Một số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động cho vay trung và dài hạn đối với DNN&V tại Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ .doc

Một số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động cho vay trung và dài hạn đối với DNN&V tại Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ

LỜI MỞ ĐẦU

Ngày 10/1/ 2007, trở thành thành viên chính thức của Tổ chức Thương mại Thế giới – WTO cùng với những thành tựu đạt được sau 20 năm đổi mới đã tạo ra rất nhiều thuận lợi cho kinh tế Việt Nam phát triển Nền kinh tế càng phát triển thì nhu cầu vốn càng lớn.

Bên cạnh những thuận lợi do hội nhập kinh tế đem lại thì nền kinh tế Việt Nam cũng gặp không ít những khó khăn, đặc biệt đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa - chiếm bộ phận lớn trong tổng số doanh nghiệp ở Việt Nam, nhưng đang trong tình trạng có vốn đầu tư nhỏ và kĩ thuật lạc hậu Sự xâm nhập của các công ty đa quốc gia có vốn đầu tư lớn, có kĩ thuật công nghệ hiện đại làm cho các doanh nghiệp đã khó khăn lại càng khó khăn hơn, cạnh tranh trở lên khốc liệt hơn Điều tất yếu là: muốn tồn tại được trong điều kiện đó thì buộc các DNN&V phải nâng cao trình độ chuyên môn, kĩ thuật công nghệ, mở rộng sản xuất Để thực hiện được ngoài nguồn vốn tự có (thường là rất nhỏ) các DNN&Vphải phụ thuộc rất nhiều vào nguồn vốn đi vay từ các TCTD.

Đối với các NHTM, sự ra đời của hàng loạt các TCTD với những hình thức khác nhau và sự xâm nhập của hàng loạt các ngân hàng nước ngoài – quy mô vốn lớn, khả năng cho vay đối với các doanh nghiệp cao trong thời gian qua khiến cho sự canh tranh trở lên trở lên gay gắt hơn Đồng thời các Ngân hàng Cổ phần với chính sách cho vay hấp dẫn hấp dẫn đã tạo áp lực lớn cho hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng quốc doanh Trong điều kiện đó đòi hỏi Ngân hàng quốc doanh phải có những biện pháp tìm kiếm khách hàng mới phù hợp với khả năng của mình, DNN&V là một trong những đối tượng khách hàng rất phù hợp

Vì thế, đề tài : “ Một số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động cho vaytrung và dài hạn đối với DNN&V tại Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ ”

được chọn nhằm góp phần tổng kết lý luận và thực tiễn thông qua việc phân tích tình hình cho vay trung và dài hạn đối với DNN&V tại Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ, từ đó đưa ra một số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động cho vay trung và dài hạn đối với DNN&V tại Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ phù hợp với tình hình kinh tế trong nước và quốc tế.

Chuyên đề gồm 3 chương:

Chương 1 : Hoạt động cho vay trung và dài hạn của NHTM đối với DNN&V.

Chương 2 : Thực trạng hoạt động cho vay trung và dài hạn đối với DNN&V tại Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ.

Chương 3 : Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay trung và dài hạn đối với các DNN&V tại Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ.

Em xin chân thành cảm ơn sự hướng dẫn và chỉ bảo tận tình của thầy giáo TS Đặng Ngọc Đức đã giúp dỡ em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp này Em cũng xin gửi lời cảm ơn tới toàn thể các cô chú, anh chị cán bộ Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ đã tạo điều kiện thuận lợi và nhiệt tình giúp đỡ em trong thời gian thực tập vừa qua.

CHƯƠNG 1: HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠNCỦA NHTM ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA

1.1 Các vấn đề cơ bản về doanh nghiệp nhỏ và vừa.1.1.1 Khái niệm về DNN&V

Có nhiều căn cứ để phân loại doanh nghiệp, khi nói đến DNN&V là nói đến cách phân lọai doanh nghiệp dựa vào quy mô của doanh nghiệp Mỗi quốc gia trên thế giới có đặc điểm riêng về nền kinh tế, trình độ phát triển nên những quy định chung về DNN&V cũng khác nhau Tuy nhiên, có thể đưa ra một khái niệm chung nhất về DNN&V như sau: “ Doanh nghiệp nhỏ và vừa là những cơ sở sản xuất – kinh doanh có tư cách pháp nhân, kinh doanh vì mục đích lợi nhuận, có quy mô doanh nghiệp trong những giới hạn nhất định tính theo các tiêu thức vốn, lao động, doanh thu, giá trị gia tăng thu được trong từng thời kì theo quy định của từng quốc gia”.

Như vậy có thể nói, tiêu thức phân loại doanh nghiệp được sử dụng phổ biến trên thế giới là:

+ Vốn sản xuất

+ Số lao động thường xuyên + Doanh thu

+ Lợi nhuận + Giá trị gia tăng

Trong số các tiêu thức trên thì quy mô vốn và số lượng lao động là những tiêu thức được sử dụng phổ biến nhất Ở mỗi nước, sự phân chia DNN&V cững không giống nhau và còn phụ thuộc vào lĩnh vực kinh doanh, ví dụ như: ở Nhật Bản các DNN&V thuộc khu vực sản xuất phải có số vốn dưới 1 triệu USD và số lao động không quá 300 người, còn khu vực thương mại dịch vụ thì có vốn dưới 300.000USD và lao động không quá 100 người.

Tại Đài Loan, các doanh nghiệp trong ngành xây dựng có số vốn dưới 1,4 triệu USD, lao động dưới 300 người; trong khu vực công nghiệp khai khoáng có số vốn dưới 1,4 triệu USD và không quá 500 lao động là DNN&V.

Tại Việt Nam, Nghị định số 90/2001/NĐ – CP ra ngày 23/11/2001 quy

định rõ: “DNN&V là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng kí kinh

doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn dăng kí không quá 10 tỷ đồng hoặccó số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người ”.

Theo quy định này, DNN&V ở nước ta gồm các loại hình cơ sở sản xuất kinh doanh tồn tại trong tất cả các thành phần kinh tế, và thuộc các hình thức sở hữu sau:

+ Doanh nghiệp Nhà nước + Công ty Cổ phần, hợp danh +Công ty trách nhiệm hữu hạn

+ Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài + Doanh nghiệp tư nhân

+ Hợp tác xã

+ Hộ kinh doanh các thể

1.1.2 Đặc điểm cơ bản của DNN&V

Trong thời gian qua, các DNN&V đã và đang chiếm một vị trí quan trọng đối với nền kinh tế của bất kì một quốc gia nào Trong bối cảnh toàn cầu hóa kinh tế và tự do thương mại như hiện nay DNN&V càng phát huy được lợi thế, bao gồm:

1.1.2.1 Những ưu thế:

- DNN&V rất năng động, linh hoạt, có khả năng thích ứng cao trước sự thay đổi của thị trường DNN&V có thể chuyển đổi hàng hóa mà mình cung cấp, chuyển hướng kinh doanh theo nguyên tắc kết hợp chuyên môn hóa với đa dạng hóa trên cơ sở đổi mới công nghệ, tăng cường liên doanh liên kết Đồng

thời với cơ sở vật chất kĩ thuật không lớn, DNN&V dễ dàng chuyển đổi hướng sản xuất hoặc thu hẹp quy mô mà không sợ gây ra những hậu quả nặng nề.

- Với tính chất nhỏ gọn, DNN&V chỉ cần đầu tư ít vốn vẫn có khả năng trang bị những máy móc với công nghệ cao và tương đối hiện đại Tổ chức gọn nhẹ góp phần tiết kiệm chi phí quản lí, nâng cao hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp.

- DNN&V cần ít diện tích đất sản xuất tập trung, có khả năng sản xuất nhỏ lẻ, do đó có thể tận dụng được các nguồn lực phân tán, phát huy được tiềm lực tại các địa phương trong cả nước như: khai thác tài nguyên tại chỗ, thu hút lao động có sẵn tại địa phương.

- Vốn đầu tư ban đầu của DNN&V tuy ít nhưng mang lại hiệu quả kinh tế cao, thu hồi vốn nhanh do đó có khả năng thu hút nhiều cá nhân, tổ chức ở mọi thành phần kinh tế đầu tư vào khu vực này.

1.1.2.2 Những bất lợi:

- Khả năng cạnh tranh thấp dó tiềm lực về kinh tế yếu: DNN&V có vốn chủ sở hữu ít, mặt khác thường thiếu tài sản thế chấp nên rất khó để vay vốn ngân hàng, còn việc huy động vốn trên thị trướng chứng khoán cũng rất khó khăn Nguồn vốn mà doanh nghiệp huy động được chủ yếu là từ người thân, bạn bè Do đó DNN&V luôn thiếu vốn làm hạn chế cũng như bỏ lỡ mất cơ hội kinh doanh, không đáp ứng được yêu cầu mở rộng sản xuất, dẫn đến khả năng tự tích lũy của các doanh nghiệp cũng bị hạn chế.

