Phần I Một số vấn đề cơ bản của tín dụng và hoạt động của ngân hàng thơng mại I/ Khái quát chung về tín dụng và hoạt động của Ngân hàng thơng mại . 1.Định nghĩa tín dụng : Tín dụng đã xuất hiện từ khi xã hội có phân công lao động xã hội, sản xuất và trao đổi hàng hoá. Trong quá trình trao đổi xuất hiện những sự kiện nợ nần lẫn nhau, phát sinh những quan hệ vay mợn để thanh toán, nh vạy tín dụng là quan hệ kinh tế hình thành trong quá trình chuyển hoá giá trị giữa hình thái hiện vật và hình thái tiền tệ từ tổ chức này sang tổ chức khác hay từ nguời này sang ngời khác theo nguyên tắc hoàn trả vốn và lãi trong một thời gian nhất định. Nói cách khác tín dụng là sự chuyển quyền sử dụng một lợng giá trị nhất định dới hình thái hiện vật hay tiền tệ trong thời gian nhất định từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng và đến hạn phải hoàn trả cho ngời sở hữu với một lợng giá trị lớn hơn. Khoản dôi ra gọi là lợi tức tín dụng. Theo nghĩa rộng tín dụng gồm 2 mặt : huy động vốn và tiến hành cho vay . Trong thực tế tín dụng hoạt động phong phú và đa dạng, nhng dù ở bất cứ dạng nào tín dụng cũng luôn là quan hệ kinh tế của nền sản xuất hàng hoá, nó tồn tại và phát triển gắn liền với sự tồn tại và phát triển của những quan hệ hàng hoá - tiền tệ . Mục đích và tính chất của tín dụng là do mục đích và tính chất của nền sản xuất hàng hoá trong xã hội quyết định. Sự vận động của tín dụng luôn chịu sự chi phối của các quy luật kinh tế của phơng thức sản xuất trong xã hội đó . 2. Bản chất và chức năng của tín dụng: a) Bản chất của tín dụng : Tín dụng là quan hệ kinh tế giữa ngời cho vay và ngời đi vay, giữa họ có mối quan hệ với nhau thông qua vận động giá trị vốn tín dụng đợc biểu hiện d- ới hình thái tiền tệ hoặc hàng hoá. Quá trình vận động qua ba giai đoạn sau : - Giai đoạn 1: Phân phối tín dụng dới hình thái cho vay. ở giai đoạn này, vốn tiền tệ hoặc giá trị vật t hàng hoá đợc chuyển từ ngời cho vay sang ngời đi vay. Nh vậy khi cho vay giá trị vốn tín dụng đợc chuyển sang ngời đi vay, đây là đặc điểm cơ bản khác với ngời mua hàng hoá thông thờng. Bởi vì trong quan hệ mua bán hàng hoá thì giá trị chỉ thay đổi hình thái tồn tại. Trong việc cho vay chỉ có một bên nhận đợc giá trị và cũng chỉ một bên nhợng đi giá trị mà thôi - Giai đoạn 2 : Sử dụng vốn tín dụng trong quá trình tái sản xuất Sau khi nhận đợc giá trị vốn tín dụng, ngời đi vay đợc quyền sử dụng giá trị đó để thoả mãn một mục đích nhất định. ở giai đoạn này vay vốn đợc sử dụng trực tiếp nếu vay bằng hàng hoá, hoặc vay vốn để sử dụng mua hàng hoá , nếu vay vốn bằng tiền để thoả mãn nhu cầu sản xuất hoặc tiêu dùng của ngời đi vay. Tuy nhiên ngời đi vay không có quyền sở hữu giá trị đó , mà chỉ có quyền sử dụng trong một thời gian nhất định . - Giai đoạn 3 : Sự hoàn trả của tín dụng, đây là giai đoạn kết thúc một vòng tuần hoàn của tín dụng. Sau khi vốn dụng đã hoàn thành một chu kỳ sản xuất để trở về hình thái tiền tệ thì vốn dụng đợc ngời đi vay hoàn trả lại cho ng- ời vay . Nh vậy, sự hoàn trả của tín dụng là đặc trng thuộc về bản chất của tín dụng, là dấu ấn phân biệt phạm trù tín dụng với phạm trù kinh tế khác. Mặt khác sự hoàn trả là quá trình quay trở về của giá trị. Hình thái vật chất của sự hoàn trả là sự vận động dới hình thái hàng hoá hoặc giá trị. Tuy nhiên sự vận động đó không phải với t cách là phơng tiện lu thông, mà t cách là một lợng giá trị đợc vận động. Chính vì thế sự hoàn trả luôn luôn đợc bảo tồn về giá trị và có phần tăng thêm dới hình thức lợi tức . Vậy bản chất của tín dụng đợc thể hiện là hình thức vận động của vốn tiền tệ trong xã hội theo nguyên tắc có hoàn trả nhằm thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển, tăng trởng kinh tế và nâng cao mức sống cho dân chúng . b) Chức năng của tín dụng : b.1 Chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ theo nguyên tắc hoàn trả:. Tín dụng thu hút đại bộ phận tiền tệ nhàn rổi của nền kinh tế và phân phối lại vốn đó dới hình thức cho vay để bổ sung vốn cho doanh nghiệp, cá nhân có nhu cầu về vốn nhằm phục vụ cho sản xuất kinh doanh và tiêu dùng. Hiện nay vốn tín dụng là bộ phận vốn lu động của doanh nghiệp, ngoài ra nó còn đầu t cho tài sản cố định . Trong phạm vi toàn bộ nền kinh tế, phân phối lại vốn tiền tệ dới hình thức tín dụng đợc thực hiện bằng hai cách : phân phối trực tiếp và phân phối gián tiếp . Phân phối trực tiếp là việc phân phối từ chủ thể có vốn tạm thời nhàn