Phân tích tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng TMCP Sài gòn- chi nhánh AG

Phân tích tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng TMCP Sài gòn- chi nhánh AG

Phân tích tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh AG CHƢƠNG 1: PHẦN MỞ ĐẦU 1.1 Lý chọn đề tài Kinh tế Việt Nam giai đoạn phát triển cách mạnh mẽ sau gia nhập vào WTO Đây dấu ấn quan trọng kinh tế Việt Nam, đòn bẩy để đưa nước ta lên, tiến gần tới kinh tế phát triển Trước hội sức ép từ kiện buộc doanh nghiệp nước phải không ngừng tăng cường nguồn lực để cạnh tranh với cơng ty nước ngồi đối thủ cạnh tranh Do nhu cầu vốn tổ chức kinh tế cá nhân ngày tăng Và ngân hàng nơi đáp ứng nhu cầu họ Chính điều làm cho hoạt động kinh doanh NHTM trở nên thật sôi động Các ngân hàng không ngừng cạnh tranh với cách nâng cao chất lượng phục vụ, đưa nhiều sản phẩm, dịch vụ mới, hấp dẫn nhằm thu hút ngày nhiều khách hàng đến giao dịch ngân hàng Muốn thực điều này, từ ngân hàng cần phải lập cho chiến lược kinh doanh hiệu quả, bên cạnh phải tìm mặt yếu cịn tồn hoạt động để có biện pháp giải kịp thời Hiện tại, An Giang nhu cầu vay vốn doanh nghiệp lớn, đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ Bên cạnh, cịn có nhiều đối tượng khác (cá nhân, cán công nhân viên, hộ sản xuất kinh doanh cá thể,…) có nhu cầu vay vốn với nhiều mục đích khác vay tiêu dùng hay vay nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống dự án đầu tư phát triển Và để thu hút lượng lớn khách hàng tiềm cạnh tranh lại ngân hàng khác có mặt thị trường An Giang như: Sacombank, Vietcombank, Đông Á, ABBank, ACB, Techcombank, Agribank, … ngân hàng TMCP Sài Gịn (SCB) cần phải phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn, hoạt động chủ yếu đem lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Thông qua trình phân tích nhằm tìm những mặt cịn yếu vấn đề, để từ đề giải pháp khắc phục cách hiệu Cho nên vấn đề cần thiết mà ngân hàng cần phải quan tâm chiến lược kinh doanh tương lai Từ lý trên, tơi chọn đề tài “ Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh An Giang” 1.2 Mục tiêu nghiên cứu - Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NH TMCP Sài Gòn An Giang - Đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn NH TMCP Sài Gòn An Giang - Đưa số giải pháp để nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn NH TMCP Sài Gòn An Giang 1.3 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.3.1 Phƣơng pháp thu thập liệu - Thông qua quan sát tìm hiểu tình hình hoạt động thực tế ngân hàng thời gian thực tập - Thu thập số liệu tài liệu thông qua báo cáo như: bảng cân đối kế toán, bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh, bảng thuyết minh báo cáo tài quý năm 2007 ngân hàng cung cấp - Tham khảo thêm tài liệu từ sách, báo, internet Phân tích tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP Sài Gịn – Chi nhánh AG 1.3.2 Phƣơng pháp phân tích - Đối với liệu thu thập được, sử dụng phương pháp xử lý như: phân tích, so sánh, tổng hợp kết đạt qua quý để thấy xu hướng phát triển ngân hàng - Phương pháp phân tích số tài 1.4 Phạm vi nghiên cứu - Do SCB An Giang thành lập năm nên đề tài phân tích tình hình hoạt động quý năm 2007 - Hoạt động ngân hàng phong phú đa dạng Do đề tài giới hạn hình thức cho vay ngắn hạn Phân tích tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh AG CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1 