- Khả năng hạn hẹp trong việc đào tạo phát triển nguồn nhân lực, nghiên cứu, cải tiến công nghệ, đổi mới sản phẩm: do hạn chế về vốn nên có những kế hoạch và chiến lược phát triển tốt bị bỏ qua dẫn đến khả năng cạnh tranh trên thị trường của các doanh nghiệp này thấp.

- DNN&V với quy mô kinh doanh không lớn, khả năng tài chính hạn hẹp, sức cạnh tranh thấp do đó trong nhiều trường hợp thường bị động vì phụ thuộc vào hướng phát triển của các doanh nghiệp lớn.

1.1.3 Vai trò của DNN&V

Mặc dù còn gặp nhiều khó khăn, song với những lợi thế của mình các DNN&V ngày càng có vai trò quan trọng đối với sự phát triển kinh tế của mỗi quốc gia, kể cả nước có trình độ phát triển cao Nhật Bản và các quốc gia châu Á đều đánh giá cao vai trò của DNN&V trong quá trình phát triển kinh tế của mình, trong đó Đài Loan được nhắc đến như là một điển hình tành công, là vương quốc của DNN&V Năm 2000, DNN&V Đài Loan chiếm khoảng 96% tổng số doanh nghiệp, tạo ra khoảng 40% sản lượng công nghiệp, hơn 50% giá trị xuất khẩu và tạo ra hơn 70% công ăn việc làm mới Đặc biệt, nhờ có DNN&V mà nền kinh tế Đài Loan đã giữ được ổn định trong cuộc khủng hoảng tài chính khu vực năm 1997 Ở Đức, khu vực DNN&V nắm giữ một vị trí quan trọng đối với nền kinh tế, nó tạo ra 50% GDP, chiếm hơn 1/2 doanh thu chịu thuế của các doanh nghiệp, cung cấp các loại hàng hóa dịch vụ, đáp ứng nhu cầu đa dạng của người tiêu dùng trong và ngoài nước.

Tại Việt Nam, các DNN&V được phát triển một cách chính thức kể từ khi có sự ra đời của Luật doanh nghiệp tư nhân, Luật công ty áp dụng vào năm 1990 và sửa đổi thành Luật doanh nghiệp năm 1999 Từ đó, số lượng DNN&V ở nước ta ngày càng gia tăng một cách mạnh mẽ Hiện nay, DNN&V ở Việt Nam chiếm khoảng 97% trong tổng số hơn 200.000 doanh nghiệp đã thành lập trên toàn quốc Các doanh nghiệp này đang đóng góp khoảng 26% GDP, 31% giá trị tổng sản lượng công nghiệp, tạo ra hơn 49% việc làm phi nông nghiệp ở nông thôn và thu hút hơn 26% lao động trong cả nước Tuy nhiên đây chỉ là con số đóng góp trực tiếp, ngoài ra

DNN&V còn có vai trò lớn trong mối quan hệ gắn kết với các doanh nghiệp lớn hơn.

Như vậy ta có thể khẳng định rằng đối với bất kì nền kinh tế nào thì DNN&V cũng đóng một vai trò quan trọng, thể hiện ở:

- Làm cho nền kinh tế năng động và hiệu quả hơn, đóng góp đáng kể vào sự phát triển ổn định của của mỗi quốc gia Khi các DNN&V hoạt động tích cực và hiệu quả thì sẽ tạo ra môi trường cạnh tranh thực sự, phá vỡ một phần thế độc quyền của một số doanh nghiệp lớn, làm cho hàng hóa dịch vụ rẻ hơn, phục vụ tốt nhu cầu của người tiêu dùng Ngoài ra các DNN&V có khả năng thay đổi mặt hàng, công nghệ, chuyển hướng kinh doanh nhanh làm cho nền kinh tế năng động hơn Mặt khác, các DNN&V đóng góp vào GDP với một tỷ trọng tương đối lớn, do đó việc phát triển DNN&V có vai trò quan trọng trong sự phát triển của nền kinh tế.

- Thu hút lao động, tạo ra nhiều việc làm với chi phí đầu tư thấp, góp phần giảm thất nghiệp Nhìn chung, theo các số liệu thống kê ở một số nước châu Á thì các DNN&V chiếm khoảng 81 – 98% số doanh nghiệp, thu hút khoảng 30 – 60% lao động Ở Việt Nam, số lượng DNN&V chiếm khoảng 97% trong tổng số doanh nghiệp đã đăng kí hoạt động, đóng góp khoảng 26% GDP của nền kinh tếvà thu hút khoảng 26% lực lượng lao động trong cả nước.

- Tạo nguồn thu nhập ổn định, thường xuyên cho dân cư, góp phần giảm bớt chênh lệch về thu nhập giữa các bộ phận dân cư, tạo sự phát triển đồng đều giữa các vùng trong cả nước do DNN&V có khả năng tận dụng những tiềm năng sẵn có tại địa phương Việc phát triển các doanh nghiệp thuộc ngành nghề truyền thống trong nông thôn hiện nay là một trong những hướng quan trọng và được Nhà nước hết sức hỗ trợ vì không những làm tăng thu nhập cho người dân mà còn góp phần giữ gìn bản sắc dân tộc.

- DNN&V hỗ trợ các doanh nghiệp lớn nâng cao hiệu quả kinh tế Thực tiễn cho thấy một nền kinh tế có công nghệ hiện đại sẽ không hoàn chỉnh và không hiệu quả nếu không có những doanh nghiệp lớn và những doanh nghiệp có quy mô nhỏ hơn Mối liên hệ thể hiện thông qua việc doanh nghiệp lớn cung cấp nguyên liệu sơ chế, thành phẩm, thiết bị, máy móc cho các doanh nghiệp nhỏ Đồng thời các DNN&V tiếp nhận việc xây dựng cơ sở sản xuất và trang thiết bị, chế tạo các bộ phận đơn giản, cung cấp các dịch vụ công nghiệp như lắp đặt, sửa chữa bảo dưỡng, … cho các doanh nghiệp lớn Ngoài ra, DNN&V còn đóng vai trò làm đại lý, vệ tinh cho các doanh nghiệp lớn, giúp tiêu thụ hàng hóa, thâm nhập vào các ngõ ngách của thị trường mà các doanh nghiệp lớn không tới được.

- Khu vực DNN&V đặc biệt là các DNN&V ở nông thôn phát triển góp phần thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghịêp hóa Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tăng lên, phát triển nhiều ngành nghề đa dạng, phong phú, doanh nghiệp đươc phân bố đều hơn Các doanh nghiệp ở nông thôn như: doanh nghiệp chế biến nông sản, phát triển các ngành nghề ở địa phương, … không những tạo đầu ra cho nguyên liệu từ nông nghiệp, nâng cao giá trị của nông sản mà còn thu hút lao động từ khu vực nông thôn, góp phần giải quyết việc làm, tăng thu nhập cho người dân Có thể nói, sự phát triển của DNN&V ở nông thôn đã làm hài hòa các mối quan hệ giữa nông nghiệp và công nghiệp, giữa nông thôn và thành thị, góp phần xây dựng và phát triển nông thôn mới, hiện đại hóa nông nghiệp nông thôn.

- DNN&V nếu có điều kiện phát triển tốt thì đây chính là môi trường hình thành và phát triển đội ngũ các nhà kinh doanh năng động Cùng với việc phát triển các DNN&V là sự xuất hiện các nhà kinh doanh sang lập, bắt đầu kinh doanh với quy mô nhỏ và thông qua điều hành quản lý sẽ

được thử thách, đào tạo và tích lũy kinh nghiệm trở thành những nhà doanh nghiệp lớn.

Đối với Việt Nam, một nước có trình độ phát triển kinh tế thấp hơn so với các nước trong khu vực và trên thế giới, đang trong thời kì đẩy mạnh công nghiệp hóa, hiện đại hóa thì vai trò của DNN&V lại càng quan trọng Do đó, Nghị quyết TW khóa X đã nhấn mạnh: “ DNN&V là lọai hình doanh nghiệp rất phù hợp để phát huy mọi tiềm năng cho việc phát triển kinh tế và bước đầu thực hiện công nghiệp hóa, hiện đại hóa Vì vậy, phải quan tâm tới mọi thuận lợi cho DNN&V, kinh tế hộ gia đình phát triển” Đây có thể coi là một chủ trương đúng của Đảng và Nhà nước ta, phù hợp với đặc điểm nền kinh tế hiện nay.

