1. Trang chủ
  2. » Luận Văn - Báo Cáo

Đánh giá một đơn xin vay vốn có kỳ hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ

63 2,3K 1
Tài liệu đã được kiểm tra trùng lặp

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

THÔNG TIN TÀI LIỆU

Thông tin cơ bản

Định dạng
Số trang 63
Dung lượng 1,17 MB

Nội dung

Đánh giá một đơn xin vay vốn có kỳ hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ

Thẩm định hồ sơ xin vay vốn trung dài hạn của DNVVN Hội thảo đào tạo Đánh giá một đơn xin vay vốn kỳ hạn của doanh nghiệp vừa nhỏ Tài liệu đào tạo này được bảo trợ bởi Phái đoàn Uỷ ban Châu Âu tại Việt Nam tài trợ thông qua Dự án Quỹ phát triển Doanh nghiệp Vừa nhỏ (SMEDF) SMEDF giữ bản quyền Thiết kế phát triển tài liệu bởi: Roy Perryman, Giảng viên chính Bùi Minh Giáp, Giảng viên Đỗ Thị Kim Hảo, Giảng viên Bản dịch (Anh – Việt): Trung tâm Đào tạo Ngân hàng (BTC) THẨM ĐỊNH HỒ SƠ XIN VAY VỐN TRUNG DÀI HẠN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA NHỎ (ELTA) Nội dung Trang Dự án Quỹ Hỗ trợ phát triển DNVVN Liên minh Châu Âu Cộng hoà XHCN Việt Nam DỰ ÁN QUỸ PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP VỪA NHỎ (SMEDF) Phần 1 Đặc điểm nhu cầu tài chính của 2 doanh nghiệp SME của Việt Nam Phần 2 Tiếp nhận hồ sơ xin vay vốn của doanh nghiệp SME 7 các nguồn thông tin sẵn đối với các tổ chức tín dụng Phần 3 Đánh giá các thông tin định tính bao gồm cả việc thăm khách 12 hàng Phần 4 Các xem xét về kế toán 15 Phần 5 Phân tích kết quả tài chính 18 Phần 6 Diễn giải các hệ số, chỉ báo xu hướng tài chính 25 Phần 7 Các phương pháp dự báo thất bại trong kinh doanh 29 Phần 8 Thu thập thông tin tài chính giữa kỳ 31 Phần 9 Mở rộng mô hình phân tích SWOT 32 Phần 10 Dự báo - Môi trường hoạt động 35 Phần 11 Thẩm định dự án 40 Phần 12 Đánh giá tài sản đảm bảo 56 Phần 13 Xếp hạng rủi ro đối với các doanh nghiệp SME 59 Phần 14 Viết báo cáo thẩm định tín dụng 62 Phần 1 – Đặc điểm nhu cầu tài chính của doanh nghiệp SME Việt Nam Mục tiêu của phần này là giúp học viên hiểu rõ hơn về tầm quan trọng của doanh nghiệp vừa nhỏ (SME) ở Việt Nam cho thấy tiền năng của thị trường này đối với các tổ chức tín dụng các nhà cung cấp dịch vụ tài chính. 1. Tổng quan về doanh nghiệp SME 1.1 Định nghĩa: 2 Tiêu chí phân loại doanh nghiệpvừa nhỏ ở các nước là không giống nhau. Một số nước chỉ dựa trên tiêu chí duy nhất là số lao động (nhỏ hơn hoặc bằng 250 người). nước lại căn cứ vào mức doanh thu hàng năm. Một số khác đặt ra các tiêu chí khác nhau cho các ngành công nghiệp khác nhau. Ở Việt Nam, một doanh nghiệp SME là một đơn vị kinh doanh đăng với số công nhân nhỏ hơn hoặc bằng 300 người và/hoặc vốn đăng không lớn hơn 10 tỷ đồng. 1.2 Tầm quan trọng Tầm quan trọng đóng góp của các doanh nghiệp SME không thể bị xem nhẹ. Nhìn chung, các DOANH NGHIỆP SME:  số lượng nhiều nhất;  Tạo nhiều công ăn việc làm nhất;  Thường đóng góp nhiều nhất vào GDP. Mục tiêu của phần này là xem xét tầm quan trọng của các doanh nghiệp SME trong nền kinh tế Việt Nam. Kể từ khi chính sách Đổi mới ra đời vào năm 1986, nhiều doanh nghiệp tư nhân đã bắt đầu đi vào hoạt động trong nhiều ngành công nghiệp khác nhau. Đặc biệt, việc ban hành Luật Doanh nghiệp vào năm 2000 đã tạo điều kiện thuận lợi cho nhiều nhà doanh nghiệp lập các công ty mới. Số lượng doanh nghiệp tư nhân, đặc biệt là các doanh nghiệp SME, đã tăng mạnh. Bảng 1.2.1 tóm tắt xu hướng về số lượng doanh nghiệp đang hoạt động. Cần lưu ý là 86,5% doanh nghiệp ngoài quốc doanh được đăng thành lập mới là các doanh nghiệp SME. Khi phân loại theo số lao động, 99,7% là các doanh nghiệp SME, còn khi phân loại theo vốn đăng thì 99,6% là các doanh nghiệp SME. Theo số