GIẢI PHÁP TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM HIỆN NAY

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG  ĐỀ TÀI TÁI CẤU TRÚC Đề tài 7: GIẢI PHÁP TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM HIỆN NAY GVHD: THS. Nguyễn Thị Hai Hằng Lớp : K09404A Nhóm 24 1.Võ Thị Hồng Dân – K094040526 2.Nguyễn Thị Mỹ Duyên – K094040530 3.Vũ Thị Thu Trang – K094040620 MỤC LỤC PHẦN 1: LÝ LUẬN KHÁI QUÁT VỀ VIỆC TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG 1 1.1 Định nghĩa, lý do và mục tiêu của việc tái cấu trúc hệ thống ngân hàng 1 1.1.1 Định nghĩa về tái cấu trúc hệ thống ngân hàng 1 1.1.2 Lý do của việc tái cấu trúc hệ thống ngân hàng 1 1.1.3Mục tiêu của tái cấu trúc hệ thống ngân hàng 1 1.2 Nội dung và các yếu tố cần thiết để thực hiện tái cấu trúc hệ thống ngân hàng 2 1.2.1 Nội dung tái cấu trúc hệ thống ngân hàng 2 1.2.2 Các yếu tố cần thiết để thực hiện tái cấu trúc hệ thống ngân hàng 2 PHẦN 2: VẤN ĐỀ TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM 3 2.1 Thực trạng tổ chức và hoạt động của hệ thống NHTM Việt Nam 3 2.1.1 Về mặt số lượng 3 2.1.2 Về mặt chất lượng 3 2.1.3 Môi trường pháp lý, sự quản lý và giám sát của NHNN 6 2.2 Thực tiễn phương thức tái cấu trúc hệ thống NHTM tại Việt Nam 6 2.2.1 Về quan điểm 7 2.2.2 Về mục tiên và nguyên tắc 7 2.3 Lộ trình tiến hành 8 2.4 Tiến độ và tình hình thực hiện đến thời điểm hiện tại 9 2.4.1 Định hình rõ 3 nhóm NH và giải quyết tốt những vấn đề thanh khoản của những NH yếu kém 9 2.4.2 Tái cấu trúc lại các NH thuộc nhóm 3: Theo lộ trình sẽ thực hiện đến hết năm 2013 10 PHẦN 3: GIẢI PHÁP TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM HIỆN NAY 11 3.1 Một số giải pháp 11 3.1.1 Tập trung giải quyết vấn đề nợ xấu 11 3.1.2 Phân nhóm ngân hàng 12 3.1.3 Ổn định và hỗ trợ thanh khoản 13 3.1.3.1 Kiểm soát đặc biệt 13 3.1.3.2 Hỗ trợ thanh khoản thông qua hệ thống NHTM nhà nước và các NH có cổ phần lớn trong thị trường 13 3.1.4 Thúc đẩy hoạt động M&A, nâng cao khả năng tự chủ tài chính của ngân hàng 14 3.1.5 Cân đối nguồn vốn huy động của ngân hàng 16 3.1.6 Nâng cao khả năng quản trị điều hành của NH và các yếu tố nội tại khác 18 3.1.7 Quyết tâm thưc hiện đúng lộ trình tái cơ cấu hợp lý 19 3.1.8 Phát huy vai trò của các công cụ tài chính tiền tệ đặc biệt cho quá trình cơ cấu lại hệ thống NH 21 3.1.9 Nhóm giải pháp đồng bộ 23 3.1.10 Cải thiện lòng tin của người gửi tiền vào hệ thống NH Việt Nam 26 3.2 Một số vấn đề cần lưu ý trong quá trình tái cấu trúc hệ thống NH 27 3.2.1 Tái cơ cấu hệ thống NH và tâm lý người gửi tiền 27 3.2.2 Việc sáp nhập, hợp nhất các NH với nhau liệu có hiệu quả? 27 3.2.3 Tái cấu trúc nền kinh tế - Tái cấu trúc hệ thống NH phải đi đôi với việc tái cơ cấu hệ thống doanh nghiệp và đầu tư công 28 3.2.4 Xử lý nợ xấu bất động sản 29 3.2.5 Giải pháp phá sản? 30 PHẦN 4: NHỮNG KẾT QUẢ ĐÃ ĐẠT ĐƯỢC VÀ HẠN CHẾ TRONG QUÁ TRÌNH TÁI CẤU TRÚC HỆ THÔNG NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM 31 4.1 Kết quả đạt được 31 4.2 Những hạn chế, tồn tại 34 4.3 Triển vọng thúc đẩy tái cấu trúc hệ thống ngân hàng năm 2013 37 KẾT LUẬN 40 TÀI LIỆU THAM KHẢO 41 Trang 1 PHẦN 1: LÝ LUẬN KHÁI QUÁT VỀ TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG 1.1. Định nghĩa, lý do và mục tiêu của việc tái cấu trúc hệ thống ngân hàng 1.1.1 Định nghĩa về tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Tái cấu trúc ngân hàng (NH) là việc khảo sát, đánh giá lại cấu trúc hiện tại và đề xuất giải pháp cho mô hình cấu trúc mới. Việc tái cấu trúc có thể làm thay đổi hoàn toàn bộ máy hoặc chỉ làm thay đổi một phần. 1.1.2 Lý do của việc tái cấu trúc NH Những năm gần đây tình hình kinh tế vĩ mô trong nước không ổn định, kém phát triển, làm cho hoạt động của các doanh nghiệp cũng như cá nhân gặp nhiều khó tình hình tài chính sa sút, thêm vào đó là ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính 2007 – 2009 trên thế giới; làm cho ngành Ngân hàng càng đối mặt với nhiều khó khăn. Ngân hàng phải tăng trích lập dự phòng rủi ro, ảnh hưởng đến kinh doanh,lợi nhuận; ngoài ra, chất lượng tài sản đảm bảo ngày càng kém, công tác quản trị chưa đáp ứng được với sự thay đổi, còn thể hiện nhiều bất cập. Khả năng thanh khoản kém, thiếu ngân quỹ để đáp ứng nhu cầu rút tiền gửi của khách hàng,…có nguy cơ cao. Nếu điều này xảy ra sẽ dẫn đến khủng hoảng thanh khoản, hoặc tình trạng đổ xô đi rút tiền của người dân ở NH. NH có thể rơi vào khủng hoảng, nguy cơ lan rộng đến toàn bộ hệ thống NH, kéo theo nguy cơ khủng hoảng kinh tế xã hội. Do vậy thực hiện tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng là hết sức cấp thiết. 1.1.3 Mục tiêu của tái cấu trúc hệ thống NH - Tái cấu trúc hệ thống NH hướng đến tính hiệu quả và không gây xáo trộn cho hệ thống NH. - Tái cấu trúc bộ máy hoạt động để nâng cao năng lực, đáp ứng được các nhiệm vụ hỗ trợ phát triển kinh tế, xã hội của từng NH nói riêng và hệ thống NH nói chung. - Tái cấu trúc để có những NH chất lượng và những chỉ số hoạt động tốt nhằm tăng sức mạnh cho toàn hệ thống, góp phần phát triển kinh tế ổn định. - Tạo một hệ thống NH đa dạng về loại hình, quan hệ sở hữu và quy mô: có các NH đủ mạnh để có thể cạnh tranh trong khu vực và quốc tế, có các NH làm trụ cột cho cả hệ Trang 2 thống NH trong nước, và có các NH có quy mô vừa và nhỏ hoạt động trong những phân khúc thị trường khác nhau. 1.2. Nội dung và các yếu tố cần thiết để thực hiện tái cấu trúc hệ thống NH 1.2.1 Nội dung tái cấu trúc hệ thống NH Nội dung chính của tái cấu trúc NH bao gồm 3 vấn đề lớn: - Giải quyết các vấn đề về thanh khoản NH. - Tái cấu trúc về vốn tự có. - Xử lý nợ xấu và tái cấu trúc về quản trị NH. 1.2.2 Các yếu tố cần thiết để thực hiện tái cấu trúc hệ thống NH - Môi trường pháp lý: đầu tiên phải rà soát lại các văn bản pháp lý liên quan đến hoạt động NH. Cần xây dựng các tiêu chí về một NH hoạt động hiệu quả và phát triển bền