rỗi cha sử dụng sang chủ thể trực tiếp sử dụng, nó đợc thực hiện trong tín dụng th- ơng mại và việc phát hành trái phiếu của công ty Phân phối gián tiếp là việc phân phối đợc thực hiện thông qua tổ chức tài chính trung gian nh : Ngân hàng , hợp tác xã tín dụng , công ty tài chính . b.2 Chức năng tiết kiệm tiền mặt : Trong nền kinh tế thị trờng, hoạt động tín dụng ngày càng mở rộng và phát triển đa dạng, từ đó thúc đẩy việc thanh toán không dùng tiền mặt và thanh toán bù trừ giữa các đơn vị kinh tế. Điều này làm giảm đợc khối lợng giấy bạc trong lu thông, làm giảm chi phí lu thông giấy bạc ngân hàng, đồng thời cho phép Nhà nớc điều tiết một cách linh hoạt khối lợng tiền tệ nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu tiền tệ cho sản xuất và lu thông hàng hoá phát triển . b.3 Chức năng phản ánh một cách tổng hợp và kiểm soát quá trình hoạt động của nền kinh tế : Trong việc thực hiện chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ nhằm phục vụ yêu cầu tái sản xuất, tín dụng có khả năng phản ánh một cách tổng hợp và nhạy bén tình hình hoạt động của nền kinh tế, do đó tín dụng còn đợc coi là một trong những công cụ quan trọng của Nhà nớc để kiểm soát, thúc đẩy quá trình thực hiện các chiến lợc hoạch định phát triển kinh tế . Mặt khác, trong khi thực hiện chức năng tiết kiệm, gắn liền với phát triển thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh, tín dụng có thể phản ánh và kiểm soát quá trình phân phối sản phẩm quốc dân trong nền kinh tế . 3. Các hình thức tín dụng : a-Căn cứ vào thời hạn tín dụng : - Tín dụng ngắn hạn - Tín dụng trung hạn - Tín dụng dài hạn b- Căn cứ vào đối tợng tín dụng : - Tín dụng vốn lu động - Tín dụng vốn cố định c- Căn cứ vào mục đích sử dụng : - Tín dụng sản xuất và lu thông hàng hoá - Tín dụng tiêu dùng d- Căn cứ vào chủ thể tín dụng : - Tín dụng thơng mại - Tín dụng Nhà nớc - Tín dụng ngân hàng Trong nền kinh tế thị trờng tín dụng ngân hàng đóng vai trò rất quan trọng, đợc biểu hiện cụ thể nh sau : Tín dụng ngân hàng thúc đẩy quá trình tập trung và điều hoà vốn giữa các chủ thể trong nền kinh tế . Tín dụng ngân hàng thúc đẩy sự tăng trởng nhanh chóng tốc độ lu thông hàng hóa và chu chuyển tiền tệ . Tín dụng ngân hàng là công cụ chủ yếu để tài trợ đầu t cho các ngành kinh tế then chốt và các ngành, các vùng kinh tế kém phát triển . Tín dụng ngân hàng góp phần tác động các đơn vị sử dụng vốn vay ngân hàng có hiệu quả . Tín dụng ngân hàng thúc đẩy sự mở rộng và phát triển ngành ngoại th- ơng Tín dụng ngân hàng với vai trò tạo tiền trong nền kinh tế . Tín dụng ngân hàng góp phần bình ổn giá cả của nền kinh tế . 4. Hoạt động cho vay của ngân hàng thơng mại : 4.1- Vài nét về hoạt động của ngân hàng thơng mại : Ngân hàng thơng mại (NHTM) là một loại hình doanh nghiệp đặc thù, hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và giữ vai trò trọng yếu trong việc điều hoà vốn trong nền kinh tế giữa nơi thừa với nơi thiếu vốn thông qua việc thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ cá nhân, các tổ chức kinh tế -xã hội, cung cấp vốn cho nền kinh tế thông qua việc cấp tín dụng và thực thi các chính sách tiền tệ của ngân hàng nhà nớc (NHNN) cũng nh cung cấp dịch vụ ngân hàng khác . 4.2- Những nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng thơng mại : 4.2.1 Nghiệp vụ huy động vốn : Ngân hàng chủ yếu dựa vào nguồn vốn : vốn tự có, vốn huy động, vốn vay từ các tổ chức tài chính tín dụng khác, vốn làm uỷ thác cho các tổ chức và cá nhân . Vốn tự có : là vốn chủ sở hữu do các cổ đông góp nếu là NHTM cổ phần, do ngân sách Nhà nớc cấp nếu là NHTM quốc doanh và lợi nhuận đợc bổ sung sau thuế . Vốn huy đông : NHTM huy động tiền gởi từ các tổ chức kinh tế, từ dân c dới các hình thức tiền gởi tiết kiệm, phát hành trái phiếu, tiền gởi thanh toán, phát hành các giấy nhận nợ khác (công cụ tài chính). Vốn vay : ngoài vốn tự có, vốn huy động và tiền gởi thanh toán , NHTM đi vay NHNN, các NHTM và tổ chức tín dụng khác trên thị trờng liên Ngân hàng . Vốn uỷ thác : là nguồn vốn NHTM làm đại lý uỷ thác đầu t cho các cá nhân, pháp nhân , các tổ chức phi chính phủ . 4.2.2 Nghiệp vụ đầu t cho vay : Nghiệp vụ cho vay đợc xem là hoạt động sinh lời chủ yếu của NHTM. Hoạt động cho vay rất đa dạng phong phú, nó bao gồm các loại hình sau : - Tín dụng ứng trớc : ứng trớc có đảm bảo, ứng trớc không có đảm bảo. - Tín dụng hạn mức : Khách hàng đợc phép sử dụng d nợ trong một giới hạn và thời hạn nhất định trên tài khoản vãng lai. - Chiết khấu thơng phiếu . - Tín dụng thuê mua. - Tín dụng bảo lãnh . - Tín dụng tiêu dùng . Ngoài ra còn các nghiệp vụ đầu t ngoại bảng nh liên doanh, liên kết , góp vốn cổ phần, mua bán nợ . 