liệu thống kê về vốn đăng của các doanh nghiệp SME, vốn đăng bình quân ở mức 0,92 tỷ đồng vào năm 2000, 2,4 tỷ đồng vào năm 2001, 3,4 tỷ đồng vào năm 2002. Những con số này cho thấy các doanh nghiệp SME, đặc biệt các doanh nghiệp sản xuất, đã tăng vốn điều lệ để mở rộng hoạt động dưới hình thức đầu tư vào nhà xưởng, trang thiết bị vốn lưu động. Nguyên nhân thể là việc vay vốn ngân hàng không phải là một lựa chọn thực tế đối với các doanh nghiệp SME mới thành lập các doanh nghiệp này hoàn toàn phụ thuộc vào nguồn vốn tự của mình. Bảng 1.2.1: Xu hướng về số công ty đăng kinh doanh 2000 2001 2002 TỔNG SỐ 42.288 51.680 62.908 1. Doanh nghiệp nhà nước 5.759 5.355 5.364 2. Doanh nghiệp ngoài quốc doanh 35.004 44.314 55.236 - Hợp tác xã 3.237 3.646 4,101 - Doanh nghiệp tư nhân 20.548 22.777 24,794 (SME) (20.399) (22.599) (24,472) - Công ty TNHH 10.458 16.291 23,485 (SME) (9.413) (14.749) (21,248) - Công ty cổ phần 757 1.595 2,829 (SME) (580) (1.141) (2,088) (Tổng số doanh nghiệp SME) (30.392) (38.489) (47,808) 3. Doanh nghiệp vốn lưu độngốn đầu tư nước ngoài 1.525 2.011 2.308 Nguồn: Theo dữ liệu từ Tổng Cục Thống kê 3 Sự ra đời của khu vực kinh tế tư nhân đã thúc đẩy tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế Việt Nam. Như số liệu tại Bảng 1.2.2, các doanh nghiệp tư nhân trong nước đã đóng góp khoảng 50% GDP, trong khi các doanh nghiệp nhà nước đóng góp khoảng 40%. Khu vực tư nhân cũng tạo thêm công ăn việc làm mặc dù với tốc độ không nhanh, trong khi số lượng việc làm trong khu vực doanh nghiệp nhà nước vẫn giữ ở mức 3,5 triệu người (Bảng 1.2.2). Theo ước tính của Ban Chỉ đạo Thực hiện Luật Doanh nghiệp (SGELI), các doanh nghiệp tư nhân mới thành lập đã tạo ra 300.000 nghìn việc làm mới trong vòng một năm kể từ khi ban hành Luật Doanh nghiệp vào năm 2000. Quá trình đổi mới, sắp xếp lại DNNN ước đoán sẽ giảm mạnh số lượng lao động trong khu vực này trong tương lai. Do đó, khu vực tư nhân sẽ đóng góp đánh kể vào việc tạo thêm việc làm. Bên cạnh đó, một khảo sát về môi trường kinh doanh do JBIC thực hiện đã nghiên cứu tỷ trọng kim ngạch xuất khẩu trong tổng doanh thu của các doanh nghiệp sản xuất cho thấy DNNN tỷ trọng xuất khẩu cao hơn các doanh nghiệp tư nhân (Bảng 1.2.3). Kết quả này thể là do sự thiếu hội tiếp cận các khoản tín dụng thương mại đã buộc nhiều doanh nghiệp SME tư nhân sử dụng DNNN làm đơn vị xuất nhập khẩu ủy thác. Thực tế này được nhiều giám đốc doanh nghiệp SME khẳng định tại các cuộc phỏng vấn trong nghiên cứu FAS- SME. Ngân hàng Thế giới cũng khẳng định sau khi Luật Thương mại ra đời vào năm 1998, doanh nghiệp SME đã nhiều hội thương mại hơn thị phần thương mại của họ đã tăng lên nhanh chóng. 1.3 Nhu cầu đầu tư của các doanh nghiệp SME tư nhân Mặc dù khu vực tư nhân, đặc biệt là các doanh nghiệp SME, đóng góp to lớn đối với nền kinh tế đất nước, tỷ trọng đầu tư của khu vực này vẫn ở mức thấp. Như thấy trong Bảng 1.3.1, đầu tư bởi các doanh nghiệp tư nhân trong nước vẫn giữ nguyên ở mức khoảng 25%, trong khi tỷ trọng của các DNNN đã tăng từ 42% năm 1995 lên 56% vào năm 2002. hai lý giải chính về tỷ trọng đầu tư thấp của khu vực tư nhân. Thứ nhất, nhu cầu về đầu tư vốn của các doanh nghiệp tư nhân trong nước còn thấp do họ chủ yếu hoạt động trong các ngành sử dụng nhiều lao động. Thứ hai, sự thiếu hội tiếp cận với các nguồn tín dụng làm cản trở việc đầu tư vốn của các doanh nghiệp này. Các cuộc khảo sát doanh nghiệp SME được thực hiện trong Nghiên cứu FAS-SME của JBIC cho thấy 41, trong số 104 4 0% 20% 40% 60% 80% 100% 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 Domestic Private Enterprises Foreign Invested Enterprises SOE Nguồn: Tổng cục thống