Những vấn đề chung tín dụng ngân hàng1 2.1.1 Khái niệm TDNH TDNH quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời hạn định với khoản chi phí định 2.1.2 Phân loại TDNH TDNH chia thành nhiều loại khác tùy theo tiêu thức phân loại khác - Dựa vào thời hạn, phân chia thành loại sau: + Cho vay ngắn hạn: loại cho vay có thời hạn năm, nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động + Cho vay trung hạn: loại cho vay có thời hạn từ đến năm, nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định + Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn năm, nhằm tài trợ đầu tư vào dự án đầu tư - Dựa vào mục đích tín dụng + Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp + Cho vay tiêu dùng cá nhân + Cho vay bất động sản + Cho vay nông nghiệp + Cho vay kinh doanh xuất nhập - Dựa vào mức độ tín dụng khách hàng + Cho vay khơng có đảm bảo: Là loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh người khác mà dựa vào uy tín thân khách hàng vay vốn để định cho vay + Cho vay có bảo đảm: Là loại cho vay dựa sở bảo đảm cho tiền vay chấp, cầm cố, bảo lãnh bên thứ ba khác - Dựa vào phương thức cho vay + Cho vay theo + Cho vay theo hạn mức tín dụng - Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay + Cho vay có kỳ hạn trả nợ hay gọi cho vay trả nợ lần đáo hạn + Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay cịn gọi cho vay trả góp + Cho vay trả nợ nhiều lần khơng có kỳ hạn trả nợ cụ thể mà tùy khả tài người vay trả nợ lúc 2.1.3 Quy trình tín dụng Quy trình tín dụng mơ tả bước cụ thể từ tiếp nhận nhu cầu vay vốn ngân hàng định cho vay, giải ngân lý hợp đồng tín dụng Tùy theo đặc điểm tổ chức quản trị, ngân hàng tự thiết kế xây dựng cho quy trình tín dụng riêng Sau bước quy trình tín dụng Nhân viên tín dụng: Lập hồ sơ: - Tiếp xúc hướng dẫn - Giấy đề nghị vay - Phỏng vấn khách - Hồ sơ pháp lý Nguyễn Minh Kiều 2007 Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng TPHCM NXB Tài hàng - Phương án/Dự án Khách hàng: Cung cấp tài liệu thơng tin Phân tích tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh AG Thu thập thông tin qua vấn, viếng thăm, trao đổi Tổ chức phân tích thẩm định: - Pháp lý - Bảo đảm nợ vay Cập nhật thông tin thị trường, sách, khung pháp lý Quyết định tín dụng: - Hội đồng phán - Cá nhân phán Chấp thuận Kết ghi nhận: - Biên bản, báo cáo - Tờ trình - Giấy tờ bảo đảm nợ Từ chối Giấybáo lý Hợp đồng tín dụng: - Đàm phán - Ký kết HĐTD - Ký kết HĐ phụ khác Giải ngân: - Chuyển tiền vào tài khoản khách hàng - Trả cho nhà cung cấp Tổ chức giám sát: - Nhân viên kế toán - Nhân viên tín dụng - Thanh tra, kiểm sốt viên Thu nợ gốc lãi Thanh lý hợp đồng tín dụng bắt buộc Đầy đủ hạn Thanh lý HĐTD Xử lý: Tòa án, quan thẩm quyền Giám sát TD Vi phạm hợp đồng Không đủ Không hạn Biện pháp: Cảnh báo, Tăng cường kiểm soát, Ngừng giải ngân, Tái xét TD Không đủ Không hạn Hình: Mơ tả qui trình tín dụng - Bƣớc 1: Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng Phân tích tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh AG Lập hồ sơ tín dụng khâu quy trình tín dụng, thực sau cán tín dụng tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn Tùy theo quan hệ khách hàng ngân hàng, loại tín dụng u cầu quy mơ tín dụng, CBTD hướng dẫn khách hàng lâp hồ sơ với thông tin yêu cầu khác Một hồ sơ cần thu thập thông tin chủ yếu sau:  Thông tin lực pháp lý lực hành vi khách hàng  Thông tin khả