4.2.3- Các nghiệp vụ sinh lời khác : Thanh toán hộ khách hàng, t vấn khách hàng, kinh doanh ngoại hối, đại lý thu bảo hiểm, giữ hộ két sắt, nghiệp vụ kinh doanh khác. 4.2.4 Chính sách, chế độ cho vay đối với các thành phần kinh tế của Nhà nớc và của NHNo &PTNT Việt Nam : Theo Nghị định của Chính phủ tháng 12 năm 1992 và Nghị định số 14- CP quy định về chính sách cho vay vốn để phát triển sản xuất nông - lâm - ng - diêm nghiệp và các ngành nghề khác : 4.2.5 Đối tợng vay vốn : - Ngân hàng mở rộng hình thức cho vay ngắn hạn trực tiếp đến hộ kinh doanh từng bớc từng bớc mở rộng cho vay trung hạn và dài hạn để phát triển cây dài ngày, mua sắm thiết bị máy móc đổi mới công nghệ , phát triển công nông nghiệp nông thôn . - Thực hiện cho vay đến doanh nghiệp kinh doanh bảo đảm nguyên tắc có hiệu quả kinh tế - xã hội, chú trọng cho vay để thực hiện các dự án của Chính phủ chỉ định .Vốn tín dụng phải đợc quản lý chặt chẽ, hạn chế rủi ro, thu hồi đầy đủ gốc và lãi . 4.2.6 Phạm vi và điều kiện vay vốn : * Những lĩnh vực sản xuất kinh doanh thuộc phạm vi đợc vay vốn của NHNo theo quy định này là : - Sản xuất và kinh doanh nông , lâm ng , diêm nghiệp - Kinh doanh dịch vụ phục vụ sản xuất nông -ng -diêm nghiệp - Kinh doanh cá thể chế biến, tiêu thụ sản phẩm nông - lâm -ng - diêm nghiệp . - Phát triển công nghiệp chế biến nông sản và tiểu thủ công nghiệp ở nông thôn . * Các doanh nghiệp, kinh doanh vay vốn phải có đủ các điều kiện sau : Hiện nay về kiện vay vốn của hộ sản xuất đợc thay đổi theo quy định 1627/NHNN nh sau : Điều kiện vay vốn đối với hộ sản xuất nông, lâm, ng, diêm nghiệp tại NHNo &PTNT : Trên cơ sở đảm bảo hai nguyên tắc sử dụng vốn vay đúng mục đích và hoàn trả cả nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn, các hộ nông - lâm - ng - nghiệp đợc vay vốn tại các chi nhánh, phòng giao dịch NHNo&PTNT trên địa bàn . Trớc khi đặt yêu cầu vay vốn, các hộ vay vốn có mục đích sử dụng vốn cụ thể nh vay mua cây trồng, vật nuôi, cải tạo đầm hồ phục vụ cho các hoạt động sản xuất kinh doanh không bị pháp luật cấm. Để đảm bảo khả năng trả nợ gốc và lãi khi đến hạn theo nh nguyên tắc tín dụng do NHNo&PTNT đề ra , hộ vay vốn cần thuyết trình khả năng tài chính, về thu nhập đảm bảo nguồn trả nợ trong tơng lai. Với mục đích tăng c- ờng tính trách nhiệm của ngời vay, NHNo &PTNT yêu cầu hộ vay vốn cần có vốn tự có tham gia vào dự án, phơng án sản xuất kinh doanh, cụ thể vay vốn ngắn hạn 10%, vay vốn trung, dài hạn 20%. Các hộ sản xuất kinh doanh muốn vay vốn cần đảm bảo tín nhiệm với Ngân hàng, không có nợ quá hạn tại NHNo&PTNT trên 6 tháng . Căn cứ dự án xin vay vốn ngân hàng, cần đa ra phơng án sản xuất kinh doanh, dịch vụ hoặc phục vụ đời sống có hiệu quả cao, nhằm đảm bảo cho nguồn vốn vay phát huy tốt nhất đối với đời sống và xã hội. Vốn tự có bằng tiền hoặc giá trị tài sản, chi phí nhân công. Các hộ vay vốn cũng cần lựa chọn hình thức đảm bảo cho khoản vay. Theo quy định hiện hành, các hộ sản xuất đợc vay đến 10 triệu đồng không phải thế chấp tài sản, các hộ sản xuất nông sản hàng hoá đợc vay 20 triệu đồng không phải thế chấp, sản xuất giống thủy sản vay đến 50 triệu đồng không phải thế chấp. Các món vay vợt mức quy định trên, ngời cần có tài sản thế chấp tại ngân hàng . 5/ Hình thức và lãi suất cho vay : 5.1 Hình thức cho vay - Tuỳ theo tính chất và khả năng nguồn vốn, ngân hàng cho các đơn vị kinh doanh vay ngắn hạn, trung hạn hay dài hạn . - Cho vay ngắn hạn đối với những khoản dùng cho chi phí sản xuất, thời hạn cho vay theo chu kỳ sản xuất, đối với chu kỳ sản xuất ngắn có thể áp dụng cho vay lu vụ, nhng thời gian tối đa không quá 12 tháng. - Cho vay trung hạn đối với cây lu gốc, gia cầm, gia súc, cá bố mẹ, đối mới công nghệ sản xuất để nâng cao năng xuất lao động và chất lợng sản phẩm, thời hạn không quá 60 tháng . - Cho vay dài hạn để trồng cây dài ngày , chăn nuôi gia súc cơ bản , đóng mới, mua mới tàu thuyền, phơng tiện nuôi trồng đánh bắt hải sản, mở rộng cơ sở sản xuất thay thế công nghệ mới . . . thời hạn cho vay trên 60 tháng và thời gian tối đa là thời gian thu hồi vốn của của dự án . 