báo cáo thực tập tài chính ngân hàng hạn chế rủi ro tín dụng ngắn hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ

Mặc dù trong vài năm gần đây, Chi nhánh ngân hàng Bắc Á Tỉnh Thanh Hóa đã thực hiện một số biện pháp nhằm tăng cường tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn của cácdoanh nghiệp vừa và nhỏ.. - Phạm

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài:

Hiện nay doanh nghiệp vừa và nhỏ đang dần khẳng định vai trò và vị trí củamình trong nền kinh tế thị trường nó đang góp sức không nhỏ vào sự tăng trưởng kinh

tế và giúp Nhà Nước thực hiện các mục tiêu kinh tế xã hội

Để có thể đầu tư thêm vào tài sản cố định mở rộng sản xuất kinh doanh, thựchiện các dự án, doanh nghiệp vừa và nhỏ rất cần có sự góp sức của các nguồn vốn khácđặc biệt là tín dụng ngân hàng

Về phía các ngân hàng thương mại, xuất phát từ mục tiêu quản lý của mình đặcbiệt là từ mối quan hệ chặt chẽ giữa chiến lược quản lý lãi suất, doanh thu, chi phí vàlợi nhuận Các ngân hàng thương mại cần phát triển đồng đều các khoản tín dụng chodoanh nghiệp vừa và nhỏ với các khoản tín dụng cho các doanh nghiệp lớn trên cơ sởđảm bảo chất lượng tín dụng Với số lượng lớn các doanh nghiệp vừa và nhỏ trongtổng số các doanh nghiệp cả nước đây chính là lượng khách hàng tiềm năng mà cácngân hàng thương mại đang hướng tới

Mặc dù trong vài năm gần đây, Chi nhánh ngân hàng Bắc Á Tỉnh Thanh Hóa

đã thực hiện một số biện pháp nhằm tăng cường tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn của cácdoanh nghiệp vừa và nhỏ Nhưng doanh số cho vay, dư nợ cho vay trung hạn và dàihạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng vẫn rất thấp so với số lượng doanhnghiệp vừa và nhỏ

Đứng trước vấn đề như vậy thì: “Hạn chế rủi ro tín dụng ngắn hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ” là một vấn đề rất bức thiết.

2 Mục tiêu nghiên cứu

Nghiên cứu những vấn đề cơ bản về DNVVN và hoạt động tín dụng ngân hàngđối với DNVVN để hiểu rõ những điểm mạnh, điểm yếu, vai trò, vị trí của DNVVNtrong nền kinh tế, vai trò của tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển DNVVN Trên

cơ sở đó, nghiên cứu cụ thể mối quan hệ tín dụng giữa chi nhánh ngân hàng Bắc ÁThanh Hóa với các DNVVN, thấy được thực trạng của hoạt động này, từ đó đưa ra các

giải pháp, kiến nghị nhằm góp phần mở rộng tín dụng cho các DNVVN của Chi nhánhngân hàng Bắc Á Thanh Hóa.

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Chi nhánh Ngân hàng Bắc Á Thanh Hóa

- Phạm và nghiên cứu: Tập trung nghiên cứu việc mở rộng tín dụng và các giải phápnhằm mở rộng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chi nhánh ngânhàng Bắc Á Thanh Hóa qua các năm 2009-2011

4 Kết cấu báo cáo

Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục các từ viết tắt, bảng biểu, tàiliệu tham khảo, báo cáo được trình bày trong hai phần:

+ Chương 1: Khái quát về hạn chế tín dụng ngắn hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ

ở NHTM

+ Chương 2: Tổng quan về NH TMCP Bắc Á Chi nhánh Thanh Hóa.

+ Chương 3: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng ngắn hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại TMCP Bắc Á

+ Chương 5: Giải pháp nâng cao hạn chế rủi ro tín dụng ngắn hạn đối với doanh

nghiệp vừa và nhỏ NH TMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa

LỜI CẢM ƠN

Với sự hạn chế về thời gian thực tập và bỡ ngỡ bước đầu đối với hoạt động thựchiện, nhưng nhờ có sự giúp đỡ tận tình và quan tâm đúng mức của Ban Giám Đốc, cácanh chị ở phòng tín dụng về mọi mặt đã tạo điều kiện cho nhóm em tìm hiểu thực thế, cung cấp tài liệu hoàn thành bài và học hỏi được nhiều từ thực tiễn của ngân hàng

Do vậy, hoàn thành bài báo cáo này là mang nhiều sự nhiều sự giúp đỡ và công sức của nhiều người Với biết lòng sâu sắc, nhóm em xin gửi lời cảm ơn đến:

+ Tất cả quý thầy cô khoa Kinh Tế Trường Công Nghiệp TP.HCM đã dạy dỗ, đào tạosuốt thời gian qua

+ Ban Giám Đốc Ngân Hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa

CHƯƠNG I:

KHÁI QUÁT VỀ HẠN CHẾ TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH

NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ Ở NHTM.

1.1 hoạt động cho vay của NHTM

1.1.1 Khái niệm cho vay của NHTM.

Cho vay của NHTM hay còn gọi là tín dụng ngân hàng là một phạm trù kinh tếtồn tại qua các hình thức xã hội khác nhau Tín dụng là nghiệp vụ chính, cơ bản nhấtcủa các NHTM, chính vì vậy những vấn đề về tín dụng dã được các nhà kinh tế tìmhiểu rất lâu Tùy theo cách tiếp cận khác nhau mà ngưới ta đưa ra những khái niệmkhác nhau về tín dụng

Theo cách hiểu thông thường, tín dụng là mối quan hệ giao dịch giữa hai chủthể dựa trên nguyên tắc tin tưởng nhau Trong đó một bên chuyển giao tiền hoặc tàisản cho bên kia sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận tiền hay tàisản cam kết hoàn trả theo thời gian thỏa thuận Hay nói một các khác, tín dụng là sựchuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ từ người

sở hữu sang sử dụng Sau đó hoàn trả lại một thời điểm nhất định trong tương lai vớimột lượng giá trị lớn hơn

Theo luật NHNN, tín dụng được định nghĩa như sau: “Cấu thành một nghiệp vụtín dụng là bất cứ động tác nào qua đó người đưa hay người hứa vay vốn cho ngườidùng, hoặc cam kết bằng chữ cho người vay như đảm bảo, bảo chứng hay bảo lãnh cóthu tiền”

1.1.2 Đặc điểm cho vay của NHTM.

Như vậy, dù cách này hay cách này hay cách khác quan điểm về tín dụng đều thể hiện các nội dung sau:

+ Người đi vay chỉ được sử dụng tạm thời trong một khoảng thời gian nhất định,sau khi hết hạn theo thỏa thuận phải cho người cho vay

+ Giá trị được hoàn trả thông thường phải lớn hơn giá trị lúc cho vay hay nói cách khác đi vay phải trả thêm phần lợi tức

Như vậy, ở đây tiền không được bỏ ra thanh toán hay để bán là để cho vay, tiền chỉ được nhượng đi với điều kiện nó sẽ quay lại điểm xuất phát sau một thời gian nhấtđịnh – đó là đặc trưng thuộc về bản chất của ngân hàng Ngoài ra sự hoàn trả không chỉ bảo tồn về mặt giá trị mà còn cần có phần tăng thêm dưới hình thái lợi tức Lợi tức

về tín dụng là thu nhập người vay, nó là giá trị của hàng hóa cho vay

1.1.3 Phân loại cho vay.

Cho vay là một trong những nghiệp vụ cơ bản nhất và cũng mang lợi nhuận chủyếu cũng như rủi ro cho các ngân hàng Chính vì vậy, các ngân hàng luôn phải tìm racác tiêu thức phân loại cho vay (tín dụng) để có thể dễ dàng quản lý kiểm tra từ đóphòng tránh rủi ro tín dụng Dựa vào các tiêu thức khác nhau ta có thể phân loại chovay như sau:

1.1.3.1 Căn cứ vào thời gian của khoản vay:

Tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận về thời hạn cho vay hai loại: Tíndụng ngắn hạn, tín dụng trung và dài hạn

+ Tín dụng ngắn hạn: Đây là hình thức tín dụng thường có thời hạn dưới một năm vàmục đích thường để đáp ứng nhu cầu thiếu vốn tạm thời cũng như phục vụ cho thanhtoán tiền, hàng hóa, tài trợ vốn lưu động hay thanh toán ngoại thương

+ Tín dụng trung và dài hạn: Tín dụng trung hạn: Đây là hình thức tín dụng có thờihạn từ một năm đến năm năm Các khoản vay với mục đích để đầu tư, cải tiến máymóc, trang thiết bị, đầu tư vào một nghành kinh doanh mới Tuy nhiên các trang máymóc thiết bị này cần có thời gian khấu hao không quá dài, hay dự án kinh doanh cần

có kế hoạch thu hồi vốn sớm, để có thể kịp thời trả vốn cho ngân hàng Tín dụng dàihạn: Đây là các khoản tín dụng được cấp có thời hạn từ sáu tháng trở lên và cũng được

sử dụng mục đích xây dựng nhà xưởng, đầu tư dây chuyền sản xuất lớn, những dự án

có thời hạn thu hồi vốn dài Tuy nhiên thời gian cho vay không quá thời gian hoạtđộng còn lại theo quyết định thành lập hoặc giấy phép thành lập đơn vị pháp nhân vàkhông quá 15 năm đối với các dự án đầu tư phục vụ đời sống

1.1.3.2 Căn cứ theo hình thức đảm bảo:

Tín dụng không đảm bảo bằng tài sản: Trong trường hợp này ngân hàng cấp tíndụng cho khách hàng mà không cần thế chấp, cầm cố hay bảo lãnh hay dựa vào uy tíncủa khách hàng Những khách hàng được cấp tín dụng loại này thường là nhữngkhách hàng quen, dã có uy tín với ngân hàng về việc trả đúng và đầy đủ các khoản nợcủa mình từ trước đến nay

Tín dụng đảm bảo bằng tài sản: Ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng dựatrên cơ sở có tài sản thế chấp, cầm cố hay bảo lãnh Tài sản dùng để thế chấp, cầm cố

có thể là nhà xưởng, xe cộ, các khoản thu, các trang thiết bị hay các tài sản hình thành

từ vốn vay, vật có giá hay giấy tờ có giá Ngoài ra, để đảm bảo cho vay có thể thựchiện bằng sự bảo lãnh của bên thứ ba được ngân hàng chấp nhận

1.1.3.3 Căn cứ vào mục đích sử dụng:

Cho vay sản xuất kinh doanh: các khoản vay này được sử dụng để tài trợ vốnlưu động cho doanh nghiệp hay tài trợ cho việc xây dựng nhà, mua sắm nhà xưởng,máy móc, thiết bị, mua nguyên vật liệu

Cho vay tiêu dùng: Chủ yếu phục vụ cho nhu cầu mua sắm, tiêu dùng của các

hộ gia đình và cá nhân như mua bán nhà cửa, xe máy, ô tô và các phương tiện cầnthiết khác

1.1.3.4 Căn cứ vào phương thức cho vay:

Cho vay theo hạn mức tín dụng: theo hình thức này, ngân hàng và khách hàngthỏa thuận và ký kết một hợp đồng hạn mức tín dụng duy trì theo hạn nhất định hoặctheo chu kỳ sản xuất kinh doanh

Cho vay từng lần: Đây là hình thức tín dụng mà ngân hàng và khách hàng thỏathuận kí kết hợp đồng riêng với mỗi khoản vay khi khách hàng có nhu cầu Mỗi lầnkhách hàng có nhu cầu vay vốn thì việc ký kết hợp đồng sẽ được thực hiện lại từ đầu.Cho vay từng dự án đầu tư: Tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thựchiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh dịch vụ và các dự án đầu tư phục

vụ đời sống

Cho vay hợp vốn: Đối với những khoản vay lớn một ngân hàng không đủ khảnăng hay không được phép cho vay đòi hỏi một nhóm các TCTD cùng cho vay Trong

đó có một tổ chức chính dụng đứng ra làm đầu mối dàn xếp phối hợp các TCTD khác

để cho vay

Cho vay trả góp: Khi vốn vay ngân hàng và khách hàng thỏa thuận số lãi vốnvay phải trả cộng với nợ gốc được chia ra để trả nợ thành nhiều kỳ trong hợp đồng chovay

Căn cứ theo mức tín dụng dự phòng: Ngân hàng cam kết đảm bảo cho kháchhàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định Tuy nhiên nhiều trường hợpkhách hàng cần một lượng lớn, do đó ngân hàng và khách hàng thường thỏa thuận mộthạn mức dự phòng tín dụng lớn hơn, đồng thời khách hàng và ngân hàng thường phảiquy định và thời hạn hiệu lực mà mức trả cho hạn mức tín dụng dự phòng

Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Ngân hàngchấp nhận cho khách hàng được sử dụng vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng đểthanh toán mua hàng hóa và rút tiền mặt mua hàng hóa và rút tiền mặt tại máy rút tựđộng hay điểm ứng tiền mặt là đại lý của ngân hàng

Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay TCTD thỏa thuận bằng văn bảnpháp luật chấp nhận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán củakhách hàng

1.1.3.5 Căn cứ theo phương thức trả nợ:

Trả nợ một lần: Khách hàng và ngân hàng thỏa thuận sẽ trả cả lãi và gốc duynhất chỉ một lần

Trả nợ nhiều lần: Ngân hàng thanh toán chia khoản ra thành nhiều kỳ để kháchhàng có thể dễ dàng trả nợ

1.2 Cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ.

1.2.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Hiện nay có rất nhiều định nghĩa quan điểm cũng như tiêu thức khác nhau vềdoanh nghiệp vừa và nhỏ Theo luật doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, cótài sản, có trụ sở giao dịch ổn định được kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằmmục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh

Có nhiều cách để phân loại doanh nghiệp dựa vào quy mô kinh doanh doanhnghiệp được chia thành: doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ Trong đó có haitiêu thức sử dụng phổ biến nhất là số lao đông thường xuyên và vốn sản xuất kinhdoanh, việc xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ do đó phải dựa vào tiêu thức trên.Tùy từng đặc điểm và quy định của mỗi nước mà mà DNVVN được định nghĩatheo cách khác nhau DNVVN được định nghĩa chung nhất là những cơ sở sản xuấtkinh doanh có tư cách pháp nhân, kinh doanh vì mục đích vì mục tiêu lợi nhuận cóquy mô doanh nghiệp trong những giới hạn nhất định tuy theo các tiêu thức vốn và sốlượng lao động

Trong phần các hình thức cho vay DNVVN được đề cập dưới tiêu thức là đốitượng cho vay:

Ở Việt Nam: Theo nghị định 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11 của CP về trợgiúp phát triển DNVVN đã đưa ra khái niệm: DNVVN là cơ sở sản xuất kinh doanhđộc lập có đăng kinh doanh theo phát luật hiện hành có vốn đăng kí không quá 10 tỷđồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người

Như vậy DNVVN ở Việt Nam bao gồm:

+ Các doanh ghiệp thành lập và hoạt động theo luật doanh nghiệp

+ Các hợp tác xã thành lập và phát triển hoạt động theo luật hợp tác xã

+ Các hộ kinh doanh cá thể đăng ký kinh doanh theo nghị quyết 02/2000/NDD-CPngày 03/022001 về đăng ký kinh doanh,

1.2.2 Đặc biệt cơ bản của doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam hiện nay cũng phát triển với tốc độ tươngđối nhiều như: các doanh ngiệp tư nhân, công ty trách nhiệ sự nghiệp hữu hạn, công ty

cổ phần… đang phát triển nhanh chóng và đang trở lực lượng đáng kể trong sự nghiệpphát triển kinh tế xã hội