kê (2003) Bảng 1.3.1: Tỷ trọng đầu tư theo loại hình doanh nghiệp 0% 20% 40% 60% 80% 100% 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 Domestic Private Enterprises SOE Foreign Invested Enterprises FIGURE 1.2.1: Structure of GDP by Ownership (constant 1994 prices) Source: GSO (2003) Statistical Yearbook 2002 0 5,000 10,000 15,000 20,000 25,000 30,000 35,000 40,000 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 SOE non- SOE (Thousands Persons) Bảng 1.2.2: Số lượng lao động theo loại hình doanh nghiêpj Nguồn: Tổng cục thống kê (2003) Bảng 1.2.3: Tỷ trọng xuất khẩu theo loại hình doanh nghiệp (Sản xuất) 0% 20% 40% 60% 80% 100% 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 Domestic Private Enterprises SOE Foreign Invested Enterprises Bảng 1.2.1: cấu GDP theo sở hữu (giá so sánh 1994) Nguồn: Tổng cục thống kê (2003) doanh nghiệp SME được phỏng vấn, kế hoạch đầu tư vào máy móc, thiết bị nhà xưởng. Các doanh nghiệp này thuộc các ngành khác nhau như chế biến thực phẩm, đồ nội thất, dệt may, máy móc nhựa. Mặc dù họ số lượng lớn các đơn đặt hàng chủ yếu từ nước ngoài mong muốn mở rộng khả năng sản xuất, đa số các doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc tìm kiếm nguồn tài chính. Ngoài ra, nghiên cứu này cũng chỉ ra rằng các ngành công nghiệp bổ trợ ở Việt Nam, những ngành sẽ trở thành động của nền kinh tế trong tương lai gần, cũng nhu cầu đầu tư vốn để tăng khả năng sản xuất hoặc nâng cao chất lượng sản phẩm. Các ngành công nghiệp bổ trợ như ngành in ấn, gia công khí, đúc khuôn khuôn nhựa, công nghệ phủ ép, nén, thường đòi hỏi cấu trúc hoạt động chuyên về bí quyết sản xuất riêng không phù hợp với hình thức sản xuất hàng loạt. Các doanh nghiệp SME thường đáp ứng được vai trò này. 2. Khó khăn của doanh nghiệp SME trong việc tiếp cận các nguồn tín dụng ngân hàng 2.1 Tổng quan ngành tài chính ở Việt Nam Tiểu phần này trình bày về tổng quan ngành tài chính ở Việt Nam nhằm minh họa nguy rủi ro tiềm ẩn. Các nguy rủi ro trong ngành tài chính thể là một trở ngại trọng yếu nhất đối với việc tài trợ vốn cho các doanh nghiệp SME ở Việt Nam. 2.1.1 Giai đoạn đầu của sự phát triển Ngành tài chính của Việt Nam hiện vẫn đang trong giai đoạn đầu của sự phát triển. Điều này dễ nhận thấy qua mức huy tiền gửi huy động khiêm tốn, dự nợ tín dụng ngân hàng nhỏ, thị trường mang tính độc quyền của các ngân hàng thương mại quốc doanh (SOCBs), khu vực tài chính phi ngân hàng chính thức chưa phát triển. Trong khi các ngân hàng thương mại quốc doanh chi phối thị trường tài chính, thì các ngân hàng thương mại tư nhân vẫn còn yếu thị phần cho vay của họ tương đối nhỏ. Hiện nay, bốn ngân hàng thương mại quốc doanh tiếp tục thống trị thị trường tín dụng ở Việt Nam với tổng thị phần chiếm 70% dư nợ cho vay. Nhóm cung cấp tín dụng đứng thứ hai là 27 chi nhánh ngân hàng nước ngoài với thị phần chiếm 15%, tiếp theo là 39 ngân hàng cổ phần (JSB) với 12% thị phần, bốn ngân hàng liên doanh với 3% thị phần. Sự thống trị của các ngân hàng thương mại quốc doanh là lý do để họ không mở rộng cho vay các doanh nghiệp SME. 2.2.Khó khăn trong tài trợ vốn cho các doanh nghiệp SME Nhiều người chỉ ra rằng khó khăn mà các doanh nghiệp SME gặp phải trong việc tiếp cận các khoản vay ngân hàng một phần là do các doanh nghiệp này không khả năng. Để hiểu rõ hơn tình hình thực tế mà các doanh nghiệp SME đang gặp phải, phần này sẽ minh họa thêm những khó khăn trong tài trợ cho các doanh nghiệp SME với một số kết quả khảo sát. 2.2.1 Thiếu thông tin tài chính tin cậy về doanh nghiệp SME Báo cáo tài chính của công ty là nguồn thông tin chính để ngân hàng đánh giá rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, như