Sau hơn 10 năm đổi mới, chuyển đổi nền kinh tế từ cơ chế kế hoạch hoá tập trung sang cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước
MỞ ĐẦU Sau 10 năm đổi mới, chuyển đổi kinh tế từ chế kế hoạch hoá tập trung sang chế thị trường có quản lý Nhà nước, đất nước ta đạt nhiều thành tựu to lớn, thực mục tiêu dân giàu nước mạnh, xã hội công văn minh để hội nhập vào cộng đồng kinh tế giới Đóng góp vào nghiệp phát triển đó, khơng thể bỏ qua vai trò to lớn Ngân hàng thương mại với chức trung gian chu chuyển vốn, cầu nối doanh nghiệp kinh tế Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, Ngân hàng thương mại thường gặp nhiều rủi ro ảnh hưởng đến phương án sản xuất kinh doanh, đặc biệt tình hình có tham gia cạnh tranh mạnh mẽ TCTD nước Các rủi ro thường xảy nhiều hình thức, gây nên tổn thất mát mà Ngân hàng phải gánh chịu Một biểu rủi ro gây nên tổn thất cho Ngân hàng nợ tồn đọng (nợ xấu) Liên tiếp năm qua xảy nhiều vụ đổ bể tín dụng Một nguyên nhân vụ án số Ngân hàng thương mại không thực đầy đủ chế bảo đảm tiền vay, dẫn tới tình trạng đánh giá sai lệch giá trị bảo đảm Bên cạnh đó, số Ngân hàng cịn nhiều sơ hở quản lý tài sản bảo đảm, dẫn đến tình trạng tài sản bảo đảm tiền vay hình thức cầm cố tồn giấy tờ, cịn tài sản khách hàng nắm giữ sử dụng không pháp luật cho phép, chí có TCTD cịn cho vay có bảo đảm tài sản không đủ điều kiện quy định Sau tổn thất đó, Ngân hàng lại sức thắt chặt điều kiện cho vay Đối với hoạt động cho vay, việc nới lỏng lẫn thắt chặt quy định bảo đảm tiền vay khơng có hiệu Ngân hàng việc phịng ngừa rủi ro, bảo đảm an tồn vốn, lẫn việc nâng cao thu nhập từ hoạt động Vậy làm để điều hành cơng tác bảo đảm tiền vay cách có hiệu bình diện vĩ mơ lẫn hoạt động Ngân hàng thương mại? Trong trình thực tập chi nhánh SGD I - NHCTVN em nhận thấy có nhiều vướng mắc cần quan tâm, xem xét sớm tìm giải pháp để bảo đảm tiền vay thực dấu hiệu đánh giá độ an toàn khả định lợi khoản cho vay từ giai đoạn lựa chọn khách hàng vay Do em lựa chọn đề tài luận văn tốt nghiệp là: “Giải pháp hoàn thiện chế bảo đảm tiền vay Doanh nghiệp quốc doanh (Doanh nghiệp vừa nhỏ) SGD I – NHCTVN” Trong suốt trình nghiên cứu thực luận văn này, em nhận quan tâm giúp đỡ tận tình chú, anh chị cán phịng Khách hàng phòng Tổng hợp tiếp thị SGD I với hướng dẫn Thầy giáo, PGS TS Lê Văn Hưng, đến em hoàn thành luận văn tốt nghiệp Với hiểu biết hạn chế sinh viên thời gian thâm nhập thực tế chưa nhiều nên đề tài em khơng tránh khỏi thiếu sót mặt lý luận thực tiễn Em mong thầy có ý kiến nhận xét bảo để em tiếp tục hoàn thiện luận văn Em xin chân thành cảm ơn! CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ BẢO ĐẢM TIỀN VAY TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1 Hoạt động cho vay NHTM 1.1.1 Nguyên tắc cho vay NHTM Hoạt động cho vay hoạt động kinh doanh chủ chốt NHTM để tạo lợi nhuận Chỉ có lãi suất thu từ cho vay bù đắp chi phí tiền gửi, chi phí dự trữ, chi phí kinh doanh quản lý, chi phí thuế loại chi phí rủi ro đầu tư Kinh tế phát triển, lượng cho vay NHTM tăng nhanh loại hình cho vay trở nên vô đa dạng Nguyên tắc cho vay gồm nguyên tắc bản: - Tiền vay phải hoàn trả hạn vốn lẫn lãi: Đây nguyên tắc quan trọng hàng đầu để thực nguyên tắc lần cho vay Ngân hàng phải định kỳ hạn nợ phù hợp Khi đến kỳ hạn nợ, người vay phải lập giấy trả nợ cho Ngân hàng, không Ngân hàng tự động trích tài khoản tiền gửi người vay để thu hồi nợ Nếu tài khoản tiền gửi không đủ số dư chuyển nợ hạn Sau thời gian khách hàng không trả nợ, Ngân hàng phát mại tài sản đảm bảo Nguyên tắc hạn chế rủi ro khoản - Vốn vay phải sử dụng mục đích: Nguyên tắc phương châm hoạt động NHTM Hiệu trước hết đẩy nhanh nhịp độ phát triển kinh tế hàng hoá, tạo nhiều khối lượng sản phẩm, dịch vụ, đồng thời tạo nhiều tích luỹ để thực tái sản xuất mở rộng Khi thực nguyên tắc này, NHTM yêu cầu khách hàng vay vốn phải sử dụng mục đích ghi đơn xin vay, mục đích Ngân hàng thẩm định Nếu phát khách hàng vi phạm nguyên tắc này, Ngân hàng có quyền thu hồi nợ trước hạn, khách hàng khơng có tiền chuyển nợ q hạn - Vốn vay phải có tài sản tương đương làm