1.2 Hoạt động cho vay trung và dài hạn đối với DNN&V của NHTM

1.2.1Các vấn đề cơ bản về hoạt động cho vay trung và dài hạn của NHTM1.2.1.1 Khái niệm cho vay trung, dài hạn của ngân hàng

Cho vay là một phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế giữa hai chủ thể, trong đó một bên chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia được sử dụng trong thời gian nhất định, đồng thời bên nhận tiền hoặc tài sản ca kết hoàn trả theo thời gian đã thỏa thuận.

Cho vay trung, dài hạn là các khoản cho vay của ngân hàng có thời hạn từ một năm trở lên Việc phân chia cụ thể hoạt động cho vay trung, dài hạn tùy thuộc vào quy định của từng quốc gia, thông thường:

Cho vay trung hạn là những khoản cho vay có thời hạn từ 12 tháng đến 5 năm để tài trợ mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi mới kĩ thuật, mở rộng công trình có thời hạn thu hồi vốn nhanh.

Cho vay dài hạn là những khoản cho vay có thời hạn từ 5 năm trở lên được sử dụng để xây dựng, cải tạo hay hoàn thiện đồng bộ dây chuyền công nghệ.

1.2.1.2 Đặc điểm của hoạt động cho vay trung, dài hạn của NHTM

Có nhiều căn cứ để phân loại hoạt động cho vay của NHTM, nếu căn cứ vào thời hạn thì có thể phân thành: cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn và cho vay dài hạn Cho vay trung và dài hạn là những khoản vay có kỳ hạn vay từ 12 tháng trở lên, có những đặc điểm sau:

a, Về đối tượng cho vay: Những khoản cho vay trung, dài hạn chủ yếu

được tài trợ cho những hoạt động đầu tư trung và dài hạn kéo dài từ 1 năm trở lên như mua sắm thiết bị , đổi mới công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, thực hiện các dự án đầu tư.

b, Về lãi suất cho vay: Do mức độ rủi ro cao nên lãi suất cho vay trung,

dài hạn thường cao hơn lãi suất cho vay ngắn hạn Lãi suất cho vay trung, dài hạn có thể là lãi suất cố định hoặc lãi suất quy định thay đổi theo mức lãi suất thị trường Việc quy định mức lãi suất cụ thể của từng ngân hàng có thể dựa vào mức lãi suất cơ bản do NHNN công bố hoặc mức lãi suất của một số thị trường liên ngân hàng quan trọng.

c, Về kì hạn trả nợ: thời gian hoàn vốn của các khoản vay trung, dài hạn

là rất chậm Nguồn hoàn trả tiền vay của các doanh nghiệp chủ yếu được lấy từ quỹ khấu hao và một phần từ lợi nhuận chính của dự án mang lại Để giảm mức độ rủi ro của loại hình cho vay này, các NHTM thường thông qua việc tạo ra một kì hạn trả nợ hợp lí Thông thường thì nợ trung, dài hạn được hoàn trả theo hình thức phân kì, ở mỗi kì trả nợ người vay sẽ trả một khoản nhất định: có thể theo niên kim cố định hoặc theo niên kim không cố định Tất cả các yếu tố như: thời hạn cho vay , kì hạn trả nợ, số tiền trả nợ từng kì đều đựơc xác định theo tính chất của khoản vay, khả năng chu chuyển vốn vay phù hợp với chu kì sản xuất kinh doanh, nguồn vốn của khách hàng và được ghi rõ ràng trong hợp đồng tín dụng và khế ước nhận nợ.

Khi sử dụng vốn vay trung, dài hạn người vay phải tuân thủ theo nguyên tắc sử dụng vốn đúng mục đích:

Khi muốn vay vốn trung, dài hạn thì người vay phải soạn thảo dự án, kế hoạch kinh doanh của mình Đó là cơ sở để người vay phân bổ vốn hợp lý cho các khoản mục từ đó ngân hàng có thể thẩm định khả năng trả nợ của người vay và tiến hành cho vay Các khoản mục sử dụng vốn vay trung và dài hạn có thể bao gồm: Chi phí thuê mua đất làm mặt bằng sản xuất, chi phí xây dựng nhà xưởng, chi phí hình thành tài sản cố định … và một phần đầu tư vào tài sản lưu động ròng.

Các dự án, chương trình kinh doanh xin vay vốn phải nằm trong chương trình phát triển kinh tế chung của địa phương, của vùng, của Nhà nước và các dự án đó phải được các cơ quan có thẩm quyền thẩm định và cho phép thực hiện Biết trước được mục đích sử dụng vốn của người vay giúp ngân hàng có thể lượng hoá được mức độ rủi ro và có các biện pháp xử lý kịp thời Bên cạnh đó, ngân hàng cũng cần kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn của khách hàng để đảm bảo nó được thực hiên đúng như những thoả thuận ghi trong hợp đồng tín dụng và không trái với các quy định pháp luật hiện hành.

d, Dự án vay vốn vay trung, dài hạn có hiệu quả kinh tế - xã hội cao:

Một dự án , kế hoạch kinh doanh muốn được vay vốn để thực hiện thì nó phải có hiệu quả kinh tế - xã hội cao, những dự án có hiệu quả thấp không được phép vay vốn vì nó sẽ dẫn đến sự hoàn trả vốn khó khăn và gây ra hậu quả xấu cho nền kinh tế và có thể không được phép thực hiện.

Hiệu quả kinh tế - xã hội của dự án là một tiêu chí quan trọng để thẩm định dự án vay vốn, nó cho phép dự báo nguồn trả nợ trong tương lai do dự án đem lại và những đóng góp củaviệc thực hiện dự án vào sự phát triển kinh tế và giải quyết những vấn đề xã hội như: tạo việc làm và tăng thu nhập cho người lao động …

e, Việc sử dụng vốn vay trung, dài hạn phải tuân theo kì hạn đã thỏa thuận:

Theo quy định hiện hành, nguồn vốn vay trung, dài hạn là nguồn vốn vay có kì hạn từ 12 tháng trở lên Kì hạn cụ thể của từng khoản vay sẽ do khách hàng và ngân hàng thoả thuận và được ghi trong hợp đồng tín dụng Sở dĩ phải có kì hạn cụ thể cho từng khoản vay là do nguồn huy động của ngân hàng là có kì hạn, khi đến hạn ngân hàng phải hoàn trả cho người gửi thậm chí phải trả ở bất kì thời điểm nào nếu người gửi yêu cầu Mặt khác, xác định rõ kì hạn cho vay trung, dài hạn nhằm giảm thiểu rủi ro mất vốn, rủi ro nợ xấu cho các ngân hàng.

1.2.1.3 Các điều kiện vay vốn trung và dài hạn

NHTM cho vay trung, dài hạn đối với các doanh nghiệp chủ yếu là để tài trợ cho đầu tư đổi mới, hiện đại hoá máy móc, trang thiết bị, thực hiện sản xuất kinh doanh mới …

Do đặc điểm cho vay trung, dài hạn là vốn vay lớn, thời gian vay kéo dài vì vậy mức độ rủi ro cao nên các NHTM hết sức thận trọng khi cho vay Một số yếu tố chủ yếu mà các NHTM thường xem xét khi cho vay trung, dài hạn là:

a Năng lực tài chính của khách hàng, hiệu quả của dự án đầu tư:

Năng lực tài chính hiện tại của khách hàng là một trong những yếu tố sẽ quyết định tới khả năng trả nợ của khách hàng, vì vậy ngân hàng thường yên tâm hơn khi cho các khách hàng có tiềm lực tài chính mạnh vay vốn Năng lực tài chính của một khách hàng, cụ thể là một doanh nghiệp được thể hiện qua bốn chỉ tiêu chủ yếu: khả năng thanh toán, quy mô và cơ cấu vốn, khả năng hoạt động, khả năng sinh lời, … Thông qua việc phân tích các yếu tố này, ngân hàng sẽ có cái nhìn tổng quát về tình hình tài chính của doanh nghiệp từ đó làm cơ sở quan trọng cho việc ra phán quyết cho vay.

Yếu tố quan trọng nhất khi cho vay theo dự án đó là hiệu quả về mặt tài chính của dự án hay khả năng sinh lời của dự án vì nguồn trả nợ khi cho vay

theo dự án bao gồm trích khấu hao và lợi nhuận hàng năm của dự án Căn cứ vào việc phân tích khả năng tiêu thụ của sản phẩm trên thị trường, công suất thiết kế của tài sản cố định, thời gian thực hiện dự án, … nhà đầu tư sẽ tính toán dòng tiền vào, ra thu nhập ròng của dự án làm cơ sở để tính toán hiệu quả về mặt tài chính của dự án Hiệu quả tài chính của dự án là một chỉ tiêu rất khó dự đoán chính xác mà phải đến khi hoàn thành dự án mới đánh giá chính xác được Tuy nhiên, hiệu quả của dự án đựơc đánh giá mang tính dự báo thông qua hệ thống các chỉ tiêu: Giá trị hiện tại ròng (NPV), tỉ suất hoàn vốn nội bộ (IRR), thởi gian hoàn vốn đầu tư (PP) … Trong các chỉ tiêu trên, chỉ tiêu NPV là toàn diện và được sử dụng nhiều nhất NPV là giá trị hiện tại ròng, là số chênh lệch giữa giá trị hiện tại của các luồng tiền thu với giá trị hiện tại của các khoản đầu tư Một dự án được đánh giá là có hiệu quả nếu NPV > 0.