đã thảo luận tại các phần trước, nhiều doanh nghiệp SME không cung cấp thông tin tài chính đáng tin cậy. Điều này khiến cho doanh nghiệp SME khó thể được các khoản vay từ ngân hàng. hai giải thích cho thực trạng này là: thiếu năng lực hoặc hạch toán kế toán sai. Các cuộc phỏng vấn với hơn 100 chủ doanh nghiệp SME cho thấy nhiều doanh nghiệp SME chuẩn bị ba bộ hồ sơ kế toán, một cho ngân hàng, một cho phòng thuế một cho chính doanh nghiệp. Tuy nhiên, cán bộ ngân hàng hiểu rất rõ thực tế này, đa số họ khẳng định rằng họ thường yêu cầu doanh nghiệp xin vay vốn nộp bản sao báo cáo tài chính dấu nhận hồ sơ của cục thuế, bởi vì các báo cáo tài chính lập để gửi quan thuế thường thể hiện kết quả hoạt động tài chính xấu nhất. Cung cấp báo cáo tài chính chất lượng là hết sức quan trọng đối với quá trình xét duyệt cho vay vốn. Trên thực tế việc chuẩn bị báo cáo tài chính đáng tin cậy kế hoạch kinh doanh khả thi cho hồ sơ xin vay vốn là rất khó đối với các chủ doanh nghiệp SME, những người không kiến thức bản về tài chính. 5 Các cuộc phỏng vấn khẳng định nhiều ngân hàng đang cố gắng tháo gỡ vấn đề này, kể cả tập trung vào các thông tin phi tài chính. Một số ngân hàng cũng đội chuyên gia hỗ trợ doanh nghiệp xin vay vốn chuẩn bị tài liệu tài chính pháp lý cần thiết cho việc đánh giá tín dụng. Do sự hỗ trợ của các chuyên gia trong quá trình chuẩn bị hồ sơ xin vay, hầu hết các chủ doanh nghiệp SME cho biết họ không thuê các công ty tư vấn phát triển kinh doanh (BDS). Thực trạng này xuất phát chủ yếu từ ý nghĩ về việc thiếu chất lượng của các công ty tư vấn kinh doanh ở Việt Nam phí tư vấn quá cao đối với các doanh nghiệp SME. Mặc dù số lượng công ty tư vấn phát triển kinh doanh đang tăng, nhưng dịch vụ của họ không phải lúc nào cũng được đảm bảo. Vấn đề nằm ở phía các doanh nghiệp SME. Họ chưa thói quen trả tiền cho dịch vụ (trái ngược với hàng hóa). Sự hạn chế thông tin về dịch vụ tư vấn hỗ trợ phát triển kinh doanh cũng là một yếu tố tiêu cực trong việc phát triển các dịch vụ hỗ trợ phát triển kinh doanh được ghi nhận trong các cuộc phỏng vấn. 2.2.2. Cho vay dựa vào tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo là một yếu tố quyết định quan trọng trong quá trình đánh giá khoản vay của các doanh nghiệp tư nhân, hay cụ thể hơn là của các doanh nghiệp SME. Các chủ doanh nghiệp SME thường phàn nàn nhiều về việc cho vay dựa vào tài sản đảm bảo vì họ không cách nào để tiếp cận các khoản tín dụng trung dài hạn không tài sản đảm bảo. Một số chủ doanh nghiệp SME khẳng định rằng cán bộ ngân hàng sẽ không xem xét nghiêm túc báo cáo tài chính kế hoạch kinh doanh của doanh nghiệp nếu doanh nghiệp không đủ tài sản đảm bảo. Họ chỉ trích cách thức xét cho vay chỉ dựa vào tài sản đảm bảo. Bên cạnh đó, nhiều chủ doanh nghiệp SME cũng khẳng định rằng ngân hàng thường đánh giá tài sản đảm bảo thấp hơn giá trị thị trường rất nhiều, do vậy doanh nghiệp không thể vay đủ như mong muốn. Các cuộc phỏng vấn cán bộ ngân hàng cho thấy các ngân hàng Việt Nam phương pháp cố định để đánh giá tài sản đảm bảo, một phần do thiếu thông tin về giá trị thị trường. Trong khi đó, nhiều chủ doanh nghiệp SME khẳng định rằng các ngân hàng thương mại qui mô nhỏ thường linh hoạt hơn khi định giá tài sản đảm bảo. 2.2.3 Phụ thuộc vào nhận định mang tính cá nhân của các cán bộ quản lý ngân hàng Những chủ doanh nghiệp SME kinh nghiệm về vay vốn ngân hàng cho biết mối quan hệ cá nhân đóng vai trò đặc biệt quan trọng khi lần đầu đi vay ngân hàng. Một số tiếp cận được nguồn tín dụng ngân hàng là nhờ mối quan hệ với cán bộ ngân hàng, trong khi một số khác thì được bạn bè thông báo về kế hoạch tài trợ dành cho doanh