đảm bảo: Tài sản hình thành từ vốn vay Ngân hàng, tài sản người vay cịn tín chấp bảo lãnh người thứ ba Các hình thức cho vay NHTM - Nếu phân theo thời hạn: Cho vay ngắn hạn, trung dài hạn Cho vay ngắn hạn thời gian năm, cho vay trung hạn từ 1-5 năm từ năm trở nên cho vay dài hạn - Nếu phân theo tài sản bảo đảm: Tài sản bảo đảm khoản cho vay cho phép Ngân hàng có nguồn thu nợ thứ hai cách bán tài sản nguồn thu nợ thứ nhất( từ trình sản xuất kinh doanh) khơng có khơng đủ - Nếu phân theo số lần vay: Cho vay lần cho vay có hạn mức - Cho vay theo dự án đầu tư: TCTD cho khách hàng vay vốn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ dự án đầu tư phục vụ đời sống - Cho vay hợp vốn: Một nhóm TCTD cho vay dự án vay vốn phương án vay vốn khách hàng, có tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với TCTD khác Việc cho vay phải thực theo quy định Quy chế cho vay TCTD khách hàng Quy chế đồng tài trợ TCTD Thống đốc NHNN ban hành Ngồi ra, cịn số hình thức cho vay khác mà pháp luật không cấm, phù hợp với điều kiện hoạt động kinh doanh TCTD đặc điểm khách hàng 1.2.Vai trị tín dụng Ngân hàng khu vực kinh tế ngồi quốc doanh 1.2.1 Tín dụng ngồi quốc doanh hoạt động kinh doanh NHTM Khu vực kinh tế ngồi quốc doanh lực lượng quan trọng khu vực kinh tế tư nhân hiểu đơn giản sở hữu tư nhân sở hữu nhà nước Trong kinh tế thị trường sở hữu nhà nước tư nhân tồn hoạt động sản xuất kinh doanh nên việc phân vùng khu vực tương đối khó Theo quy định luật pháp hành, khu vực kinh tế quốc doanh bao gồm công ty TNHH, công ty cổ phần, công ty liên doanh, HTX, doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi Các NHTM ln tìm cho cách khác để mở rộng thị trường, tăng khả cạnh tranh cuối tăng lợi nhuận Chính khu vực kinh tế ngồi quốc doanh đời, NHTM khơng ngần ngại lao vào thị trường doanh nghiệp Các doanh nghiệp quốc doanh phần lớn doanh nghiệp vừa nhỏ hoạt động hầu hết lĩnh vực kinh tế Đây khu vực kinh tế động, nhạy bén với thị trường, chịu khó tìm tịi, cải tiến cơng nghệ Với mạng lưới doanh nghiệp vô lớn từ thành thị đến nơng thơn nói thị trường đầy tiềm năng, hứa hẹn đem lại cho Ngân hàng khoản lợi nhuận lớn biết tận dụng Tuy nhiên nói khu vực kinh tế khó kiếm sốt, vốn tự có thấp, uy tín chưa cao chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn mà xảy ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng Chính địi hỏi Ngân hàng cần phải sáng suốt tỉnh táo, cho vay quốc doanh để đảm bảo an tồn cho mà có lãi Sự phát triển kinh tế quốc doanh, bên cạnh vai trò huy động vốn cho thân, thúc đẩy phát triển kinh tế quốc doanh, mà thơng qua nó, thúc đẩy hệ thống Ngân hàng đổi hồn thiện sách tín dụng, tốn ngoại hối 1.2.2 Vai trị tín dụng Ngân hàng khu vực kinh tế ngồi quốc doanh Như nói trên, khu vực kinh tế thường có quy mơ nhỏ, vốn tự có thấp Chính mà việc tiếp cận với vốn vay Ngân hàng giúp nhiều cho doanh nghiệp làm ăn hiệu Đôi để áp dụng công nghệ, dây chuyền sản xuất để theo kịp địi hỏi, nhu cầu thị trường cần phải có vốn Nhất nhu cầu vốn trở nên bách tín dụng Ngân hàng lựa chọn tốt cho doanh nghiệp Thứ nhất, tín dụng Ngân hàng bổ xung kịp thời vốn lưu động vốn cố định thiếu hụt đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế quốc doanh Tín dụng Ngân hàng giúp cho doanh nghiệp ngồi quốc doanh có vốn để tiến hành cải tiến kỹ thuật hay đưa vào sản xuất sản phẩm mà đối thủ cạnh tranh chưa có Đối với doanh nghiệp ngồi quốc doanh tín dụng Ngân hàng thực vai trò quan trọng đáp ứng vốn cho doanh nghiệp mà nguồn khác đáp ứng không đủ Điều giúp doanh nghiệp lăm ăn hiệu hơn, nâng cao uy tín thương trường Thứ hai, khu vực kinh tế ngồi quốc doanh ln đầu việc tạo sản phẩm mới, thâm nhập vào thị trường Mà điều đòi hỏi phải có vốn uy tín bảo đảm thành cơng Chính đơi có uy tín Ngân hàng bảo lãnh cho doanh nghiệp ngồi quốc doanh lại hoạt động hiệu nhiều Các đối tác tin tưởng, chi phí cho việc sản xuất tiêu thụ sản phẩm đầy đủ phần thành công Khi tiếp cận với vốn Ngân hàng, doanh nghiệp quốc doanh tạo cho uy tín định thương trường Trong trình hoạt động dịch vụ mà Ngân hàng mang lại tiện lợi tiết kiệm cho