5.2 Lãi suất cho vay : - Thực hiện cơ chế lãi suất linh hoạt không phân biệt thành phần kinh tế . Hiện NHNN cho các ngân hàng thơng mại thực hiện lãi suất thoả thuận giữa đôi bên, NHTM ban hành mức lãi suất cụ thể đối với từng vùng kinh tế phù hợp với quan hệ cung cầu vốn, bảo đảm lợi ích cho cả bên cho vay và bên vay . - Các đơn vị tổ chức làm đại lý tín dụng cho các tổ chức ngân hàng đợc ngân hàng trả phí dịch vụ và tiền thởng do đôi bên thoả thuận , cho vay vốn theo lãi suất quy định của ngân hàng . - cácđối tợng kinh doanh vay vốn thuộc vùng núi, hải đảo,vùng kinh tế mới đợc hởng chính sách u đãi, thởng 15% mức lãi suất cùng loại vay khi trả xong nợ . II/ RủI RO TRONG hoạt động khinh doanh của ngân hàng . 1/ Khai niêm chung về rủi ro: +Ruỉ ro là một biến cố hay một sự kiện xấu ngoài mong đợi,không thể dự bao trơc có thể quảng trị Trong quá trình chuyển từ nền kinh tế bao cấp sang kinh tế thị trờng có sự quản lý Nhà nớc theo định hớng XHCN, các doanh nghiệp chiếm vị trí không kém phần quan trọng trong công cuộc phát triển xây dựng đất nớc theo hớng công nghiệp hoá - hiện đại hoá. +Trong kinh doanh không tránh khỏi nhữngbiên cô xấu xẩy ra ngoài mong đơicủa chủ sở hữukhinh doanh và đầu t dó là sự mất mát thiệt hại về tài sản,làm cho mục tiêu dạt dợc bị suy giảm +rủi ro trong khinh doanh ngân hàng là những biến cố những bất trăc xẩy ra ngoài mong dợi làm thiệt hại tổn thất về tài sản của ngân hàng và mục tiêu của ngân hàng + Ruới ro õọỹng : Laỡ nhổợng ruới ro do nhổợng nhỏn tọỳ õọỹng cuớa nóửn kinh tóỳ ,dỏn sọỳ , quaù trỗnh taùi saớn xuỏỳt xaợ họỹi , vỏỳn õóử kyớ thuỏỷt cọng nghóỷ , nng suỏỳt lao õọỹng xaù họỹi , nhu cỏửu thở hióỳu cuớa cọng chuùng .Thọng thổồỡng ruới ro õọỹng xỏứy ra phaỷm vi rọỹng vaỡ naớy sinh mọỹt caùch bỏỳt thổồỡng . + Ruới ro tốnh : Laỡ caùc loaỷi ruới ro thổồỡng xỏứy ra õóửu õỷng ồớ phaỷm vi heỷp , taỷo ra sổỷ huyớ hoaỷi vóử mỷt vỏỷt chỏỳt õọỳi vồùi taỡi saớn vaỡ con ngổồỡi + Ruới ro thuỏửn tuyù : L ri ro âi liãưn våïi sỉû máút mạt hu hoải vãư màût váût cháút hay cọ thãø phng ngỉìa hay chäúng âåí bàòng cạc váût cháút k thût hay bo hiãøm + Ri ro suy tênh : Gàõng liãưn våïi cạ quút âënh sai láưm ca ngỉåìi lnh âảo. 2.C¸c h×nh thc rđi ro tÝn dơng trong khinh doanh cđa ng©n hµng 2.1 rđi ro tin dơng Lµ rđi ro g¨n liÌn víi ho¹t ®éng khinh doanh cđa ng©n hang,cho vay bao giê còng g¨n liỊn víi rđi rovµ mÊt m¸t xÈy r¶đi ro tin dơng kh«ng giíi h¹n ëi ho¹t ®éng cho vay mµ cßn bao ngåm nhiỊu ho¹t déng kh¸c nh ho¹t déng b¶o l·nh ,cam kÕt ,thÕ chÊp,tµi trỵ th¬ng m¹i +Rui ro tÝndơng lµ rđi ro kh«ng thu ®ỵc nỵ,khi ®Õn h¹n ®©y lµ rđi ro l¬n nhÊt vµ khã xư lý nhÊt cđa ng©n hµng 2.2 Rđi ro l·I st: Li sút l cäng củ quan trng trong cå chãú li sút âãø Ngán hng hoảt âäüng cọ hiãûu qu trong cạc táưng låïp dán cỉ , doanh nghiãûp , täø chỉïc kinh tãú . Trong cå chãú thë trỉåìng li sút ca Ngán hng thỉång mải âỉåüc hçnh thnh trãn cå såí li sút thë trỉåìng , vç thãú ln ln biãún âäüng . Ri ro ny bàõt ngưn tỉì quan hãû ti sn cọ v ti sn nåü .Cå cáúu ti sn cọ , ti sn nåü mỉïc âäü máút cán âäúi ca nọ s quút âënh tçnh thãú ri ro li sút ca mäüt Ngán hng . Âiãøn hçnh l nãúu Ngán hng dng ti sn nåü ngàõn hản hồûc våïi li sút biãún âäøi âãø âáưu tỉ vo ti sn cọ di hản hån våïi li sút biãún âäøi âãø âáưu tỉ vo ti sn cọ di hản hån váùn giỉỵ ngun .Nhỉỵng thiãût hải do li sút gáy ra lm chi phê ngưn väún (ti sn nåü) , cao hån thu nháûp sỉí dủng väún (ti sn cọ )lục âọ kinh doanh bë läù väún .Ngoi ra, do sỉû gim sụt gêa trë ca âäưng tiãưn trong thåìi hản chi vay dáùn tåïi tçnh trảng :Tuy li sút cho vay khäng thay âäøi nhỉng li sút thỉûc tãú gim sụt . Väún v li Ngán hng thu vãư cọ giạ trë thỉûc tãú khäng bàòng väún b ra ban âáưu .(lảm phạt) 2.3 Rđi ro tû gi¸: Kinh doanh ngoải häúi l mäüt lénh vỉûc hoảt âäüng kinh doanh ráút quan trng ca Ngán hng thỉång mải , phảm tr ny liãn quan chàût ch våïi t giạ häúi âoại T giạ häúi âoại l sỉû so sạnh giạ c ca mäüt âäưng tiãưn quy âäøi ra mäüt âäưng tiãưn khạc giỉỵa cạc nỉåïc .Vç váûy, trong nãưn kinh tãú thë trỉåìng t gêa cng ln biãún âäüng , viãûc Ngán hng nàõm giỉỵ cạc chỉïng khoạn , cạc khon vay nåü ngoải tãû hồûc tiãưn màût ngoải tãû s bë ri ro do t giạ thay âäøi . 