Việc phát triển nhanh chóng các doanh nghiệp nhỏ và vừa ở các nước tư bảnchủ nghĩa trong những thập kỷ gần đây là do nhiều nguyên nhân, vì vậy ta cần hiểuđặc điểm của các doanh nghiệp vừa và nhỏ

Thứ nhất: DNVVN nhạy bén năng động dễ thích ứng với sự thay đổi của thị

trường

Đây là một trong những ưu thế nổi bật của DNVVN so với các doanh nghiệplớn, ưu thế đó được thể hiện ở bộ máy quản lý gọn nhẹ, quy mô vốn nhỏ, cơ sở vậtchất không lớn… nên các DNVVN có thể dẽ dàng thực hiện chuyên môn hóa nhằmđắp ứng nhu cầu của thị trường Đây là một thế mạnh của các NDVVN bởi các doanhnghiệp lớn thường có phương án sản xuất lâu dài, quy mô vốn khó có thể nhanh chóngchuyển đổi vì sẽ gây những tổn thất lớn

Thứ hai: DNVVN tạo điều kiện và duy trì cạnh tranh tự do Đây là một uy thế

rất quan trọng của các DNVVN đối với nền kinh tế Việt Nam như đã biết DNVVN làloại hình doanh nghiệp có số lượng lớn, kinh doanh rộng rãi trong các lĩnh vực cungcấp các mặt hàng thiết yếu, mặt khác DNVVN không có sự bảo hộ từ phía nhà nướctạo nên một sự cạnh tranh công bằng và sôi nổi cho nền kinh tế Để tồn tại và và pháttriển các DNVVN luôn tận dụng tìm tòi cơ hội mà không ngại rủi ro, tự chủ cao trongkinh doanh Đây là một yếu tố mà đôi khi các doanh nghiệp lớn không có được do cácđặc thù về loại hình doanh nghiệp

Thứ ba: DNVVN được tạo lập đơn giản, dễ dàng hoạt động có hiệu quả với chi

phí cố định thấp Để thành lập một doanh nghiệp lớn thì vô cùng khó khăn phải có sốvốn ban đầu rất lớn, tuy nhiên đối với các DNVVN thì ngược lại, được tạo lập mộtcách tương đối đơn giản, vốn đầu tư ban đầu thấp, mặt bằng sản xuất nhỏ, điều đó trởthành ưu thế so với các doanh nghiệp lớn khi bước vào sản xuất kinh doanh Với quy

mô nhỏ gọn, dễ quản lý với các doanh nghiệp và nhỏ linh hoạt và phát triển, mặt khác

DN này có thể huy động vốn vay từ gia đình nên gặp khó khăn trở ngại Chủ doanhnghiệp và công nhân có thể dễ dàng có được sự điều chỉnh phù hợp để vượt qua khókhăn Điều đó giúp DN giảm được chi phí cố định tận dụng tốt lao động sẵn có

Thứ tư: DNVVN có thể phát huy được tiềm lực trong nước Trong quá trình

CNH-HĐH đất nước, sự phát triển của các DNVVN trong giai đoạn đầu là hết sức cần thiết

và là phương thức tốt để sản xuất hàng hóa thay thế nhập khẩu, tận dụng các tiềm lựcquốc gia Theo quy định, các DNVVN có tổng số vốn kinh doanh không quá 10 tỷđồng và số lao động hằng năm không quá 300 người, với quy mô đó phần lớn cácdoanh nghiệp này điều có thể sử dụng nguồn công nhân và nguồn lao động sẵn có ở địaphương Đây là ưu thế của các DNVVN co với các doanh nghiệp lớn vì các doanhnghiệp lớn cần có thị trường tiêu thụ rộng, khối sản phẩm xuất ra cũng lớn lên thườngcác nguồn nguyên liệu sẵn có địa phương không đủ đáp ứng mà phải nhập từ nơi khác,DNVVN với khả năng chuyên môn hóa sâu sắc, sản xuất các mặt hàng tiêu dùng thiếtyếu, tiết kiêm chi phí sản xuất, giá thành phù hợp với người tiêu dùng góp phần ổnđịnh đời sống xã hội

Thứ năm: DNVVN góp phần tạo lập sự phát triển cân bằng giữa các vùng

trong một quốc gia

Như vậy, các DNVVN thực sự góp phần đắc lực cho sự tăng trưởng kinh tế vàchuyển dịch cơ cấu kinh tế của đất nước

CHƯƠNG II.

KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á CHI NHÁNH

THANH HÓA 2.1 Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa

Ngân hàng TMCP Bắc Á được thành lập theo Quyết định số 183/QĐ-NH5 ngày01/09/1994 của Thống đốc NHNN Trụ sở chính của Ngân hàng hiện nay được đặt tại

117 Quang Trung, thành phố Vinh, tỉnh Nghệ An

Trải qua hơn 15 năm hoạt động, NHTMCP Bắc Á (tên Tiếng Anh là North AsiaCommercial Joint Stock Bank – NASB ) đã trở thành một trong số các NHTM cổ phầnlớn có hoạt động kinh doanh lành mạnh và là NHTM cổ phần có doanh số hoạt độngkinh doanh lớn nhất khu vực miền Trung Việt Nam

Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thanh Hóa (NASB Thanh Hóa) đượcthành lập vào năm 1999 theo Giấy phép số 1908/GP ngày 22 tháng 5 năm 1999 vàGiấy chấp thuận số 0025/GCT ngày 01 tháng 07 năm 1999 của NHNN Việt Nam Làđơn vị trực thuộc Ngân hàng TMCP Bắc Á, Chi nhánh Thanh Hóa là chi nhánh quantrọng nhất thực hiện hoạt động kinh doanh tiền tệ trên địa bàn Thanh Hóa Những ngàyđầu mới thành lập Chi nhánh chỉ có hơn 20 cán bộ, trong đó 60% trình độ đại học.Nhưng cho đến nay đội ngũ cán bộ, nhân viên của Chi nhánh đã là hơn 40 người và đã

có sự thay đổi về chất: 3 thạc sỹ, 98% đại học Hầu hết cán bộ nghiệp vụ đều sử dụngthành thạo công nghệ thông tin, sử dụng được ngoại ngữ trong công việc chuyên môn.Với thời gian hơn 10 năm hoạt động trên thị trường địa bàn Thanh Hóa, hoà vào tốc độ

phát triển chung của toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Bắc Á, NH TMCP Bắc Á Thanh

Hóa từng bước vươn lên, khẳng định vị trí của mình trong quá trình phát triển, phát huycác nguồn nội lực nhằm thúc đẩy kinh tế địa bàn thủ đô Thanh Hóa phát triển

2.2 Cơ cấu tổ chức của NH TMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa

Thời gian qua, NHTMCP Bắc Á Thanh Hóa đã thực hiện tốt các chỉ tiêu kếhoạch đề ra, mở rộng mạng lưới hoạt động và nâng cao chất lượng dịch vụ đáp ứng nhu

Bộ phận HCTH Phòng KT&DVKH

Bộ phận QLTD

cầu của khách hàng Hiện nay, trụ sở chính của Chi nhánh đặt tại 159 Đinh CôngTráng, Phường Ba Đình, TP Thanh Hóa và đến 30/06/2011 đã có 03 phòng Giao dịchtrực thuộc đặt tại nhiều địa điểm thuận lợi trên địa bàn Tỉnh:

+ Trụ sở Chi nhánh: Lô 55-56 Nguyễn Trãi, Phường Ba Đình, TP Thanh Hóa

+ Trụ sở Chi nhánh: 70 Lê Hữu Lập, Phường Lam Sơn, TP Thanh Hóa

+ Trụ sở Chi nhánh: 128 Trường, Thi Phường Trường Thi, TP Thanh Hóa

Đến thời điểm hiện nay NH Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa có mô hình tổ chức như sau:

Biểu 2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức NH BẮC Á Thanh Hóa.

hỗ trợ

Bộ phận KHCN

Kế toán

Ban Giám Đốc

Bộ phận giao dịch

Bộ phận kho quỹ

Quyết định và đề nghị cấp trên các vấn đề liên quan đên tổ chức, sắp xếp, bố trícán bộ, khen thưởng, kỷ luật đối với cán bộ, nhân viên trong đơn vị.