sử dụng hồn trả vốn khách hàng  Thơng tin bảo đảm tín dụng Để thu thập thông tin trên, ngân hàng thường yêu cầu khách hàng phải lập nộp cho NH loại giấy tờ sau:  Giấy đề nghị vay vốn  Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân khách hàng (giấy phép thành lập, định bổ nhiệm giám đốc, điều lệ hoạt động)  Phương án SXKD kế hoạch trả nợ, dự án đầu tư  Báo cáo tài thời kì gần  Các giấy tờ liên quan đến tài sản tín chấp, cầm cố bảo lãnh nợ vay  Các giấy tờ liên quan khác cần thiết - Bƣớc 2: Phân tích tín dụng Phân tích tín dụng phân tích khả tiềm khách hàng sử dụng vốn tín dụng, khả hồn trả khả thu hồi vốn vay gốc lẫn lãi - Bƣớc 3: Quyết định ký hợp đồng tín dụng Quyết định tín dụng định cho vay từ chối hồ sơ vay vốn khách hàng Đây khâu quan trọng quy trình tín dụng khâu khó xử lý nhất, thường dễ phạm vào sai lầm sau: - Quyết định chấp nhận cho vay khách hàng không tốt - Từ chối cho vay khách hàng tốt * Nhằm hạn chế sai lầm, khâu định tín dụng NH thường trọng hai vấn đề - Thu thập xử lý thơng tin cách đầy đủ xác làm sở để định - Trao quyền định cho hội đồng định tín dụng người có lực phân tích phán * Cơ sở định tín dụng - Trước hết dựa vào thông tin thu thập xử lý từ hồ sơ tín dụng, giai đoạn trước chuyển sang - Kế đến, dựa vào thông tin khác thơng tin cập nhật hóa có liên quan thơng tin tình hình thị trường, sách tín dụng NH, quy định hoạt động tín dụng NHNN, nguồn vốn cho vay NH, kết thẩm định hình thức bảo đảm nợ vay,… Phân tích tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh AG * Quyền phán tín dụng Tùy theo quy mô lớn hay nhỏ quyến phán thường trao cho hội đồng tín dụng hay cá nhân phụ trách Sau định tín dụng, kết chấp thuận từ chối cho vay, tùy vào kết phân tích thẩm định khâu trước - Nếu chấp thuận cho vay, cán tín dụng hướng dẫn khách hàng ký hợp đồng tín dụng làm tiếp bước - Nếu từ chối cho vay, NH có văn trả lời giải thích lý cho khách hàng rõ Bƣớc 4: Giải ngân Giải ngân khâu sau hợp đồng tín dụng ký kết Giải ngân phát tiền cho khách hàng sở mức tín dụng cam kết hợp đồng Khâu giải ngân góp phần phát chấn chỉnh kịp thời có sai sót khâu trước Ngồi ra, cách thức giải ngân cịn góp phần kiểm tra kiểm sốt xem vốn tín dụng có sử dụng mục đích hay khơng Nguyên tắc giải ngân luôn gắn liền vận động tiền tệ với vận động hàng hóa dịch vụ đối ứng nhằm đảm bảo khả thu hồi nợ sau Tuy giải ngân phải tuân thủ nguyên tắc đảm bảo thuận lợi tránh gây khó khăn phiền hà cho khách hàng Bƣớc 5: Giám sát tín dụng Giám sát tín dụng nhằm mục tiêu bảo đảm cho tiền vay sử dụng mục đích cam kết, kiểm sốt rủi ro tín dụng, phát chấn chỉnh kịp thời sai phạm có ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ sau Các phương pháp giám sát tín dụng bao gồm:  Giám sát tài khoản khách hàng NH  Phân tích báo cáo tài khách hàng theo định kỳ  Giám sát khách hàng thông qua việc trả lãi định kỳ  Viếng thăm kiểm soát địa điểm hoạt động sản xuất kinh doanh nơi cư ngụ khách hàng đứng tên vay vốn  Kiểm tra hình thức bảo đảm tiền vay  Giám sát hoạt động khách hàng thông qua mối quan hệ với khách hàng khác  Giám sát khách hàng thông qua thông tin thu thập khác Bƣớc 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng Đây khâu kết thúc hợp đồng tín dụng Khâu gồm có việc quan trọng cần xử lý: - Thu nợ gốc lãi - Tái xét hợp đồng tín dụng - Thanh lý hợp đồng tín dụng * Thu nợ Phân tích tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh AG Ngân hàng tiến hành thu nợ khách hàng theo điều khoản cam kết hợp đồng tín dụng Tùy theo tính chất khoản vay tình hình tài khách hàng, hai bên thỏa thuận lựa chọn hình thức thu nợ sau  Thu nợ gốc lãi lần đáo hạn  Thu nợ gốc lần đáo hạn thu lãi theo định kỳ  Thu nợ gốc lãi theo nhiều kỳ hạn Nếu đến hạn trả nợ mà khách hàng khơng có khả trả nợ ngân hàng xem xét cho gia hạn nợ chuyển sang nợ hạn để sau có biện pháp xử lý thích hợp nhằm đảm bảo thu hồi nợ 2.2 Một số vấn đề chung tín dụng ngắn hạn2 2.2.1 Những nguyên tắc tín dụng TD ngắn hạn Việt Nam thực theo nguyên tắc sau đây: - Vốn vay phải sử dụng mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng có hiệu kinh tế - Tín dụng cung ứng cho kinh tế phải hướng tới mục tiêu yêu cầu phát triển kinh tế - xã hội giai đoạn phát triển Đối với đơn vị kinh tế tín dụng phải đáp ứng mục đích cụ thể q trình hoạt động sản xuất kinh doanh để thúc đẩy đơn vị hoàn thành nhiệm vụ sản xuất kinh doanh - Vốn vay phải hồn trả đầy đủ vốn gốc lãi vay theo thời hạn cam kết HĐTD - Nguyên tắc đề nhằm đảm bảo cho NHTM tồn hoạt động cách bình thường Bởi nguồn vốn cho vay ngân hàng chủ yếu huy động vốn Đó phận tài sản sở hữu chủ mà NH tạm thời quản lý sử dụng, NH có nghĩa vụ đáp ứng nhu cầu rút tiền khách hàng mà họ yêu cầu Nếu khoản tín dụng khơng hồn trả hạn định ảnh hưởng đến khả hoàn trả NH 2.2.2 Điều kiện vay vốn Khách hàng vay vốn phải có đủ điều kiện sau: - Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật - Người vay vốn có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết - Có phương án SXKD, dự án đầu tư khả thi có hiệu - Thực quy định bảo đảm tiền vay theo quy định phủ hướng dẫn Thống đốc NHNNVN 2.2.3 Đối tƣợng cho vay Giá trị vật tư hàng hóa (kể thuế GTGT) khoản chi phí để thực phương án SXKD, phục vụ đời sống Nguyễn Đăng Dờn (chủ biên) 2007 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại TPHCM NXB Thống kê Phân tích tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh AG  Các nhu cầu tài hợp lý gồm: - Thuế XNK để làm thủ tục XNK, giá trị lơ hàng XNK hình thành vốn vay NH - Lãi vay phát sinh thời gian thi công  Các đối tượng không cho vay bao gồm: - Số tiền để trả gốc lãi cho tổ chức TD khác - Số lãi vay phải trả cho tổ chức TD cho vay vốn 2.2.4 Lãi suất cho vay - Lãi suất cho vay khách hàng vay vốn thỏa thuận ghi vào HĐTD - TGĐ (Giám đốc) ngân hàng cho vay xác định công bố công khai lãi suất cho vay theo loại khách hàng, đối tượng cho vay 2.2.5 Thời hạn cho vay Thời hạn cho vay xác định vào yếu tố sau: - Chu kỳ SXKD - Thời hạn thu hồi vốn thường vụ phản ánh SXKD - Khả trả nợ khách hàng - Khả mức cho vay NH Nói chung thời hạn khơng q 12 tháng 2.2.6 Phƣơng thức cho vay Hai phương thức cho vay áp dụng phổ biến nay: Cho vay theo cho vay theo hạn mức tín dụng  Cho vay theo Cho vay theo món: lần vay vốn khách hàng ngân hàng thương mại thực thủ tục vay vốn cần thiết ký kết hợp đồng tín dụng Đặc điểm loại cho vay khách hàng xin vay phải làm hồ sơ xin vay Như quý khách hàng có vay, khách hàng phải làm nhiêu hồ sơ xin vay Bộ phận tín dụng tiến hành phân tích tiến hành phân tích hồ sơ xin vay xem xét cho vay hồ sơ cụ thể Cách thức phát tiền vay, thu nợ thu lãi thực sau: Phát tiền vay: Dựa vào hợp đồng tín dụng, NH phát dần tiền vay theo yêu cầu khách hàng, phát tiền vay, khoản tiền vay ghi có vào tài khoản tiền gửi khách hàng chuyển trả thẳng cho nhà cung cấp ghi nợ số tiền