nghiệp SME của các nhà tài trợ. Số liệu khảo sát được trình bày trong Bảng dưới đây. Theo kết quả khảo sát này, khoảng 20-30% công ty coi mối quan hệ cá nhân là hết sức quan trọng trong việc thương thảo với ngân hàng. Hơn thế nữa, 22% DNNN gần 50% doanh nghiệp tư nhân cũng đồng tình là quan hệ cá nhân là hết sức quan trọng trong việc tiếp cận nguồn vốn. 6 Cho vay thế chấp Động cho DNVVN vay ít đi Quan ngại về mặt đạo đức ⇒ sự kiểm soát chặt chẽ trong nội bộ ngân hàng Sự lo ngại về các qui định liên quan đến thế chấp Hệ thống phê duyệt tín dụng không hiệu quả Các qui định đang thay đổi Không phát mại được tài sản đảm bảo F/S của DN VVN thiếu tin cậy Các tổ chức tín dụng không sở dữ liệu về ngành Không công ty định giá tin cậy Không trung tâm cung cấp thông tin tín dụng tin cậy Thị trường vốn bị chi phối Các vụ bê bối về tài chính trong quá khứ Không rõ các điều luật dân sự đối với cán bộ ngân hàng thương mại quốc doanh Thông lệ trong Ngành ngân hàng Vấn đề về NPL hoạt động cho vay ít hơn Thông lệ duyệt cho vay ngân hàng tốn kém mất nhiều thời gian Trong các cuộc phỏng vấn với ngân hàng, một số cán bộ quản lý cao cấp của ngân hàng cũng thừa nhận rằng cho vay đối với doanh nghiệp SME chủ yếu dựa vào tài sản đảm bảo các mối quan hệ cá nhân với chủ doanh nghiệp. Hoạt động ngân hàng dựa vào quan hệ như vậy rất hữu hiệu đối với ngân hàng, đặc biệt trong việc tài trợ các doanh nghiệp SME vì các doanh nghiệp này chưa thiết lập được lòng tin tình hình sản xuất kinh doanh của họ thường biến động. Cán bộ quản lý hoặc cán bộ tín dụng liên hệ cá nhân với chủ hoặc nhân viên của doanh nghiệp là người nhiều hội tiếp cận với những thông tin mềm, thể nhận định việc cho vay trên sở thông tin đó. Việc những cán bộ này được trao nhiều quyền quyết định hơn thể giúp các doanh nghiệp SME tiếp cận với các khoản vay ngân hàng dễ dàng hơn. Tuy nhiên, phụ thuộc quá nhiều vào thẩm quyền cá nhân như vậy thể tạo ra tham nhũng. 2.2.4 Các thủ tục phiền hà Nhiều doanh nghiệp SME than phiền về các thủ tục phiền hà khi vay vốn vì ngân hàng yêu cầu cung cấp quá nhiều giấy tờ trong hồ sơ xin vay vốn quá trình đánh giá hồ sơ xin vay vốn quá phức tạp quá mất nhiều thời gian. Do thực tế này, rất thể nhiều doanh nghiệp tư nhân muốn tránh phiền hà trong việc xin các khoản vay chính thức lựa chọn vay tiền của cá nhân hoặc bạn bè họ hàng, những người không đòi hỏi các thủ tục phức tạp. 2.2.5 Sự chậm trễ trong thủ tục của quan nhà nước Thủ tục rườm rà trong cho vay không chỉ là vấn đề của các ngân hàng. Một số doanh nghiệp SME còn gặp khó khăn do sự chậm trễ trong khâu xin cấp chứng nhận quyền sử dụng đất từ quan nhà nước. 7 Phần 2 - Tiếp nhận hồ sơ xin vay vốn của doanh nghiệp SME các nguồn thông tin sẵn cho các tổ chức tín dụng Mục tiêu của phần này là:  Giúp học viên sử dụng phương pháp hiệu quả tính hệ thống khi tiếp nhận hồ sơ xin vay vốn kỳ hạn;  Giúp học viên nhận biết hiểu rõ giá trị của những nguồn thông tin sẵn qua đó tập hợp các thông tin để hỗ trợ quá trình đánh giá hồ sơ xin vay vốn. Rủi ro tín dụng bắt đầu từ hồ sơ xin vay tín dụng. Hồ sơ xin vay vốn hai dạng: 1. Dạm hỏi ngân hàng 2. Đơn xin vay chính thức Chỉ khi doanh nghiệp nộp hồ sơ chính thức thì ngân hàng mới nguy rủi ro. Do vậy, ngân hàng thường yêu cầu người vay hoàn tất một bộ hồ sơ phù hợp. Trong nhiều trường hợp, mẫu đơn xin vay được thiết kế để cung cấp cho ngân hàng thông tin đầy đủ để thể nhận định nên xem xét nghiêm túc bộ hồ sơ xin vay này hay không. Nếu những đánh giá ban đầu là tích cực, ngân hàng sẽ yêu cầu khách hàng nộp bộ hồ sơ chi tiết hơn đi kèm với nhu cầu tiếp cận các nguồn thông tin khác. Bất cứ thông tin nào nêu trong hồ sơ xin vay vốn ngân hàng cũng cần được xác thực, đồng thời các nguồn thông tin khác cũng cần phải được kiểm tra. Về nguyên tắc, các nguồn thông tin này bao gồm:  Kế hoạch kinh doanh.  