có trách nhiệm thẩm định lại khách hàng vàtoàn bộ hồ sơ vay vốn, phải ghi rõ ý kiến lên tờ trình về việc đề xuất có cho vay haykhông và phải chịu trách nhiệm về công việc nêu trên

Bước 6: Trình duyệt khoản vay.

Đối với những dự án mà không qua hội đồng thẩm định cơ sở: cán bộ tín dụngtrình tờ thẩm định và tái thẩm định cho trưởng phòng thẩm định để đưa ra quyếtđịnh có được duyệt hay không, sau đó trưởng phòng tín dụng sẽ kiểm tra lại toàn bộ

hồ sơ và các tiêu chuẩn theo quy định cảu pháp luật,và cuối cùng là giám đốc Ngânhàng sẽ phê duyệt khoản vay trên cơ sở kiểm tra toàn bộ

Đối với những dự án phải qua hội đồng thẩm định cơ sở thì trưởng phòngthẩm định sẽ phải đề nghị chủ tịch hội động thẩm định triệu tập họp hội đồng thẩmđịnh cà chuẩn bị hồ sơ trình hội đòng thẩm định cơ sở, và chủ tịch hội đồng sẽ triệutập và điều hành cuộc họp hội đồng thẩm định

2.4 Nội dung thẩm định dự án vay vốn của các DNVVN.

Nội dung thẩm định dự án vay vốn của các DNVVN tại Ngân hàng công

thương- chi nhánh Quang Minh cũng giống như nội dung thẩm định áp dụng chungcho toàn Ngân hàng Cụ thể tại Ngân hàng công thương-chi nhánh Quang Minh, cán

bộ thẩm định sẽ tiến hành thẩm định dự án vay vốn bao gồm những nội dung sauđây:

+ Quyết định thành lập doanh nghiệp và giấy phép thành lập.

+ Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh : Giấy phép đầu tư do Sở kế hoạch vàđầu tư cấp

+ Hợp đồng thuê trụ sở công ty

+ Điều lệ tổ chức và hoạt động của doanh nghiệp

+ Giấy chứng nhận đăng kí mã số thuế

+ QĐ bổ nhiệm bầu người quản lí cao nhất, người đại diện theo pháp luật (Giámđốc và chủ tịch hội đồng quản trị), kế toán trưởng

+ Biên bản họp hội đồng quản trị về số tiền vay và tái sản thế chấp

+ Giấy đề nghị xin vay vốn

+ Hồ sơ về khách hàng xin vay vốn

+ Hồ sơ về dự án vay vốn

+ Hồ sơ về dự án xin vay vốn

Chủ đầu tư cần phải chứng minh cho ngân hàng thấy sự cần thiết phải đầu tư,tính khả thi của dự án và đựơc phép đầu tư của các cấp có thẩm quyền Dự án liên quanđến cấp phát ngân sách phải có giấy phép của bộ kế hoạch đầu tư, bộ tài chính( sở tàichính…)

Thẩm định khách hàng vay vốn

2.4.2 Thẩm định khách hàng vay vốn.

Việc thẩm định năng lực, khả năng tài chính và uy tín của khách hàng đóng vai trò

quan trọng trong công tác thẩm định dự án đầu tư Nó là tiêu cí quan trọng trong việcthuyết phục Ngân hàng về tính khả thi của dự án, khả năng trả nợ của doanh nghiệp, vìvậy nó phải được tiến hành trước khi thẩm định dự án đầu tư

Tại Chi nhánh Quang Minh, cán bộ thẩm định đã thẩm định khách hàng vay vốnnhư sau :

- Thẩm định về tư cách pháp nhân của khách hàng.

Trong việc thẩm định tư cách pháp nhân của khách hàng thì cán bộ thẩm địnhcần trả lời các vấn đề sau :

+ Thông tin chung của khách hàng

+ Tên và địa chỉ đăng ký của khách hàng

+ Xuất xứ của doanh nghiệp

+ Quá trình hình thành và phát triển: Sự thay đổi, phát triển, chia tách, sápnhập, thay đổi hình thức sở hữu, thay đổi người đại diện… của Doanh nghiệp kể từkhi thành lập cho đến thời điểm xem xét (các dấu ấn quan trọng)

+ Uy tín của doanh nghiệp trên thương trường gồm: khách hàng của doanhnghiệp là công ty nào, nước nào, mối quan hệ làm ăn có bến vững hay không? Mặthàng của doanh nghiệp chiếm thị phần bao nhiêu so với các doanh nghiệp cùngngành nghề và việc sản xuất kinh doanh có ổn định hay không?

kinh doanh của khách hàng.

