Rủi ro thanh toán LC tại BIDV phú tài

Ngày nay, trong xu thế hội nhập, toàn cầu hoá của nhân loại, hoạt động kinh tếquốc tế ngày càng phát triển mạnh mẽ và giữ một vị trí khá quan trọng trong giai đoạncông nghiệp hoá hiện đại hoá đất nước. Đóng vai trò là chất xúc tác cho sự phát triểncủa ngoại thương, công tác thanh toán quốc tế cũng không ngừng được mở rộng vàhoàn thiện. Để phù hợp với tính đa dạng và phong phú của mối quan hệ thương mại,người ta đã thiết lập nhiều phương thức thanh toán khác nhau như: phương thức thanhtoán chuyển tiền (Remittance), phương thức uỷ thác thu (Collection), phương thứcthanh toán tín dụng chứng từ (Documentary Credit). Nếu như hai phương thức đầu đều bất lợi cho một bên là người mua hoặc người bán, ngân hàng chỉ là trung gian vàkhông bị ràng buộc trách nhiệm phải thanh toán, thì phương thức tín dụng chứng từ tỏra ưu việt hơn, nó đảm bảo quyền lợi cho tất cả các bên tham gia. Chính những ưuđiểm nổi bật này mà phương thức tín dụng chứng từ được ưa chuộng hơn.Bản thân phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tỏ ra ưu việt, song nókhông phải là phương thức thanh toán tránh được rủi ro cho các bên tham gia một cáchtuyệt đối. Thực tế cho thấy, các bên tham gia của Việt Nam bước vào thị trường thếgiới đa phần là mới lạ, kinh nghiệm còn non trẻ. Trong điều kiện đó các ngân hàng vàcác doanh nghiệp XNK đã gặp nhiều khó khăn khi phát sinh những rủi ro trong việcthanh toán bằng tín dụng chứng từ, có trường hợp bị thiệt hại lên đến hàng triệu đôla.Do vậy, việc phát triển và hoàn thiện công tác thanh toán quốc tế, cụ thể là nghiên cứuvà phòng chống rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ là một trong những mốiquan tâm thường xuyên của mỗi ngân hàng.Sau một thời gian kiến tập tại phòng Thanh toán quốc tế, Ngân hàng Đầu tư vàPhát triển Việt Nam Chi Nhánh Phú Tài, tôi quyết định chọn đề tài: “Một số giải pháphạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng đầutư và phát triển Việt Nam Chi nhánh Phú Tài” . Trên cơ sở thực tiễn cùng với việc ápdụng một số phương pháp luận khoa học như duy vật biện chứng, phân tích, tổng hợp,thống kê, so sánh..., trong giới hạn một bài Báo cáo, đề tài tập trung nghiên cứu những