Chỉ tiêu tỉ suất hoàn vốn nội bộ (IRR) cũng là một chỉ tiêu thường được dùng khi thẩm định dự án IRR cho biết tỷ lệ sinh lời hàng năm trên một đồng vốn bỏ đầu tư bỏ ra có được từ việc đầu tư vào dự án hay nói cách khác IRR cho biết lợi nhuận tương đối của dự án, IRR là mức lãi suất mà tại đó giá trị hiện tại ròng NPV=0 Một dự án được lựa chọn để đầu tư khi có tỉ suất hoàn vốn nội bộ lớn hơn lãi suất chiết khấu.

Bên cạnh việc sử dụng chỉ tiêu NPV và IRR, khi đánh giá hiệu quả của một dự án người ta còn sử dụng một số chỉ tiêu khác như: thời gian hoàn vốn, chỉ số doanh lợi và phân tích điểm hoà vốn, … Hiện nay, một trong những phương pháp được sử dụng phổ biến khi đánh giá hiệu quả của dự án đó là phương pháp phân tích độ nhạy trên cơ sở lượng hoá mức độ rủi ro của dự án, từ đó lượng hoá được sự thay đổi của các dòng tiền thu trong tương lai và lượng hoá được sự thay đổi của các chỉ tiêu NPV, IRR Có nhiều yếu tố ảnh hưởng tới dòng tiền của dự án Theo phương pháp phân tích độ nhạy, các yếu tố này được thiết lập trên cơ sở phân bố xác suất và tính kì vọng chứ không

thể biết chắc chắn được Ví dụ, khi một biến quan trọng như: lượng hàng bán ra thay đổi sẽ dẫn tới dòng tiền thu thay đổi và NPV, IRR cũng thay đổi theo Thực hiện phương pháp phân tích độ nhạy là chỉ ra chính xác các chỉ tiêu tài chính thay đổi như thế nào khi các biến đầu vào như nguyên liệu và biến đầu ra như lượng hàng tiêu thụ thay đổi Khi áp dụng phương pháp này và phân tích yếu tố nào là nhạy cảm với sự thay đổi của dòng tiền nhất, và dự kiến mức xấu nhất, trung bình và tốt nhất có thể xảy ra để đánh giá hiệu quả của dự án trong các trường hợp đó.

b Về tài sản đảm bảo

Cho vay trung, dài hạn có mức độ rủi ro rất cao nên để đảm bảo có nguồn thu nợ thứ hai khi mà nguồn thu nợ thứ nhất là nguồn thu nợ từ thu nhập của dự án không đạt được thì các NHTM thường yêu cầu bên vay phải có tài sản đảm bảo Giá trị của tài sản đảm bảo phải được tính sát với giá thị trường Tài sản đảm bảo phải là những tài sản có giá trị không bị hao hụt theo thời gian và không gian, giá trị của tài sản đảm bảo phải lớn hơn giá trị khoản vay Theo quy định thì các NHTM được phép cho vay tối đa bằng 75% giá trị của tài sản đảm bảo.

c Khả năng của bộ máy quản lí doanh nghiệp

Cho vay trung, dài hạn có mức độ rủi ro cao nên khi ngân hàng quyết định cho doanh nghiệp vay tức là ngân hàng đã quyết định gắn bó hoạt động của mình với doanh nghiệp Vì vậy, bất cứ sự biến động nào của doanh nghiệp đều có khả năng ảnh hưởng tới ngân hàng, cụ thể là khả năng trả nợ cho ngân hàng Một bộ máy quản lý điều hành công việc tốt, khả năng xoay trở linh hoạt trước mọi tình huống sẽ giúp cho doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả hơn và từ đó khả năng trả nợ cho ngân hàng cũng được đảm bảo.

Một điều quan trọng khác cần phải xem xét, đó là vị thế của doanh nghiệp trên thị trường, khả năng cạnh tranh với các đối thủ khác Điều này

cũng sẽ ảnh hưởng tới hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp vay vốn, khả năng hoàn trả nợ từ thu nhập của dự án.

Bên cạnh đó cũng cần quan tâm tới các vấn đề chính trị, pháp luật, văn hoá , xã hội liên quan đến dự án, những dự án có hiệu quả kinh tế - xã hội cao và nằm trong chương trình hỗ trợ của Chính phủ có thể được ưu đãi về nhiều mặt.

1.2.2Hoạt động cho vay trung và dài hạn của NHTM đối với DNN&V1.2.2.1 Sự cần thiết của hoạt động cho vay trung, dài hạn của NHTM

đối với DNN&V

Hoạt động cho vay được hình thành từ nhu cầu của hai phía: doanh nghiệp và ngân hàng

a, Xuất phát từ nhu cầu của doanh nghiệp:

Đối với bất kì một doanh nghiệp nào, vốn là yếu tố không thể thiếu được trong quá trình thành lập cũng như tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh Doanh nghiệp cần có một số vốn nhất định để mua máy móc thiết bị, nguyên vật liệu, thuê lao động Khi tiến hành sản xuất, doanh nghiệp cần vốn để duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh một cách liên tục

Tuy nhiên, nhu cầu vốn của doanh nghiệp thay đổi trong các thời kì khác nhau Những thay đổi của môi trường kinh doanh cũng như chính sách tài chính, chu kì kinh tế, thay đổi thời vụ, … cũng ảnh hưởng đáng kể tới nhu cầu vốn của doanh nghiệp Hơn nữa, trong điều kiện kinh tế hiện nay, trước

những thách thức của thị trường, doanh nghiệp cần có những bước đi táo bạo trong kinh doanh, dó đó nhu cầu vốn trung, dài hạn sẽ rất lớn Trong khi đối với DNN&V thì vốn tự có thường là rất thấp, không được hỗ trợ như các hình thức doanh nghiệp khác nên cácDNN&V không thể chỉ trông chờ vào vốn tự có của mình mà còn phải chú ý vào kênh huy động vốn khác để có một nguồn tài chính ổn định và đáp ứng được nhu cầu kinh doanh

Thực tế cho thấy, để huy động vốn doanh nghiệp có thể sử dụng nhiều hình thức khác nhau như: tín dụng thương mại, huy động vốn từ dân cư (qua con đường phát hành chứng khoán) hay từ các trung gian tài chính mà điển hình là Ngân hàng thương mại Ngày nay, tín dụng ngân hàng là sự lựa chọn của khá nhiều doanh nghiệp vì nó rất linh hoạt và nhiều trường hợp vay vốn tại ngân hàng là sự lựa chọn tốt nhất của doanh nghiệp.

Trong xu thế mở rộng và phát triển kinh tế, số lượng các DNN&V không ngừng tăng lên ở nhiều quốc gia và thành phần kinh tế này đựoc Nhà nước khuyến khích phát triển, tạo điều kiện kinh doanh bình đẳng với các DNNN Chính vì thế nhu cầu vốn để mở rộng sản xuất của các DNN&V không ngừng tăng lên, tạo điều kiện để mở rộng hoạt động cho vay của ngân hàng đối với các doanh nghiệp này.

b, Xuất phát từ nhu cầu của NHTM

Mở rộng hoạt động kinh doanh là yêu cầu tất yếu của bất cứ NHTM nào để đáp ứng nhu cầu thay đổi của môi trường kinh doanh Môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt, các ngân hà ng không ngừng mở rộng hoạt động cho vay, trong đó các DNN&V là đối tượng khách hàng mà các ngân hàng hiện nay chú trọng phát triển.

Hơn nữa, bản chất của NHTM là nhận tiền gửi để cho vay Ngân hàng sau khi huy động vốn cần thực hiện hoạt động cho vay để tạo thu nhập, bù đắp chi phí trả lãi và chi phí khác phát sinh trong quá trình huy động vốn Do đó, cho vay đối với DNN&V để thực hiện mục tiêu sinh lời của ngân hàng.