vững hướng tới thông lệ tốt nhất. - Phân loại và chọn lọc NH: Theo các tiêu chí nêu trên, cần phải tiến hành rà soát tất cả các NH để phân loại theo 2 nhóm: + Nhóm Ngân hàng thương mại (NHTM) năng lực tài chính hạn chế, luôn thiếu thanh khoản: Nhóm NH này phải thu hẹp phạm vi kinh doanh, bán các tài sản không phải hoạt động chính, thậm chí phải sáp nhập, hợp nhất, mua lại hoặc bị loại bỏ nếu thu hẹp phạm vi kinh doanh vẫn không hoạt động hiệu quả. + Nhóm NHTM không bị xếp vào nhóm yếu kém về năng lực tài chính và thanh khoản: nhóm này vẫn phải tái cấu trúc theo tiêu chí pháp lý đưa ra, tái cấu trúc quản trị nội bộ, quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế một cách minh bạch nhất. - Thực hiện tái cấu trúc sở hữu vốn, công nghệ, nguồn nhân lực của từng NH. Trên đây là những bước tái cấu trúc NH, tuy nhiên để các bước trên thực hiện hiệu quả thì sự giám sát cũng phải hiệu quả và chặt chẽ. Bên cạnh đó, cơ chế hợp nhất, sáp nhập, mua lại NH cũng phải được xây dựng và hoàn thiện. Trang 3 PHẦN 2: VẤN ĐỀ TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM 2.1 Thực trạng tổ chức và hoạt động của hệ thống NHTM Việt Nam: Các NHTM Việt Nam (NHTM VN) đã và đang phải đối mặt với các vấn đề nghiêm trọng do chất lượng tài sản kém, khó khăn về thanh khoản, chất lượng lợi nhuận thấp, yếu kém về quản trị và quản lý rủi ro. Cụ thể như sau: 2.1.1 Về mặt số lượng Tính đến 31/12/2012, hệ thống tín dụng Việt Nam có 5 NHTM nhà nước trong đó có 3 NH đã cổ phần hóa là Vietcombank, Vietinbank và BIDV; 35 NHTM cổ phần; 50 chi nhánh NH nước ngoài; 5 NH 100% vốn nước ngoài; 4 NH liên doanh; 18 công ty tài chính; 12 công ty cho thuê tài chính. (Nguồn: NHNN Việt Nam http://www.sbv.gov.vn) 2.1.2 Về mặt chất lượng Hệ thống NH Việt nam đã tăng trưởng mạnh kể cả về quy mô tài sản và số lượng các NH. Tính đến cuối năm 2011, tổng huy động vốn trên địa bàn TP. HCM đạt 886.900 tỷ đồng (tăng 10% so với cuối năm 2010), tổng dư nợ tín dụng trên địa bàn đạt 753.760 tỷ đồng (tăng 6,3% so với cuối năm 2010) (Nguồn số liệu: Bài viết của Phó Giám đốc NHNN CN TP.HCM đăng tại tạp chí NH số 01+ 02 tháng 01/2012). Bên cạnh đó, chất lượng hoạt động NH vẫn tồn tại những vấn đề sau:  Hệ thống NH luôn nằm trong tình trạng mất cân đối giữa huy động và cho vay, đe dọa an toàn thanh khoản Nhìn vào cơ cấu kỳ hạn huy động vốn và cho vay của các NHTM ta sẽ thấy được rủi ro thanh khoản của các NH. Ngoại trừ các NHTM lớn có vốn huy động dài hạn, các NHTM nhỏ hầu như không có khoản tiền gửi trên 5 năm, đa số là các khoản tiền gửi 1 tháng đến 3 tháng. Các NHTM cho vay trung và dài hạn trong khi các khoản tiền gửi của khách hàng lại tập trung vào các kỳ hạn ngắn từ 1-3 tháng sẽ khiến các NH có thể gặp rủi ro thanh khoản. Không chỉ mất cân đối về mặt thồi thời hạn, mà sự lệch pha giữa huy động và cho vay còn thể hiện qua mức độ tăng trưởng trong đó tốc độ tăng trưởng huy động cao gấp nhiều so với tốc độ tăng trưởng tín dụng. Theo số liệu từ phiên họp Chính phủ thường kỳ Trang 4 tháng 8/2012, tính đến 20/8 so với 31/12/2011, dư nợ tín dụng toàn hệ thống ước tăng 1,4% và tổng huy động vốn tăng 11,23%.  