LỜI MỞ ĐẦU    !"# "$%& '()(*+,-./"0*123 +4'5'6+7 8" (-.97",%:"1 (+4  +;<=+4>+?+4> =@AB BC+4>D@EBC+4> %:F>6@G BEB:C-++4>= H*7 HI+; J+;HK" 'H$H( LM+4>%:F>6N +"(4/L HL=7*LHI -E%#+  OH +4>%:F>6+7+4- PL+4>%:F>6N+"(2/ 'L+4>+7HI   (-Q3*HI R( H+,"$+; , ,( 0S-Q=(/" :(TU<J=/V2#"( HW%:F>6/+;7H$(I('- G""("('FI> "0%:F>6 #   +;I X- Y ;0Q.+" ZR( EZ1Q'$&=?“Một số giải pháp hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam Chi nhánh Phú Tài”-QI4283[9","( :F 2+4&+:"H(>%O7 I22 , HP=I># 1 "*=*"=+4>%:F>\6/ +#L]F3-  8":HP^ H%? I. Giới thiệu chung về Ngân hàng Đầu tư và Phát triền Việt Nam Chi nhánh Phú Tài II. Thực trạng rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam Chi nhánh Phú Tài III. Một số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại tại Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam Chi nhánh Phú Tài QI:#"=_5+( 3[IH P'N#2/-Q'* +723'L "/_6%'"H. Q'L 4E'P9Q$U Z19$0 Q.+"ZR( EZ1Q< M1'HP- 2 I. GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ TÀI 1. Thông tin về Ngân hàng ) QI:$?.+"ZR( EZ1Q ) QI`?Pab"B2 B:GB"B BaRB ZQP ) .$K?U cdefgc`+;QgG(g4 KPM.$ ) .(?fhi-ehjccfe ) k?fhi-eljccci 2. Quá trình hình thành và phát triển W "(*:$"F:( U(Z1Q2]+7fjmcnni+723* PbGREPM.$<Z0:$Z1Q-Y g$2ccdomg.)QQclmcdmcnnlQ+8E%"="( U'(Z1QPbGR<pE*bbZ1Q3 PbGRPM.$"-R,33" V <+723^_"="(*E*b-cofo V dffiPbGRZ1Q%>"- PbGRZ1Q*+4:$"FU' (Z1Q"qrs #:t %:F2",I9$H""3-G/V+8^ " FI&E-rJ:+ :,I^=X'=\ 2 +;/*"M""(":+PbGRZ1Q J=/V42",M:$"F+?:$"F% :FHL<=uT$+7 &/ Z0:$"F"^"<+=;'2>"( I>$+;"'6+^2Lv :1 > &,<", >- G3(/+73(BM> (PbGR-QPbGRZ1Q:3+73(" cdV dffh-U 8 +,= :$ 3 0:$'K ( 8 '(1PbGRZ1Q/ ( +,<" - 3. Chức năng và nhiệm vụ của BIDV Phú Tài Q6PbGRZ1Q<#"0&"=w "3+)L_*""%:F+B +,-Z "H+H"+:34HL",M 'M+7:38*L($K-Q6#' M8F28 "(+8V'7+; &H("(HL'M^ +4D7+;2] +;H =/23/2>PbGRZ1Q- q*bPbGRZ1Q*:$"F PbGRp+?""::$"F "+,:$"FS`Qr)u 4. Tổ chức bộ máy quản lý PbGRZ1Q/4*O>L%J!-E0H+7 $xH^ V ?g(gL% Q(gL%H"Q3-Q X+7 60/>V( "FI#0/ I( 7",X73(("F M- E4*O>J!@MHI:+,C1' (L-E'"(+7IF62HLL +, F%"M23- SƠ ĐỒ MÔ HÌNH TỔ CHỨC BỘ MÁY CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN PHÚ TÀI 4 Uyzb Q{E |yb}Z Z0Q Z0|:$ Z0gL$%:F QOgL%":$"Fs Uyzb g~•q€ NỘI BỘ Z0UO7 Z0Q%•U Z0O>% QO.( Uyzb QA‚EQy~ƒE Z0|:$`4 Z0|:$Z9E Z0|:$GIQM Z0|:$E.' Z0|:$Z9rs Z0|:$Z1Z Z0|:$y4 Uyzb g~`y} Uy{Eyy„| Uyzb g~•q€ A…bA† Z0g(c Z0g(d Z0g( Z0gL$ P`|b{r.zE 5. Sơ lược về vị trí thực tập Q30Q'+72"+,:tM '"( I"I+?Q^24I 8qmE 8+%:FU 2"I 2"*/v = I:( >6U 'HM*/ v =:(2/0:$I(", 0:$H>6u 5 6. Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng 6.1. Hoạt động huy động vốn QHV  J:9=R( 09=, L'%V -QI^"PbGRZ1Q '=L  0VIF",H="#-V dfflO" *djhV dffoH+,2V dffn2FV eolj‡- Bàng 1.1: Tình hình hoạt động huy động vốn BIDV Phú Tài giai đoạn 2007-2009 EKI V dffo V dffl V dffn Y= @QD.^C QD& @‡C Y= @QD.^C QD& @‡C Y= @QD.