Dữ liệu ngân hàng  Trung tâm thông tin tín dụng  Thăm khách hàng  Các nguồn bên ngoài Một số điểm chính các ngân hàng cần cân nhắc bao gồm:  Mỗi tổ chức nên hướng dẫn dành cho cán bộ tín dụng về loại hình dự án ngành kinh tế đủ điều kiện để xem xét cho vay theo các hình thức tín dụng hoặc nguồn tài trợ khác nhau.  Việc tránh cho vay quá nhiều đối với một số loại dự án hoặc ngành kinh tế nhất định tầm quan trọng sống còn đối với các tổ chức tín dụng. Nếu một tổ chức tín dụng tập trung quá nhiều rủi ro vào một loại dự án hoặc ngành kinh tế nào đó, những vấn đề xảy ra trong ngành đó thể đe doạ sự ổn định về tài chính của tổ chức tín dụng. Nhiều tổ chức tín dụng đã sụp đổ vì vấn đề này.  Tất cả các tổ chức tín dụng cần phải quy trình rà soát mức độ rủi ro trong danh mục cho vay, theo loại dự án, ngành/phân ngành kinh tế đôi khi theo cả vị trí địa lý. Tất cả các dự án đang được xem xét cho vay vốn đều phải đi qua các quy trình rà soát này.  Tương tự như việc cho vay quá nhiều các loại dự án hoặc các ngành kinh tế nhất định, việc cho vay quá nhiều đối với các khách hàng đơn lẻ hoặc nhóm khách hàng liên quan thể rất nguy hiểm đối với sự ổn định tài chính của tổ chức tín dụng. Do vậy, việc thiết lập các quy trình giám sát mức độ rủi ro đối với các khách hàng đơn lẻ cũng như các nhóm khách hàng liên quan là hết 8 sức cần thiết. Tất cả các tổ chức tín dụng cần phải quy trình đánh giá khách hàng trên sở phân nhóm khách hàng đánh giá mức rủi ro tín dụng đối với những nhóm khách này. Tất cả các câu hỏi nảy sinh trong quá trình thẩm định sơ bộ cần được giải đáp, đồng thời cũng cần thu thập thêm các thông tin cần thiết. Tại cuộc phỏng vấn này, cán bộ ngân hàng sẽ đưa ra được đánh giá về tính cách của người xin vay vốn. Mặc dù các quyết định cuối cùng không thể chỉ dựa vào cảm giác, nhưng kinh nghiệm cho thấy rằng những vấn đề liên quan đến tính cách thể bộc lộ rõ sau những cuộc phỏng vấn ngắn. Chu kỳ hoạt động rủi ro tín dụng Mọi doanh nghiệp đều rủi ro tiềm ẩn trong tẩt cả các giai đoạn của chu kỳ hoạt động. Thành công sức mạnh tài chính của doanh nghiệp sẽ phụ thuộc vào kỹ năng quản lý những rủi ro này. Do kết quả tài chính liên quan trực tiếp tới khả năng trả nợ của người vay, ngân hàng cho vay cần hiểu rõ những rủi ro thể ảnh hưởng bất lợi tới hoạt động đó. Bước đầu tiên trong bất kỳ mối quan hệ tín dụng nào cũng là việc thu thập một cách hệ thống các thông tin về tài chính, kinh tế, thị trường, sản phẩm, đặc thù của công ty hoặc bản chất chung nhằm xác định loại mức độ rủi ro liên quan. Bước đầu tiên của quá trình này là hiểu được chu kỳ kinh doanh của doanh nghiệp. Nhiệm vụ của cán bộ tín dụng là định lượng các yếu tố khác nhau đưa ra nhận định về độ an toàn của khoản vay. Quá trình đánh giá cũng giúp xác định:  Mức độ rủi ro mà ngân hàng thể chấp nhận được;  Sản phẩm ngân hàng cần có;  cấu khoản vay  Điều kiện khoản vay  Yêu cầu về tài sản đảm bảo  Yêu cầu kiểm tra, giám sát; cấu phí lãi suất Những rủi ro tiềm ẩn của một doanh nghiệp cụ thể liên quan đến từng giai đoạn của chu kỳ kinh doanh. Ví dụ, chu kỳ kinh doanh của một doanh nghiệp sản xuất sẽ những bước sau : (Vay vốn) - Mua nguyên vật liệu - Chế biến - Bán hàng – Thu tiền – (Thanh toán tiền vay) Dựa vào các bước này, công việc thẩm định của ngân hàng sẽ bao gồm những khoản mục tối thiểu sau: Mua nguyên vật liệu Chế biến Sản lượng Công suất - sản xuất/ kho Số lượng, quy mô, tuổi, địa điểm của nhà cung cấp Hiệu quả Mức độ tập trung của các nhà cung cấp Tính