Đại diện Chi nhánh ký kết các hợp đồng với khách hàng, chịu trách nhiệm về hoạtđộng kinh doanh của Chi nhánh

Các phòng giao dịch: Gồm một trưởng phòng, một phó trưởng phòng kiêm tổ

trưởng tín dụng phụ trách từ ba đến bốn cán bộ tín dụng, ba kế toán và kho quỹ

Phòng tín dụng: Gồm một trưởng phòng và 10 cán bộ tín dụng được phân công

hoạt động tại chi nhánh và phòng giao dịch

Phòng tín dụng có nhiệm vụ tham gia xây dựng kế hoạch kinh doanh, thiết lập,thẩm định hồ sơ vay vốn đối với khách hàng, đề xuất trình lãnh đạo duyệt cho vay haykhông cho vay, đối với các dự án của khách hàng kiểm soát quá trình sử dụng vốn, đônđốc thu nợ, xử lý các trường hợp phát sinh trong hoạt động tín dụng Đây là bộ phậnquan trọng quyết định đầu ra cho Chi nhánh, và chịu trách nhiệm về các khoản đầu tưđó

Phòng kế toán - ngân quỹ: Gồm một trưởng phòng phụ trách chung, một phó phòng

phụ trách kế toán nội bộ, trực tiếp thực hiện các dịch vụ ngân hàng, một trưởng quỹ,sáu kế toán viên, hai kiểm ngân, được phân công công việc tại chi nhánh và phòng giaodịch

Phòng kế toán – ngân quỹ thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến hoạt động thanhtoán, thu chi tiền mặt và các dịch vụ ngân hàng theo yêu cầu của khách hàng Là nơilưu trữ hồ sơ, số liệu hoạt động của Chi nhánh, bảo quản tiền mặt và giấy tờ, chứng chỉ

có giá, hồ sơ tài sản thế chấp

Phòng hành chính - tổ chức: Gồm một cán bộ có nhiệm vụ tham mưu cho lãnh

đạo trong công tác quy hoạch, đào tạo cán bộ, đề xuất các vấn đề liên quan đến nhân sựcủa Chi nhánh Thực hiện sọan thảo nội quy, quy chế làm việc, an toàn lao động, cácchế độ khác đối với lao động, tiền lương, khen thưởng, kỷ luật Ngoài ra còn thực hiệnnhiệm vụ mua sắm tài sản, công cụ phục vụ cho hoạt động kinh doanh, quản lý tài sản,trang thiết bị, dụng cụ làm việc tại Chi nhánh

2.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của NH TMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa

2.3.1 Khái quát tình hình kinh doanh tại NH TMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa

Bảng1.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh

Đơn vị : Tỷ đồng Ngoại tệ quy đổi: VNĐ

Chỉ tiêu

Năm 2009

Năm 2010

Năm 2011

So sánh 2010-2009

So sánh 2010-2011

(Nguồn: Báo cáo tổng kết của NHTMCP Bắc Á Thanh Hóa năm 2009-2011)

Từ bảng số liệu trên ta thấy tổng thu của ngân hàng tăng lên qua từng năm.Cụthể là: năm 2009 tổng thu của ngân hàng đạt 40,5 tỷ thì năm 2010 đã đạt 50,5 tỷ ( tăng

10 tỷ- tương đương 24,6 %) Trong khi đó tổng chi của hai năm này tăng 2,5 tỷ (20%).Tổng thu luôn có tốc độ tăng trưởng lớn hơn tổng chi Năm 2009 tổng thu của ngânhàng đã đạt 63,2 tỷ , tăng 12,7 tỷ và tổng chi tăng 5 tỷ so với năm 2010.Theo đó thì lợinhuận của ngân hàng cũng đạt được những con số đáng khích lệ.Từ năm 2009 đến năm

2011 lợi nhuận tăng 15,2 tỷ Điều này chứng tỏ ngân hàng đang làm ăn rất hiệu quả vàngày một phát triển

2.3.2 Hoạt động huy động vốn

Từ khi mới thành lập, NH TMCP Bắc Á Thanh Hóa luôn xác định tạo vốn làkhâu quan trọng mở đường, là cơ sở bảo đảm cho hoạt động kinh doanh của ngân hàngphát triển nên mặt bằng vốn vững chắc ngày càng được tăng trưởng cả về VNĐ vàngoại tệ Xác định rõ nhiệm vụ đó, đến nay Ngân hàng đã xây dựng cơ cấu nguồn vốnhợp lý và đa dạng hoá nguồn vốn bằng việc đa dạng hoá các hình thức, biện pháp, cáckênh huy động vốn từ mọi nguồn trong nền kinh tế

Tình hình huy động vốn của NH Bắc Á Thanh Hóa trong giai đoạn từ năm 2009đến năm 2011 được thể hiện qua bảng số liệu sau:

Bảng 2.2 NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG TẠI NH BẮC Á THANH HÓA

10/11 (+/-%)

(Nguồn: Báo cáo tổng kết của NH Bắc Á Thanh Hóa năm 2009-2011)

Trong những năm gần đây, do chú trọng tới công tác huy động vốn nên tốc độtăng trưởng nguồn vốn huy động của NH Bắc Á Thanh Hóa khá cao và tăng đều quacác năm: Năm 2010 tăng 17,62% so với năm 2009; năm 2011 tăng 16,63% so với năm

2010 Trong nguồn vốn huy động được phân theo phương thức huy động thì nguồn vốnhuy động tiền gửi của dân cư chiếm tỷ trọng cao nhất: năm 2009 là 78,06%, năm 2010

là 75,79%, năm 2011 là 72,64%, tuy nhiên tỷ trọng này có xu hướng giảm nhẹ qua cácnăm Việc giảm tỷ trọng của nguồn huy động từ dân cư như trên là không ảnh hưởngtới cơ cấu nguồn của toàn Chi nhánh bởi tổng nguồn vốn vẫn tăng qua các năm và việcgiảm tỷ trọng nguồn trên sẽ tăng tỷ trọng các nguồn khác nhằm đảm bảo được cơ cấuchi phí nguồn hợp lý nhất Theo đó, tiền gửi của các tổ chức kinh tế tăng đều qua cácnăm, cụ thể năm 2008 tăng 93,94% so với năm 2009, năm 2011 tăng 25,16% so vớinăm 2010 Đây là nguồn vốn cũng khá quan trọng, mặc dù tính ổn định của loại nguồnnày thấp nhưng chi phí lại thuộc loại thấp nhất Tại Ngân hàng nguồn vốn này cũng chỉchiếm 10% - 15% tổng nguồn vốn huy động Tại địa bàn Thanh Hóa với sự phát triển

đa dạng của nhiều thành phần kinh tế như hiện nay thì tỷ lệ này còn khá khiêm tốn

Đây cũng là một yếu tố mà Ngân Hàng cần phải xem xét nâng tỷ trọng này lên caohơn Để có thể thu hút được lượng tiền tạm thời nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế,NHTMCP Bắc Á Thanh Hóa cần có các biện pháp nâng cao và mở rộng các hoạt độngdịch vụ, chú trọng nâng cao trình độ nghiệp vụ, đổi mới phong cách giao dịch vớikhách hàng.