- Những thay đổi về vốn góp như: thành viên góp vốn, tỷ lệ góp vốn, số tiềngóp vốn…

+ Về Lao động:

- Số lượng lao động, cơ cấu lao động, trình độ lao động, lao động dôi dư (nếucó)

- Sự phù hợp trong việc bố trí lao động và hiệu quả sản xuất

- Chính sách tuyển dụng và đãi ngộ lao động

+ Tư cách và năng lực pháp lý của khách hàng:

- Điều tra địa vị pháp lý và năng lực pháp luật dân sự của khách hàng (theoquy định tại Điều 84, 101, 102, 103, 104, 105 Bộ luật Dân sự năm 2005,Luật đầu tư nước ngoài tại Việt Nam, Luật DNNN, Luật Doanh nghiệp năm

2005 và các quy định pháp luật khác có liên quan)

- Đối với các đơn vị hạch toán phụ thuộc: Ngoài việc kiểm tra tư cách, nănglực pháp lý của đơn vị chính, cần phải kiểm tra nội dung, phạm vi và hiệu lực

uỷ quyền của đơn vị chính; đơn vị phụ thuộc có thuộc danh mục được cấp tíndụng có phải do Tổng giám đốc công bố hay không?

+ Tư cách pháp lý của người đại diện trong giao dịch với ngân hang

- Người đại diện theo pháp luật/ Đại diện theo uỷ quyền của doanh nghiệp

- Thẩm quyền của người đại diện theo qui định của pháp luật, điều lệ tổ chứchoạt động của khách hang và văn bản uỷ quyền …

- Hiệu lực của các tài liệu chứng minh thẩm quyền của người đại diện

2.4.3 Thẩm định dự án đầu tư

Cán bộ thẩm định tại Ngân hang Công Thương – Chi nhánh Quang Minh đã

thẩm định dự án đầu tư trên những nội dung sau:

2.4.3.1 Thẩm định khía cạnh pháp lý.

- Sự phù hợp của dự án với quy hoạch phát triển kinh tế của xã hội, các quyhoạch phát triển ngành và quy hoạch xây dựng

- Luận chứng kỹ thuật của dự án và quyết định phê duyệt của các cấp có thẩmquyền theo quy chế đầu tư Các loại giấy phép đầu tư; giấy phép xây dựng; giấyphép sử dụng tài nguyên; chứng nhận bảo hiểm;…

- Thẩm định sự phù hợp của dự án với các văn bản quy định của nhà nước, cácchế độ khuyến khích ưu đãi

- Thẩm định nhu cầu sử dụng đất khă năng giải phóng mặt bằng

Như ta đã biết mục tiêu của mỗi một dự án bao gồm tăng lợi nhuận hay mụctiêu chính trị xã hội Công việc của cán bộ thẩm định là phải đưa ra được sự nhậnxét về sự phù hợp của mục tiêu dự án với mục tiêu chiến lược kinh tế - xã hội củaquốc gia, ngành, lãnh thổ và địa phương Ở phần này, cán bộ thẩm định cần làm rõđược hình thức đầu tư của dự án là đầu tư mới hay đầu tư mở rộng thay thế cải tiến

từ đó có những đánh giá đúng đắn

2.4.3.2 Thẩm định khía cạnh thị trường của dự án.

Cán bộ thẩm định sẽ tiến hành đánh giá về thị trường của sản phẩm mà Doanhnghiệp sản xuất trên những nội dung sau:

- Xem xét tính đầy đủ và chính xác trong từng nội dung phân tích cung cầu thịtrường về sản phẩm của dự án

+ Đưa ra kết luận khái quát về mức độ thỏa mãn cung cầu thị trường tổng thể

+ Sản phẩm do dự án sản xuất có ưu thế nào về giá cả, chất lượng, mẫu mã, điều

kiện lưu thông và tiêu thụ.