doanh nghiệp nhiều Hơn nữa, tín dụng Ngân hàng cịn góp phần tạo mơi trường kinh tế ổn định cho doanh nghiệp quốc doanh Do nói tín dụng Ngân hàng góp phần vào thành cơng doanh nghiệp BẢO ĐẢM TIỀN VAY (BĐTV) TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM 2.1 Khái niệm BĐTV Bảo đảm tiền vay việc Ngân hàng áp dụng biện pháp khách hàng để khoản vay trở với Ngân hàng cách an tồn có lợi Như vậy, để bảo đảm cho khoản tiền vay mình, Ngân hàng phải sử dụng nhiều biện pháp Có thể kể đến biện pháp thực lựa chọn khách hàng vay, biện pháp Ngân hàng áp dụng trình khách hàng sử dụng vốn vay biện pháp tiến hành trường hợp phát sinh nợ hạn Khách hàng đến với Ngân hàng ý định vay vốn nảy sinh từ thân nhu cầu họ trình tiếp xúc, cán tín dụng thuyết phục khách hàng nộp hồ sơ xin vay Nhưng cho dù khách hàng mà Ngân hàng lần đầu biết đến cán tín dụng tìm hiểu, việc lựa chọn khách hàng khâu khơng thể thiếu Ngân hàng đưa tiêu chí để lựa chọn khách hàng như: lực khách hàng (kể lực tài phi tài chính), phương án sử dụng vốn vay, nguồn tài trợ mức độ sẵn sàng bảo đảm cho khoản vay (cả tài sản dòng tiền tương lai) Những biệp pháp bảo đảm tiền vay giai đoạn bao gồm việc thẩm định khách hàng, thẩm định dự án vay vốn xác định yếu tố liên quan đến tài sản sử dụng tài sản bảo đảm (nếu có) Thơng thường, khoản vay giải ngân, Ngân hàng khơng hồn tồn để khách hàng tự sử dụng vốn vay mà khơng có kiểm soát nhân viên ngân hàng Trong giai đoạn này, biệp pháp mà Ngân hàng tiến hành để bảo đảm khoản cho vay sử dụng an tồn sinh lợi thường xuyên kiểm tra tiến độ sử dụng vốn vay Phòng khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích hay vốn vay sử dụng khơng có khả sinh lời( tức thấy dấu hiệu rủi ro), Ngân hàng đưa biện pháp đưa khoản vay hướng mà Ngân hàng mong muốn Nợ hạn yếu tố mà không Ngân hàng mong muốn gánh chịu, nói, rủi ro yếu tố nằm ý muốn chủ quan người, chí nằm ngồi kiểm sốt họ Vì vậy, phát sinh nợ hạn, Ngân hàng phải tiến hành biệp pháp để thu hồi nợ, hạn chế tổn thất khoản vay đem lại, hay phần bảo đảm an toàn cho khoản vay Như vậy, nói đến bảo đảm tiền vay nói đến nhiều biện pháp, bảo đảm tiền vay tồn khâu trình cho vay, cung ứng khoản vay, Ngân hàng không nên coi nhẹ biện pháp để bảo đảm tiền vay Phương châm kinh doanh người Nhật có câu “ làm từ đầu” nghĩa từ lúc bắt đầu kinh doanh (với Ngân hàng khoản vay), việc xác định hướng, làm tốt việc cần làm (với Ngân hàng lựa chọn đối tượng cho vay) giúp nhà kinh doanh hạn chế đến mức tối đa rủi ro phát sinh Và theo đó, có bất trắc xảy ngồi dự kiến họ chủ động đối phó với tình khơng phải quan tâm đến việc sửa chữa sai lầm Chính lẽ đó, phần đề tài em tập trung vào biện pháp bảo đảm tiền vay trước cho vay Thực chất biệp pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng, sở pháp lý sở kinh tế cho việc thu hồi khoản vay Có quan điểm cho rằng: Bảo đảm tiền vay việc u cầu khách hàng vay có tài sản hữu hình để đối ứng với vay Song thực tế chứng minh khoản vay đảm bảo tài sản hữu hình chưa phải khoản vay an tồn Vốn vay bị chiếm dụng tài sản sử dụng làm vật bảo đảm khơng có tính khả mại, lý mặt pháp lý, vốn vay bị chôn vào tài sản Vì vậy, bảo đảm tiền vay phải hiểu theo nghĩa rộng Nó khơng tài sản có giá trị thị trường lớn khoản vay đó, mà cả, uy tín, tiềm lực tài chính, tính khả thi dự án địi hỏi đáng thực bảo đảm tiền vay Như vậy, “ bảo đảm tiền vay biện pháp bảo đảm thực nghĩa vụ trả nợ người vay tổ chức tín dụng cho vay Khi cho vay vốn, để bảo đảm bên vay phải thực đầy đủ nghĩa vụ trả nợ cam kết, Tổ chức tín dụng quyền yêu cầu người vay vốn phải cầm cố, chấp tài sản người thứ ba bảo lãnh theo quy định pháp luật.” 2.2 Nguyên tắc bảo đảm tiền vay + TCTD có quyền lựa chọn, định việc cho vay có bảo đảm tài sản, cho vay khơng có bảo đảm chịu trách nhiệm định Trường hợp TCTD nhà nước cho vay khơng có bảo đảm tài sản theo thị Chính phủ tổn thất ngun nhân khách quan khoản vay Chính phủ xử lý + Khách hàng vay TCTD lựa chọn cho vay khơng có bảo đảm tài sản, trình sử dụng vốn vay TCTD phát khách hàng vay vi phạm cam kết hợp đồng tín dụng TCTD có quyền áp dụng biện