2.3.3 Các hoạt động khác

Trong thời gian vừa qua, NH TMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa đã khôngngừng nỗ lực phát triển các loại hình kinh doanh dịch vụ phi tín dụng như Thanh toánquốc tế, chuyển tiền trong nước, phát hành thẻ… cùng với sự phát triển dịch vụ bảolãnh, các dịch vụ khác… và bước đầu đã thu được những kết quả được đánh giá là hếtsức khả quan

- Về Thanh toán quốc tế: Các loại hình dịch vụ thanh toán quốc tế như chuyển

tiền, nhờ thu, mở thư tín dụng đa dạng và mang tính chuyên nghiệp cao Từ cuốinăm 2008 NH TMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa đã thực hiện hoạt động thanh toánquốc tế trực tiếp bằng cách sử dụng Hệ thống tài chính viễn thông liên ngân hàng toàncầu (SWIFT) với hệ thống ngân hàng đại lý ngày càng mở rộng thông qua đầu mối làPhòng thanh toán quốc tế tại Hội sở chính, từ đó giúp cho quá trình thanh toán củakhách hàng cả xuất khẩu và nhập khẩu được nhanh chóng, thuận lợi hơn Việc thanhtoán xuất nhập khẩu và thực hiện chuyển tiền được thực hiện thuận tiện, nhanh chóng,đảm bảo đúng hạn và đúng với thông lệ quốc tế, nâng cao uy tín trong lĩnh vực thanhtoán của Ngân hàng trên thị trường Quốc tế Tuy nhiên, do hạn chế về qui mô ngânhàng, hiện nay thu nhập từ hoạt động này còn thấp, chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng thunhập của ngân hàng (xấp xỉ 2%/tổng thu nhập)

Về dịch vụ bảo lãnh: Dịch vụ bảo lãnh diễn ra khá thường xuyên với khách

hàng chủ yếu là các khách hàng truyền thống, có dư nợ lớn Trong cơ cấu dư nợ bảolãnh, bảo lãnh thực hiện hợp đồng chiếm khoảng 30%, bảo lãnh dự thầu chiếm khoảng35%, bảo lãnh thanh toán chiếm khoảng 20%, còn lại là các loại bảo lãnh khác (bảolãnh chất lượng sản phẩn, bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước…) Doanh số bảo lãnh

cũng tăng trưởng liên tục qua các năm, năm 2008 tăng 25% so với năm 2007, năm

2009 tăng 45% so với năm 2008

Về hoạt động Marketing: Trong bối cảnh có sự cạnh tranh ngày càng mạnh

mẽ giữa các tổ chức tín dụng với nhau, NH TMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa luônchú trọng việc chấn chỉnh thái độ giao tiếp, phục vụ khách hàng của toàn thể cán bộnhân viên trong chi nhánh Bên cạnh đó, Ngân hàng cũng thường xuyên thực hiệncông tác quảng cáo trên các phương tiện thông tin đại chúng như báo chí, phát thanh,truyền hình, tờ rơi … nhằm cung cấp các thông tin đầy đủ về các mặt hoạt động củachi nhánh tới đông đảo quần chúng nhân dân trên địa bàn Song song với việc quảngcáo, Ngân Hàng cũng đã xây dựng các chương trình khuyến mãi hấp dẫn khác nhằmquảng bá hình ảnh và thu hút khách hàng Kết quả là ngày càng đông đảo khách hàngtin tưởng đến giao dịch tại Chi nhánh

Song bên cạnh những thành tích đạt được, cũng phải nhìn nhận một thực tế là

so với tiềm năng, hoạt động dịch vụ ở NH TMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa cònkhiêm tốn cả về loại hình dịch vụ, số lượng khách hàng và doanh thu Trong thời giantới, Chi nhánh cần có kế hoạch cụ thể nhắm xúc tiến mở rộng các hoạt động này

2.4 Thực trạng cho vay tại NH TMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa.

Bảng 1.3 HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NH BẮC Á THANH HÓA

Đơn vị: tỷ đồng Ngoại tệ quy đổi VNĐ

11/10 (+/-%)

(Nguồn: Báo cáo tổng kết của NH Bắc Á Thanh Hóa năm 2009-2011)

Trong những năm gần đây, kinh tế Thanh Hóa luôn tăng trưởng cao, do đó nhucầu sử dụng vốn tín dụng tại các ngân hàng tăng cao Thực hiện chủ trưởng mở rộng tíndụng với phương châm “an toàn, hiệu quả”, công tác tín dụng của NH TMCP Bắc Áchi nhánh Thanh Hóa trong những năm qua đã có sự tăng trưởng đáng kể Qua bảng tathấy, cho vay ngắn hạn của Ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn phù hợp với cơ cấu nguồnhuy động của Chi nhánh, năm 2009 là 80,55%, năm 2010 là 77,29%, năm 2011 là72,60%, về quy mô cho vay cũng tăng mạnh qua các năm

Tín dụng trung, dài hạn cũng tăng trưởng liên tục, năm 2010 tăng 86,44% so vớinăm 2009, năm 2011 tăng 58,60% so với năm 2010 Có được thành tích trên là do NHBắc Á Thanh Hóa đã theo sát định hướng phát triển của ngành Ngân hàng và Thànhphố Thanh Hóa tính cấp thiết và hiệu quả của từng dự án Vì vậy, vốn cho vay trung,dài hạn của Chi nhánh đã đáp ứng vốn cho nhiều dự án, tạo điều kiện cho doanh nghiệpnắm bắt được thời cơ, góp phần giúp cho doanh nghiệp hoạt động sản xuất, kinh doanh

ổn định và có hiệu quả, tạo nhiều việc làm cho người lao động Tuy tốc độ tăng trưởngtín dụng trung, dài hạn của chi nhánh tăng trưởng khá cao nhưng vẫn chiếm tỷ trọngthấp trong tổng dư nợ Như vậy, NH TMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa cần phải đẩymạnh hơn nữa việc tìm kiếm các dự án phát triển, đổi mới công nghệ máy móc, thiết bị,nhà xưởng nhằm tăng thêm hiệu quả sử dụng vốn và góp phần phát triển hơn nữa hoạtđộng tín dụng trung, dài hạn

2.5 Tình hình rủi ro trong cho vay tai NH Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa

2.5.1 Biểu hiện của rủi ro

Biểu hiện trực tiếp và đầu tiên của rủi ro trong hoạt động cho vay là tình trạng nợ quáhạn và nợ khó đòi ( nợ xấu ).

 Tình hình chung về nợ quá hạn

Bảng 1.4 Tình hình nợ quá hạn taị NH Bắc Á Thanh Hóa

Đơn vị: Tỷ đồng Ngoại tệ quy đổi VNĐ

(Nguồn báo cáo của NH TMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa năm 2009– 2011)

Ta thấy, tuy tỷ lệ nợ quá hạn tại NH TMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa thấp (ởmức xấp xỉ 2%) nhưng lại có xu hướng tăng lên về giá trị tuyệt đối qua các năm (năm

2009 là 11.03 tỷ đồng, năm 2010 là 13.12 tỷ đồng và năm 2011 là 14.31 tỷ đồng ) mặtkhác tỷ lệ này luôn cao hơn tỷ lệ quá hạn chung của ngân hàng chứng tỏ chất lượng tíndụng chưa thực sự vững chắc

Bảng 1.5 Tình hình nợ xấu :

năm chỉ tiêu

(+/-%)

2011 11/10

(+/-%)

Tổng dư nợ (Tỷ đồng) 298.98 480.12 60.58 652.88 35.98

(Nguồn báo của NHTMCP Bắc Á Thanh Hóa 2009-2011)

Hoạt động phòng chống rủi ro của Ngân Hàng năm 2009 khá tốt, thể hiện quaviệc nợ xấu của Ngân hàng chỉ có 2.16 tỷ đồng (chiếm 0.74 % tổng dư nợ) Nợ xấu cònliên tục giảm qua các năm, cụ thể là năm 2010 so vơi 2009 nợ xấu giảm 3.7 % và giảmmạnh 75% vào năm 2011

(Nguồn báo cáo của NHTMCP Bắc Á Thanh Hóa năm 2009– 2011)

Về tỷ lệ quỹ dự phòng rủi ro: Theo bảng số liệu 7 ta thấy tỷ lệ này giảm trong

giai đoạn 2009 – 2011, chứng tỏ tốc độ tăng của số tiền trích dự phòng rủi ro nhỏ hơntốc độ tăng của tổng dư nợ, đây là một dấu hiệu đáng mừng Cụ thể, năm 2009, tỷ lệnày là 0.34, năm 2010, tỷ lệ này là 0.31 và năm 2011 là 0.27 Tỷ lệ này cũng phản ánhhiệu quả hoạt động tín dụng ngân hàng tăng và lợi nhuận ngân hàng tăng khi tỷ lệ trên