Tình trạng nợ xấu cao Theo NHNN, tỷ lệ nợ xấu toàn ngành NH đến tháng 12 năm 2011 là 3,39%, tương đương 85.300 tỷ đồng. Nếu so tỷ lệ nợ xấu công bố trên với thông lệ quốc tế, thì nợ được coi là vẫn an toàn khi nằm trong ngưỡng không quá 5%, Tuy nhiên, theo chuẩn quốc tế, hãng xếp hạng độc lập Fitch Rating đã đánh giá tỷ lệ nợ xấu ở Việt Nam lên tới 13%. Nếu xét ở nhóm nợ có khả năng mất vốn và NH phải trích lập dự phòng rủi ro 100% thì 8 NH (VietinBank, Vietcombank, ACB, Sacombank, Eximbank, SHB, Habubank, Navibank) có tỉ lệ nợ có khả năng mất vốn đến 8.293 tỉ đồng (Theo báo Thông tin thương mại - Bộ Công thương, số ra ngày 26/12/2011). . Biều đồ2.1. Tỷ lệ nợ xấu của hệ thống Ngân hàng 2008 – 2012 (Nguồn: tapchicongsan.org.vn) Tỷ lệ nợ xấu tăng dần qua các năm, đặt biệt tăng nhanh trong 6 tháng đầu năm 2012, cụ thể toàn hệ thống Ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu khoảng 4,5% vượt qua ngưỡng an toàn quy định của NNNH là 3%  Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu giảm Mặc dù nhiều NH của Việt Nam đã đạt mức tỷ lệ đảm bảo vốn tự có tối thiểu (Capital Adequacy Ratio “CAR”) trên 8% nhưng trên bình diện chung, tỷ lệ CAR này có phần đươc tính theo những tiêu chí riêng của từng Ngân hàng, tạo nên sự khác nhau giữa các NH. Quan trọng hơn, tỷ lệ này sẽ bị sụt giảm rất nhanh nếu như hạch toán đúng dự Trang 5 phòng cho các khoản nợ xấu (NPL). Lý do là chất lượng tài sản suy giảm làm cho chi phí dự phòng gia tăng, làm ăn mòn lợi nhuận lũy kế và từ đó giảm vốn tự có.  Tình hình cơ cấu tài sản “Có” của các tổ chức tín dụng thiếu bền vững Hoạt động tín dụng vẫn là lĩnh vực mang lại doanh thu chủ yếu cho NH, doanh thu từ các hoạt động dịch vụ khác chiếm tỷ trọng thấp. Tài sản tín dụng chiếm tỷ trọng tới 56,1%; đầu tư trên thị trường liên NH chiếm 18,6%; đầu tư vào tín phiếu và các chứng khoán của Chính phủ chỉ 5,2% và chủ yếu tập trung tại các NHTM nhà nước và một số ít NHTM cổ phần lớn;Ngoài ra, năm 2010 và năm 2011 vừa qua cũng có sự chuyển dịch lớn từ khoản mục cho vay sang hình thức đầu tư chứng khoán và tài sản có khác bởi các NHTM (chủ yếu là các NHTM nhỏ, hoạt động chủ chốt là từ tín dụng) bị hạn chế bởi mức trần tăng trưởng tín dụng và tránh né phải trích lập dự phòng nếu hạch toán là cho vay. Tuy nhiên thực chất các khoản này mang tính chất và rủi ro như các khoản nợ thông thường dẫn đến tỷ lệ nợ xấu công bố của NHTM chưa đủ để phán ánh đúng chất lượng tài sản của NH.  Nhiều NH có vấn đề quản trị doanh nghiệp rất yếu Các cổ đông lớn nắm quyền chi phối có thể biến tướng rất nhiều để cho vay những lĩnh vực rủi ro cao hoặc cho vay chéo chính những công ty con của mình. Mặc dù NHNN có quy định rất chặt chẽ trong việc cho vay với doanh nghiệp là cổ đông nhưng họ lại tìm cách lách luật, làm cho rủi ro của những NH này cả về ngắn hạn lẫn dài hạn là rất lớn.  