pháp bảo đảm tài sản thu hồi nợ trước hạn + TCTD có quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ khách hàng vay bên bảo lãnh chưa thực nghĩa vụ trả nợ cam kết + Sau xử lý tài sản bảo đảm tiền vay, khách hàng vay bên bảo lãnh chưa thực nghĩa vụ trả nợ khách hàng vay bên bảo lãnh có trách nhiệm tiếp tục thực nghĩa vụ trả nợ cam kết 2.3 Các hình thức bảo đảm tiền vay 2.3.1 Hình thức bảo đảm tài sản Là việc TCTD áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản cho khách hàng vay 2.3.1.1 Cầm cố, chấp tài sản khách hàng vay Cầm cố hình thức theo người nhận tài trợ Ngân hàng phải chuyển quyền kiểm soát tài sản đảm bảo sang cho Ngân hàng thời gian cam kết( thường thời gian nhận tài trợ) Thế chấp hình thức theo người nhận tài trợ phải chuyển giấy tờ chứng nhận sở hữu (hoặc sử dụng) tài sản đảm bảo sang cho Ngân hàng nắm giữ thời gian cam kết * Các tài sản cầm cố, chấp phải hội tụ đủ điều kiện sau: - Thuộc sở hữu khách hàng vay - Được phép giao dịch - Khơng có tranh chấp 2.3.1.2 Bảo lãnh tài sản bên thứ ba Bảo lãnh vay vốn Ngân hàng việc bên thứ ba cam kết với bên cho vay thực nghĩa vụ trả nợ thay cho bên vay vốn đến hạn mà bên bảo lãnh khơng thể hồn trả nợ cho bên nhận bảo lãnh 10 Việc định giá TSBĐ tiền vay SGD I chủ yếu dựa đánh giá cán phịng tín dụng mà chưa có phận chuyên chịu trách nhiệm thẩm định TSBĐ 2.4.2.3 Việc xử lý TSBĐ cịn gặp nhiều khó khăn Trên thực tế nhiều doanh nghiệp chấp tài sản để vay vốn khơng có đủ giấy tờ hợp lệ (vì Ngân hàng thực theo tiêu chuẩn vay có bảo đảm tài sản hầu hết DNNQD khơng có đủ điều kiện để vay vốn Ngân hàng khơng thể cho vay được) Vì vậy, doanh nghiệp khơng cịn đủ khả trả nợ Ngân hàng buộc phải xử lý TSBĐ thường gặp nhiều khó khăn khơng đủ giấy tờ 2.4.2.4 Thủ tục công chứng TSBĐ chưa thuận tiện Những tồn nói khơng xuất phát từ thân Ngân hàng mà chịu nhiều ảnh hưởng khách hàng vay vốn, môi trường pháp lý trình bảo đảm tiền vay 36 CHƯƠNG III MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN BẢO ĐẢM TIỀN VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI CHI NHÁNH SGD I – NHCTVN PHƯƠNG HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH CỦA SGD I – NHCTVN TRONG NHỮNG NĂM TỚI Chi nhánh SGD I cần tập trung giải nợ tồn đọng biện pháp Đối với nợ hạn có TSBĐ, có đầy đủ giấy tờ pháp lý Ngân hàng nắm giữ xử lý cách bán, cho thuê để thu hồi nợ chuyển cho doanh nghiệp có chức kinh doanh nhận tài sản trả nợ dần Đối với TSBĐ chưa đủ giấy tờ pháp lý cần làm việc với quan chức để nhanh chóng hồn thiện thủ tục pháp lý trình NHNN thực việc xử lý TSBĐ thu hồi vốn cho Ngân hàng Đối với nợ hạn nguyên nhân khách quan đồng ý cho giảm nợ cần xin ý kiến NHNN nguồn bù đắp để giải cụ thể Tích cực đẩy mạnh hoạt động cho vay khu vực kinh tế ngồi quốc doanh khu vực đầy tiềm lãi suất cho vay doanh nghiệp thuộc khu vực cao doanh nghiệp quốc doanh Ngân hàng thu lợi nhuận lớn cho vay doanh nghiệp quốc doanh Thực cho vay có bảo đảm tài sản, xử lý TSBĐ theo văn Chính phủ ban hành như: Nghị định 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 Chính phủ bảo đảm tiền vay TCTD, Nghị định 165/ 1999/NĐ-CP giao dịch bảo đảm, Nghị định 08/2000/NĐ-CP đăng ký giao dịch bảo đảm, Quyết định 149/2001/QĐ-TTG ngày 05/10/2001 việc bán TSBĐ, Nghị định 85/2002/NĐ-CP ngày 25/10/2002 Chính phủ việc sửa đổi, bổ sung Nghị định 178/1999 Trong q trình cho vay có bảo đảm tài sản xử lý TSBĐ, chi nhánh SGD I vừa thực theo quy định NHCTVN vừa áp dụng 37 giải pháp chi nhánh cho phù hợp với đối tượng, loại cho vay MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CƠ CHẾ BẢO ĐẢM TIỀN VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGỒI QUỐC DOANH CỦA SGD I 2.1 Nhóm giải pháp thực bảo đảm tiền vay khơng có TSBĐ 2.1.1 Lựa chọn khách hàng truyền thống, có uy tín cho vay khơng có tài sản bảo đảm NHCTVN có quy định chi tiết vấn đề lựa chọn khách hàng vay khơng có bảo đảm tài sản Tuy nhiên, cần phải có tiêu chí cụ thể để phát huy tối đa hiệu cho vay khơng có bảo đảm tài sản Hướng thiết lập: + Chỉ cho vay khơng có tài sản bảo đảm khách hàng đem hết tài sản đảm bảo cho khoản vay trước + Ưu tiên lựa chọn khách hàng kiểm toán độc lập vay khơng có bảo đảm tài sản Kết kiểm toán độc lập loại bỏ đáng kể sai lệch báo cáo tài người vay + Hạn chế cho vay khơng có bảo đảm dự án sản xuất sản phẩm mới, thị trường chưa ổn định, thị trường hoạt động theo nguyên tắc lãi nhiều rủi ro lớn Một kết kinh doanh lỗ đồng nghĩa với Ngân hàng vốn, cần chọn dự án truyền thống, có thị trường ổn định để thực cho vay khơng có bảo đảm Thực trạng hoạt động cho vay quốc doanh chi nhánh cho thấy, khoản vay chi nhánh bảo đảm tài sản Kết không xuất phát từ yếu khách hàng, mà cẩn trọng người cho vay Hơn theo quy định pháp luật hành, có khách hàng có tín nhiệm với Ngân hàng, đồng thời sử dụng hết tài sản để bảo đảm cho khoản vay trước nhận khoản vay khơng có bảo đảm tài sản Ngân hàng 38 Hy vọng với ý tưởng tham khảo giúp tổ chức cho vay “chọn mặt gửi vàng”, tiếp tục giữ vững vị ổn định toàn ngành cho dù có tăng thêm nhiều khách hàng vay khơng có bảo đảm tài sản 2.1.2 Nâng cao trình độ thẩm định khách hàng phương án sản xuất kinh doanh cán tín dụng Việc thực khoản vay khơng có bảo đảm tài sản địi hỏi nhiều điều kiện liên quan đến khách hàng Ngân hàng Đối với khách hàng tín nhiệm Ngân hàng, phương án sản xuất kinh doanh có hiệu Tuy nhiên, việc đánh giá phương án sản xuất kinh doanh có hiệu hay khơng lại không phụ thuộc vào cách đánh giá khách hàng, mà nhìn nhận quan điểm Ngân hàng Vì vay khơng có bảo đảm tài sản, yếu tố thiếu khả thẩm định dự án vay vốn khả đánh giá yếu tố liên quan đến khách hàng cán tín dụng Việc nâng cao chất lượng trình thẩm định cho phép Ngân hàng lựa chọn khách hàng vay đủ phẩm chất có khả hồn trả nợ vay hạn 2.2 Nhóm giải pháp hồn thiện bảo đảm tiền vay tài sản 2.2.1 Thiết lập hệ thống thu thập lưu trữ thông tin nội ngân hàng Khó khăn phịng tín dụng quốc doanh chủ yếu nằm khâu thu thập thơng tin liên quan đến q trình thẩm định thông tin khách hàng, thông tin tiềm phát triển dự án thông tin giá trị tài sản bảo đảm Nguồn thông tin mà chi nhánh nhận chủ yếu từ khách hàng vay, số quan hệ cá nhân trung tâm thông tin tín dụng NHNN Tuy nhiên, trung tâm hoạt động khơng hiệu Vì vậy, thiết lập hệ thống lưu trữ thông tin điều cần thiết phục vụ cho chiến lược kinh doanh Ngân hàng Có thể xây dựng Hệ thống lưu trữ thơng tin theo hướng: 39 + Tổ chức hệ thống theo kiểu ngân hàng liệu: Ban đầu nên tập hợp thơng tin có theo ngăn riêng để dễ dàng quản lý sử dụng, ngăn chứa thơng tin có tính chất đặc điểm, cơng dụng, thể loại Trong tương lai nên sớm thiết lập hệ thống thông tin lưu trữ máy tính có sử dụng chương trình phần mềm tin học + Thể loại thông tin lưu trữ: Là thơng tin khách hàng có quan hệ vay vốn với chi nhánh Hiện cán trực tiếp phụ trách nhóm khách hàng dự án thông tin người lưu trữ tập trung nội vừa thuận lợi cho người quản lý cần đồng thời cán tín dụng vắng mặt, người phụ trách thay tiếp cận nhanh chóng Một tập hợp thông tin phát huy tối đa hiệu phục vụ cho công tác theo dõi khách hàng Ngồi ra, thơng tin có liên quan thị trường sản phẩm, đặc điểm cạnh tranh đối thủ, thông tin nhà cung cấp, biến động tầm vi mơ tầm vĩ mơ ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng hay khả trả nợ họ Những thông tin quan trọng thẩm định dự án định đầu tư theo dõi phân tích tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng Nhờ chúng mà biết có nên cho vay hay khơng, cho vay cho hợp lý nhằm đem lại lợi nhuận cao hạn chế tối đa rủi ro gặp phải Thiết nghĩ, chi nhánh nên chủ động xây dựng mạng thông tin liên quan đến giá trị thị trường tài sản bảo đảm Trước mắt, thông tin tập trung vào việc theo dõi biến động giá bất động sản thị trường, cần cập nhật giá trị thị trường số tài sản khác thiết bị máy móc Đồng thời, chi nhánh kết hợp với trung tâm thơng tin phịng ngừa rủi ro NHCTVN, quan tài chính, thị trường Ngân hàng để đánh giá tài sản bảo đảm nhanh xác 2.2.2 Cơ cấu lại phận tín dụng ngồi quốc doanh theo hướng đa dạng hố chun ngành cán tín dụng 40 Quy trình thẩm định hồ sơ xin vay vốn phức tạp, trải qua ba giai đoạn: thẩm định khách hàng vay, thẩm định dự án đầu tư thẩm định bảo đảm tiền vay Đánh giá lực tài khách hàng vay việc làm vượt q khả cán tín dụng lực tài khách hàng dễ dàng đánh giá thông qua việc sử dụng kỹ thuật thẩm định tài Nhưng khó khăn phịng tín dụng khâu thẩm định dự án đầu tư thẩm định bảo đảm tiền vay Đây giai đoạn địi hỏi cán tín dụng phải có trình độ chun mơn lĩnh vực định Tuy nhiên, phần lớn cán tín dụng quốc doanh tốt nghiệp từ trường khối kinh tế nên khả thẩm định khách hàng, thẩm định dự án thẩm định bảo đảm tiền vay giới hạn phạm vi tài Tất nhiên, cần, chi nhánh thuê chuyên gia để định giá tài sản cầm cố, chấp bảo lãnh Nhưng chi phí cho lần định cao nhiều so với lợi nhuận Ngân hàng thu từ khoản vay Hơn nữa, hầu hết khoản vay khu vực có giá trị không lớn mà việc bảo đảm tài sản lại bắt buộc, việc đa dạng hố chuyên nghành cán tín dụng việc làm cần thiết chi nhánh thời gian tới 2.2.3 Đổi hồn thiện quy trình nghiệp vụ tín dụng chi nhánh + Tập trung giải nợ q hạn, nợ khó địi nhằm lành mạnh hố tình hình tài chi nhánh + Nhanh chóng tiến hành thẩm định lại dự án định giá lại tài sản cầm cố, chấp khoản vay thực chi nhánh để đưa kết luận kịp thời + Chủ động thực biện pháp xiết nợ khoản vay xác định vào tình trạng khó có khả hồn trả + Tăng cường hoạt động kiểm tra, giám sát doanh nghiệp vay vốn 41 + Thiết lập chế độ tài phù hợp giải chi phí phát sinh cho cơng tác cho vay có bảo đảm tài sản chấp cầm cố, bảo đảm tài sản bên thứ ba, hay tài sản hình thành từ vốn vay MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN BĐTV ĐỐI VỚI DNNQD TẠI SGD I – NHCTVN 3.1 Kiến nghị Ngân hàng Cơng thương Việt nam NHCTVN có cơng văn số 1219/CV-NHCT5 quy định cho vay khơng có bảo đảm tài sản khách hàng vay khu vực kinh tế quốc doanh, điều kiện kèm theo doanh nghiệp khắt khe Thận trọng cho vay khu vực cần thiết, song thiết nghĩ, Ngân hàng nên giao quyền chủ động cho chi nhánh việc lựa chọn khách hàng vay khơng có bảo đảm tài sản Vì theo đánh giá cán tín dụng chi nhánh SGD I, khách hàng đáp ứng đủ điều kiện Điều 20 Nghị định 178 3.2 Kiến nghị NHNN 3.2.1 Hệ thống hoá văn liên quan đến bảo đảm tiền vay Hiện có khoảng 60 văn quy phạm pháp luật liên quan đến bảo đảm tiền vay Số lượng văn nhiều lại thiếu tính thống nội hệ thống Một văn Chính phủ ban hành thường kèm với văn hướng dẫn quan hữu quan khác nhau, nên không tránh khỏi quy định chồng chéo, chí mâu thuẫn Hơn nữa, quy định nghị định Chính phủ thường mở câu “trừ trường hợp pháp luật có quy định khác” Chính điều gây khó khăn cho cán tín dụng áp dụng quy định thực tế, họ khơng thể sưu tầm tất văn có liên quan mà có quy định khác với quy định văn bảo đảm tiền vay Nên chăng, Ngân hàng Nhà nước nên có phận chuyên thu thập văn có liên quan để hỗ trợ chi nhánh cần thiết 42 3.2.2 Phối hợp với quan khác để thành lập trung tâm cung cấp thông tin hoạt động có hiệu Đối với cán tín dụng thơng tin có vị trí đặc biệt quan trọng định cho vay khách hàng vay Thông tin xác sở khoản cho vay có hồn hảo Cán tín dụng nói riêng chi nhánh nói chung ln phải chủ động việc thu thập xử lý thông tin liên quan đến khía cạnh vay Các nhân viên phịng tín dụng thu thập thơng tin trực tiếp qua khách hàng, đối tác, mối quan hệ thân Chi nhánh hỗ trợ phịng cách xây dựng mạng lưới thơng tin Nhưng việc xây dựng mạng lưới cần có chi phí khơng nhỏ, thời gian ngắn, chi nhánh khó thực Thiết nghĩ, Ngân hàng Nhà nước phối hợp với quan khác thành lập trung tâm cung cấp thơng tin vậy, mạng lưới thơng tin chi nhánh lúc tập trung sâu vào thơng tin có tính đặc thù quan hệ với khách hàng chi nhánh Sự kết hợp nâng cao chất lượng tín dụng, góp phần lành mạnh hố hệ thống Ngân hàng 3.2.3 Xây dựng công ty định giá tài sản Việc chi nhánh lập phận định giá tài sản hình thức giúp phịng tín dụng nhanh chóng xác định giá trị tài sản bảo đảm, sở xác định giá trị khoản cho vay phục vụ nhu cầu vay vốn khách hàng kịp thời Nhưng đặc điểm phòng số lượng khách hàng lớn giá trị vay lại nhỏ nên chi nhánh đầu tư vào phận định vượt khả chi trả chi nhánh, việc làm khơng phải q khó khăn NHNN Định giá tài sản đòi hỏi nhân viên có trình độ chun mơn nhiều lĩnh vực khác Nếu thiết lập phận đảm nhiệm chức Ngân