linh hoạt 9 Mức độ đa dạng hoá của các nguồn cung Các quy định – sức khoẻ/an toàn lao động Sự sẵn có, tính thời vụ, thời gian đặt hàng Yếu tố môi trường sở xác định giá Các điều khoản thương mại Điều khoản thanh toán Sự biến động giá cả Bảo hành, điều kiện, mức độ lỗi thời Rủi ro sản phẩm Thay đổi công nghệ Vận chuyển Mức độ hao phí Rủi ro tỷ giá/phòng ngừa rủi ro Kiểm soát chất lượng Sự ổn đinh chính trị Quan hệ lao động Bán hàng Thu tiền Cạnh tranh Khả năng vỡ nợ của khách hàng Số lượng, quy mô, tuổi, địa điểm của khách hàng Các điều khoản thương mại Mức độ tập trung của khách hàng sở xác định giá Quyền năng của khách hàng Mức độ tài sản đảm bảoập trung của thị trường Phương thức thanh toán Độ co giãn về giá Quá trình thu tiền Khách hàng/Sự trung thành với thương hiệu Chi phí vốn Quảng cáo/Marketing Rủi ro tỷ giá/Phòng ngừa rủi ro Tính thời vụ Tính bất ổn về chính trị cấu/Quy mô/ giai đoạn phát triển của thị trường Các quy định Tác động môi trường Luật pháp Bảo hành Mẫu hồ sơ xin vay vốn: Hồ sơ xin vay thời hạn Thông tin về doanh nghiệp Tên doanh nghiệp Địa chỉ cá nhân Địa chỉ doanh nghiệp Điện thoại nhà riêng Điện thoại/Fax doanh nghiệp Ngành nghề kinh doanh: Quan hệ với ngân hàng: (Cổ đông? các khoản vay hiện có? Tiền gửi?) Yêu cầu vay Trị giá Mục đích Thời hạn Nguồn trả nợ Thông tin về doanh nghiệp 10 [...]... SWOT vào quá trình thẩm định tín dụng 29 Điểm mạnh/Điểm yếu hội/Thách thức là phương pháp tiếp cận từng yếu tố liên quan đến hoạt động của doanh nghiệp đề xuất vay vốn của họ để đánh giá thuận lợi khó khăn Với phương pháp này, bạn thể được những đánh giá cân bằng về đề xuất vay vốn Việc sử dụng công cụ SWOT sẽ giúp bạn:   Đánh giá nội lực định hướng kinh doanh của doanh nghiệp. .. tình hình tài sản công nợ của doanh nghiệp tại một thời điểm trong năm, giống như một ‘bức ảnh’ Hạn chế chung  Cần nhớ rằng việc lập các bản báo cáo tài chính thể phụ thuộc nhiều vào thông tin hồ sơ do giám đốc/chủ sở hữu doanh nghiệp cung cấp, đặc biệt là đối với các doanh nghiệp nhỏ Điều này nghĩa là độ chính xác của sổ sách kế toán độ trung thực của chủ sở hữu doanh nghiệp là những... trọng nếu doanh nghiệp không thể trả lương thanh toán chi phí nguyên vật liệu bởi vì lý do cho phép khách hàng chậm trả tiền hàng hoá hoặc dịch vụ trong 3 tháng  Đánh giá nhu cầu vay vốn ngân hàng của doanh nghiệp Bất kể việc bạn đã sẵn sàng cho vay hay chưa, các đơn xin vay chỉ đuợc xem xét khi doanh nghiệp cung cấp báo cáo dự báo dòng tiền đầy đủ  Đánh giá khả năng sinh lợi của doanh nghiệp tính... cùng thì khả năng trả nợ của doanh nghiệp, chứ không phải là giá trị của đòn cân nợ, sẽ quyết định mức độ rủi ro của ngân hàng Hệ số nợ Đây là một thước đo nữa về tính ổn định của doanh nghiệp liên quan đến việc so sánh giữa vốn của doanh nghiệp tổng các khoản nợ Khả năng thanh toán Theo nghĩa đơn giản, đây là khả năng đáp ứng các nghĩa vụ tài chính đáo hạn của doanh nghiệp Khả năng này được... vùng cảnh báo cần biện pháp mạnh để cứu vãn doanh nghiệp =3.0: doanh nghiệp khả năng an toàn cao dựa trên các số liệu tài chính Tất nhiên, sự quản lý kém, gian lận, sa sút kinh tế các yếu tố khác thể tác động xấu không mong muốn 2,7 - 3,0: doanh nghiệp thể an toàn tồn tại, nhưng đây là vùng cảnh báo nằm dưới ngưỡng an toàn tương đối 1,8 – 2,7: doanh nghiệp khả năng . Thẩm định hồ sơ xin vay vốn trung và dài hạn của DNVVN Hội thảo đào tạo Đánh giá một đơn xin vay vốn có kỳ hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ Tài liệu đào. TRIỂN DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ (SMEDF) Phần 1 Đặc điểm và nhu cầu tài chính của 2 doanh nghiệp SME của Việt Nam Phần 2 Tiếp nhận hồ sơ xin vay vốn của