Không đồng đều về quy mô của từng đơn vị lại cùng hoạt động chung NH loại nhỏ thường là ngân hàng mới và tăng vốn theo quy định, vì vậy nhu cầu mở rộng mạng lưới, tổng tài sản cũng tăng tương ứng. Rủi ro lớn của những NH này là cho dù trụ sở chính đặt ở đâu thì cũng tập trung ở những đô thị lớn để mở chi nhánh, phòng giao dịch. Điều này làm cho mức độ cạnh tranh rất khốc liệt và không lành mạnh. Thay vì cạnh tranh bằng chất lượng dịch vụ thì các NH lại cạnh tranh bằng lãi suất, dẫn đến các cuộc chạy đua lãi suất trong những năm gần đây. Gây ảnh hưởng rất lớn tới mặt bằng lãi suất trên thị trường. Tuy nhiên từ năm 2011, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước đưa ra quy đinh về trần lãi suất, đồng thời có những biện pháp cưỡng chế áp dụng mạnh mẽ nên mặt bằng lãi suất hiện nay là tương đối đồng đều. 2.1.3 Môi trường pháp lý, sự quản lý và giám sát của NHNN [...]... hỏi phải có lộ trình, thời gian thực hiện để tạo tiếng nói chung Trang 11 PHẦN 3: GIẢI PHÁP TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM HIỆN NAY 3.1 Một số giải pháp Đã hơn một năm trôi qua kể từ thời điểm Việt Nam quyết tâm tái cơ cấu mạnh mẽ hệ thống ngân hàng Tuy nhiên, quá trình này mới chỉ đạt được một số thành công nhất định… Căn cứ vào đề án Cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng giai đoạn 20112015,... qua việc đánh giá tình hình hệ thống ngân hàng Việt Nam hiện nay, bài viết của nhóm em nêu ra một số giải pháp trọng tâm để tiến trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam đạt hiệu quả 3.1.1 Tập trung giải quyết vấn đề nợ xấu Đối với bối cảnh kinh tế Việt Nam cũng như tình hình tài chính của các TCTD hiện nay, giải pháp cấp bách đầu tiên là phải “phá băng” nợ xấu… Tìm lời giải hữu hiệu cho “bài toán”... bảo quyền lợi hợp pháp của người dân gửi tiền vào các NH này Trang 31 PHẦN 4: NHỮNG KẾT QUẢ ĐÃ ĐẠT ĐƯỢC VÀ HẠN CHẾ TRONG QUÁ TRÌNH TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM 4.1 Kết quả đạt được Việc thực hiện tái cấu trúc hệ thống ngân hàng đã đạt được những kết quả sau đây: - NHNN đã thực hiện phân loại các NHTM thành các nhóm để ấn định mức rủi ro Cụ thể, hệ thống NHTM Việt Nam được phân thành... với nền kinh tế Việt Nam hiện nay mà còn là thách thức của toàn bộ hệ thống tài chính – tiền tệ Để xử lý hiệu quả nợ xấu của các ngân hàng thương mại, việc đưa ra biện pháp kiên quyết, phù hợp từ Nhà nước và chính bản thân các ngân hàng là rất quan trọng và cần thiết Thực tế hiện nay kênh dẫn vốn cho nền kinh tế Việt Nam chủ yếu dựa vào ngân hàng khi ngân hàng và các TCTD phi ngân hàng chiếm đến 75%... trúc nền kinh tế - Tái cấu trúc hệ thống NH phải đi đôi với việc tái cơ cấu hệ thống doanh nghiệp và đầu tư công Dòng vốn của NH phần lớn là tài trợ cho các hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Do đó, hiệu quả