Tóm lại, việc hình thành và phát triển các khoản vay trung, dài hạn của

NHTM là thỏa mãn nhu cầu từ hai phía, NHTM cần đặt ra các điều kiện nhất định đối với các DNN&V trên nguyên tắc hia bên cùng có lợi

1.2.2.2 Vai trò của nguồn tín dụng trung, dài hạn của NHTM đối với các

DNN&V

a Nguồn tín dụng trung, dài hạn của Ngân hàng góp phần nâng cao

hiệu quả sản xuất kinh doanh của DNN&V

Khi vay vốn tài trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh thì hiệu quả của hoạt động sản xuất kinh doanh là vấn được cả doanh nghiệp và ngân hàng quan tâm Đối với doanh nghiệp thì đó là lợi nhuận và thu nhập mang lại để trả nợ ngân hàng, còn đối với ngân hàng thì có nguồn để thu nợ doanh nghiệp, bảo toàn vốn cho vay và thu được lãi Một trong những nguyên tắc cho vay của ngân hàng đối với khách hàng đó là khách hàng trả nợ (bao gồm cả gốc và lãi) đúng hạn Điều này đòi hỏi các DNN&V khi đã vay được vốn rồi thì luôn phải cố gắng nâng cao hiệu quả sử dụng vốn thông qua các biện pháp quản lý và điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu thị trường một cách tốt nhất thì mới tạo ra nguồn thu nhập cho mình và trả nợ ngân hàng Mặt khác, trong hoạt động cho vay của mình, ngân hàng luôn thực hiện biện pháp quản lý trước, trong và sau khi cho vay nhằm kiểm tra tính đúng đắn trong mục đích sử dụng vốn, hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp để có biện pháp xử lý kịp thời Chính những vấn đề này đặt doanh nghiệp trong điều kiện phải nỗ lực hết mình, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn một cách tối ưu thông qua hiệu quả sản xuất kinh doanh của mình.

b Đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời, tạo điều kiện mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh của DNN&V

Thông thường, quy mô vốn của các doanh nghiệp đặc biệt các DNN&V là rất thấp do vậy DNN&V bị hạn chế nhiều trong việc mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh Nhiều trường hợp doanh nghiệp có phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả song không thể huy động đủ vốn để thực hiện Nhu cầu vốn của doanh nghiệp chủ yếu nhằm tài trợ cho tài sản lưư động và tài sản cố định Trong quá trình sản xuất kinh doanh, các DNN&V có thể cần vốn đầu tư vào hang dự trữ, ngân quỹ, các khoản

phải thu, … do vậy phát sinh nhu cầu vốn ngắn hạn cho doanh nghiệp mở rộng quy mô hoạt động Trường hợp khác, DNN&V có thể có phương án mở rộng sản xuất kinh doanh hoặc thực hiện một dự án đầu tư phát triển vào một lĩnh vực nhất định, lúc này phát sinh nhu cầu vốn trung, dài hạn để đầu tư vào tài sản lưu động ròng Do vậy, nguồn vốn vay từ ngân hàng đóng vai trò rất quan trọng đối với kết quả và quy mô hoạt động của các DNN&V trong tương lai Hơn thế nữa trong trường hợp đầu tư dài hạn, nhu cầu vốn lớn, nếu tiếp cận được nguồn vốn vay ngân hàng thì chi phí có thể thấp hơn các nguồn khác.

Có thể thấy, nguồn vốn vay từ ngân hàng giữ vai trò rất quan trọng đối với hoạt động của DNN&V Không những vậy, thông qua việc hỗ trợ cho DNN&V, qua đó cũng góp phần nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, đóng góp vào sự phát triển kinh tế của đất nước.

1.3 Những nhân tố ảnh hưởng tới việc mở rộng hoạt động cho vaytrung, dài hạn đối với DNN&V

1.3.1 Những nhân tố chủ quan1.3.1.1Nguồn vốn cho vay:

Nguồn vốn cho vay của NHTM chủ yếu là từ nguồn huy động được Vì thế, để có thể mở rộng hoạt động cho vay thì trước hết Ngân hàng phải tạo ra một nguồn vốn ổn định từ các kênh như tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kì hạn, … Nếu như nguồn vốn của ngân hàng dồi dào và ổn định thì ngân hàng mới có thể mở rộng cho vay được, còn ngược lại năng lực về vốn của ngân hàng bị hạn chế thì chỉ có thể duy trì các khách hàng truyền thống chứ chưa thể mở rộng đối tượng đầu tư.

1.3.1.2Chính sách tín dụng:

Để có thể thực hiện cho vay và thu hút được đông đảo khách hàng thì việc xây dựng một chính sách tín dụng hợp lý là điều rất cần thiết đối với bất kì

NHTM nào Một chính sách tín dụng hợp lý, đúng đắn, linh hoạt và phù hợp với từng giai đoạn phát triển sẽ đáp ứng được nhu cầu của mọi đối tượng khách hàng đồng thời hướng dẫn cho cán bộ tín dụng và nhân viên ngân hàng trong hoạt động của mình, tạo sự thống nhất chung nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao khả năng sinh lời.

1.3.1.3Chất lượng thẩm định tín dụng:

Thẩm định tín dụng là giai đoạn quan trọng nhất trong quy trình xét duyệt một khoản vay Quá trình thẩm định sẽ giúp cán bộ tín dụng ra quyết định có cho vay hay không, và nó ảnh hưởng trực tiếp đến mức độ rủi ro vỡ nợ mà khách hàng gây ra Đối với những khoản vay trung, dài hạn thời gian cho vay là dài, giái trị khoản vay lớn nên công tác thẩm định lại càng giữ vị trí quan trọng Chất lượng thẩm định có ảnh hưởng lớn tới việc mở rộng hoạt động cho vay, đặc biệt là cho vay trung, dài hạn đối với DNN&V Nếu quá trình thẩm định tốt, kết quả thẩm định đáng tin cậy thì sẽ tạo thuận lợi cho ngân hàng khi ra quyết định cho vay và có thể mạnh dạn cho vay đối với các khách hàng mới Còn nếu như kết quả thẩm định vẫn chưa hoàn toàn đáng tin cậy thì việc tiếp cận với những khách hàng mới sẽ mang lại nhiều rủi ro cho ngân hàng.

1.3.1.4Công nghệ trang thiết bị và chiến lược Marketing:

Công nghệ trang thiết bị hiện đại là điều kiện để đơn giản hóa các thủ tục, rút ngắn thời gian giao dịch, đem lại sư tiện lợi tối đa cho cả khách hàng và ngân hàng Đó là tiền đề để thu hút thêm khách hàng, mở rộng hoạt động cho vay Một ngân hàng với cơ sở vật chất kĩ thuật hiện đại sẽ tạo được niềm tin đối với khách hàng đồng thời là vũ khí cạnh tranh hiệu quả Bên cạnh đó, chiến lược Marketing sẽ cung cấp những thông tin cần thiết đến với khách hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hiều biết về ngân hàng từ đó tìm kiếm thêm khách hàng mới.

1.3.2 Nhân tố khách quan

1.3.2.1Về phía doanh nghiệp:

a, Nhu cầu vốn đầu tư của doanh nghiệp:

Các loại hình doanh nghiệp đều có nhu cầu đầu tư phát triển mở rộng sản xuất kinh doanh Điều quan trọng là ngân hàng phải tiếp cận, tìm hiểu và gợi mở những nhu cầu đó đồng thời tạo điều kiện đáp ứng đựoc nhu cầu của doanh nghiệp Mở rộng cho vay đối với các DNN&V đòi hỏi các ngân hàng phải quan tâm đến những dự án đầu tư và xem xét khả năng đầu tư của các DNN&V từ đó có thể xác định được khách hàng tiềm năng của mình.

b, Năng lực của các DNN&V:

Ngân hàng chỉ có thể cho doanh nghiệp vay vốn khi doanh nghiệp đáp ứng được các điều kiện vay vốn Điều đó đòi hỏi các doanh nghiệp phải có phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả đồng thời phải có tài sản đảm bảo cho khoản vay Ngoài ra, năng lực quản lý và khả năng tài chính của doanh nghiệp cũng ảnh hưởng rất lớn tới việc mở rộng hoạt động cho vay trung, dài hạn đối với DNN&V của các ngân hàng Nếu doanh nghiệp có khả năng tài chính mạnh, đội ngũ cán bộ quản lý có kinh nghiệm và hiều biết sâu rộng sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các NHTM mở rộng hoạt động cho vay trung, dài hạn.

1.3.2.2Nhân tố khác:

Một trong những nhân tố quan trọng ảnh hưởng tới khả năng mở rộng hoạt động cho vay trung, dài hạn của các NHTM là môi trường kinh tế Sự phát triển của nền kinh tế có tác động có tác động rất lớn đến nhu càu vốn vay của các doanh nghiệp nói chung và các DNN&V nói riêng.Một nền kinh tế đang trên đà phát triển ổn định, nhịp độ tăng trưởng cao, môi trường kinh doanh thuận lợi sẽ túc đẩy các doanh nghiệp đầu tư mở rộng sản xuất, dẫn đến nhu cầu vốn cao sẽ là điều kiện thuận lợi để NHTM mở rộng hoạt động cho vay.