hàng đơn lẻ, Ngân hàng phải chun mơn hố giai đoạn tiến trình cho vay Việc tính khả thi điều kiện kinh tế nước ta Vì NHNN thực chức 43 phù hợp Mặt khác, với nhiệm vụ quan quản lý nhà nước hoạt động Ngân hàng thương mại, việc thành lập công ty định giá tài sản giúp NHNN quản lý sát khoản cho vay mặt chất lượng, từ đầu khoản vay đánh giá độ an toàn 44 KẾT LUẬN Trong thời gian qua, bảo đảm tiền vay chứng tỏ vai trị quan trọng cơng cụ hàng đầu để phịng chống rủi ro cho TCTD cho vay cho vay doanh nghiệp quốc doanh Ngoài ra, bảo đảm tiền vay cịn cơng cụ quan trọng việc bảo đảm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh SGD I – NHCTVN nói riêng tồn hệ thống ngân hàng nói chung Ở nước ta nay, cách tiếp cận bảo đảm tiền vay thay đổi qua nhiều giai đoạn, ảnh hưởng trực tiếp đến phương thức mà cán tín dụng cho vay Qua quan sát thực tiễn tình hình thực cơng tác bảo đảm tiền vay phịng tín dụng SGD I – NHCTVN, em phần hiểu thực trạng công tác bảm đảm tiền vay chi nhánh Trên sở đó, em mạnh dạn đề xuất giải pháp với mong muốn năm tới chi nhánh hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay để phát triển tương xứng với tiềm có Có thể nói, đề tài tương đối phức tạp, đòi hỏi trình nghiên cứu xâm nhập thực tế lâu dài Tuy nhiên, hoàn thành thời gian ngắn nên đề tài tránh khỏi thiếu sót Em kính mong nhận góp ý từ phía thầy quan tâm đến đề tài Em xin chân thành cảm ơn chú, anh chị cán phịng Tín dụng (phịng Khách hàng 1) phịng Tổng hợp tiếp thị SGD I – NHCTVN giúp em nhiều trình thực tập Đồng thời em gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy giáo, PGS TS Lê Văn Hưng tận tình giúp đỡ để em hồn thành tốt luận văn tốt nghiệp 45 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT SGD I – NHCTVN : Sở giao dịch I – Ngân hàng công thương Việt Nam NHTW : Ngân hàng trung ương NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHCT : Ngân hàng công thương TCTD : Tổ chức tín dụng DNNQD : Doanh nghiệp ngồi quốc doanh DNQD : Doanh nghiệp quốc doanh BĐTV : Bảo đảm tiền vay 10 TSBĐ : Tài sản bảo đảm 11 HTX : Hợp tác xã 12 TNHH : Trách nhiệm hữu hạn 46 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Tín dụng ngân hàng – Trường Đại học Quản lý & Kinh doanh Hà Nội Giáo trình Tài doanh nghiệp – Trường Đại học Quản lý & Kinh doanh Hà Nội Giáo trình Ngân hàng thương mại – GS TS Lê Văn Tư – NXB Thống kê - 2000 Sổ tay tín dụng Ngân hàng công thương Việt Nam - 2004 Tạp chí Ngân hàng số năm 2003 - 2004 Tạp chí Kinh tế phát triển năm 2003 - 2004 Tiền tệ, Ngân hàng thị trường tài - Frederic S Mishkin - Nhà xuất trị quốc gia Báo cáo cơng tác năm 2002 - 2003 kế hoạch kinh doanh năm 2004 SGD I – NHCTVN Báo cáo kết hoạt động kinh doanh SGD I – NHCTVN năm 2001 - 2002 - 2003 47 MỤC LỤC MỞ ĐẦU Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ BẢO ĐẢM TIỀN VAY TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1 Hoạt động cho vay NHTM 1.1.1 Nguyên tắc cho vay NHTM 1.1.2 Các hình thức cho vay NHTM 1.2 Vai trị tín dụng Ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh 1.2.1 Tín dụng ngồi quốc doanh hoạt động kinh doanh NHTM 1.2.2 Vai trị tín dụng Ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh .4 BẢO ĐẢM TIỀN VAY (BĐTV) TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM 2.1 Khái niệm BĐTV 2.2 Nguyên tắc bảo đảm tiền vay 2.3 Các hình thức bảo đảm tiền vay .8 2.3.1 Hình thức bảo đảm tài sản 2.3.1.1 Cầm cố, chấp tài sản khách hàng vay 2.3.1.2 Bảo lãnh tài sản bên thứ ba 2.3.1.3 Bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay 2.3.2 Hình thức bảo đảm tiền vay trường hợp cho vay khơng có bảo đảm tài sản 2.4 Sự cần thiết hoàn thiện chế bảo đảm khoản vay Ngân hàng 10 2.4.1 Rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng dẫn đến phải có BĐTV……………………………………………………………………………10 2.4.2 BĐTV điều kiện để Ngân hàng ràng buộc khách hàng vào khoản vay 11 NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY13 3.1 Quan niệm chất lượng bảo đảm tiền vay 13 3.2 Những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng bảo đảm tiền vay 14 3.2.1 Môi trường pháp lý 14 3.2.2 Quan hệ Ngân