2.4 Rđi ro mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n: Thanh khon l Ngán hng sỉí dủng ngán qu , kh nàng hoạn chuøn v kh nàng huy âäüng ca cạc ngưn väún tỉì bãn ngoi âãø âạp ỉïng nhu cáưu chi tr tiãưn gåíi ca khạch hng v chi tiãu ca Ngán hng , ngưn låïn kh nàng thanh khon tät v ngỉåüc lải . Nhu cáưu chi tr tiãưn gåíi l cáúp thiãút nháút v sau âọ âãún väún vay v chi tiãu ca Ngán hng . Ri ro máút kh nàng thanh toạn riãng ca Ngán hng v liãn quan âãún qu trçnh hoảt âäüng kinh doanh ca Ngán hng . Ri ro ny l mäüt trong nhỉỵng ri ro låïn ca Ngán hng khäng lỉåìng trỉåïc âỉåüc . khi ri ro ny xáøy ra tỉïc l väún tỉû cọ ca Ngán hng máút kh nàng b âàõp cạc khon máút mạt , thiãût hải . Mi ri rọ cọ thãø xáøy ra ,âáy l mäüt trong nhỉỵng ri ro cọ thãø xáøy ra vç thỉåìng xáøy ra hàòng ngy trong mäùi láưn giao dëch våïi khạch hng , chênh vç váûy sỉû quút toạn sau mäüt ngy m mi Ngán hng thỉåìng lm våïi hoảt däüng kinh doanh riãng ca Ngán hng . 2.5 Rđi ro thiÕu vèn kh¶ dơng: Lµ rđi ro khi khach hµng cã nhu cÇu vay vèn hỵp lýkh«ng qu¸ møc cho phÐp.nhng ng©n hµng kh«ng cho vay ®¬c do thiÕu vèn,rđi ro nµy lµm cho ng©n hµng mÊt thu nhËp vµ mÊt kh¸ch hµng 2.6 .Ri ro do khäng thu häưi âỉåüc cạc khon cho vay : Loải ri ro ny so våïi cạc loải ri ro hng hoạ (H - T ) khạc vç åí âáy l tiãưn m khạch hng phi chuøn hoạ cäng âoản (T - H - T ) måïi cọ kh nàng hon tr cho Ngán hng . Cọ nhiãưu hçnh thỉïc cho vay khạc nhau nãn mỉïc âäü ri ro cng khạc nhau .Chàóng hảng ri ro âäúi våïi cho vay ngàõn hản thỉåìng do cháút lỉåüng kiãøm tra tênh toạn âáưu tỉ khäng chàût ch so våïi cho vay trung di hản vç åí hai khon ny viãûc tháøm âënh mäüt cạch k lỉåỵng nhỉng viãûc thu häưi cạc khn nåü láu cho nãn xạc sút xáøy ra ri ro cao nhiãưu khi máút c väún láùn li . Ngun nhán ch úu l tỉì phêa khạch hng do trong quạ trçnh hoảt âäüng kinh doanh khäng âảc hiãûu qu cho nãn khäng thanh toạn âụng hản cạc khon nåü cho Ngán hng 2 7 .Ri ro vãư ngưn väún : + Bë ỉï âng väún Ri ra ny xy ra l do ngưn väún huy âäüng ca Ngán hng bë ỉï âng khäng thãø cho vay âỉåüc hồûc khäng thãø chuøn san ti sn cọ thãø sinh li .V âiãưu ny gáy nãn ri ro låïn cho Ngán hng , båíi vç Ngán hng thỉång mải l âån vë kinh doanh tiãưn theo phỉång chám "âi vay âãø bäø sung " do dọ ngưn väún ch úu âãø Ngán hng hoảt âäüng chênh l ngưn väún huy âäüng m Ngán hng cọ âỉåüc v Ngán hng kinh doanh cọ li l khi hoảt däüng di vay , cạc chi phê khạc liãn quan v âm bo cọ li .Nhỉng nãú vç mäüt l do no âọ väún Ngán hng khäng cho vay ra âỉåüc hàûc khäng sỉí dủng âỉåüc hãút , cọ nghéa l täưn âng mäüt säú tiãưn dỉû trỉí quạ mỉïc khäng tênh li . Trong khi âọ , nhỉỵng khon tiãưn m Ngán hng âi vay khi âãún hản tr li säú tiãưn âọ , chi phê nghiãûp vủ , chi phê qun l cho säú tiãưn ny gáy nãn sỉû thua läùãøtong kinh doanh . Nãúu tçnh trảng ny kẹo di Ngán hng khäng khàc phủc âỉåüc cọ thãø s phi âọng cỉỵa . Ngun nhán ch úu ca tçnh trảng ny cọ thãø do cå cáúu li xỉït khäng ph håüp , do tçnh hçnh kinh tãú , x häüi khäng äøn âënh , do Ngán hng máút khạch hng bi sỉû tên nhiãûm ca khạch hng khäng cao . Vç váûy Ngán hng phi khàõc phủc tçnh trảng ny âãø hoảt âäüng bçnh thỉåìng tråí lải . + Thiãúu väún : Loải ny xáøy ra khi Ngán hng khäng âạp ỉïng âỉåüc nhu cu thanh toạn cho khạch hng .Ri ro ny xút phạt tỉì chỉïc nàng chuøn toạn cạc k hản sỉí dủng väún v ngưn väún ca Ngán hng . Thäng thỉåìng cạc k hản sỉí dủng väún di hån ngưn väún ca Ngán hng cọ thãø gàûp phi hai tçnh húng khọ khàn: (1) Ngán hng khäng thãø âạp ỉïng cạc cam kãút ngàõn hản ca mçnh, cọ ngưn väún k hản ngy cng ngàõn lải , trong khi sỉí dủng väún váùn theo k hản khäng âäøi . (2) Cọ thãø do Ngán hng âäüt ngäüt mạt lng tën hay vç l do no âọ , cng mäüt lục cọ hng loảt khạch hng äư ảt âãún rụt tiãưn lm cho Ngán hng khäng thãø cng mäüt lục cọ â tin màût âãø thanh toạn . Trong trỉåìng håüp ny Ngán hng s bë ri ro do bë máút tiãưn li v cạc chi phê khạc cọ liãn quan. 3. Nguyªn nh©n g©y ra rđi ro tin dơng: a.Nh÷ng nh©n tè bªn ngoµi ng©n hµng: + Nh÷ng nh©n tè kh¸ch quan: đay là nguyên nhân xẩy ra ngoài tầm khiểm soát của ngân hàngvà khách hàng nó không phảI lỗi do ngân hàng hay khách hàngtuy nhien mọi tổn thât mà ngân hàng ngánh chịubao gồm những nội dung sau: +.Ruới ro laỷm phaùt: Laỡ sổỷ giaớm giaù cuớa õọửng tióửn trong nổồùc laỡm cho mổùc sinh lồỹi cuớa õọửng vọỳn khọng õuớ buỡ õừp sổỷ mỏỳt giaù cuớa õọửng tióửn trong mọỹt thồỡi gian nhỏỳt õởnh vaỡ ruới ro xỏứy ra do doanh nghióỷp bở mỏỳt dỏửn vọỳn khọng thóứ baớo toaỡn saớn xuỏỳt kinh doanh. + Ruới ro do thióỳu thọng tin +do chinh sách của chính phủ không ổn đinh làm ảnh hởng đến hoạt động khinh doanh của ngân hàng +môI trờng pháp lý không đầy đủ và thực hiện không nghiêm túc gây khó khăn cho môI trờng hoạt động của ngân hàng hay làm chậm