ở mức thấp và có xu hướng giảm qua các năm

Về xử lý rủi ro trong cho vay : Một số biện pháp mà Chi nhánh đã thực hiện:

+ Phòng tín dụng phải tham mưu cho Ban Giám đốc định hướng khách hàng là cácngành mũi nhọn của nền kinh tế, (có các dự án lớn, có tính khả thi cao, có khả năngthanh toán) để tiếp thị, thẩm định và đầu tư

+ Mở rộng mạng lưới, mở thêm các phòng giao dịch trực thuộc nhằm thu hút tiền gửidân cư, đảm bảo tăng nguồn vốn ổn định vững chắc

+ Chú trọng cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, sản xuất kinh doanh ổn định, hiệuquả, có tài sản đảm bảo, chấp nhận mức lãi xuất hơp lý Tích cực cho vay các đối tượngkhách hàng vay vốn để tiêu dùng vào đời sống phân tán rủi ro, nâng lãi xuất cho vay + Thường xuyên nắm bắt lãi xuất thị trường để điều chỉnh kịp thời , linh hoạt cơ chế lãisuất nhằm đáp ứng được yêu cầu cạnh tranh huy động vốn và đảm bảo yêu cầu củahạch toán kinh doanh

CHƯƠNG III.

THỰC TRẠNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI

CHI NHÁNH NH TMCP BẮC Á THANH HÓA.

3.1 Tình hình hoạt động kinh doanh của toàn chi nhánh NH Bắc Á Thanh Hóa 3.1.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh:

Về doanh thu: cũng giống như tổng nguồn vốn huy động, doanh thu của Chi

nhánh cũng liên tục tăng:

+ Năm 2009, tổng doanh thu đạt 265.471 triệu đồng

+ Năm 2010, tổng doanh thu đạt 323.822 triệu đồng, tăng 21,98% so với năm 2004 + Năm 2011, tổng doanh thu đạt 448.050 triệu đồng, tăng 38,36% so với năm 2010

Về chi phí: bên cạnh doanh thu tăng, chi phí của Chi nhánh cũng liên tiếp tăng

trong các năm gần đây, đặc biệt là trong năm 2011, chi phí tăng thêm trên 50%:

+ Năm 2009, tổng chi phí là 187.314 triệu đồng

+ Năm 2010, tổng chi phí là 233.141 triệu đồng, tăng 24,47% so với năm 2004

+ Năm 2011, tổng chi phí là 360.185 triệu đồng, tăng 54,49% so với năm 2005

Về lợi nhuận: (chưa trích DPRR), qua các năm đều có những bước tăng đáng

khích lệ:

+ Năm 2009, lợi nhuận đạt 78.157 triệu đồng

+ Năm 2010, lợi nhuận đạt 90.681 triệu đồng, tăng 16,02% so với năm 2004

+ Năm 2011, lợi nhuận đạt 127.497 triệu đồng, tăng 40,6% so với năm 2010 và tăng2% so với kế hoạch đề ra năm 2011

3.1.2 Hoạt động huy động vốn

Cơ cấu nguồn vốn theo thành phần hiện nay của Chi nhánh NH TMCP Bắc Á khu vựcThanh Hóa bao gồm: Tiền gửi của các Tổ chức kinh tế và Tiền gửi của dân cư

- Về tổng nguồn vốn huy động, liên tục tăng qua các năm:

+ Năm 2009, tổng nguồn vốn huy động đạt 3.639 tỷ đồng

+ Năm 2010, tổng nguồn vốn huy động đạt 4.164 tỷ đồng, tăng 14,43% so với năm2009

+ Năm 2011, tổng nguồn vốn huy động đạt 4.846 tỷ đồng , tăng 16,4% so với năm

2010 nhưng giảm 2,67% so với kế hoạch đề ra năm 2011

Bảng 2.1: Biến động cơ cấu nguồn vốn từng nhóm khách hàng qua các năm.

Tỷ trọng (%)

Số tuyệt đối

Tỷ trọng (%)

Tăng trưởng (%)

Số tuyệt đối

Tỷ trọng (%)

Tăng trưởng (%)

Tình hình huy động vốn từ dân cư của Chi nhánh còn nhiều hạn chế Tuy nhiên,Chi nhánh đã triển khai kịp thời và huy động vốn có kỳ hạn, huy động theo hình thứctiết kiệm dự thưởng… Do đó, nguồn tiền gửi từ dân cư đã vượt chỉ tiêu kế hoạch do

NH Bắc Á Việt Nam giao Bên cạnh đó, Chi nhánh còn tích cực khai thác nguồn vốn

từ các dự án đền bù giải phóng mặt bằng, tiếp thị quảng bá sản phẩm trên các phươngtiện truyền thanh ở một số xã, phường thuộc Thanh Hóa… Nguồn tiền gửi từ cácTCKT là những nguồn tiền lớn, Chi nhánh cố gắng thực hiện việc tiếp thị để huy độngđược nguồn tiền từ các TCKT này

Đối với huy động vốn ngoại tệ, để có đủ nguồn thanh toán, Chi nhánh đã chủđộng tiềm kiếm, khai thác được một số dự án thuộc các Bộ Nông nghiệp và Phát triểnnông thôn, Bộ Công nghiệp, Bộ Giao thông vận tải…

Nhìn chung, trong mấy năm gần đây, tăng trưởng huy động vốn đều đạt mức16%-17% Đó là kết quả của sự cố gắng lớn của toàn Chi nhánh trong việc triển khaicác giải pháp về huy động vốn, từ việc thực hiện các chính sách tiếp thị khách hàng cónguồn tiền gửi lớn, các dự án có nhận vốn của các tổ chức Quốc tế đến công tác vậnđộng tuyên truyền quảng bá các sản phẩm tiền gửi, với nhiều hình thức phong phú đadạng và các chính sách lãi suất linh hoạt trong khu vực tiền gửi dân cư

Bảng2.2: Biến động cơ cấu nguồn vốn theo loại tiền qua các năm.

Đơn vị: Tỷ đồng

Loại tiền gửi

Số tuyệt đối

Tỷ trọng (%)

Số tuyệt đối

Tỷ trọng (%)

Tăng trưởng (%)

Số tuyệt đối

Tỷ trọng (%)

Tăng trưởng (%)

Qua bảng số liệu trên cho thấy, công tác huy động vốn của Chi nhánh được thựchiện một cách có hiệu quả nên nguồn tiền huy động được liên tục tăng qua các năm.Nguồn tiền huy động từ các TCKT và từ dân cư trong các năm liên tiếp đều xấp xỉnhau Nguồn tiền gửi VNĐ luôn chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu nguồn huy động củaChi nhánh, luôn trên 80%.

Năm 2009, mức độ huy động vốn chỉ đạt 97,5% kế hoạch là do bối cảnh cạnh tranh găy gắt giữa các NHTM và các TCTD trên địa bàn Thanh Hóa về lãi suất Nhưng sang đến năm 2010 và năm 2011, khả năng huy động được phục hồi và tăng trưởng nhanh chóng, vượt chỉ tiêu kế hoạch đề ra.