Ngoài ra, các nhân tố thuộc môi trường pháp lý trong nền kinh tế thị trường có ảnh hưởng lớn tới hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp và hoạt động của các ngân hàng Nó tác động trực tiếp đến chiến lược sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và từ đó ảnh hưởng hoạt động cho vay của NHTM đối với các doanh nghiệp này Nếu môi trường pháp lý chưa hoàn chỉnh và thiếu đồng bộ, nó không những kìm hãm sự phát triển cảu các doanh nghiệp, ảnh hưởng tới nhu cầu vốn của các doanh nghiệp mà còn ảnh hưởng tới hoạt động của ngân hang thông qua các quy định, quy chế cho vay, … Điều đó sẽ tác động tới việc cho vay của các NHTM đối với các doanh nghiệp nói chung và DNN&V nói riêng

1.4 Kinh ngiệm trong việc mở rộng hoạt động cho vay trung, dài hạnđối với DNN&V ở một số nước.

Việc mở rộng hoạt động cho vay trung, dài hạn đối với DNN&V phụ thuộc vào nhiều yếu tố: trình độ phát triển của hệ thống tài chính - ngân hàng và chính sách kinh tế, … Mỗi nước có những biện pháp hỗ trợ khác nhau để tăng cường khả năng tiếp cận nguồn vốn vay NHTM của các DNN&V Trong thời gian qua, nhiều nước ttrên thế giới luôn đánh giá cao vai trò của DNN&V trong quá trình phát triển kinh tế đất nước:

1.4.1Tại Đức

Khu vực DNN&Vgóp một phần quan trọng trong việc tạo ra thu nhập cho nền kinh tế, đóng góp 50% vào GDP, chiếm hơn hẳn thu nhập chịu thuế của doanh nghiệp, cung cấp các loại hàng hóa dịch vụ đpá ứng nhu cầu đa dạng của người tiêu dung Để có được những kết quả như vậy, Chính Phủ đã áp dụng nhiều chính sách, chương trình khuyến khích và thúc đẩy DNN&V phát triển.

Vì các doanh nghiệp này không đủ điều kiện thế chấp tài sản để có thể nhận được các khoản tín dụng lớn bên cạnh những khoản tín dụng ưu đãi nên ở

nước này còn phát triển các tổ chức bảo lãnh tín dụng Những tổ chức này ra đời và hoạt động dưới sự kết hợp chặt chẽ của phòng Thương mại, Hiệp hội doanh nghiệp - ngân hàng và chính quyền liên bang Nguyên tắc hoạt động cơ bản là vì khách hàng và DNN&V sẽ nhận được sự bảo lãnh của một tổ chức bảo lãnh để nhận được khoản vay Với sự giúp đỡ này, Đức đã khắc phục được rất nhiều khó khăn trong việc đi vay của các DNN&V cũng như trong việc cho vay của các ngân hàng.

1.4.2 Tại Nhật Bản

Các chính sách hỗ trợ cho DNN&V ở Nhật Bản được hình thành từ những năm 1950 nhằm giúp các doanh nghiệp này tháo gỡ những khó khăn, cản trở việc phát vốn cũng như khả năng tiếp cận tín dụng thấp, thiếu sự đảm bảo về vay vốn, … các biện pháp hỗ trợ này đã được thực hiện thông qua hình thức hỗ trợ tín dụng và các tổ chức tài chính công cộng phục vụ DNN&V Hệ thống này giúp cho các doanh nghiệp tiếp cận được với các nguồn tín dụng, tạo điều kiện cho họ vay vốn của các tổ chức tín dụng tư nhân thông qua sự bảo lãnh của Hiệp hội bảo lãnh tín dụng trên cơ sở đồng bảo lãnh Ngoài ra, còn có 3 tổ chức tín dụng công cộng khác đó là: Công ty tài chính DNN&V, Công ty tài chính nhân dân và Ngân hàng Shokochulin do Chính phủ đầu tư thành lập toàn bộ hay một phần nhằm nở rộng cho vay đối với DNN&V.

1.4.3 Tại Malaysia

Trong kế hoạch tổng thể lần thứ hai của Malaysia từ 1991- 2001 đã khẳng định rõ vai trò quan trọng của các DNN&V trong công cuộc hiện đại hóa đất nước Do vậy, trong thời kì này Chính phủ đã thông qua chương trình hỗ trợ DNN&V như: các chương trình về thị trường và hỗ trợ kỹ thuật, chương trình cho vay ưu đãi, chương trình công nghệ thông tin nhằm giúp các DNN&V có được lượng vốn cần thiết để cải tiến chất lượng và cơ sở hạ tầng, … để từ đó thúc đẩy các DNN&V phát triển và kết quả là ngân hàng có thể mở rộng hoạt

động cho vay trung, dài hạn đối với các DNN&V mà không ngại về điều kiện ban đầu Với những kinh ngiệm trên, mặc dù Đức, Nhật Bản và Malaysia, mỗi nước đều có sự khác biệt về khả năng phát triển kinh tế song Chính phủ các nước đều có sự quan tâm đặc biệt trong việc mở rộng hoạt động cho vay trung, dài hạn đối với DNN&V Thực tế đã có sự thành công và đây cũng sẽ là bài học kinh nghiệm mà Việt Nam có thể tham khảo để đưa ra những giải pháp giúp DNN&V tiếp cận được với nguồn vốn trung, dài hạn của ngân hàng.

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠNĐỐI VỚI DNN&V TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT LÁNG HẠ

2.1 Sơ lược về quá trình hình thành và phát triển Chi nhánh

NHNo&PTNT Láng Hạ

2.1.1Bối cảnh ra đời của Chi nhánh

Năm 1996 hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam đã có bước phát triển mới, góp phần không nhỏ đáp ứng yêu cầu cung cấp vốn cho các thành phần kinh tế trên mọi miền đất nước mà đặc biệt trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn và nông dân.

Ngày 15/11/1996 theo quyết định số 280/QĐ-NHNN của thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam được Thủ tướng Chính phủ uỷ quyền đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam Với tên gọi mới, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam đựơc xác định thêm nhiệm vụ mới: đầu tư phát triển đối với khu vực nông thôn qua việc mở rộng đầu tư vốn trung, dài hạn phục vụ sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá nông nghiệp, nông thôn.

Để thực hiện nhiệm vụ xây dựng ngân hàng trong giai đoạn mới nhằm đáp ứng yêu cầu của nền kinh tế đất nước sau 10 năm đổi mới, đòi hỏi các tổ chức tín dụng phải đa năng hơn trong hoạt động kinh doanh nhằm tạo lợi thế cạnh tranh, góp phần thúc đẩy nhanh quá trình phát triển bền vững đổi mới kinh tế dưới ánh sáng Nghị quyết Đại hội Đảng lần thứ VII Trong bối cảnh đó Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam đã thể hiện định hướng chiến lược có ý nghĩa quan trọng: củng cố và giữ vững thị trường nông thôn, tiếp cận nhanh và từng bước chiếm lĩnh thị phần tại thị trường thành thị, phát triển kinh doanh đa năng, hiện đại hoá công nghệ ngân hàng, góp phần thúc đẩy nền kinh tế đất nước.

Từ thực tiễn trên, cùng với việc ra đời của một số chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp tại các thành phố lớn, khu đô thị và trung tâm kinh tế trên mọi miền đất nước trong giai đoạn 1996-1997 Ngày 1/8/1996 tại quyết định số 334/QĐ-NHNo-02 của Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam, Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ được thành lập và chính thức đi vào hoạt động từ ngày 17/3/1997 Chi nhánh có trụ sở tại 44 Láng Hạ (nay là số 24 Láng Hạ - quận Đống Đa – Hà Nội)

Sự ra đời của chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ là bước mở đầu cho sự phát triển của NHNo&PTNT Việt Nam tại các địa bàn đô thị, khu công nghiệp và trung tâm kinh tế trên mọi miền đất nước, thể hiện hướng đi đúng trong bước phát triển tất yếu phù hợp với quy luật phát triển của hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam Sự ra đời của chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ trong giai đoạn này đã góp phần không nhỏ làm cho quy mô và phạm vi hoạt động cũng như năng lực vị thế của hệ thống NHNo trên địa bàn thủ đô được mở rộng và nâng cao thêm, đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh trong giai đoạn mới, giai đoạn khắc phục khó khăn khách quan và chủ quan, ổn định phát triển mạnh mẽ theo hướng Ngân hàng thương mại hàng đầu ở Việt Nam, tiên tiến trong khu vực và có uy tín cao trên thế giới.