quá trình xử lý thu hồi nợ của ngân hàng + do biến động về kinh tế chính trị biểu tình làm ảnh hởng đến nền kinh tế + do điều kiện tự nhiên thiên tai ,lũ lụt, dộng đất , hạn hán +do cac biến động về kinh tế lạm phát,suy thoáI biến động lớn về giá cả của các mặt hàng gây khó khăn cho khắch hàng và ngân hàng b. những nhân tố chủ quan +ngân hàng cấp tín dụng cho cac tổ chc cá nhân nhằm mục đích để kiếm lời ,do đó những nguyên nhân gây ra rủi ro rất đa dạng + đối với khách hàng - do khách hàng thiếu năng lực pháp lí nh mất trí - do khách hàng sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến mất vốn - do thu nhập không ổn định trong quá trình vay vốn không may bị mất việc làm thu nhập giảm sút, tai nạn lao động dẫn đến khó khăn cho ngân hàng thu nợ - khách hàng ù lì không trả nợ + do doanh nghiệp mất khả năng pháp lí .trong quá trình sxkd doanh nghiệp đã cố tình vi phạm pháp luật - do bị thu hồi giấy phép khinh doanh hay ngng hoạt động sxkd nên không dủ cơ sở để trả nợ cho ngân hàng - do tai sản thế chấp bị mất giá nên ngân hàng không thu hồi dủ nợ c những nhân tố bên trong ngân hàng: +.Ruới ro do thióỳu kióỳn thổùc vaỡ kyớ nng quaớn trở kinh doanh: Muọỳn coù kóỳt quaớ tọỳt õoỡi hoới phaới coù kióỳn thổùc vaỡ kyớ nng quaớn trở kinh doanh , nhung khọng phaới moỹi doanh nghióỷp õóửu coù kyợ nng õoù vaỡ tỏỳc yóỳu laỡ dỏựn õóỳn ruới ro .Nhổợng kióỳn thổùc vóử kyợ nng cuợng nhổ quaợn trở kinh doanh laỡ :am hióứu vóử kinh tóỳ , phaùp luỏỷt , luỏỷt khin doanh , chuớ trổồng cuớa Chờnh phuớ , tỗnh hỗnh bióỳn õọỹng cuớa thở trổồỡng , kyớ thuỏỷt õióửu haỡnh doanh nghióỷp , quaớn trở nhỏn vión , khaớ nng giao tióỳp , tióỳp thở Tổỡ nhổợng hióứớu bióỳt õoù maỡ doanh nghởóp õổa ra chióỳn lổồỹc kinh doanh cuớa mỗnh . +do cán bộ tín dụng thiếu năng lc +thẩm định sai - cho vay sai muc dich +không theo sát các khoảng cho vay và các khoảnh vay của khách hàng Phần II PHÂN TíCH RủI RO TíN DụNG NGAẫN hạn ở chi nhánh NHNo ông ích khiêm I/ Điều kiện kinh tế - tự nhiên - xã hội trên địa bàn, quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh NHNo&PTNT Ông ích Khiêm Đà NẵNG : 1/ Điều kiện kinh tế - tự nhiên - xã hội trên địa bàn : Đà nẵng nằm ở vị trí trung tâm cả nớc, vùng kinh tế trọng điểm của khu vực miền trung, là địa bàn quan trọng về chiến lợc kinh tế, văn hoá và giao lu quốc tế, hội tụ nhiều điều kiện về cơ sở hạ tầng, nền kinh tế - xã hội trong những năm gần đây phát triển tơng đối và tăng trởng khá . Sau khi trở thành chính thức đơn vị trực thuộc Trung ơng, thành phố Đà nẵng đã tiến hành quy hoạch tổng thể phát triển KT-XH, xác định cơ cấu kinh tế theo hớng công nghiệp, thơng mại, du lịch, dịch vụ, thuỷ sản, nông, lâm nghiệp . Tốc độ tăng trởng GDP bình quân từ năm 1997-2003 đạt 11,09%. Trong đó khu vực I tăng 2,85%, khu vực II tăng 14,29%, khu vực III tăng 8,28%. Về công nghiệp đã vợt qua giai đoạn khó khăn trong thời kỳ quá độ chuyển sang kinh tế thị trờng có sự tăng trởng khá bình quân năm là : 19,85%, trong cơ cấu GDP ngành công nghiệp, xây dựng tăng tỷ trọng từ 35,31% năm 1997 lên 42,89% năm 2003. Về lãnh vực nông lâm thuỷ sản mặc dù thời tiết các năm qua diễn biến khá phức tạp, hạn hán, lũ lụt lớn, song thành phố chú trọng đầu t chống thiên tai, tạo điều kiện nông dân vay vốn xây dựng mô hình kinh tế vờn, kinh tế trang trại, chuyển đổi cơ cấu cây trồng ,vật nuôi cải tạo vờn tạp, rau màu, do đó bình quân sản lợng quy thóc đạt 66.000 tấn. Đến nay toàn thành phố có 20 trang trại nông lâm nghiệp. Lĩnh vực hải sản đợc đầu t theo chơng trình đánh bắt khai thác xa bờ, đang phát huy tác dụng. Việc nuôi trồng thuỷ sản, nhất là nuôi tôm , bớc đầu kết quả đạt khá. Cuối năm 2003 tổng số tàu thuyền của thành phố là 2.200 chiếc , sản lợng năm 2001: 25.000 tấn, năm 2002: 25.587 tấn, năm 2003: 34.480 tấn .Về các ngành du lịch, dịch vụ tăng tr- ởng khá mạnh bình quân hàng năm tăng 7,31% , các loại hình du lịch phong phú và đa dạng mở rộng khu du lịch Bà nà , du lịch sinh thái Sơn Trà . . . . Việc tổ chức khôi phục lại các làng nghề , ngành nghề truyền thống theo điều kiện tự nhiên của từng vùng , địa phơng , giải quyết bớt nạn lao động thất nghiệp, song việc tìm kiếm thị trờng còn hạn chế , quy mô sản xuất nhỏ, không đủ năng lực cạnh tranh trên thị trờng, thế mạnh về chế biến thuỷ sản có phát triển khá song máy móc thiết bị còn thô sơ , thị trờng không ổn định. Đây là những hạn chế ảnh hởng đến tình hình phát triển đi lên của kinh tế