^C QD& @‡C Q=ˆ: + dejnli hlif idlfen ieln llfohf ih Q=ˆO > clcihe jhef edondn eeei jjjfej edoo E^  doiin inf dofee doh efdco dde QO jfc cff nle cff cehh cff Nguồn: Phòng Nguồn vốn QO^"yV dffnIceffD^V eodD^2",V dffl-Q/? •Q=ˆ,:+VI4dhdD^Vjfce‡2 ",V dffl- •Q=ˆO>VIccoD^Vehil‡2", V dffl- E<'6v"*^ "X:+-QD&"6:+ D&,@ih‡ O^"V dffnC:y<>+7  &+7,:+-G/y< 8I s( 0:$84':+"7+0 :$E.'GIQM PI/%PbGRZ1Q5  &"(V+8^"y- 6.2. Hoạt động cho vay 6 Q#V ;/^":^:PbGRZ1Q <> &"%:F1 :( 82L*:L:='(V* +72Lv L"( +;- Bảng 1.2: Tình hình cho vay tại BIDV Phú Tài giai đoạn 2007-2009 EKI V dffo V dffl V dffn Y= @QD.^C QD& @‡C Y= @QD.^C QD & @‡C Y= @QD.^C QD& @‡C G+7]  dffccc hend hffjie hhfc oeodho hlon G+7 ": cocfch jifl jfnefj jjnn hcionh jcdc QO eoccdi cff nfnoio cff cdhjfhe cff Nguồn: Phòng Nguồn vốn QO:+7"+ecmcdmdffncdhjfheD^VejhD^ 2",V dffl-Q/? ) G+7"] hlon‡O:+7 ) G+7": jcdc‡O:+7 G+7"]V dffn4cdhjD^Veonh‡2", V dffl-R"]y<=(:( +,:("6"NI"(:3#2L* :O$"/(LL HL*+72Lv /I$ +;+,"TU$+;+?2Lv X  J :- G+7":V dffncdhjD^ D&jcdc‡ O:+7-QID&/+,L -E9",23V +8%:FPbGRZ1Q5<1&'*+7 %:FV+;'^7"7/0-PbGRZ1 Q0 H(^H*+7%:F+ ]J=(L HL**%:F5+B:xJ! "%3'MM^'7:(-PWH( %34V^"v "V+8:+7  7 :/("F3(( IIPbGRZ1Q' :/<^%5- 6.3. Hoạt động khác Q#V PbGRZ1Q<'6:/" *+7:$"F-Z:$"F+,* /"+4 /I-Q;HO :$"F+7&/L(4*^L :- 7. Kết quả hoạt động kinh doanh Bảng 1.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Phú Tài giai đoạn 2008 - 2009 .4"$?QD.^ EKI V dffl V dffn Q@‡C QO2L chdihln colefhi cilf‡ q7+, lidd coohe cfhnf‡ q72 hfel cjinf cncif‡ QD(A†` fee‡ fle‡ QD(A†‰ jef‡ cedl‡ Nguồn: Phòng Kế toán V dffnPbGRZ1Q<+7#L%(& : J=8 >2",dffl-q7+, "+7cf‡+772Vcnci‡D2(L @A†`"A†‰CVI-.// V ' - II. THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ TÀI 1. Tình hình TTQT bằng tín dụng chứng từ tại BIDV Phú Tài QPbGRZ1QH+4>QQgQ+7:F =;"%:F>6- Bảng 2.1: Cơ cấu các phương thức thanh toán quốc tế tại BIDV Phú Tài giai đoạn 2007-2009 Z+4 V dffo V dffl V dffn 8 > Y= @Q(~YGC QD& @‡C Y= @Q(~YGC QD& @‡C Y= @Q(~YGC QD& @‡C QmQ ejnc doli jeii dndl edin deod ; ci cdl jfl doj hcj eoe qmE lll ofli cfceo ionl nnnn odhh QO cdhec cff cjncc cff ceold cff Nguồn: Phòng Thanh toán Quốc tế gHL2(IV dffl QQgQV2",V dffo IH+,2V dffn2L Š-Y32FL /!"M *v$HH$L+8H8:+2 ,"4H<5PM.$fhmccmdffn- Z+4>QmQ D&+/+,L " /23VD&+4>0-QIH8#+ "%'HW=7"w"F#+; "+; HD&+4>%:F>6O:2QQgQ'# "$%*- QHV MMqmE*v5 /=H- Bảng 2.2: Tình hình thanh toán quốc tế L/C hàng xuất tại BIDV Phú Tài giai đoạn 2007-2009 EKI V dffo V dffl V dffn 1. Thông báo L/C    Y+7@r/C hij idj jll Q$@Q(~YGC jlii ieee hhfi 2. Thanh toán L/C    Y+7@r/C ojo lij ofd Q$@Q(~YGC hleo iffl jcnh 3. Chiếu khấu Bộ chứng từ    Y+7@r/C cl ed hi Q$@Q(~YGC fod el lfl 9 Nguồn: Phòng Thanh toán quốc tế AxV dffnL2+7"$QQgQqmE*=L " *4LV dffo-V dffl",Vefch‡"e‡"=$'H "qmE"jdl‡"=*H>6'#2 *+7+/LMMLHL= ,"t+N2-QIV dffn%( '0LKI D&,2FL  cefi‡"dfcn‡- QHV $vH>6VI"V", K"0V 2V4 +;@ccddC- R=MMQQgQqmE &:[H/- Bảng 2.3: Tình hình thanh toán quốc tế L/C hàng nhập tại BIDV Phú Tài giai đoạn 2007-2009 EKI V dffo V dffl V dffn c-r8qmE    Y+7@r/C dcd cii dco Q$@Q(~YGC edjl jcln ohch d-QqmE Y+7@r/C dil dnl dnn Q$@Q(~YGC efen jcdn hlfj Nguồn: Phòng Thanh toán Quốc tế rJ:92+7/L V dffl+$=V-Q V $ 8qmE5VIFdlno‡V dffl" onj‡V dffn-Q+43$qmE5Vehlo‡ "jfho‡-Y8:w/#L"MPbGRZ1Q<3(%2 X7'qmE1:(/=(+7  /H$5+I"(4*"v 2L 22 "I- 2. Tóm tắt quy trình thanh toán L/C tại BIDV Phú Tài +#yMqmEPbGRZ1Q^  H+,? y7^+4 4 10 |‹Œb T~•QUyŽ~ |•y„| Qy•|P{† |•y„| Zy{Qy„y |‹Œb y‘ZUyŽ~ [...]... giảm sút Các rủi ro này có thể phát sinh từ bất cứ giai đoạn nào trong quy trình thanh toán kể từ khi phát hành L/C, thông báo L/C, xác nhận cho đến giai đoạn thanh toán trong đó rủi ro trong giai đoạn thanh toán là rủi ro chủ yếu và dễ xảy ra nhất đối với ngân hàng Trong thời gian thực tập tại BIDV Phú Tài, được sự giúp đỡ và cung cấp thông tin nhiệt tình từ các anh chị phòng Thanh toán quốc tế,... trong thanh toán bằng tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Phú Tài Trước khi đi vào phân tích những rủi ro trong TTQT TDCT, chúng ta cần hiểu khi nói đến rủi ro cho ngân hàng nói chung và rủi ro thanh toán TDCT nói riêng, đó không chỉ sự mất vốn mà nó còn được biểu hiện trên các nội dung khác như đọng vốn trong thanh toán, kéo dài thời hạn thanh toán, thanh toán trả... năng thanh toán tiền cho ngân hàng Chính vì điều này, sau khi BIDV Phú Tài yêu cầu NH phía bên Đức lập lại bộ chứng từ cho đúng và yêu cầu công ty TNHH Bảy Thiểm thực hiện cam kết thì công ty này vẫn cố tình trì hoãn và không thực hiện thanh toán Và theo qui định trong L/C thì BIDV Phú Tài vẫn phải thanh toán cho ngân hàng của Đức vì bộ chứng từ là hoàn hảo 3.2 Rủi ro kỹ thuật Rủi ro kỹ thuật là rủi ro. .. III MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN BẰNG TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ TÀI 1 Định hướng phát triển của BIDV Phú Tài trong thời gian tới 1.1 Định hướng phát triển chung của BIDV Phú Tài trong giai đoạn 20102015 Với phương châm "Hiệu quả kinh doanh của bạn hàng là mục tiêu hoạt động của ngân hàng", BIDV Phú Tài luôn hướng tới mục tiêu phát... cạnh những rủi ro như các biến động kinh tế, chính trị, xã hội, rủi ro bất khả kháng như thiên tai, hoả hoạn… rủi ro đạo đức, rủi ro kỹ thuật và rủi ro ngoại hối là mối đe dọa thường xuyên nhất trong TTQT TDCT” 3.1 Rủi ro đạo đức Nói đến rủi ro đạo đức là nói đến những rủi ro khi một bên tham gia cố tình không thực hiện đúng nghĩa vụ của mình, làm ảnh hưởng đến quyền lợi của các bên còn lại Trong thời... thế mạnh của mình Một