Cùng với sự phát triển chung của nền kinh tế đất nước và toàn hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam sau 15 năm đổi mới, chi nhánh Láng Hạ qua 10 năm xây dựng và trưởng thành đã tùng bước trưởng thành, góp phần khẳng định vị thế của hệ thống NHNo trên địa bàn Thủ đô với những thành tích đáng khích lệ Chi nhánh đã huy động được một lượng vốn đáng kể, không những đảm bảo cho chi nhánh chủ động đầu tư tín dụng góp phần tăng hiệu quả đối với các thành phần kinh tế trên địa bàn Thủ đô mà còn điều chuyển nguồn vốn về trung tâm điều hành Ngày đầu mới thành lập CN chỉ có 13 cán bộ viên chức

chi nhánh đã không ngừng mở rộng mạng lưới chi nhánh của mình, hiện nay đã lên tới 11 điểm giao dịch, có cơ sở vật chất khang trang lịch sự và tiện nghi thuận lợi cho hoạt động mở rộng kinh doanh của chi nhánh

2.1.2Cơ cấu tổ chức

NHNo&PTNT chi nhánh Láng Hạ là đơn vị trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam nên hoạt động theo luật các tổ chức tín dụng, có tư cách pháp nhân, có quyền tự chủ về tài chính và tự chịu trách nhiệm về hoạt động kinh doanh.

SƠ ĐỒ MÔ HÌNH TỔ CHỨC CHI NHÁNH NHNo&PTNT LÁNG HẠ

2.1.2.1 Bộ máy điều hành

Điều hành chi nhánh là giám đốc chi nhánh, giúp việc cho giám đốc có 3 phó giám đốc

- Giám đốc:

+ Trực tiếp điều hành nhiệm vụ của NHNo&PTNT Láng Hạ, chỉ đạo điều hành theo phân cấp uỷ quyền của NHNo&PTNT Việt Nam đối với toàn chi nhánh

+ Thực hiện nhiệm vụ và quyền hạn của mình theo uỷ quyền của tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam về các mặt nghiệp vụ có liên quan, chịu trách nhiệm trước pháp luật và tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam về các quyết định của mình

+ Quy định nhiệm vụ cho các phòng nghiệp vụ, nội quy lao động, lề lối làm việc của NHNo&PTNT Láng Hạ.

- Các phó giám đốc: chi nhánh có 3 phó giám đốc

+ Thay mặt giám đốc điều hành một số công việc khi giám đốc đi vắng (theo văn bản uỷ quyền của giám đốc)

+ Giúp giám đốc chỉ đạo điều hành một số phòng do giám đốc phân công + Bàn bạc và tham gia ý kiến với giám đốc trong việc thực hiện các nghiệp vụ của NH theo nguyên tắc dân chủ và chế độ thủ trưởng.

2.1.2.2 Các phòng ban nghiệp vụ

Chi nhánh có 11 phòng ban, 2 chi nhánh cấp 2 và 10 phòng giao dịch trực thuộc( trong đó có 2 phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh cấp 2 Bách Khoa), điều hành các phòng ban là các trưởng phòng, thực hiện các mảng chuyên môn nghiệp vụ do ban giám đốc giao.

Chi nhánh Bách Khoa và chi nhánh Mỹ Đình là 2 đơn vị phụ thuộc, có con dấu, có nhiệm vụ thực hiện một phần các hoạt động của NHNo&PTNT Láng Hạ và một số chức năng có liên quan theo uỷ quyền của giám đốc NHNo&PTNT Láng Hạ Điều hành chi nhánh là giám đốc, và ở chi nhánh cũng có các phòng ban chuyên môn nghiệp vụ

Hai chi nhánh cấp 2 đều có 3 phòng ban chức năng là phòng kế toán ngân quỹ, phòng tín dụng, phòng hành chính

2.2 Các hoạt động kinh doanh chủ yếu và những kết quả đạt được

2.2.1Các hoạt động kinh doanh chủ yếu

Với chức năng huy động và cung ứng vốn cho nền kinh tế, các NHTM Việt Nam nói chung và Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ nói riêng đang ngày càng áp dụng thêm các nghiệp vụ ngân hàng hiện đại cùng với xu thế đổi mới chung của toàn hệ thống Các hoạt động chủ yếu của Chi nhánh

Theo kì hạn, bao gồm 4 loại: nguồn vốn không kì hạn, nguồn vốn có kì hạn dưới 12 tháng, nguồn vồn có kì hạn từ 12 tháng đến dưới 24 tháng và nguồn vốn có kì hạn từ 24 tháng trở lên.

Theo thành phần kinh tế, bao gồm: tiền gửi của dân cư, tiền gửi của các tổ chức kinh tế, tiền gửi của các TCTD và tiền gửi uỷ thác đầu tư.

2.2.1.2 Cho vay

Cho vay ngắn, trung và dài hạn đối với các thành phần kinh tế; cho vay

khẩu, chiết khấu bộ chứng từ, thương phiếu và các giấy tờ có giá khác; phát hành bảo lãnh cho các tổ chức kinh tế, cá nhân; cho vay qua các hội như: Hội phụ nữ, Hiệp hội các doanh nghiệp vừa và nhỏ.

2.2.1.3 Thanh toán quốc tế

Hoạt động thanh toán quốc tế của Chi nhánh bao gồm các nghiệp vụ: chuyển tiền điện tử, thanh toán trong nước, thu hộ, chi hộ, giao dịch L/C xuất nhập khẩu, bảo lãnh, nhờ thu ( D/A, D/P, CAD ); thanh toán biên mậu, chi trả kiều hối, thu đổi ngoại tệ …, dịch vụ trả tiền WESTERN UNION.

2.2.1.4 Các dịch vụ khác

Gồm: Mở tiền gửi cá nhân và tổ chức kinh tế, phát hành thẻ ATM rút tiền tự động; dịch vụ phone banking, home banking, E-banking; dịch vụ ngân quỹ; dịch vụ tư vấn; dịch vụ chuyển tiền nhanh; chi trả kiều hối; thu đổi ngoại tệ; đại lí thẻ tín dụng.

2.2.2Các kết quả đạt được2.2.2.1 Tình hình huy động vốn

Với phương châm “Đi vay để cho vay” Chi nhánh luôn coi hoạt động huy động vốn là mặt trận hàng đầu và là hoạt động có tính chiến lược chính vì thế trong quá trình hoạt động Chi nhánh luôn coi trọng công tác huy động vốn và phấn đấu để tốc độ tăng trưởng nguồn vốn luôn ổn định và đạt mục tiêu nhiệm vụ mà TW giao Ban điều hành Chi nhánh hiểu rằng nếu công tác nguồn vốn mà không tốt thì sẽ ảnh hưởng đến hoạt động của chi nhánh cũng như làm giảm khả năng cạnh tranh của chi nhánh.

Tổng nguồn vốn đến năm 2006 đạt 5905 tỷ đồng, tăng 1882 tỷ đồng so với 2005 tương đương 147%, đạt 121% kế hoạch năm 2006( mức kế hoạch là 4900 tỷ đồng).

Bảng 2.1 : Tình hình huy động vốn của Chi nhánh C Cơ cấu theo thành phần kinh tế 4470 4023 5905

3 Nguồn vốn huy động trái phiếu

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Chi nhánh)

Nguồn vốn nội tệ đạt 4854 tỷ đồng trong đó huy động trái phiếu AGRIBANK 2006 là 584 tỷ đồng, tăng 1718 tỷ đồng so với năm 2005, đạt 121% so với kế hoạch năm 2006( kế hoạch: 4000 tỷ đồng) Nguồn vốn ngoại tệ (quy VND) đạt 1052 tỷ đồng, tăng 164 tỷ đồng so với năm 2005, đạt 117% so với kế hoạch năm 2006( kế hoạch: 900 tỷ đồng) Chi nhánh lấy tỷ giá quy

Nguồn vốn không kỳ hạn đạt 1278 tỷ đồng, tăng 294 tỷ so với năm 2005, chiếm 22% tổng nguồn, trong đó ngoại tệ là 285 tỷ chiếm 4,8% tổng nguồn.

Nguồn vốn kỳ hạn dưới 12 tháng đạt 859 tỷ đồng, tăng 39 tỷ đồng so với năm 2005, chiếm 15% tổng nguồn, trong đó ngoại tệ chiếm 3,4 % tổng nguồn

Nguồn vốn có kỳ hạn từ 12- 24 tháng là 1197 tỷ đồng, tăng 114 tỷ so với năm 2005, chiếm 20% tổng nguồn, trong đó ngoại tệ chiếm 5,4% tổng nguồn.

Nguồn vốn có kỳ hạn trên 24 tháng là 2571 tỷ đồng trong đó trái phiếu AGRIBANK là 584 tỷ đồng, tăng 1435 tỷ so với năm 2005, chiếm 44% tổng nguồn, trong đó ngoại tệ 246 tỷ chiếm 4,2% tổng nguồn vốn.