3.1.3 Hoạt động Tín dụng

3.1.3.1 Dư nợ cho vay

Về dư nợ cho vay, năm 2010 tăng đáng kể so với năm 2009 nhưng đến năm

2011 lại có sự giảm sút:

+ Năm 2009, tổng dư nợ cho vay đạt 1.894 tỷ đồng

+ Năm 2010, tổng dư nợ cho vay đạt 2.816 tỷ đồng, tăng 48,7% so với năm 2009 + Năm 2011, tổng dư nợ cho vay đạt 2.360 tỷ đồng, giảm 16,19% so với năm 2010 vàgiảm 6.65% so với kế hoạch đề ra năm 2006

Bảng 2.3: Báo cáo hoạt động tín dụng

Đơn vị: Tỷ đồng

Chỉ tiêu

Số tuyệt đối

Số tuyệt đối

Tăng trưởng (%)

Số thực hiện

Tăng trưởng (%)

Số liệu trong bảng trên cho thấy dư nợ cho vay tăng nhanh trong hai năm 2009

và 2010 Riêng năm 2005 là năm có dư nợ cho vay tăng cao, tăng nhanh, tăng mạnh vàđồng đều đối với cả ngoại tệ và nội tệ so với những năm trước Đó chủ yếu là do Chinhánh đã chủ động tìm kiếm, khai thác, lựa chọn khách hang có tình hình tài chính lànhmạnh về vay vốn tại Chi nhánh như Công ty cổ phần MAI LINH vay gần 19 tỷ

đồng, Công ty TNHH QUANG MINH vay 3 tỷ đồng… Đồng thời Chi nhánh thườngxuyên nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh, phân tích tình hình tài chính của cácdoanh nghiệp vay vốn Những doanh nghiệp yếu kém đã giảm dần dư nợ và tích cựcthu nợ xấu, nợ quá hạn và nợ gia hạn, tăng cường cho vay có tài sản đảm bảo Do vậy,tình hình dư nợ của Chi nhánh đến cuối năm 2010 đã có những chuyển biến hết sứctích cực.

+ Năm 2011, dư nợ tín dụng của Chi nhánh giảm 16,19% so với năm 2010 và giảm10% so với kế hoạch đề ra, nguyên nhân là do:

+ Giảm nợ trung và dài hạn 13 tỷ đồng cho vay đối với Công ty cổ phần MAI LINH+ Thu nợ một số doanh nghiệp do có nợ quá hạn và gia hạn nợ

Đối với dư nợ theo loại tiền, dư nợ cho vay theo VNĐ luôn chiếm tỷ trọng lớn,gấp 1,5 – 2,5 lần dư nợ cho vay theo ngoại tệ Cũng giống như dư nợ cho vay theoVNĐ, dư nợ cho vay ngắn hạn của Chi nhánh cũng chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu dư

nợ cho vay theo kì hạn

3.1.3.2 Chất lượng tín dụng

Tình hình và biện pháp thực hiện:

Tình hình sản xuất kinh doanh và tài chính của nhiều doanh nghiệp còn gặpnhiều khó khăn, vốn ít, hiệu quả kinh doanh thấp Mặt khác, giá nguyên liệu đầu vàotrong một số ngành tăng giảm bất thường như phôi thép, xăng dầu, phân bón… nợ nầndây dưa, kéo dài, không được thanh toán vốn kịp thời trong lĩnh vực xây dựng cơ bản,

đã tiềm ẩn nhiều rủi ro trong đầu tư tín dụng, nhất là trong các doanh nghiệp Nhà nướcthuộc ngành xây dựng, giao thông vận tải…

Do vậy, Chi nhánh ngay từ đầu năm 2010, đã rất chú trọng đến công tác thẩmđịnh tín dụng Cùng với việc đánh giá thực trạng và chất lượng tín dụng của từng đơn

vị vay vốn, Chi nhánh đã áp dụng một loạt các giải pháp khác như rà soát lại các doanhnghiệp chuyển đổi mô hình tổ chức, bổ sung tài sản thế chấp cầm cố trong các doanhnghiệp Nhà nước, đẩy mạnh đầu tư cho vay các thành phần kinh tế khác, tiếp tục xử lý

nợ tồn đọng, bám sát tình hình thanh toán vốn để thu nợ ở những doanh nghiệp phảigia hạn nợ, xác định mức tín dụng đối với từng doanh nghiệp vay vốn cụ thể:

Dư nợ xấu: Trong năm 2010, tình hình nợ đọng trong ngành xây dựng cơ bản

đã tác động lớn đến chất lượng tín dụng của chi nhánh, một số doanh nghiệp xây dựngtrong ngành giao thông vận tải, xây dựng công nghiệp, y tế không được thanh toánvốn kịp thời, và nhiều nguyên nhân khác đã dẫn đến nợ phải gia hạn hoặc chuyển sang

nợ quá hạn, nợ xấu tăng lớn vào những tháng cuối quý II/2010

Nhưng với sự chỉ đạo sát sao và bám sát từng khoản thu của doanh nghiệp đểthu nợ, nợ xấu đến 31/12/2010 chỉ còn 77.361 triệu đồng, chiếm 2,75% trên tổng dư

nợ, xử lý rủi ro 53.865 triệu đồng

Trong năm 2011, chỉ tiêu nợ xấu do đã được chú trọng thường xuyên ngay từđầu quý IV/2011 nên đến hết tháng 12/2011, sau khi đã được xử lý rủi ro 23.651 triệuđồng, nợ xấu chỉ còn 927 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 0039% trên tổng dư nợ So vớicùng kỳ năm trước, nhóm nợ xấu giảm 77.434 triệu đồng và chỉ bằng 3% so với kếhoạch ( tính cả số đã xử lý rủi ro thì nợ xấu chỉ bằng 78,83% so với kế hoạch, chiếm tỷtrọng 1% trên tổng dư nợ )

Do được chú ý sát sao về quản lý chất lượng dư nợ, nợ nhóm II và nợ xấu đãgiảm so với thời điểm trích DPRR 30/11/2011, nên đến hết tháng 12/2011 chi phí tríchDPRR đã được NH Bắc Á cho ghi giảm chi phí 11.136 triệu đồng, đồng thời bóc tách25.092 triệu đồng tiền lãi ra khỏi thu nhập của số dư nợ đã được cơ cấu lại Cùng lúcngay sau khi bóc tách, Chi nhánh đã tìm mọi biện pháp để thu lại được 22.327 triệuđồng (89%)

Nợ gia hạn và nợ quá hạn: Một số mặt hàng phân bón, sắt thép có thời điểm

tiêu thụ chậm, nợ đọng vốn trong đầu tư xây dựng cơ bản kéo dài nên đã phát sinh nợgia hạn và nợ quá hạn cuối tháng 9/2010 lên tới 178 tỷ đồng, số tiền phải trích dựphòng rủi ro lên trên 112 tỷ đồng Với những biện pháp kịp thời đến 31/12/2010 saukhi xử lý rủi ro, nợ gia hạn và nợ quá hạn chỉ còn 65 tỷ đồng, trong đó nợ quá hạn là19,367 tỷ đồng Sau một năm, đến 31/12/2011, nợ quá hạn chỉ còn lại 4.461 triệu

đồng, giảm 76,97% so với năm 2010 nhưng nợ gia hạn lại tăng 64,15% đạt 68.837triệu đồng.

Tình hình thu nợ tồn đọng và thu nợ đã được xử lý rủi ro: Chủ yếu là các

khoản nợ phát sinh trước năm 2011, nhiều đơn vị đi vay vốn đã không còn tồn tại,những đơn vị còn đang hoạt động hầu hết đều chưa thoát khỏi tình trạng sản xuất kinhdoanh yếu kém, và chưa chuyển đổi sang được hình thức sở hữu mới không có tiền trả

nợ, nợ đọng có tài sản đảm bảo cơ quan thi hành án không thực hiện xử lý được… nênviệc thu nợ rất hạn chế

Thu hồi nợ từ nguồn xử lý rủi ro tính chung thu đã đạt kế hoạch 53,06% nhưng

so với số kế hoạch phải thu trong từng đơn vị mới đạt 18,76 tỷ đồng xấp xỉ 50% Songtiến độ thu trong từng đơn vị không đồng đều, chỉ có một đơn vị thu vượt kế hoạch143% để thu hết dư nợ, các đơn vị còn lại thu được rất thấp

3.1.4 Hoạt động tài trợ thương mại:

Đây là một trong những nghiệp vụ lớn mà NH đang thực hiện, đóng góp nhiều vào thu nhập chung của NH

Bảng 2.4: Tình hình kết quả hoạt động thanh toán quốc tế

và kinh doanh ngoại tệ qua các năm Năm

Chỉ tiêu

Giá trị (USD)