khu vực trong những năm qua. 2/ Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh NHNo&PTNT Ông ích Khiêm TP Đà nẵng : Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh Ông ích Khiêm trực thuộc NHNo&PTNT Thành phố Đà Nẵng, đợc thành lập vào năm 2000. Lúc đó NHNo&PTNT Chi nhánh Ông ích Khiêm gặp rất nhiều khó khăn, quy mô hoạt động còn nhỏ bé, năng lực tài chính còn yếu, các cơ cấu lớn cha đợc vững chắc, cha hợp lý, công nghệ còn yếu, năng lực trình độ và hoạt động kinh doanh theo cơ chế thị trờng còn bất cập. Chi nhánh mới thành lập nên còn xa lạ đối với các doanh nghiệp trên địa bàn, nên làm Chi nhánh càng khó khăn hơn trong hoạt động kinh doanh. Trải qua năm tháng vật lộn trong cơ chế thị trờng, vợt qua bao khó khăn chồng chất, thực hiện chủ trơng đổi mới của NHNo&PTNT Thành phố Đà Nẵng, hoạt động của Chi nhánh Ông ích Khiêm từng bớc thay đổi theo hớng tích cực bằng cách thực hiện nhiều giải pháp, với các chủ trơng phù hợp, Chi nhánh đã tích cực huy động các nguồn vốn nhàn rỗi trong dân c cũng nh các thành phần kinh tế, chuyển dịch cơ cấu vốn theo hớng công nghiệp hoá - hiện đại hoá của địa phơng, góp phần ổn định tiền tệ, kiềm chế lạm phát. Đạt đợc điều đó là nhờ Chi nhánh quan tâm đúng mức, phát động và duy trì thờng xuyên các phong trào thi đua và khen thởng kịp thời, góp phần quan trong thực hiện thắng lợi các nhiệm vụ kinh doanh của Chi nhánh. Tuy nhiên Chi nhánh còn gặp nhiều khó khăn về tài chính nhng vẫn đứng vững trên thị trờng và ngày càng lớn mạnh thêm, thu hút đợc nhiều khách hàng đến với Chi nhánh Ông ích Khiêm. 2.1. Đặc điểm kinh doanh, chức năng, nhiệm vụ của NHNo&PTNT Ông ích Khiêm - Đà Nẵng : 2.1.1. Đặc điểm kinh doanh : Chi nhánh NHNo Ông ích Khiêm là ngân hàng hoạt động kinh doanh chủ yếu là tiền tệ và dịch vụ. Do đó phải đảm bảo an toàn tuyệt đối tạo uy tín cho khách hàng. Xuất phát từ đặc điểm trên đòi hỏi cán bộ quản lý phải có trình độ chuyên môn cao, có kinh nghiệm trên thơng trờng để từ đó có chiến l- ợc thu hút đợc nhiều khách hàng đến với Chi nhánh. Nên trong hai năm qua, chi nhánh đã có những kết quả bớc đầu đáng khích lệ, tuy không ít khó khăn nhng Chi nhánh vẫn tìm cách tháo gỡ, tự đứng vững để vơn lên trong thơng tr- ờng và đảm bảo đời sông cho cán bộ công nhân viên. 2.1.2. Chức năng nhim v chủ yếu: a/ Huy động vốn : + NHNo&PTNT chi nhánh Ông ích Khiêm có chức năng huy động vốn dài hạn, trung hạn, ngắn han bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ từ mọi nguồn vốn trong nớc, ngoài nớc dới các hình thức . + Nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của tất cả các tổ chức và dân c. + Phát hành các loại chứng chỉ tiền gửi, tín phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng thực hiện các hình thức huy động vốn. b/ Tiếp nhận vốn tài trợ : uỷ thác đầu t theo Chính phủ, ngân sách Nhà nớc và các tổ chức quốc tế, quốc gia và các cá nhân khác cho các chơng trình phát triển kinh tế- văn hoá - xã hội. c/ Vay vốn : Vay vốn của NHNo TW, các tổ chức tài chính, tín dụng trong và ngoài n- ớc, các tổ chức, cá nhân bên ngoài khác. d/ Cho vay dài hạn, trung hạn đầu t phát triển và cho vay ngắn hạn bằng đồng Việt nam và ngoại tệ đối với các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế, cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn bằng đồng Việt nam đối với các cá nhân và hộ gia đình thuộc mọi thành phần kinh tế. Đồng tài trợ các dự án đầu t và phát triển. Chiếc khấu các loại giấy tờ trị giá đợc bằng tiền. e/ Thực hiện các nghiệp vụ cho thuê tài chính. f/ Thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ, tín dụng. g/ Đầu t dới các hình thức mua cổ phần, hùn vốn, liên doanh, mua tài sản và các hình thức đầu t khác của các doanh nghiệp, các tổ chức tài chính, tín dụng khác. h/ Thực hiện các nghiệp vụ cầm cố động sản. j/ Kinh doanh vàng bạc, kim khí quý, đá quý. i/ Làm dịch vụ, thanh toán giữa các khách hàng k/ Kinh doanh chứng khoán và làm môi giới, đại lý phần hành chứng khoán cho khách hàng. l/ Thực hiện kinh doanh, môi giới, đại lý dịch vụ bảo hiểm cho khách hàng. m/ Cất giữ, bảo quản và quản lý các chứng khoán, giấy tờ có giá trị bằng tiền và các tài sản quý khác cho khách hàng. [...]