+ Kinh nghiệm và uy tín của doanh nghiệp trên thị trường về sản phẩm của dự án

- Riêng đối với sản phẩm xuất khẩu cần lưu ý thêm:

+ Sản phẩm của dự án có đủ yêu cầu về tiêu chuẩn và chất lượng để xuất khâuthay không

+ Thị trường dự định xuất khẩu có bị hạn chế bởi hạn ngạch hay không

+ Đânhs giá tiềm năng tiêu thụ xuất khẩu của sản phẩm dự án

+ Cần tráh so sánh giản đơn, thiếu co sở đến quá lạc quan, tự tin về ưu thế sảnphẩm xuất khẩu

Với việc thẩm định khía cạnh thẩm định khía cạnh thị trường của dự án, cán bộthẩm định tại Chi nhánh Quang Minh đã sử dụng phương pháp so sánh đối chiếucác chỉ tiêu và phương pháp dự báo Phương pháp so sánh đối chiếu các chỉ tiêu đểđưa ra các tiêu chuẩn đối với loại sản phẩm của dự án mà thị trường đòi hỏi cũngnhư so sánh với chất lượng của các sản phẩm tương tự trên thị trường để đưa ra khảnăng cạnh tranh về sản phẩm của dự án.Phương pháp dự báo là sử dụng điều trathống kê và vận dụng các phương pháp dự báo thich hợp để kiểm tra cung cầu vềsản phẩm của dự án, về giá cả của sản phẩm,…

2.4.3 Thẩm định khía cạnh kỹ thật, công nghệ.

Các yếu tố về kỹ thuật có vai trò quan trọng, nó lien quan đến phương án côngnghệ được lựa chọn khui dự án được đưa vào hoạt động Chính vì vậy cán bộ thẩmđịnh phải cần có sự tư vấn của các chuyên gia kỹ thuật Thẩm định khía cạnh kỹthuật bao gồm những nội dung sau:

- Đánh giá công suất của dự án: Xem xét các yếu tố cơ bản để lưah chọn côngsuất thiết kế cũng như mức sản xuất hàng năm khi dự án đi vào hoạt động

- Đánh giá mức độ phù hợp của công nghệ, thiết bị mà dự án chọn:

+ Việc thẩm định phải làm cụ thể được ưu,nhược điểm của công nghệ lựachọn Nguồn gốc, độ hiện đại cũng như sự phù hợp của công nghệ với sản phẩmcủa dự án

+ Kiểm tra tính đồng bộ với công suất của thiết bị,các công đoạn sản xuất

với nhau có ăn khớp hay không,…

+ Thời gian giao hàng và lắp đặt có phù hợp với tiến độ của dự án haykhông, giá cả và phương thức thanh toán có hợp lý không

+ Uy tín của nhà cung cấp

- Thẩm định về nguồn cung cấp đầu vào của dự án

+ Xem xét về nguồn nguyên vất liệu cung cấp cho dự án: giá cả, phươngthức vận chuyển, khả năng tiếp nhận, yêu cầu về dự trữ nguyên vật liệu,…+ Nguồn cung cấp điện nước và nhiên liệu cho dự án đảm bảo dự án hoạtđộng thông suốt và không bị gián đoạn

- Phân tích, đánh giá lựa chọn địa điểm và mặt bằng xây dựng dự án: Đánh giá

sự phù hợp về quy hoạch của địa điểm Tuân thủ các quy định về quy hoạchxây dựng và kiến trúc của địa phương

- Thẩm định tác động và ảnh hưởng của dự án đến môi trường:

+ Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến môi trường như: chất thải, độ ô nhiễm,tiếng ồn,…

+ Đánh giá các giải pháp bảo vệ môi thường, công nghệ giảm thiểu và xử lýchất thải

Với việc thẩm định khía cạnh thẩm định khía cạnh kỹ thuật công nghệ của

dự án của dự án, cán bộ thẩm định tại Chi nhánh Quang Minh đã sử dụng phươngpháp so sánh đối chiếu các chỉ tiêu để phân tích, so sánh lựa chọn phương án tối ưunhư: địa điểm xay dựng, chọn công nghệ thiết bị, giải pháp kỹ thuật, tổ chức xâydựng,…Ngoài ra còn sử dụng phương pháp triệt tiêu rủi ro để giảm thiểu rủi ro vềcung cấp dịch vụ kỹ thuật công nghệ để đảm bảo dự án đúng tiến độ và chất lượngđược đảm bảo

2.4.4 Thẩm định khía cạnh tổ chức, quản lý của dự án.

Dựa trên thông tin mà cán bộ thẩm định thu thập được về Doanh nghiệp và kinh

nghiệm của cán bộ Cán bộ tín dụng sẽ đưa ra những đánh giá phù hợp với mô hìnhquản lý của dự án Thẩm định khía cạnh tổ chức, quản lý dựa án bao gồm những nộidung: