Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay tại Quỹ tín dụng nhân dân Hùng Tiến- Ninh Bình

Vì vậy, việc nghiên cứu đưa ra giải pháp nâng cao chấtlượng hoạt động cho vay là hết sức cần thiết không chỉ với QTD mà các NHTM Xuất phát từ yêu cầu đó, sau quá trình thực tập tại Quỹ t

LỜI CẢM ƠN

Để hoàn thành được bài báo cáo và có được kiến thức làm bài là nhờ sự dạy bảocủa các thầy cô trong trường Cao đẳng Công nghệ Bắc Hà và sự giúp đỡ của các côchú, anh chị trong Quỹ tín dụng Hùng Tiến – Ninh Bình

Lời đầu tiên em xin cảm ơn Ban giám hiệu trường Cao đẳng Công nghệ Bắc Hà

và đặc biệt là cô Cao Thị Dung là người đã truyền đạt cho em những kiến thức cơ bản

để em hoàn thiện được bài báo cáo

Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới ban lãnh đạo Quỹ tín dụng Hùng Tiến –Ninh Bình đã giúp em trong thời gian thực tập và cung cấp cho em những số liệu cầnthiết để em hoàn thành được bài báo cáo của mình

Em xin chân thành cảm ơn!

Sinh viênNguyễn Văn Hải

MỤC LỤC

LỜI CẢM ƠN

MỤC LỤC

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT

DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: SỰ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN HÙNG TIẾN - NINH BÌNH 2

1.1 Sự hình thành và phát triển của quỹ tín dụng Hùng Tiến – Ninh Bình 2

1.1.1 Sự hình thành của quỹ tín dụng Hùng tiến - Ninh Bình 2

1.1.2 Sự phát triển của quỹ tín dụng Hùng tiến 3

1.1.3 Tổ chức bộ máy hoạt động của quỹ tín dụng Hùng Tiến 3

1.1.3.a Tổ chức bộ máy 3

1.1.3.b Chức năng, nghiệp vụ của các phòng ban 4

1.2 Một số hoạt động kinh doanh QTDND Hùng Tiến năm 2010- 2012 6

1.2.1 Hoạt Động nguồn vốn của QTD 6

1.2.2 Tình hình sử dụng vốn 10

1.2.3 Kết quả thu chi 12

1.3 Đánh giá tổng quan về hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân Hùng Tiến 13

1.4 Phạm vi, đối tượng nghiên cứu đề tài 15

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN HÙNG TIẾN 16

2.1 Thực trạng cấp tín dụng tại quỹ tín dụng Hùng Tiến – Ninh Bình 16

2.2.1 Đối với tín dụng ngắn hạn 16

2.2.1.a Doanh số cho vay 16

2.2.1.b Doanh số thu nợ 18

2.1.2 Đối với tín dụng dài hạn 19

2.1.2.a Dư nợ cho vay 19

2.1.2.b Dư nợ quá hạn 21

2.2Thực trạng chất lượng hoạt động cấp tín dụng tại QTDND Hùng Tiến – NinhBình 24

2.2.1 Cơ sở và chỉ tiêu đánh giá 24

2.2.2 Thực trạng chất lượng cấp tín dụng tại quỹ tín dụng Hùng Tiến – Ninh Bình 25

2.3 Đánh giá chất lượng hoạt động cho vay 32

2.3.1 Kết quả đạt được 32

2.3.2 Những hạn chế về chất lượng cho vay 33

2.3.3 Nguyên nhân của hạn chế 33

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN HÙNG TIẾN 36

3.1 Định hướng phát triển của quỹ tín dụng nhân dân Hùng Tiến trong những năm tới 36

3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay tại Quỹ tín dụng nhân dân Hùng Tiến 37

3.3 Một số kiến nghị 42

3.3.1 kiến nghị của chính phủ ngân hàng nhà nước Việt Nan 42

3.3.2 kiến nghị với hệ thống tín dụng trung ương 42

3.3.3 kiến nghị với Hùng Tiến 43

KẾT LUẬN 44

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT

3 Quỹ Quỹ tín dụng nhân dân Hùng Tiến

5 NNNN&PTNT Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn

DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU

Bảng1.2 Cơ cấu vốn huy động của QTD từ tiền gửi dân cư các năm qua 7

Bảng 2.7 NQH đã được xử lý bằng quĩ dự phòng rủi ro 23Bảng 2.8 Cơ cấu dư nợ của QTD Hùng Tiến qua các năm 26Bảng 2.9 Mối tương quan giữa huy động vốn và sử dụng vốn 29

LỜI MỞ ĐẦU

Trong những năm gần đây, nền kinh tế Ninh Bình nói chung và huyện Kim Sơnnói riêng có nhiều chuyển biến tích cực, đời sống kinh tế xã hội ngày càng được mởrộng nâng cao, năng lực sản xuất, kinh doanh và sức mạnh cạnh tranh của hàng hoáđược nâng lên Đóng góp của hệ thống quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn tỉnh HùngTiến trong sự nghiệp phát triển chung này là rất đáng kể, với vai trò là người đi vay vàngười cho vay hệ thống quỹ tín dụng nhân dân đã có nhiều thay đổi tích cực phù hợpvới với thực tiễn Quỹ tín dụng nhân dân Hùng Tiến trong thời gian qua cũng đónggóp không nhỏ vào sự phát triển chung của hệ thống và phát triển nền kinh tế

Bên cạnh những thuận lợi, công tác đầu tư mở rộng hoạt động tín dụng, trongthời gian qua gặp không ít khó khăn trong hoạt động cho vay cũng như hoạt động kinhdoanh Do những thay đổi bất thường của nền cùng sự cạnh tranh ngày càng gay gắtcủa các ngân hàng thương mại Vì vậy, việc nghiên cứu đưa ra giải pháp nâng cao chấtlượng hoạt động cho vay là hết sức cần thiết không chỉ với QTD mà các NHTM

Xuất phát từ yêu cầu đó, sau quá trình thực tập tại Quỹ tín dụng Hùng Tiến, em

quyết định lựa chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay tại Quỹ tín dụng nhân dân Hùng Tiến- Ninh Bình” để làm chuyên đề tốt nghiệp

Ngoài phần mở đầu và kết luận chuyên đề được kết cấu làm 3 chương:

Chương 1: Sự hình thành và phát triển của quỹ tín dụng nhân dân Hùng Tiến Chương 2: Thực trạng chất lượng hoạt động cho vay tại quỹ tín dụng nhân dân

Hùng Tiến

Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay tại quỹ tín dụng

nhân dân Hùng Tiến

Do thời gian tìm hiểu và khà năng trình độ còn hạn chế, thời gian thực tậpnghiên cứu vấn đề không nhiều nên chuyên đề của em không tránh khỏi những thiếusót Em rất mong nhận được sự góp ý nhận xét của các thầy cô nhằm tạo điều kiệngiúp em có thể sử chữa những sai sót, từ đó giúp em có được hiểu biết đầy đủ hơn vềvấn đề nghiên cứu

Em xin chân thành cảm ơn cô giáo- Cao Thị Dung, thầy cô giáo khoa Ngân hàngtài chính trường cao đẳng công nghệ Bắc Hà, cùng ban lãnh đạo Quỹ tín dụng nhân dânHùng Tiến đã tạo điều kiện giúp đỡ em trong suốt thời gian thực tập vừa qua

Em xin chân thành cảm ơn !

CHƯƠNG 1

SỰ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA QUỸ TÍN DỤNG

NHÂN DÂN HÙNG TIẾN - NINH BÌNH

1.1 Sự hình thành và phát triển của quỹ tín dụng Hùng Tiến – Ninh Bình

1.1.1 Sự hình thành của quỹ tín dụng Hùng tiến - Ninh Bình

Trên thế giới, hợp tác xã tín dụng được hình thành và phát triển ở hầu hết khắp cácchâu lục Tuy tên gọi ở mỗi khu vực, mỗi nước khác nhau,như ngân hàng hợp tác, quỹtín dụng hay ngân hàng nhân dân, nhưng về cơ bản đều hoạt động theo mục tiêu và 5nguyên tắc của Hợp tác xã.ở nhiều nước và cả ViệtNam, Hợp tác xã tín dụng đã trởthành bộ phận quan trọng trên thị trường dịch vụ tài chính, ngân hàng Hoạt động của tổchức này trên thế giới đã mang lại kết quả kinh tế, xã hội rất có ý nghĩa đối với khu vựcnông thôn

Đối với ViệtNam ,là nước nông nghiệp , dân cư sống ở địa bàn nông thôn và hoạtđộng chủ yếu là sản xuất nông nghiệp, do vậy phải giải quyết nhiều vấn đề liên quanđến nông dân, nông nghiệp, nông thôn

Ninh bình , một tỉnh nông nghiệp còn chiếm tỷ trọng lớn trong cấu thành giá trị tổngsản phẩm trên địa bàn, một tỉnh đông dân sống chủ yếu ở nông thôn đân số trên 70% nênkhông phải là một ngoại lệ Sự ra đời QTDND trên địa bàn là cần thiết và cũng phải giảiquyết nhiều vấn đề liên quan

Ngày27/07/1993 Thủ tướng chính phủ đã ra quyết định số 390/TTg về việc” thíđiểm thành lập hệ thống QTDND”, ngày 12 tháng 10 năm 1994 Ban Bí thư TW Đảng

ra thông báo số 93/TB-TW về việc thí điểm và mở rộng thí điểm thành lập QTDNDThực hiện chủ trương của Đảng, Nhà nước:

 23/9/1995 quỹ được thành lập với 6 nhờ sự giúp đỡ của QTD ND khu vựctình Ninh Bình

 Với những mục tiêu :

 Cho vay phát triển kinh tế địa phương

 Điều hòa nguồn vốn

 Thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia

Và giấy phép hoạt động chính thức được cấp vào ngày 23/9/1995

1.1.2 Sự phát triển của quỹ tín dụng Hùng tiến

 Nhờ có sự giúp đỡ từ nhiều phía bước đầu QTDND CSHT đã đi vào hoạtđộng ổn định

 Trong 3 tháng đầu

 Nguồn vốn điều lệ 50.000.000đ

 NV huy động vốn là 300.000.000đ

 Vốn đi vay quý khu vực 500.000.000đ

 Thành viên tham gia :300 người

 Cho đến nay số thành viên đã lên đến 920 thành viên

Hội đồng Quản trị: gồm có 3 thành viên : Chủ tịch + ủy viên

*Chủ tịch hội đồng quản trị :Nguyễn chí Quý

 Ủy viên hội đồng quản trị,kiêm giám đốc điều hành : Vũ Quang luyện

 Ủy viên hội đồng quản trị : ông Ngô văn bảy

Kiểm toán trưởng : Phan Thanh Nhuần

Kế toán trưởng :Trịnh thị Hải

Thủ quỹ : Vũ Thị Lan

Ban Điều hành 4 người :giám đốc , phó giám đốc

Ban kiểm soát gồm 3 thành viên nhận nhiệm vụ như kiểm toán nội bộ

1.1.3 b Chức năng, nghiệp vụ của các phòng ban

Cơ cấu cán bộ trong từngQTDND cơ sở theo quy định như sau:

- Thứ nhất, chức danh chủ tịch Hội đồng quản trị do Đại hội bầu chịu trách nhiệmtrước Đại hội thành viên và Hội đồng quản trị về các công việc được giao Quản trịQTDND cơ sở theo pháp luật, điều lệ và nghị quyết Đại hội thành viên, nghị quyết Hộiđồng quản trị Đại diện cho QTDND cơ sở trướcpháp luật, giám sát việc điều hành củaGiám đốc QTDND cơ sở… Nhiệm kỳ của Chủ tich Hội đồng quản trị là do Đại hội đạibiểu hoặc thành viên quyết địnhtheo điều lệ và quy định của Ngân hàng nhà nước.Giúpviệc cho Chủ tịch còn có các phó chủ tịch và các uỷ viên Hội đông quản trị Hiện nay quy

mô hoạt động còn nhỏ nên hầu hết các Quỹ chưa cơ cấu các phó chủ tịch

- Thứ hai, Giám đốc điều hành là do Đại hội thành viên bầu ra trong số thànhviên Hội đồng quản trị.Chủ tịch Hội đông quản trị có thể đồng thời là Giám đốcQTDND cơ sở Nhiệm vụ và quyền hạn của Giám đốc theo quy định như sau:

Điều hành và chịu trách nhiệm về mọi hoạt động kinnh doanh hàng ngày củaQTDND cơ sở theo đúng pháp luật, điều lệ và nghị quyết của Hội đông Quản trị;Lựa chọn và đề nghị Hội đồng bổ nhiệm, bãi miễn chức danh phó giám đốc ( nếu

ĐẠI HỘI ĐỒNG THÀNH VIÊN

BAN KIỂM SOÁT

HỘI ĐỒNG QUẢN

BAN ĐIỀU HÀNH

KIỂM TOÁN NỘI BỘ

ĐIỂMGIAODỊCH

CƠ SỞ

PHÒNG KẾ TOÁNTÀI CHÍNH KHO QUỸ

PHÒNG PHÁT TRIỀN SẢN PHẨM

- Thứ ba, Ban kiểm soát là cơ quan giám sát và kiểm tra mọi hoạt động củaQTDND cơ sở theo pháp luật và điều lệ QTDND Ban kiểm soát do Đại hội thành viênbầu trực tiếp có từ một đến ba người Ban kiểm soát bầu trưởng ban để điều hành cáccông việc của ban Nhiệm kỳ của ban kiểm soát theo nhiệm kỳ của Hội đồng quản trị.

- Thứ tư, Ban tín dụng là bộ phận trong cơ cấu tổ chức của QTDND cơ sở đượclập ra để đảm bảo các hoạt động tín dụng thu được hiệu quả cao nhất đúng mục tiêuhoạt động và chấp hành nghiêm chỉnh các quy chế về nghiệp vụ tín dụng

Thành phần ban tín dụng gồm có:

Chủ tịch Hội đồng quản trị đương nhiên là trưởng ban tín dụng; Giám đốc đươngnhiên là thường trực ban tín dụng và một thành viên do Hội đồng quản trị bầu trongtổng số thành viên Hội đông quản trị Nếu Chủ tịch Hội đông quản trị kiêm Giám đốcthì Hội đồng quản trị bầu thêm một thành viên ban tín dụng trong thành viên Hội đồngquản trị Thành viên ban tín dụng không đồng thời là kế toán trưởng, thủ quỹ củaQTDND cơ sở Nếu Chủ tịch Hội đồng quản tri, Giám đốc không còn đương nhiệm,đương nhiên không còn là thành viên ban tín dụng

Các thành viên ban tín dụng không được dùng chức vụ của mình để bảo lãnh chocáckhoản tín dụng cho vay và phải chịu trách nhiệm bồi thườngvề vật chất các khoảncho vay không thu hồi được nếu do nguyên nhân chủ quan gây ra

- Thứ năm, kế toán trưởng là do Giám đốc QTDND cơ sở ký bổ nhiệm sau khi đãtrình Chủ tịch Hội đồng quản trị đồng ý Kế toán trưởng QTDND cơ sở chịu tráchnhiệm trước pháp luật về công tác hạch toán kế toán,giúp việc cho kế toán trưởng còn

có các kế toán viên

- Thứ sáu, Bộ phận ngân quỹ chịu trách nhiệm quản lý và thu chi tiền mặt đúng

chế độ Bộ phận ngân quỹ bao gồm thủ kho kiêm thủ quỹ và kiểm ngân Cán bộ ngânquỹ do Giám đốc QTDND cơ sở tuyển dụng

1.2 Một số hoạt động kinh doanh QTDND Hùng Tiến năm 2010- 2012

Trước hạn chế về phạm vi hoạt động cùng với những biến động trên thị trườngtiền tệ, sự điều hành chính sách tiền tệ cũng như chính sách tài khóa của NHNN lúcthắt chặt, lúc nới lỏng trong những năm qua Là một quỹ tín dụng cơ sở hoạt động chủyếu trên địa bàn xã không thể tránh khỏi những thiếu sót trong việc vừa thực hiện quyđịnh của nhà nước và đảm bảo hoạt động kinh doanh của quỹ Song với sự quyết tâmcủa cán bộ thành viên trong quỹ, QTD Cộng Hòa đã đạt được kêt quả tốt trong thờigian qua

1.2.1 Hoạt Động nguồn vốn của QTD

Trong những năm qua trước diễn biến phức tạp của kinh tế thế giới, khó khăn nội tạicủa kinh tế Việt Nam, biến động thị trường hoạt động ngân hàng nói chung Quỹ tín dụngnói riêng đã gặp không ít khó khăn trong việc huy động vốn để đảm bảo kinh doanh

Cơ cấu nguồn vốn trong những năm qua:

Bảng 1.1:Cơ cấu nguồn vốn của QTD qua các năm

ĐVT: Triệu đồng

Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọngTổng nguồn vốn 9244.3 100% 13095 100% 16319 100%Vốn điều lệ và quỹ 456 4.93% 798 6.1% 1205 7.38%

Vón huy động 5568.3 60.23% 7147 54.58% 9268 56.79%

( Nguồn: Bảng cân đối tài khoản kế toán năm 2010-2012)

Qua bảng1.2.1 cho ta cái nhìn tổng thể về tổng nguồn vốn của quỹ trong thời gianqua Nhìn chung trong những năm qua tình hình nguồn vốn của quỹ có sự tăng lên rõ rệt.Riêng năm 2011 vốn huy động tăng cao do Quỹ đã xử lý được món vay của ông Lê(nguyên giám đốc cũ của QTD) Cũng như năm này mức vay QTD TW tăng cao so vớinăm 2010 là do năm 2011 chịu ảnh hưởng của biến động thị trường, giá cả tăng cao tiếp

đó là dịch bệnh trong chăn nuôi, trồng trọt Khó khăn tiếp khó khăn nhu cầu về vốn để

khắc phục khó khăn đã tăng Do vậy, Quỹ đã phải huy động nhiều vốn để đáp ứng đủ nhucầu về vốn cho hộ sản xuất kinh doanh

Trong tổng nguồn vốn của Quỹ thì nguồn vốn huy động là nguồn vốn chiếm tỷtrọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn kinh doanh của quỹ cũng chính là nguồn vốn kinhdoanh chủ yếu, tiếp sau là nguốn vốn vay các tổ chức tín dụng

* Nguồn huy động vốn

QTD huy động vốn từ tiền nhàn rỗi của dân cư trên địa bàn xã và các xã lân cậnchủ yếu là tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, không kỳ hạn là không đáng kể Tuy phải cạnhtranh với NHNN & PTNT chi nhánh Lai khê trên địa bàn, nhưng với sự chủ trươngcủa ban lãnh đạo cùng uy tín tạo lập, chính sách lãi suất phù hợp hoạt động huy động

đã đạt kết quả như sau:

Bảng1.2 Cơ cấu vốn huy động của QTD từ tiền gửi dân cư các năm qua:

Tỷtrọng

Sốtiền

Tỷtrọng

Sốtiền Tỷ lệ

Sốtiền Tỷ lệTổng vốn

huy động 5.568,3 100% 7.147 100% 9.268 100%

1578

7 28.35% 2121 29.68%1.Tiền gửi

( Nguồn: Bảng cân đối tài khoản kế toán 2010-2012 tại QTD Hùng Tiến)

Qua bảng 1.2.2 Ngốn vốn huy động từ tiền gửi dân cư tại QTD Hùng Tiến

2010-2012 ta thấy Những năm qua kết quả huy động vốn của QTD đã đạt kết quả đángkhích lệ, có chiều hướng tăng dần qua các năm Tổng nguồn vốn huy động qua cácnăm tăng cao, nếu như năm 2010 tổng nguồn vốn huy động đạt 5568.3 triệu đồng,bước sang năm 2011 đạt 7147 triệu đồng tăng so với 2010 là 1578.7 triệu đồng với tỷ

lệ tăng 28.35%, đạt kết quả này là do năm 2010 chịu ảnh hưởng chung của khủnghoảng tài chính thế giới, mức lãi suất thường xuyên thay đổi, lạm phát tăng cao, cùngvới đó hàng loạt ngân hành cạnh tranh nhau về lãi suất nhằm thu hút vốn Sang năm

2011, với chính sách kích cầu của chính phủ đã làm giảm thiểu lạm phát, nền kinh tếphục hồi dần nên nguồn vốn huy động đã tăng lên Năm 2010 là năm nền kinh tế phụchồi và đi vào ổn định, với các chính sách hỗ trợ nhà nước con số này tăng cao đạt 9268triệu đồng tăng so với 2012 là 2121 triệu đồng với tỷ lệ tăng 29.68%

Trong cơ cấu vốn huy động, mức độ tăng chủ yếu ở khoản tiền gửi có kỳ hạndưới 12 tháng: năm 2010 là 4683 triệu đồng chiếm tỷ trọng 84.11% tổng số vốn huyđộng, năm 2011 đạt 5590 triệu đồng tăng 907 triệu đồng tỷ lệ tăng 19.37%, đến năm

2012 đạt con số cao 8119 triệu đồng chiếm tỷ trọng 87.60% trong tổng nguồn vốn tăng

2529 triệu đồng với tỷ lệ tăng 45.24% Còn khoản tiền gửi trên 12 tháng có xu hướngtăng nhưng tăng nhẹ và có xu thế giảm, như năm 2012 giảm so với 2011 số tiền 408triêu đồng với tỷ lệ giảm 26.20%

Sở dĩ đạt được kết quả như vậy là do đa số đây là khoản tiền nhàn rỗi trong dân

cư, họ gửi chủ yếu để hưởng lãi Hơn nữa, trong những năm qua lãi suất luôn biếnđộng, nhu cầu cần vốn của các tổ chức tín dụng cũng như quỹ tăng nên lãi suất kỳ hạnngắn thường cao hơn với kỳ hạn dài Mặt khác, thời gian qua uy tín, nghiệp vụ củaQTD tăng, chính sách lãi suất phù hợp đảm bảo sức cạnh trạnh với NHTM cùng địabàn, đã làm tăng niềm tin nhân dân đối với quỹ và đã khai thác được tối đa lượng tiềnnhàn rỗi trong khu vực Điều này chứng tỏ QTD Hùng Tiến ngày càng lớn mạnh mở rộngphạm vị huy động tăng độ tín nhiệm trong lòng dân Nhưng bên cạnh đó QTD cần cóchính sách tốt hơn để huy động được lượng tiền gửi dài hạn để có nguồn vốn ổn định đảmbảo nguồn vốn kinh doanh hay chính là đảm bảo đáp ứng nhu cầu vay vốn ngày càng tăngtrong nhân dân

Nếu như nguồn vốn huy động được mở rộng trong giai đoạn 2010-2012 là con số tốt,

có tốc độ tăng đều thể hiện được uy tín của Quỹ trong thời gian qua Thì đến năm 2010, mộtlần nữa kết quả huy động vốn trong quý I đã khẳng định thêm vị thế của Quỹ trên địa bàn

Với tổng số tiền gửi tính đến 31/03/2010 là 10269 triệu đồng tăng 23.12% so với cùng kỳnăm 2012, tổng số người gửi tại quỹ là 379 sổ

* Nguồn vốn đi vay

Những năm qua Quỹ đã huy động được một lượng vốn từ dân cư đủ lớn để đảmbảo nguồn vốn kinh doanh Tuy nhiên, trong thời kỳ CNH, HĐH đất nước nhu cầu vayvốn để phục vụ sản xuất kinh doanh nhằm cải thiện đời sống Hơn nữa, xã Hùng Tiến

là một trong xã phát triển kinh doanh buôn bán nhỏ, vì vậy nhu cầu vốn của người dânngày càng cao Chính vì vậy, để đảm bảo thực hiện hoạt động tín dụng liên tục lâu dàingoài việc huy động từ dân cư, QTD còn tiến hành vay Quỹ tín dụng trung ương

Tình hình vay quỹ tín dụng trung ương qua các năm như sau:

Bảng 1.3 Nguồn vốn vay QTD TW

ĐVT: triệu đồng

Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 2010/2011 2012/2011

Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệVay

( Nguồn: bảng cân đối tài khoản kế toán 2010-2011 tại QTD Hùng Tiến)

Qua bảng1.2.3 nguồn đi vay QTD TW của Quỹ có xu hướng tăng qua các năm,nếu như năm 2010 số vốn vay là 3220 triệu đồng, thì sang năm 2011 con số này là

5150 triệu đồng tăng 1830 triệu đồng với tỷ lệ tăng 56.83% cho thấy nhu cầu vốn phục

vụ cho vay năm này tăng cao Do năm 2011 là năm phục hồi nền kinh tế sau khủnghoảng năm 2010 nên nhu cầu cần vốn phát triển kinh doanh như các cửa hàng kinhdoanh, xưởng sửa chữa ô tô trên địa bàn xã tăng, hơn nữa trong giai đoạn này lượngtiền huy động từ dân cư tăng nhưng không đáng kể vì thế để đáp ứng nhu cầu vay vốnquỹ đã phải vay một lượng lớn Đến 2012 số tiền vay là 5846 triệu đồng tăng 696triệu so với 2011 với tỷ lệ tăng 13.51%, cho thấy vốn huy động từ dân cư cũng phầnnào đáp ứng đủ lượng vay vốn, song nhìn chung thì số tiền vay QTD TW vẫn chiếm tỷtrọng cao trong tổng nguồn vốn kinh doanh Việc đi vay này không phải là biện pháptối ưu, do vậy trong những năm tiếp theo QTD Cộng Hòa cần có những biện pháp mổrộng việc huy đông vốn từ nhiều nguồn khác

1.2.2 Tình hình sử dụng vốn

Quỹ tín dụng sử dụng vốn chủ yếu cho hoạt động tín dụng

Hoạt động tín dụng là nghiệp vụ mang lại nguồn lợi chủ yếu cho quỹ tín dụng,đểquỹ tồn tại và phát triển.

Hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động chính của QTDND Hùng Tiến.Hoạt động này mang lại 90% thu nhập cho quỹ, là nguồn bù đắp chính cho các chi phíhoạt động

Quỹ tín dụng sử dụng hai phương pháp cho vay: cho vay tín chấp và thế chấpPhạm vi cho vay: QTD Hùng Tiến chỉ cho vay cá nhân, hộ gia đình trên địabàn xã Hùng Tiến

Thời hạn cho vay chủ yếu là vay ngắn hạn, trung hạn chiếm tỷ lệ thấp, không códài hạn

Quỹ tín dụng Hùng Tiến cho vay chủ yếu các thành viên trong quỹ, không chovay hộ nghèo và hộ ngoài xã Mục đích sử dụng vốn vay chủ yếu là phát triển chănnuôi, sản xuất- kinh doanh, buôn bán nhỏ, cho vay tiêu dùng

Hàng năm, quỹ tín dụng nhân dân Hùng Tiến giải quyết trên 500 lượt khách vayvốn phục vụ sản xuất kinh doanh, tính đến 30/12/2012 tổng dư nợ cho vay là trên 15

tỷ, món vay lớn nhất là 180 triệu đồng, món it nhất là 3 triệu đồng

QTDND Hùng Tiến đã quán triệt cán bộ phải áp dụng đúng quy trình cho vay,thẩm định một cách kỹ lưỡng trước khi quyết định cho vay Cụ thể:

Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn, đến quỹ tín dụng thì giám đốc sẽ phâncông cho cán bộ tín dụng Cán bộ tín dụng sẽ tiếp nhận khách hàng và làm hồ sơ thẩmđịnh giao cho cán bộ thẩm định xuống cơ sở tiến hành thẩm định các thông tin:

- Thông tin về khách hàng

- Phân tích các phương án vay vốn

- Phân tích tình hình tài chính, vấn đề quan hệ vay trả đối với quỹ

- Hình thành các đảm bảo tín dụng mang tính chắc chắn, phân tích dự án vay vốn

từ đó định hạn thời gian vay vốn cho phù hợp với chu trình kinh doanh

- Yêu cầu khách hàng cung cấp mọi giấy tờ liên quan, kiểm tra mọi cơ sở vậtchất hiện có

Thiết lập hồ sơ tín dụng gồm có:

- Giấy đề nghị vay vốn

- Dự án phương án sản xuất kinh doanh

- Hồ sơ đảm bảo tiền vay có chứng nhận của ủy ban nhân dân xã( chứng nhận của

ủy ban xã sẽ thay đổi với các món vay khác nhau theo quy định riêng của xã)

- Báo cáo thẩm định do cán bộ tín dụng lập và đã được trình giám đốc xét duyệt

Theo quyết định của HĐQT quỹ tín dụng Hùng Tiến giao mức phán quyết chovay của giám đốc là 10 triệu đồng nếu trên mức 10 triệu thì sẽ do ban tín dụng xétduyệt từng món vay

Sau khi làm thủ tục về thẩm định, hẹn khách hàng tối đa 2 ngày sẽ trả lời ( vớikhách hàng thường xuyên có thể quyết định cho vay ngay), nếu quyết định cho vay sẽtiến hành làm hợp đồng tín dụng, khách hàng sẽ viết giấy nhận nợ và quỹ giải ngân.Quỹ tín dụng cho vay tối đa bằng 70% giá trị tài sản thế chấp

Tình hình hoạt động cho vay của QTD qua các năm như sau:

Bảng 1.4 Hoạt động cho vay tại Quỹ qua các năm

ĐVT: triệu đồng

2008 2009 2010 Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệDoanh số cho vay 15.170 20.523 26.890 5353 35.29% 6.367 31.02%Doanh số thu nợ 12.347 16.935 24.152 4588 37.16% 7217 42.62%

( Nguồn: Bảng cân đối tài khoản kế toán tại QTD Hùng Tiến năm 2010-2012)

Dựa vào bảng số liệu ta thấy doanh số cho vay của quỹ qua các năm đều tăng,chứng tỏ khách hàng có nhu cầu vốn sản xuất đến vay quỹ tín dụng ngày càng tăng lên

rõ rệt Cụ thể, năm 2010 doanh số cho vay đạt 15170 triệu đồng, năm 2011 đạt 20523triệu đồng tăng so với 2008 là 5353 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 35.29%, năm 2012đạt 26890 triệu đồng tăng so với 2011 là 6367 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng31.02% Nguyên nhân đạt được doanh số này do những năm qua quỹ đã có nhiều thayđổi phù hợp với sự phát triển chung của xã hội như về công nghệ, thiết bị văn phòng,trình độ chuyên môn, thủ tục hợp lý ko rườm rà, đặc biệt lãi suất phù hợp với khả năngchi trả của khách hàng

Tình hình thu nợ của quỹ qua các năm cũng tăng cụ thể năm 2010 con số này là

12347 triệu đồng thì năm 2011 đạt 16935 triệu đồng tăng 37.16% so với năm 2010,đến năm 2012 đạt 24152 triệu đồng tăng 42.62 % so với năm 2011 Có thể nói đây làcon số đáng mừng cho hệ thống quỹ tín dụng Hùng Tiến cũng như toàn hệ thống Quỹtín dụng nhân dân Đó là mức tăng dần trong từng năm và tăng theo doanh số cho vay,chứ để đánh giá chất lượng cho vay thì đây là con số chưa thực sự tốt Quỹ cần có biện

pháp tốt hơn trong việc thu hồi nợ.

Dư nợ cho vay tại quỹ cũng có mức tăng khá tốt Tổng dư nợ năm 2010 là 9162triệu đồng đến năm 2012 con số này đạt 15626 triệu đồng Cho thấy quy mô tín dụngcủa Quỹ trong thời gian qua mở rộng thể hiện ở chất lượng, uy tín Quỹ ngày càng tốt

1.2.3 Kết quả thu chi

Trong ba năm qua tình hình hoạt động kinh doanh của quỹ đạt được kết quảđáng kể, được thể hiện qua bảng kết quả thu chi sau:

Bảng 1.5 Kết quả thu chi qua các năm

1462

115 8

2336

174 8

( Nguồn: Bảng cân đối kế toán QTD Hùng Tiến năm 2010-2012)

Qua bảng kết quả thu chi cho ta thấy một cách nhìn toàn diện và tình hình kinhdoanh cảu Quỹ trong 3 năm vừa qua Có thể nói trong những năm qua Quỹ đã đạt kếtquả đáng mừng

Cụ thể, năm 2010 tổng lãi thu được là 114 triệu đồng đây cũng không phải kếtquả kinh doanh nhỏ, bởi năm 2010 là năm chịu nhiều biến động của nền kinh tế cũngnhư chịu ảnh hưởng của dịch bệnh chăn nuôi gia súc gia cầm: như khủng hoảng kinh

tế thế giới, lạm phát tăng cao, việc thắt chặt tiền tệ, gây ảnh hưởng đến chất lượng tíndụng trong thời gian này

Đến năm2011, đây là một dấu hiệu đáng mừng của Quỹ với tổng thu là 278 triệutăng 164 triệu đồng so với 2008 tương ứng với tỷ lệ tăng 143.85 % Năm 2011 đạt kếtquả cao vậy do năm này đã thu được khoản nợ khó dòi đã trích lập rủi ro hơn nữa đâycũng là năm thực hiện chính sách phục hồi nền kinh tế của nhà nước cùng với cơ chếnới lỏng tiền tệ, nền kinh tế đi vào ổn định đã làm cho tình hình kinh doanh của Quỹtrở nên ổn định

Năm 2012, khoản thu của quỹ đạt 321 triệu tăng so với 2011 là 43 triệu đồngtương ứng với tỷ lệ tăng 15.47 % So với năm 2011 thì tốc độ tăng không cao nhưng

nó là con số ổn định

Như vậy trong những năm qua tình hình kinh doanh của Quỹ đang trên đà pháttriển theo hướng an toàn và hiệu quả

1.3 Đánh giá tổng quan về hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân Hùng Tiến

Với đặc điểm và mô hình QTDND cơ sở là do thành viên tự nguyện góp vốnthành lập, tự quản lý và tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động, các QTDND cơ sởhoạt động bằng nguồn vốn do các thành viên đóng góp, tiền gửi tiết kiệm của dân cư

và đi vay các tổ chức tín dụng khác trong đó vốn huy động tại chỗ chiếm khoảng60% trên tổng nguồn vốn hoạt động hiện nay

Vốn hoạt động của QTDND cơ sở hiện nay trên địa bàn Ninh Bình , theo quyđịnh của NHNN bao gồm:

+ Về vốn điều lệ: Quá trình hoạt động đã đảm bảo mức tối thiểu bằng mức vốnpháp định do Thống đốc Ngân hàng nhà nước công bố trong từng thời kỳcụ thể:

Từ năm 1993-1996 quy định mức vốn điều lệ đối với QTDND cơ sở tối thiểu là:

20 triệu đồng

Từ năm 1997-2000 mức vốn tối thiểu là 50 triệu đồng

Từ năm 2001 đến nay mức vốn tối thiểu là 100triệu

+ Về vốn điều lệ gồm có: Vốn xác lập và vốn thường xuyên

- Vốn xác lập: Đã đảm bảo mệnh giá vốn xác lập do Đại hội thành viên, Đại hộiđại biểu thành viên của từng QTDND cơ sở quyết định, không thấp hơn mệnh giá quyđịnh của NHNN tại từng thời điểm Các thành viên đều góp vốn xác lậpnhư nhau vàđược hưởng lợi tức theo kết quả kinh doanh