hoạt động thể hiện rõ nét nhất của việc tái cấu trúc hệ thống NH lại đến từ việc thanh toán các khoản nợ gốc và lãi của doanh nghiệp Chính vì thế, để đảm bảo hiệu quả tái cấu trúc hệ. .. trong ngành Ngân hàng Cụ thể: + Ngày 01/01/2012, Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn (Ngân hàng hợp nhất) chính thức đi vào hoạt động sau khi hợp nhất từ 3 ngân hàng: Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn (SCB), Ngân hàng Ðệ Nhất (Ficombank) và Ngân hàng Việt Nam Tín Nghĩa (TinNghiaBank) + Ngày 09/01/2012, Giadinhbank chính thức thay đổi hệ thống nhận diện thương hiệu, với tên gọi mới là Ngân hàng thương... nghiệp Chính vì thế, để đảm bảo hiệu quả tái cấu trúc hệ thống NH, việc tái cấu trúc hệ thống NH phải đi đôi với việc tái cấu trúc đầu tư công và tái cấu trúc hệ thống doanh nghiệp tư nhân Trên thực trạng nền kinh tế Việt Nam lâu nay, nổi bật là những doanh nghiệp nhà nước Các DN này chiếm tới 60% vốn tín dụng của các NHTM, 70% vốn ODA ở Việt Trang 29 Nam, được hưởng mọi loại ưu đãi về vốn, cơ chế Một số... được đặt lên hàng đầu trong quá trình tái cơ cấu Chúng ta có thể phải chấp nhận đóng cửa các ngân hàng yếu kém thay vì sáp nhập các ngân hàng này với các ngân hàng khác Càng chậm cải tổ, nợ xấu sẽ càng tăng cao và chi phí để tái cơ cấu và giải quyết nợ xấu sẽ càng cao Việc chậm tái cơ cấu và giải quyết nợ xấu cũng sẽ làm ảnh hưởng đến vốn cung ứng từ hệ thống ngân hàng cho nền kinh tế Rất nhiều chuyên... Nhiều ngân hàng đã cho vay thiếu chọn lọc, lại có những giải pháp như “khoanh nợ”, “đảo nợ” cho DN Theo ước tính của Ngân hàng Nhà nước, đến giữa năm 2012, tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống lên tới 8,6%, thậm chí cao hơn Bởi vậy, để tái cơ cấu ngân hàng thành công, việc tháo gỡ nút thắt nợ xấu hiện nay đóng vai trò rất Trang 12 quan trọng, thậm chí mang tính quyết định Trước khối lượng nợ xấu lớn như hiện nay, ... hành từng bước nhằm tránh những tâm lý hoang mang từ dân cư, doanh nghiệp Có thể sáp nhập các ngân hàng theo từng nhóm ngân hàng nhằm giải quyết nguồn lực đủ để trợ giúp thanh khoản từ NHNN Như vậy sẽ tránh hiện tượng phải bơm khối lượng tiền lớn vào các ngân hàng để trợ giúp Do tái cấu trúc hệ thống ngân hàng chịu tác động bởi nhiều nhân tố trong nước và quốc tế và sẽ có tác động tới nhiều chủ thể . QUÁT VỀ TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG 1.1. Định nghĩa, lý do và mục tiêu của việc tái cấu trúc hệ thống ngân hàng 1.1.1 Định nghĩa về tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Tái cấu trúc ngân hàng (NH). dung tái cấu trúc hệ thống ngân hàng 2 1.2.2 Các yếu tố cần thiết để thực hiện tái cấu trúc hệ thống ngân hàng 2 PHẦN 2: VẤN ĐỀ TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM 3 2.1. do của việc tái cấu trúc hệ thống ngân hàng 1 1.1.3Mục tiêu của tái cấu trúc hệ thống ngân hàng 1 1.2 Nội dung và các yếu tố cần thiết để thực hiện tái cấu trúc hệ thống ngân hàng 2 1.2.1