hàng với khách hàng 14 3.2.3 Những yếu tố liên quan đến thân Ngân hàng 15 48 3.2.4 Mức độ an toàn tài sản bảo đảm 16 3.2.5 Các yếu tố từ phía khách hàng vay 16 Chương 2: THỰC TRẠNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH (DNNQD) TẠI SGD I – NHCTVN 17 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ SGD I – NHCTVN 17 1.1 Quá trình hình thành phát triển SGD I – NHCTVN 17 1.2 Nhiệm vụ máy tổ chức SGD I – NHCTVN 18 1.2.1 Nhiệm vụ 18 1.2.2 Bộ máy tổ chức………………………………………………… 18 1.3 Một số tiêu kinh tế chi nhánh SGD I 19 HOẠT ĐỘNG BĐTV ĐỐI VỚI DNNQD TẠI SGD I 20 2.1 Khái quát hoạt động cho vay DNNQD SGD I - NHCTVN 20 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh SGD I – NHCTVN 21 2.2.1 Nghiệp vụ huy động vốn 22 2.2.2 Nghiệp vụ đầu tư cho vay kinh tế .23 2.2.3 Nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại 24 2.3 Thực trạng đảm bảo tiền vay doanh nghiệp quốc doanh SGD I - NHCTVN .25 2.3.1 Các biện pháp đảm bảo tiền vay áp dụng SGD I – NHCTVN 25 2.3.1.1 Hình thức đảm bảo tài sản: .25 2.3.1.2 Đảm bảo tiền vay trường hợp cho vay khơng có TSBĐ: .28 2.3.2 Hoạt động cho vay có bảo đảm tài sản DNNQD SGD I – NHCTVN 29 2.3.3 Quy trình thực đảm bảo tiền vay tài sản khách hàng chi nhánh SGD I 31 2.3.3.1 2.3.3.2 2.3.3.3 2.3.3.4 Nhận kiểm tra hồ sơ tài sản bảo đảm 31 Thẩm định tài sản bảo đảm 31 Xác định giá trị tài sản lập hợp đồng bảo đảm tiền vay 31 Công chứng, chứng thực hợp đồng cầm cố, chấp, bảo lãnh đăng ký, xoá đăng ký giao dịch bảo đảm 31 2.3.3.5 Bàn giao tài sản bảo đảm hồ sơ tài sản bảo đảm .31 2.3.3.6 Quản lý tài sản bảo đảm loại giấy tờ liên quan 31 2.3.3.7 Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay .31 2.4 Đánh giá hoạt động công tác bảo đảm tiền vay doanh nghiệp quốc doanh SGD I – NHCTVN 32 2.4.1 Kết thực 32 2.4.2 Một số hạn chế tồn tại………………………………………… 32 49 2.4.2.1 Thời gian thủ tục phiền hà……………………………… 32 2.4.2.2 Việc định giá cịn mang tính chủ quan……………………… 32 2.4.2.3 Việc xử lý TSBĐ cịn gặp nhiều khó khăn……………… 33 2.4.2.4 Thủ tục công chứng TSBĐ chưa thuận tiện……………….33 Chương 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠ CHẾ BẢO ĐẢM TIỀN VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI CHI NHÁNH SGD I – NHCTVN .34 PHƯƠNG HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH CỦA SGD I – NHCTVN TRONG NHỮNG NĂM TỚI 34 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CƠ CHẾ BẢO ĐẢM TIỀN VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH CỦA SGD I 35 2.1 Nhóm giải pháp thực bảo đảm tiền vay khơng có TSBĐ 35 2.1.1 Lựa chọn khách hàng truyền thống, có uy tín cho vay khơng có tài sản bảo đảm 35 2.1.2 Nâng cao trình độ thẩm định khách hàng phương án sản xuất kinh doanh cán tín dụng .36 2.2 Nhóm giải pháp hồn thiện bảo đảm tiền vay tài sản 36 2.2.1 Thiết lập hệ thống thu thập lưu trữ thông tin nội ngân hàng 36 2.2.2 Cơ cấu lại phận tín dụng ngồi quốc doanh theo hướng đa dạng hoá chuyên ngành cán tín dụng 37 2.2.3 Đổi hồn thiện quy trình nghiệp vụ tín dụng chi nhánh 38 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN BĐTV ĐỐI VỚI DNNQD TẠI SGD I – NHCTVN 39 3.1 Đối với Ngân hàng Công thương Việt nam 39 3.2 Kiến nghị NHNN .39 3.2.1 Hệ thống hoá văn liên quan đến bảo đảm tiền vay .39 3.2.2 Phối hợp với quan khác để thành lập trung tâm cung cấp thông tin hoạt động có hiệu 39 3.2.3 Xây dựng công ty định giá tài sản 40 KẾT LUẬN 50 ... GI? ?I PHÁP HOÀN THIỆN CƠ CHẾ BẢO ĐẢM TIỀN VAY Đ? ?I V? ?I DOANH NGHIỆP NGO? ?I QUỐC DOANH T? ?I CHI NHÁNH SGD I – NHCTVN .34 PHƯƠNG HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY Đ? ?I V? ?I DOANH NGHIỆP NGO? ?I. .. phù hợp v? ?i đ? ?i tượng, lo? ?i cho vay MỘT SỐ GI? ?I PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CƠ CHẾ BẢO ĐẢM TIỀN VAY Đ? ?I V? ?I DOANH NGHIỆP NG? ?I QUỐC DOANH CỦA SGD I 2.1 Nhóm gi? ?i pháp thực bảo đảm tiền vay khơng có TSBĐ... TIỀN VAY Đ? ?I V? ?I DOANH NGHIỆP NGO? ?I QUỐC DOANH T? ?I CHI NHÁNH SGD I – NHCTVN PHƯƠNG HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY Đ? ?I V? ?I DOANH NGHIỆP NGO? ?I QUỐC DOANH CỦA SGD I – NHCTVN TRONG NHỮNG NĂM TỚI