2 Dư nợ doanh nghiệp ngoài quốc doanh 400 660 757 3 Cho vay tiêu dùng, đời sống, cầm cố

2 Dư nợ trung và dài hạn 1000 888 788

( Nguồn: báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của CN Láng Hạ)

Dư nợ về nội tệ đạt 978 tỷ đồng, giảm 123 tỷ đồng so với năm 2005, chiếm 48% tổng dư nợ Dư nợ ngoại tệ đạt 1079 tỷ đồng, tăng 304 tỷ so với năm 2005, chiếm 52% tổng dư nợ Dư nợ doanh nghiệp nhà nước đạt 1245 tỷ đồng, tăng 84 tỷ đồng so với năm 2005, chiếm 61% tổng dư nợ Dư nợ doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm 757 tỷ đồng, tăng 96 tỷ so với năm 2005, chiếm 36% tổng dư nợ Cho vay tiêu dùng, đời sống, cầm cố chứng chỉ có giá là 56 tỷ đồng, tăng 1 tỷ so với năm 2005, chiếm 3% tổng dư nợ Dư nợ ngắn hạn 1269 tỷ đồng, tăng 281 tỷ so với năm 2005, chiếm 62% tổng dư nợ Dư nợ trung dài hạn là 788 tỷ đồng, giảm 100 tỷ so với 2005, chiếm 38% tổng dư nợ.

Trong hoạt động tín dụng chi nhánh đã có nhiều biện pháp nhằm tăng cường dư nợ cho vay đồng thời nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh đã tiến hành mở rộng các phương thức cho vay như cho vay đồng tài trợ đối với các dự án lớn có hiệu quả Bên cạnh đó ngân hàng còn mở rộng cho vay hộ sản xuất, cho vay sinh hoạt và cho vay tiêu dùng Cùng với việc lựa chọn các dự án có hiệu quả để đầu tư, chi nhánh đã không ngừng đổi mới nâng cao phong cách giao dịch văn minh lịch sự đồng thời còn làm nhiệm vụ tư vấn giúp khách hàng các dịch vụ của ngân hàng.

Tổng thu năm 2006 đạt 575,520 tỷ đồng bằng 142% so với năm 2005 trong đó thu từ điều vốn TW chiếm 53%, thu từ cho vay và tiền gửi chiếm 43% Thu dịch vụ năm 2006 đạt 19,2 tỷ đồng chiếm 15% tổng thu nhập ròng bao gồm thu từ dịch vụ thanh toán,thu từ dịch vụ bảo lãnh và thu từ dịch vụ kinh doanh ngoại tệ, tăng 194% so với năm 2005, đạt kế hoạch TW giao.

Tổng chi đạt 498,213 tỷ đồng bằng 147% so năm 2005 trong đó chi phí thường xuyên khác là 5,865 tỷ đồng tức 1,66% tổng chi phí nằm trong giới hạn cho phép Quỹ thu nhập năm 2006 đạt 79,648 tỷ đồng bằng 120% so với năm 2005 Hệ số lương làm ra đạt 1,81 tăng 7% so với năm 2005.

Lãi suất đầu vào đạt 0,52%, lãi suất đầu ra đạt 0,81%, chênh lệch lãi suất đạt 0,29%, cao hơn so với năm 2005, không đạt mức TW đề ra( TW quy định là 0,4 %)

2.3 Thực trạng hoạt động cho vay trung và dài hạn của

NHNo&PTNT Láng Hạ đối với DNN&V

2.3.1Quy trình xét duyệt cho vạy tại Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ

Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ và hướng dẫn khách hàng về hồ sơ vay vốn bao gồm 3 hồ sơ:

- Hồ sơ pháp lí - Hồ sơ khoản vay

- Hồ sơ bảo đảm tiền vay

Bước 2: Thẩm định các điều kiện tín dụng - Đánh giá chung về khách hàng - Tình hình tài chính của khách hàng

- Phương án sản xuất kinh doanh, khả năng vay trả - Bảo hiểm tiền vay

- Xem xét khả năng nguồn vốn của Chi nhánh - Xem xét điều kiện thanh toán

Bước 3: Quyết định cho vay - Lập tờ trình cho vay - Xem xét hồ sơ tín dụng

- Hoàn chỉnh các thủ tục cho vay

- Kí kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo hiểm tiền vay

Bước 4: Giải ngân, theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng Bước 5: Thu nợ, lãi, phí và xủ lí những phát sịnh

- Theo dõi việc thực hiện hợp đồng tín dụng của khách hàng - Xử lí các phát sinh trong quá trình cho vay

- Xử lí tranh chấp trong hợp đồng tín dụng Bước 6: Thanh lí hợp đồng tín dụng

- Giải toả các hợp đồng bảo đảm tài sản - Thanh lí hợp đồng tín dụng

- Rút kinh nghiệm, đánh giá - Hoàn chỉnh hồ sơ lưu trữ

2.3.2Thực trạng cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánhNHNo&PTNT Láng Hạ

2.3.2.1 Doanh số, cơ cấu cho vay trung và dài hạn đối với DNN&V

a, Tỷ trọng dư nợ DNN&V so với tổng dư nợ

Bảng 2.4 : Dư nợ cho vay đối với DNNVV(đơn vị:tỷ đồng )

Qua số liệu trên ta thấy dư nợ cho vay đối với DNN&V chiếm tỷ trọng

chưa cao trong tổng dư nợ cho vay của Chi nhánh song có xu hướng gia tăng cả về số lượng lẫn tỷ trọng qua từng năm

Dư nợ năm 2004 chỉ đạt 140,785 tỷ đồng chiếm 6,4% trong tổng dơ nợ Nhưng đến năm 2005, dư nợ đã là 185,202 tỷ đồng chiếm 9,9% tổng dư nợ, tăng 31,5% so với năm 2004 Con số này không ngừng tăng trưởng qua từng năm, cho đến năm 2006 thì dư nợ đối với DNN&V đã lên tới 218,763 tỷ đồng, chiếm 10,6% so với tổng dư nợ của Chi nhánh.

Như vậy có thể nói, mặc dù DNN&V còn nhiều hạn chế và khó khăn khi tiếp cận nguồn vốn vay của ngân hàng, nhưng nhở những chính sách và biện pháp phù hợp của Chi nhánh nên đã tạo điều kiện thuận lợi cho DNN&V khi tiếp cận nguồn vốn này, Chi nhánh ngày càng thu hút được nhiều khách hàng là DNN&V Thực tế cho thấy Chi nhánh ngày càng mở rộng hoạt động cho vay đối với DNN&V cùng với xu hướng mở rộng hoạt động cho vay của mình.

b, Cơ cấu dư nợ đối với DNN&V phân theo thời gian

Bảng 2.5 : Cơ cấu dư nợ đối với DNNVV phân theo thời gian (đơn vị: tỷ đồng)

Từ bảng số liệu và đồ thị trên có thể thấy cơ cấu dư nợ dài hạn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ đối với DNN&V qua từng năm:

Tính đến ngày 31/12/2004 dư nợ trung, dài hạn là 35,956 tỷ đồng chỉ chiếm 25,5%, trong khi đó dư nợ ngắn hạn lại chiếm tới 74,5%.

Tuy vẫn còn chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ đối với DNN&V song tỷ trọng này ngày càng được cải thiện, đến ngày 31/12/2005 tỷ trọng dư

số tuyệt đối thì dư nợ cho vay trung, dài hạn đối với DNN&V cũng không ngừng gia tăng qua các năm, cụ thể: năm 2004, dư nợ là 35,956 tỷ đồng thì đến năm 2005 là 48,564 tỷ đồng tăng 35% so với năm 2004, và năm 2006 là 71,614 tỷ đồng tăng 48% so với năm 2005.

Theo số liệu trên ta thấy được xu hướng vận động của hoạt động cho vay trung, dài hạn đối với DNN&V Trong khi tỷ trọng dư nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng áp đảo ( trung bình khoảng 70% tổng dư nợ đối với loại hình doing nghiệp này ) thì dư nợ trung, dài hạn lại chiếm một tỷ trọng nhỏ Điều này phản ánh sự mất cân đối trong tỷ trọng cho vay phân theo thời gian Cho vay trung, dài hạn có mức độ rủi ro cao nhưng mang lại thu nhập lớn hơn cho vay ngắn hạn nhiều nếu như Chi nhánh có chính sách mở rộng cho vay trung, dài hạn đi liền với những biện pháp quản lý nguồn vốn này một cách có hiệu quả Mặt khác, tính đến 31/12/2006 có thể thấp trong cơ cấu nguồn vốn huy động của Chi nhánh thì nguồn trung, dài hạn cao gấp 1,8 lần so với nguồn ngắn hạn, đây có thể coi là một lợi thế để gia tăng dư nợ cho vay trung, dài hạn đối với DNN&V

c, Cơ cấu cho vay trung, dài hạn đối với DNN&V