... II/ Rđi ro trong ho¹t ®éng khinh doanh cđa ng©n hµng 5 1 Khai niªm chung vỊ rđi ro 5 2 C¸c h×nh thc rđi ro tÝn dơng trong khinh doanh cđa ng©n hµng 6 2.1 rđi ro tin dơng 6 2.2 Rđi ro l·I st 6 2.3 Rđi ro tû gia 6 2.4 Rđi ro mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n .7 2.5 Rđi ro thiÕu vèn kh¶ dơng .7 2.6 Rđi do do kh«ng thu håi ®ỵc c¸c kho¶n cho vay 7 2.7 Rđi ro vỊ... nµy Em xin ch©n thµnh c¶m ¬n ThÇy, C« híng dÉn, Ban L·nh ®¹o cïng c¸c anh, chÞ trong ng©n hµng ®· tËn t×nh gióp ®ì trong st thêi gian thùc tËp vµ hoµn thµnh chuyªn ®Ị nµy BỘ GIA ÙO DỤC &ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN KHOA TÂI CHÍNH-NGÂN HÂNG NGÂNH TÂI CHÍNH ÂTÍN DỤNG CHUN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐỀ TÂI: PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÂNH ƠNG ÍCH KHIÊM ÂĐ NẴNG THU HẰNG Giáo viên hướng... ph¶I n¨m b¾t ®ỵc nh÷ng rđi ro ,vµ h¹n chÕ rđi ro mỈt khac rđi ro trong kinh doanh tin dơng cao h¬n cac lÜnh vùc kinh doanh kh¸c nªn ®Ĩ kinh doanh cã hiƯu qu¶ cao cđa ng©n hµng tronh lÜnh vùc cho vay th× ph¶I h¹n chÕ rđi ro ,v× ho¹t ®éng nµy chiÕm rđi ro cao nhÊt ,chÝnh v× vËy cÇn ph¶I qu¶n lý c¸c kho¶ng cho vay mét c¾ch thich hỵp ®Ĩ cã thĨ ng¨n ngõa vµ gi¶m tèi thiĨu rđi ro Ng©n hµng «ng ich kiªm Lµ... gãp phÇn nhá ®Ĩ n©ng cao hiƯu qu¶ kinh koanh vµ h¹n chÕ rđi ro tÝn dơng ĐÊ TÀI GÔM BA PHÂN: PhÇn 1 : Mét sè vÊn ®Ị cơ bản vỊ tÝn dơng ng©n hµng vµ rđi ro tÝn dơng trong ho¹t ®éng kinh doanh ng©n hµng PhÇn 2 : Ph©n tÝch rđi ro tÝn dơng ngắn h¹n t¹i NHNN&PTNT chi nh¸nh «ng Ých khiªm PhÇn 3 : Mét sè kiÕn nghÞ nh»m ng¨n ngõa vµ h¹n chÕ rđi ro trong lÜnh vùc ®Çu t tin dơng cđa NHNN&PTNT chi nh¸nh «ng Ých... sù ỉn ®Þnh trong kinh doanh cđa ng©n hµng ®ång thêi t¹o chđ ®éng trong cho vay dap øng nhu cÇu cđa doanh ngiƯpvµ n©ng cao chÊt lỵng cho ng©n hµng 2 7 Phán tạn ri ro: Nàõm giỉỵ nhiãưu ti sn cọ ri ro thay vç chè táûp trung nàõm giỉỵ mäüt hay mäüt säú loải ti sn cọ ri ro nháút âënh Viãûc phán tạn ri ro tên dủng cho nhiãưu ngỉåìi vay , cho phẹp cạc täø chỉïc tên dủng v cạc nh âáưu tỉ gim ri ro tên dủng... nhng ®Ĩ thu håi ®ỵc nỵ th× cÇn mét c¸i ®Çu th«ng minh  2.3 Khai th¸c th«ng tin nh»m phßng ngõa rđi ro : §Ĩ gi¶m thiĨu rđi ro vµ n©ng cao hiƯu qu¶ trong ho¹t ®éng tÝn dơng, ng©n hµng cÇn ph¶i khai th¸c triƯt ®Ĩ c¸c th«ng tin phßng ngõa rđi ro tõ nhiỊu th«ng tin kh¸c nhau nh th«ng tin phßng ngõa rđi ro cđa Ng©n hµng nhµ níc, th«ng tin kh¸ch hµng tÝch l tõ nhiỊu n¨m tríc, th«ng tin tõ c¸c c¬ quan chÝnh... tin tõ nh÷ng ngêi sèng gÇn kh¸ch hµng vay vèn 2.4 TrÝch lËp q dù phßng rđi ro: Ngoµi nh÷ng kho¶n nh÷nh ngn tr¶ tõ kh¸ch hµng ,ng©n hµng cÇn thiÕt trÝch lËp q dù phßng rđi ro ®Ĩ ®¶m b¶o h¬n sù an toµn trong ho¹t ®éng tÝn dơng,tr¸nh trêng hỵp cho ng©n hµng khi sư lý c¸c kho¶n rđi ro víi møc trÝch lËp q dù phßng t¹o sù chđ ®éng h¬n trong qu¸ tr×nh sư lý c¸c kho¶n vay vµ mc trÝch lËp nay ¸p dơng cơ thĨ theo... dÞch, thùc hiƯn v¨n minh trong giao dÞch Quan t©m ch¨m sãc kh¸ch hµng, nh»m t¹o mèi thiƯn c¶m gi÷a ng©n hµng víi kh¸ch hµng N¾m b¾t vµ ®iỊu chØnh mét c¸ch linh ho¹t trong viƯc ¸p dơng l·i st cho vay Tỉ chøc lÊy ý kiÕn vµ giao lu cã quµ tỈng gi÷a kh¸ch hµng vµ c¸n bé c«ng nh©n viªn ®Ĩ t¹o mèi quan hƯ bỊn ch¾c 2/ BiƯn ph¸p h¹n chÕ rđi ro tÝn dơng: 2.1 H¹n chÕ rđi ro vµ xư lû rđi ro: Nỵ qu¸ h¹n lµ vÊn ®Ị... cùc kú quan träng, bëi v× trong thùc tiƠn nh÷ng n¨m tríc ®©y ®· cã nhiỊu ng©n hµng th¬ng m¹i kinh doanh thua lç, g©y thÊt tho¸t tµi s¶n cđa Nhµ níc hµng tû ®ång, c¸n bé ng©n hµng bÞ tï téi lµm ¶nh hëng ®Õn uy tÝn cđa ng©n hµng ViƯt Nam trªn trêng qc tÕ Trªn c¬ së vỊ ho¹t ®éng ng©n hµng trong nỊn kinh tÕ thÞ trêng, chuyªn ®Ị tèt nghiƯp ®· nghiªn cøu rui ro tin dung t¹i ngắn hạn Ng©n hµng n«ng nghiƯp... Mét sè kiÕn nghÞ nh»m ng¨n ngõa vµ h¹n chÕ rđi ro trong lÜnh vùc ®Çu t tÝn dơng cđa chi nh¸nh nhno&ptnt «ng Ých khiªm I/ Mơc tiªu ph¸t triĨn kinh tÕ -x· héi trªn ®Þa bµn TP ®µ n½ng trong thêi gian ®Õn 24 1.Mơc tiªu chđ u trong nh÷ng n¨m tíi 24 2 §Þnh híng ph¸t triĨn KT-XH cđa TP§N .24 II/ Nh÷ng thn lỵi vµ khã kh¨n cđa chi nh¸nh trong ®Çu t tÝn dơng 25 1 Nh÷ng thn . Nhà nớc. III/ phân tích rủi ro tín dụng ngắn hạn ở chi nhánh NHNo&PTNT Ông ích Khiêm trong hai năm qua . 1. Tình hình rủi ro tin dụng ngắn hạn: a) phân tich rủi ro tín dụng ngắn hạn: Bảng 4. Tình. dụng ngắn hạn - Tín dụng trung hạn - Tín dụng dài hạn b- Căn cứ vào đối tợng tín dụng : - Tín dụng vốn lu động - Tín dụng vốn cố định c- Căn cứ vào mục đích sử dụng : - Tín dụng sản xuất và. và lu thông hàng hoá - Tín dụng tiêu dùng d- Căn cứ vào chủ thể tín dụng : - Tín dụng thơng mại - Tín dụng Nhà nớc - Tín dụng ngân hàng Trong nền kinh tế thị trờng tín dụng ngân hàng đóng vai