- Vốn thường xuyên: Đảm bảo mứcvốn góp do đại hội thành viên hoặc Đại hộiĐại biểu thành viên quyết định và thực hiện đúng quy định của NHNN, tối đa mộtthành viên khôngvượt quá 30% (Ba mươi phần trăm) tổng số vốn điều lệ của QTDND(Theo luật hợp tác xã) Vốn thường xuyên có thể được chuyển nhượng, thừa kế và chialợi tức theo kết quả kinh doanh hàng năm Các trường hợp rút vốn góp phải do điều lệQTDND quy định

Đến nay hoạt động của hệ thống QTDND cơ sở trên địa bàn tỉnh Ninh Bình đã có

bước phát triển, số quỹ cơ sở tăng, đặc biệt số thành viên tham gia ngày càng nhiều,nên vốn điều lệ cũng tăng nhanh Tuy nguồn vốn này so với nguồn vốn khác chiếm tỷtrọng thấp nhưng nó có vai trò quan trọng là xác nhận tư cách của thành viên, đánh giáquy mô và bước phát triển của từng QTDND cơ sở, đồng thời thể hiện vai trò , uy tíncủa QTDND cơ sở đối với nhân dân với cộng đồng trên địa bàn tỉnh Ninh Bình.

+Về vốn huy động tiết kiệm

QTDND cơ sở được quyền huy động vốn bằng các hình thức thích hợp theo quyđịnh của ngân hàng nhà nước, cụ thể: QTDND cơ sở được huy động vốn không đượcvượt quá 20 lần vốn tự có của QTDND cơ sở

Có trách nhiệm hoàn trả cả vốn và lãi cho người cho người gửi đúng hạn

Mặc dù có nhiều khó khăn, nhưng trong các năm qua QTDND cơ sở tỉnh NinhBình đã tích cực huy động vốn nhàn rỗi tại chỗ để cho vay,với nhiều biện pháp để huyđộng vốn: thực hiện tốt công tác động viên tuyên truyền về hoạt động của QTDND cơ

sở, dân chủ bàn bạc với thành viên, giữ lòng tin với khách hàng; điều chỉnh lãi suấthợp lý phù hợp với cả khách hàng gửi tiền và thành viên vay vốn; đa dạng các hìnhthức huy động như: Huy động tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, các hình thứcgửi góp nên kết quả huy động vốn tiết kiệm tại chỗ của các QTDND cơ sở trên địa bànngày càng tăng

+Về nguồn vốn điều hoà từ QTDNDTW

QTDND cơ sở ở Ninh Bình cũng thông qua QTDNDTW làm đầu mối để thamgia vào vốn điều hoà trong hệ thốngvà tuân thủtheo quy định của NHNN tại từng thờiđiểm, cụ thể: Đối với QTDND cơ sở mới thành lập dưới 2 năm thì tổng số vốn điềuhoà của QTDTW và các khoản vay khác đảm bảo không vượt quá 70% tổng dư nợhữu hiệu của QTDND cơ sở Đối với những QTDND cơ sở đã có thời gian hoạt độngtrên 2 năm mức vốn điều hoà và cho vay không vượt quá 50%/ tổng dư nợ hữu hiệucủa QTDND cơ sở

Nguồn vốn này tuy nó chiếm tỷ lệ không lớn khoảng 30-40%/tổng nguồn vốnhuy động của QTDND cơ sở nhưng cũng rất cần thiết đối với nguồn vốn huy động củaQTDND cơ sở, nó đáp ứng nhanh và hỗ trợ kịp thời QTDND cơ sở tại những thờiđiểm thiếu vốn cho vay, vốn đảm bảo thanh toán, mùa vụ

+Vềvốn vay từ các dự án:

QTDND cơ sở ở Ninh Bình là thành viên của QTDTW, vì vậy QTDND cơ sở

thông qua QTDTW để vay vốn từ các dự án Hiện nay các dự án phát triển nôngnghiệp, nông thôn nói chung, ở Ninh Bình nói riêng đang được nhà nước và các tổchức quan tâm Mục tiêu của các dự án nhằm hỗ trợ các hoạt động sản xuất, kinhdoanh ở khu vực nông thôn, nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm góp phần thúc đẩytăng trưởng kinh tế và tạo công ăn việc làm ở khu vực nông nghiệp nông thôn, đồngthời hỗ trợ tăng cường năng lực hoạt động của hệ thống QTDND; nguồn vốn này cũngrất quan trọng đối với hoạt động của hệ thống QTDND cơ sở của Tỉnh Thanh Hoá, vìđây là nguồn vốn vay thời gian dài hơn, lãi suất thấp hơn.

Ngoài ra, QTDND cơ sở trên địa bàn tỉnh Ninh Bình còn được nhận nguồn vốntài trợ của tổ chức, cá nhân trong nước và nước ngoài với cơ cấu, số lượng, thời điểmkhác nhau

1.4 Phạm vi, đối tượng nghiên cứu đề tài

Đối tượng nghiên cứu : Huy động vốn và cho vay tín dụng tại QTDND cơ sở

Hùng Tiến

Phạm vi nghiên cứu:

+ Về nội dung: Tập trung nghiên cứu lý luận, thực trạng và những giải pháp về

huy động vốn và cho vay tín dụng tại QTDND cơ sở Hùng Tiến đối với phát triển kinh tế

-xã hội trên địa bàn khu vực, chủ yếu ở khu vực nông nghiệp, nông thôn

+ Về không gian: Địa bàn tỉnh Ninh Bình

+ Về thời gian: Khảo sát, đánh giá thực tế huy động vốn và cho vay tín dụng tại

QTDND cơ sở trên địa bàn từ năm thành lập trở lại đây

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI

QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN HÙNG TIẾN

2.1 Thực trạng cấp tín dụng tại quỹ tín dụng Hùng Tiến – Ninh Bình

2.2.1 Đối với tín dụng ngắn hạn

Nhận thức rõ chính sách tín dụng đối với việc phát triển QTD Hùng Tiến củaĐảng và Nhà nước trong giai đoan đất nước đang trong thời kỳ CNH-HĐH là quantrọng và có ý nghĩa kinh tế chính trị hết sức sâu sắc Đối với QTD chính sách tín dụngvừa là trách nhiệm chính trị vừa là cơ hội thuận lợi để mở rộng kinh doanh, khắc phụcnhững trở ngại khó khăn do các điều kiện đặc thù của Nông nghiệp , Nông thôn Trên

cơ sở một nền kinh tế thuần nông sản xuất nhỏ, hiệu quả thấp thì đây là cơ hội thuậnlợi để mở rộng tín dụng, QTD Hùng Tiến đã bám sát các chương trình mục tiêu kinh tế

xã hội của tỉnh, để đầu tư đúng hướng.Nắm bắt được đặc thù về kinh tế của địa bàn.Đối với khách hàng chủ yếu là hộ sản xuất nhỏ, QTD Hùng Tiến một mặt đã tiếp tục

mở rộng nâng suất đầu tư, mặt khác không ngừng mở rộng tìm kiếm thị trường tronglĩnh vực khác như các doanh nghiệp tư nhân, các công ty TNHH Số liệu dưới đây chothấy tình hình sử dụng vốn của QTD Hùng Tiến trong thời gian qua

2.2.1.a Doanh số cho vay

Bảng 2.1: Doanh số cho vay.

Đơn vị: triệu đồng

Số tiền TL% Số tiền TL % Số tiền TL %1.DSCV theo loại vay 1343,23 100% 2087,39 100% 3158,65 100%

Qua biểu 2 ta thấy tổng doanh số cho vay năm 2011 đạt 2087,39 triệu đồng tăng

so vối năm 2010 là 1173,18 triệu đồng:

*/Doanh số cho vay theo loại vay

Cho vay ngắn hạn năm 2011 đạt 1474,51 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 70,6%trong tổng doanh số cho vay

Cho vay trung và dài hạn năm 2011 đạt 550,52 triệu đồng chiếm tỷ trọng là26,3% trong tổng doanh số cho vay

Điều đó chứng tỏ QTD Hùng Tiến đã quan tâm đến cả hai lĩnh vực đầu tư ngắnhạn và đầu tư trung và dài hạn

*/Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế.

Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế trong nhưng năm gần đây đang có xuhướng tăng nhanh,đặc biệt là cho vay hộ nông dân có xu hướng phát triển mạnh cụ thểnhư sau:

Đối với doanh nghiệp nhà nước năm 2011 doanh số cho vay đạt 62,34 triệuđồng chiếm 2,9% trong tổng doanh số cho vay, năm 2010 doanh số cho vay đạt 80,53triệu đồng chiếm 5,9 % trong tổng doanh số cho vay, năm 2010 doanh số cho vay đạt189,55 triệu đồng chiếm 20,7 % trong tổng doanh số cho vay Như vậy năm 2011doanh số cho vay đối với doanh nghiệp nhà nước giảm mạnh.So với năm 2010giảm3%

Đối với doanh nghiệp ngoài Quốc Doanh năm 2011 doanh số cho vay đạt578,98 triệu đồng chiếm 27,7% trong tổng doanh số cho vay, năm 2010 doanh số chovay đạt 316,07 triệu đồng, chiếm 23,5% trong tổng doanh số cho vay Qua đó ta thấynăm 2011 tăng so với năm 2010 là 4,2%=>Như vậy, doanh số cho vay của doanhnghiệp nhà nước xu hướng giảm.Trong khi đó doanh số cho vay của doanh nghiệp tưnhân có xu hướng tăng

Năm 2011 doanh số cho vay đạt 62,36 triệu đồng chiếm 3,0% trong tổng doanh

số cho vay Qua đó cho thấy QTD Hùng Tiến đã triển khai triệt để và kịp thời vốnngân hàng giúp người nghèo vượt khó, góp phần tích cực vào việc phát triển sản xuất,

ổn định đời sống, giải quyết công ăn việc làm, xoá đói giảm nghèo cho những hộ giađình gặp khó khăn

(Bảng cân đối tài khoản tổng hợp năm 2010- 2011-2012)

Biểu 3 cho ta thấy doanh số thu nợ năm 2012 đạt 1362,17 triệu đồng, tăng sovới năm 2011 là 429,65 triệu đồng, trong đó:

+Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế

Qua bảng ta thấy doanh số thu nợ đối với Doanh nghiệp nhà nước và doanhnghiệp ngoài QD là tốt,không có quá hạn

Đối với hộ sản xuất doanh số thu nợ năm 2010 đạt 948,93 triệu đồng chiếm tỷ

lệ là 69,6% trong tổng doanh số thu nợ

Qua đó ta thấy QTD Hùng Tiến cho vay hộ sản xuất là đúng hướng

Bảng 2.3: Doanh số thu nợ theo lãi vay

STT Chỉ tiêu Tổng số % đầu năm% BQ lãi suất đầuvào, đầu ra

2.1.2 Đối với tín dụng dài hạn

2.1.2.a Dư nợ cho vay

Dư nợ là thước đo tầm vóc của một ngân hàng nên các ngân hàng thương mạiluôn quan tâm đến mức dư nợ cho vay Mức tăng trưởng dư nợ cho vay trên tổng tàisản có, một mặt thể hiện khả năng sinh lời của các sản phẩm tín dụng của Ngân hàngthương mại, mặt khác thể hiện khả năng phát sinh tổn thất từ danh mục cho vay đốivới khách hàng Thời gian qua NHNoQTD Hùng Tiến mặc dù còn gặp nhiều khókhăn trên địa bàn kinh doanh nhưng mức dư nợ cho vay vẫn tăng cụ thể dư nợ đến31/12/2011 đạt 1978,62 triệu đồng tăng so với năm 2009 là 725,22 triệu đồng

Bảng 2 4: Cơ cấu dư nợ

(Bảng cân đối tài khoản tổng hợp năm 2011-2012 )

Nhìn vào biểu 4 ta thấy tổng dư nợ năm 2012 đạt 1978,62 triệu đồng, tăng sovới năm 2011 là 725,22 triệu đồng, cụ thể

+ Cơ cấu dư nợ theo loại vay.

Năm 2011 đạt 701,90 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 55,9% và năm 2012 đạt1231,00 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 62,2% trong tổng dư nợ