Giá trị (USD)

Tăng trưởng (%)

Giá trị ( Triệu USD)

Tăng trưởn

159.009.733153.001.1376.008.596

20,829,3-54,8

145,75143,682,07

-8,3-6.1-65,5Mua bán ngoại tệ:

- Mua

- Bán

273.253.876137.011.253136.242.623

439,48439,25

78,1

Về hoạt động thanh toán quốc tế, khối lượng thanh toán quốc tế ngày càng tăng

cả về số món và giá trị thanh toán Chi nhánh đã đảm bảo được quyền lợi cho các bênmua bán trong thanh toán hàng nhập, hàng xuất và chuyển tiền Các giao dịch thanhtoán được thực hiện kịp thời, chính xác và không để ra sai sót Ngoài ra, Chi nhánh còn

tư vấn cho khách hàng lựa chọn các phương thức thanh toán thích hợp, phối hợp vớicác phòng khách hàng để áp dụng các chính sách phí dịch vụ và lãi suất phù hợp, thựchiện đúng quy trình nghiệp vụ theo quy định của Ngành, của Nhà nước

Về hoạt động kinh doanh ngoại tệ, khối lượng ngoại tệ được giao dịch tăng vớitốc độ khá cao Chi nhánh đã chủ động khai thác các nguồn ngoại tệ mua của các đại

lý, mua trên thị trường liên Ngân hàng, mua của các doanh nghiệp, tự cân đối và được

sự hỗ trợ của NH TMCP Bắc Á Việt Nam nên đã đáp ứng đầy đủ các nhu cầu về ngoại

tệ thanh toán của khách hàng

Bảng 2.5: Tình hình kết quả nghiệp vụ bảo lãnh trong những năm vừa qua Năm

Chỉ tiêu

Số món

Giá trị (Tỷ đồng)

Số món

Giá trị (Tỷ đồng)

Tăng trưởng (%)

Số món

Giá trị ( Tỷ đồng)

Tăng trưởng (%)

1.374

308496

56,3-23-13

1.907

508,8611,33

38,865,223,3

Về nghiệp vụ bảo lãnh, số món Chi nhánh phát hành ra mỗi năm đều tăngtrưởng nhanh, nhưng giá trị và số dư bảo lãnh trong năm 2010 lại giảm Nguyên nhân

là do Chi nhánh đã hạn chế và giảm dần hạn mức tín dụng với một số doanh nghiệptrong ngành giao thông vận tải và xây dựng Năm 2011, cùng với số món bảo lãnh Chinhánh phát hành tăng, giá trị và số dư bảo lãnh cũng tăng trưởng

3.1.5 Hoạt động Dịch vụ

Bảng2.6: Tình hình thu phí dịch vụ Ngân hàng trong những năm qua

Đơn vị: Triệu đồng Năm

Chỉ tiêu

Số tuyệt đối

Số tuyệt đối

Tăng trưởng (%)

Số thực hiện

Tăng trưởng (%)

Phí dịch vụ Chi nhánh thu được trong các năm qua liên tục tăng, chứng minhđược chất lượng dịch vụ của Chi nhánh NH TMCP BẮC Á CHI NHÁNH THANHHÓA ngày càng được hoàn thiện Đây là vấn đề hết sức quan trọng trong điều kiệnViệt Nam đã trở thành thành viên chính thức của tổ chức thương mại WTO, và cụ thể

là để có thể cạnh tranh với các Ngân hàng nước ngoài

Ngoài dịch vụ thanh toán, bảo hiểm, chi trả kiều hối, thanh toán séc du lịch, thẻVisa Card, Master Card, thu đổi ngoại tệ; năm 2009, Chi nhánh đã đẩy mạnh phát triểndịch vụ thanh toán thẻ, lắp đặt thêm 2 máy ATM, đưa tổng số lên 4 máy ATM vào hoạtđộng tại các điểm giao dịch thuận tiện Phát hành thêm 560 thẻ, nâng tổng số thẻ Chinhánh quản lý lên 900 thẻ, trong đó 690 thẻ là trả lương hàng tháng của 4 doanh nghiệpvới doanh số 2.800 triệu đồng/tháng

Đến 31/12/2010, Chi nhánh đã phát hành được 1200 thẻ ATM, đạt 119,8% kếhoạch được giao, lắp đặt được 6 máy thanh toán thẻ

Trong năm 2011, Chi nhánh đã phát hành được 1738 thẻ ATM, lắp đặt được 8máy thanh toán EDC Số thẻ ATM hiện Chi nhánh đang quản lý là 3.838 thẻ

3.2 Thực trạng chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh

hệ vay vốn Nhận thấy tiềm năng của loại hình doanh nghiệp này, ngân hàng đã thànhlập “phòng khách hàng số 2” để phục vụ riêng cho bộ phận khách hàng này làm chocác hoạt động trở nên chuyên nghiệp hơn, hiệu quả hơn

3.2.1 Số lượng doanh nghiệp vừa và nhỏ có quan hệ cho vay với ngân hàng

Theo kết quả điều tra thống kê, doanh nghiệp vừa và nhỏ có mặt trong mọi thành phầnkinh tế và chiếm phần chủ đạo mang lại lợi nhuận không nhỏ cho nền kinh tế Theo cácchuyên gia, hiện Việt Nam có khoảng 340.000 DN DN Việt Nam được xác định quy

mô vốn dưới 10 tỷ, dưới 300 lao động là thuộc diện vừa và nhỏ Với quy định này,DNNVV sẽ rất nhiều bởi số doanh nghiệp quy mô trên 10 tỷ rất ít Đến tháng 8/2011,Việt Nam cổ phần hóa được tổng cộng 5.060 DN, nhưng trong đó chỉ có 210 doanhnghiệp có quy mô trên 10 tỷ Như vậy, hầu hết doanh nghiệp Việt Nam đều là doanhnghiệp vừa và nhỏ Nằm trong định hướng chung của NHCT Việt Nam, trong nhữngnăm gần đây NH Bắc Á Thanh Hóa đã không ngừng tăng cường mở rộng cho vay vớidoanh nghiệp vừa và nhỏ

Thể hiện cụ thể là số lượng các DNKH của chi nhánh ngày càng tăng qua các năm

2009 2010 2011

0 50 100 150 200 250 300 350

số lượng DNV&N

Biểu đồ 1: Tăng trưởng khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ

Biểu đồ trên cho thấy, trong giai đoạn 2009-2010, số lượng doanh nghiệp vừa

và nhỏ đã tăng đều qua các năm Năm 2009 mới chỉ có 242 doanh nghiệp vừa và nhỏnhưng đến 2010 đã có 283 doanh nghiệp tăng 16,9%, năm 2006 thì số doanh nghiệp đãtăng đến 310 với tốc độ tăng là 9,54% so với 2010

Do xu hướng của nền kinh tế đang có nhiều thuận lợi hơn cho các doanh nghiệpvừa và nhỏ phát triển nên đa số các doanh nghiệp có quan hệ với ngân hàng đa số làhoạt động kinh doanh có hiệu quả, đảm bảo được công ăn việc làm cho người lao động

và có triển vọng phát triển khá tốt

3.2.2 Doanh số cho vay và doanh số thu nợ đối với DNVVN tại chi nhánh

Trong những năm vừa qua, doanh nghiệp vừa và nhỏ phát triển nhanh cả về sốlượng và chất lượng, cùng với chính sách mở rộng cho vay đối với loại hình doanhnghiệp nay mà số doanh nghiệp được vay vốn của ngân hàng ngày càng tăng lên Điềunày được thể hiện qua doanh số cho vay hàng năm của chi nhánh tăng lên hàng năm kể

cả về số tương đối và tuyệt đối

Bên cạnh đó, tình hình thu nợ của chi nhánh cũng rất khả quan và tăng đều quacác năm Điều đó chứng tỏ phần nào về chất lượng cho vay của chi nhánh đang ngàycàng được nâng cao