Ngày đăng: 02/04/2013, 08:34

HÌNH ẢNH LIÊN QUAN

Bảng 1.2.1: Xu hướng về số công ty đăng ký kinh doanh - Đánh giá một đơn xin vay vốn có kỳ hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ
Bảng 1.2.1 Xu hướng về số công ty đăng ký kinh doanh (Trang 3)
mở rộng hoạt động dưới hình thức đầu tư vào nhà xưởng, trang thiết bị và vốn lưu động - Đánh giá một đơn xin vay vốn có kỳ hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ
m ở rộng hoạt động dưới hình thức đầu tư vào nhà xưởng, trang thiết bị và vốn lưu động (Trang 3)
Bảng 1.2.1: Xu hướng về số công ty đăng ký kinh doanh - Đánh giá một đơn xin vay vốn có kỳ hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ
Bảng 1.2.1 Xu hướng về số công ty đăng ký kinh doanh (Trang 3)
Bảng 1.3.1: Tỷ trọng đầu tư theo loại hình doanh nghiệp - Đánh giá một đơn xin vay vốn có kỳ hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ
Bảng 1.3.1 Tỷ trọng đầu tư theo loại hình doanh nghiệp (Trang 4)
Bảng 1.2.2: Số lượng lao động theo loại hình doanh nghiêpj - Đánh giá một đơn xin vay vốn có kỳ hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ
Bảng 1.2.2 Số lượng lao động theo loại hình doanh nghiêpj (Trang 4)
Bảng 1.3.1: Tỷ trọng đầu tư theo loại hình doanh nghiệp - Đánh giá một đơn xin vay vốn có kỳ hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ
Bảng 1.3.1 Tỷ trọng đầu tư theo loại hình doanh nghiệp (Trang 4)
Bảng 1.2.2: Số lượng lao động theo loại hình doanh  nghiêpj - Đánh giá một đơn xin vay vốn có kỳ hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ
Bảng 1.2.2 Số lượng lao động theo loại hình doanh nghiêpj (Trang 4)
Bảng 1.2.3: Tỷ trọng xuất khẩu theo loại hình  doanh  nghiệp (Sản xuất) - Đánh giá một đơn xin vay vốn có kỳ hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ
Bảng 1.2.3 Tỷ trọng xuất khẩu theo loại hình doanh nghiệp (Sản xuất) (Trang 4)
Bảng dưới đây là một ví dụ điển hình của phương pháp tóm tắt thông tin tài chính để hiểu dễ dàng hơn - Đánh giá một đơn xin vay vốn có kỳ hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ
Bảng d ưới đây là một ví dụ điển hình của phương pháp tóm tắt thông tin tài chính để hiểu dễ dàng hơn (Trang 21)
Bảng dưới đây là một ví dụ điển hình của phương pháp tóm tắt thông tin tài chính để hiểu dễ dàng hơn - Đánh giá một đơn xin vay vốn có kỳ hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ
Bảng d ưới đây là một ví dụ điển hình của phương pháp tóm tắt thông tin tài chính để hiểu dễ dàng hơn (Trang 21)
Tài sản hữu hình ròng 31 - Đánh giá một đơn xin vay vốn có kỳ hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ
i sản hữu hình ròng 31 (Trang 22)
Các chỉ số tài chính và các số liệu chính khác - Đánh giá một đơn xin vay vốn có kỳ hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ
c chỉ số tài chính và các số liệu chính khác (Trang 22)
hữu hình ròng) 55 - Đánh giá một đơn xin vay vốn có kỳ hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ
h ữu hình ròng) 55 (Trang 23)
Bảng cân đối kế toán - Đánh giá một đơn xin vay vốn có kỳ hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ
Bảng c ân đối kế toán (Trang 41)
Bảng cân đối kế toán - Đánh giá một đơn xin vay vốn có kỳ hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ
Bảng c ân đối kế toán (Trang 41)
Loại hình doanh nghiệp Cơ cấu sở hữu - Đánh giá một đơn xin vay vốn có kỳ hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ
o ại hình doanh nghiệp Cơ cấu sở hữu (Trang 56)
Mô tả lịch sử hình thành và phát triển của công ty đến thời điểm hiện tại. Đưa ra bức tranh tổng quan về các hoạt động kinh doanh chính, quy mô, và mục tiêu kinh doanh cơ bản của công ty. - Đánh giá một đơn xin vay vốn có kỳ hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ
t ả lịch sử hình thành và phát triển của công ty đến thời điểm hiện tại. Đưa ra bức tranh tổng quan về các hoạt động kinh doanh chính, quy mô, và mục tiêu kinh doanh cơ bản của công ty (Trang 57)
Tỷ suất lợi nhuận trên  - Đánh giá một đơn xin vay vốn có kỳ hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ
su ất lợi nhuận trên (Trang 62)
 Bảng cân đối kế toán - Đánh giá một đơn xin vay vốn có kỳ hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ
Bảng c ân đối kế toán (Trang 62)

TỪ KHÓA LIÊN QUAN

TRÍCH ĐOẠN

TÀI LIỆU CÙNG NGƯỜI DÙNG

TÀI LIỆU LIÊN QUAN

w