trong những chiến lược này chính là chiến lược phát triển con người Trong thời gian thực tập tại BIDV Phú Tài, tôi nhận thấy phòng Thanh toán quốc tế vẫn còn thiếu nhân lực Điều này làm hạn chế khả năng tư vấn, liên hệ, thường xuyên theo dõi thông tin từ khách hàng giúp tránh được những rủi ro đạo đức và rủi ro nghiệp vụ Vì vậy, trong thời gian tới, BIDV Phú Tài cần có kế hoạch bổ... nghiệp vụ thanh toán tín dụng chứng từ Trong thời gian thực tập, tôi nhận thấy nhược điểm chủ yếu trong quy trình thanh toán L/C tại BIDV Phú Tài là quá trình giải quyết các thủ tục theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ đặc biệt là đối với L/C nhập còn chưa nhanh; khách hàng phải tiếp xúc với nhiều phòng ban như phòng giao dịch, phòng thanh toán, phòng kinh doanh ngoại hối ; thời gian thanh toán. .. tăng tỷ trọng trong tổng thu Tuy nhiên, BIDV Phú Tài phải gánh chịu rủi ro tín dụng Mặc dù, NH đòi hỏi khách hàng NK phải hội tụ đủ tiêu chuẩn nhất định về chất lượng tín dụng, có uy tín cao thì rủi ro mất khả năng thanh toán của khách hàng trong tương lai vẫn tồn tại Vì vậy, BIDV Phú Tài cần có nhiều biện pháp hơn như duy trì phí cam kết sử dụng vốn vay thanh toán L/C theo phân loại tín dụng của khách... công minh, bảo vệ quyền lợi không chỉ của các nhà XNK trong nước mà còn cho cả hệ thống ngân hàng 4.2 Kiến nghị đối với BIDV Phú Tài Từ thực tiễn hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ của BIDV Phú Tài, tôi xin đề xuất những ý kiến sau: - Để hạn chế rủi ro xuất phát từ sơ suất của đội ngũ cán bộ, BIDV Phú Tài cần tăng cường nhân lực phòng Thanh toán quốc tế nhằm chia xẻ khối lượng công việc, giảm áp... được sự đóng góp ý kiến của các thầy cô và các bạn TÀI LIỆU THAM KHẢO 1 BIDV Phú Tài (2007-2009), Báo cáo công tác Thanh toán quốc tế, Bình Định 2 BIDV Phú Tài (2007-2009), Báo cáo công tác Thanh toán quốc tế bằng Tín dụng 3 4 5 6 7 chứng từ, Bình Định BIDV Phú Tài (2007-2009), Báo cáo thường niên, Bình Định BIDV (1999), Điều lệ tổ chức hoạt động của BIDV, Hà Nội Phòng thương mại quốc tế (ICC) (1993), . Chi nhánh Phú Tài II. Thực trạng rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam Chi nhánh Phú Tài III. Một số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro trong phương. TRẠNG RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ TÀI 1. Tình hình TTQT bằng tín dụng chứng từ tại BIDV Phú Tài QPbGRZ1QH+4>QQgQ+7:F =;"%:F>6- Bảng. SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN BẰNG TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ TÀI 1. Định hướng phát triển của BIDV Phú Tài trong thời gian tới 1.1.