vay vào tài khoản tiền vay Thu nợ lãi: Nợ gốc lãi thu thời điểm đến ngày trả nợ ghi hợp đồng tín dụng, khách hàng phải chủ động lập giấy trả nợ cho NH Ngân hàng trích tiền gửi khách hàng để trả nợ Cịn tiền lãi NH thu sau tính tốn số ổn định, theo công thức : Lãi tiền vay = số tiền vay x Thời hạn vay x Lãi suất vay Phân tích tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh AG Phạm vi áp dụng: Cho vay lần theo áp dụng trường hợp sau:  Khách hàng vay không thường xuyên  Khách hàng vay thường xuyên chưa ngân hàng tín nhiệm cho áp dụng hạn mức tín dụng  Thường áp dụng cho khoản vay dài hạn cho dự án  Thường yêu cầu khách hàng phải có bảo đảm  Cho vay theo hạn mức tín dụng Cho vay theo hạn mức tín dụng: Ngân hàng thương mại khách hàng xác định thỏa thuận hạn mức tín dụng trì khoản thời gian định Đặc điểm loại cho vay hồ sơ xin vay cho nhiều vay Phát tiền vay: Ngân hàng vào bảng kê chứng từ xin vay khách để giải ngân cách ghi nợ vào tài khoản cho vay luân chuyển ghi có vào tài khoản tiền gửi chuyển trả thẳng cho nhà cung cấp Thu nợ: Việc thu nợ theo tài khoản cho vay luân chuyển Thu lãi: Cuối tháng NH tính lãi theo phương pháp tích số Phạm vi áp dụng: Áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên NH tín nhiệm Cách xác định hạn mức tín dụng: Căn để xác định hạn mức tín dụng kế hoạch tài doanh nghiệp, dự báo chi tiết tài sản nguồn vốn Nhân viên tín dụng tiến hành xác định HMTD theo bước sau: - Xác định thẩm định tính chất hợp lý tổng tài sản - Xác định thẩm định tính chất hợp lý nguồn vốn - Xác định HMTH theo cơng thức: Hạn mức tín dụng = Nhu cầu vốn lưu động – Vốn chủ sở hữu tham gia Nhu cầu vốn lưu động = Giá trị tài sản lưu động – nợ ngắn hạn phi ngân hàng – nợ dài hạn sử dụng 2.3 Các tiêu đánh giá hoạt động cho vay ngân hàng 2.3.1 Tỷ lệ dƣ nợ/tổng vốn huy động Dư nợ DN/TVHĐ = x 100% Tổng vốn huy động Chỉ tiêu phản ánh tổng vốn huy động có phần trăm sử dụng vay, tỉ lệ thấp lợi nhuận ngân hàng thấp phải trả lãi tiền gửi cao thu lãi tiền vay lãi nhận điều chuyển vốn thấp, ngược lãi tỷ trọng cao phản ánh xu có lợi cho ngân hàng Vì ngân hàng thu lãi cho vay nhiều phải trả lãi tiền gửi Phân tích tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh AG 2.3.2 Doanh số thu nợ/doanh số cho vay Doanh số thu nợ DSTN/DSCV = x 100% Doanh số cho vay Chỉ tiêu phản ánh đồng vốn mà ngân hàng bỏ cho vay thu đồng nợ Nếu tỉ lệ cao hoạt động tín dụng có hiệu quả, ngược lại tỉ lệ thấp ngân hàng có khuynh hướng gặp nhiều rủi ro khó thu nợ 2.3.3 Nợ hạn/tổng dƣ nợ Nợ hạn NQH/TDN = x 100 % Tổng dư nợ Chỉ tiêu tiêu quan trọng để đánh giá hiệu tín dụng chất lượng tín dụng Nếu tiêu thấp chất lượng tín dụng cao ngược lại CHƢƠNG 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – CHI NHÁNH AN GIANG 3.1 Lịch sử hình thành phát triển 3.1.1 Ngân hàng TMCP Sài Gòn ... hoạt động 13 Phân tích tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh AG CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – CHI NHÁNH AN GIANG... VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – CHI NHÁNH AN GIANG 3.1 Lịch sử hình thành phát triển 3.1.1 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Phân tích tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh AG. .. lân cận 3.2 Hoạt động chi nhánh 10 Phân tích tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh AG Chi nhánh SCB An Giang thực hoạt động sau: - Huy động vốn + Huy động vốn tổ