Báo cáo thực tập ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh đống đa

Phòng thông tin đi n toán Phòng khách hàng, cá nhân... Th u chi, cho vay tiêu dùng.. Internet Banking, Phone Banking, SMS Banking.

PH N 1 KHÁI QUÁT CHUNG V NGỂN HÀNG TH NG M I C

PH N CÔNG TH NG VI T NAM CHI NHÁNH NG A

1.1 Quá trình hình thƠnh vƠ phát tri n c a VietinBank - ng a

Ngân hàng th ng m i c ph n Công th ng Vi t Nam (VietinBank) đ c thành

l p vào ngày 26/3/1988, trên c s tách ra t NHNN Vi t Nam theo Ngh đ nh s 53/H BT c a H i đ ng B tr ng V n đi u l tính đ n th i đi m ngày 31/12/2010

đ t 15.173 t đ ng VietinBank là m t trong b n NHTM nhà n c l n nh t Vi t Nam VietinBank có t ng tài s n chi m h n 25% th ph n trong toàn b h th ng Ngân hàng

Vi t Nam Ngu n v n c a VietinBank luôn t ng tr ng qua các n m đ t bình quân

t đ u tiên t i Vi t Nam) - Công ty Liên doanh B o hi m châu Á - NHCT, là thành viên chính th c c a: - Hi p h i Ngân hàng Vi t Nam (VNBA) - Hi p h i các Ngân hàng châu Á (AABA) - Hi p h i Tài chính Vi n thông Liên ngân hàng (SWIFT) - T

ch c phát hành và thanh toán th VISA, MASTER qu c t Vietinbank đã ký 08 Hi p

đ nh Tín d ng khung v i các qu c gia nh B , Hàn Qu c, Th y S và có quan h đ i lý

v i h n 900 đ nh ch tài chính và ngân hàng l n c a 60 qu c gia trên kh p các châu

l c

VietinBank ho t đ ng v i:

S m nh: Là T p đoàn tài chính ngân hàng hàng đ u c a Vi t Nam, ho t đ ng đa

n ng, cung c p s n ph m và d ch v theo chu n m c qu c t , nh m nâng giá tr cu c

s ng

T m nhìn: Tr thành T p đoàn tài chính ngân hàng hi n đ i, hi u qu hàng đ u trong

n c và Qu c t

Giá tr c t lõi: M i hoat đ ng đ u h ng t i KH; N ng đ ng, sáng t o, chuyên

nghi p, t n tâm, minh b ch, hi n đ i; Ng i lao đ ng đ c quy n ph n đ u, c ng hi n làm vi c h t mình; đ c quy n h ng th đúng v i ch t l ng, k t qu , hi u qu c a

cá nhân đóng góp; đ c quy n tôn vinh cá nhân xu t s c, lao đ ng gi i

Tri t lỦ kinh doanh: An toàn, hi u qu , b n v ng và chu n m c qu c t ; oàn k t,

h p tác, chia s và trách nhi m xã h i; S th nh v ng c a KH là s thành công c a VietinBank

Slogan: - Nâng giá tr cu c s ng - n v i VietinBank, Quý khách s hài lòng v ch t

l ng s n ph m, d ch v và phong cách ph c v chuyên nghi p, nhi t tình v i ph ng châm: "Tin C y, Hi u Qu , Hi n i"

Chi nhánh VietinBank - ng a là chi nhánh c p I thu c h th ng VietinBank

Ho t đ ng theo quy ch v t ch c và ho t đ ng c a VietinBank, nh m đáp ng nhu

c u phát tri n kinh t trên đ a bàn thành ph và góp ph n m r ng quy mô ho t đ ng

c a ngân hàng thành ph Hà N i Tr s giao d ch đ t t i 187 Nguy n L ng B ng,

qu n ng a, thành ph Hà N i C ng gi ng nh các Chi nhánh khác c a VietinBank, Chi nhánh VietinBank - ng a là m t TCTD th c hi n các H TD và đang n l c th c hi n các m c tiêu ho t đ ng c a VietinBank

Phòng thông tin đi n toán Phòng khách hàng, cá nhân

1.3 Ch c n ng, nhi m v c a t ng b ph n

1.3.1 Giám đ c

Là ng i đ ng đ u Chi nhánh ngân hàng, đi u hành m i ho t đ ng c a Chi nhánh, là ng i đ a ra quy t đ nh cu i cùng trong ho t đ ng kinh doanh, đ i di n cho quy n l i c a CBCNV và là ng i đ i di n c a Chi nhánh theo pháp lu t

1.3.2 Phó giám đ c

G m 04 phó giám đ c cùng h tr Giám đ c xây d ng ch ng trình, k ho ch và

đi u hành công vi c ho t đ ng kinh doanh c a Chi nhánh theo s ch đ o c a ngành,

c a VietinBank K p th i ph bi n và ki m tra vi c th c hi n ch đ chính sách, công

t , ch th và ngh đ nh c a ngành đ n v i CBCNV Ch m lo b i d ng nâng cao trình

đ nghi p v và đ i s ng c a CBCNV trong chi nhánh

1.3.3 Phòng khách hàng, cá nhân

Chi nhánh VietinBank - ng a có 02 phòng KH và 01 phòng cá nhân v i ch c

n ng tr c ti p giao d ch v i KH là các doanh nghi p và cá nhân đ khai thác v n b ng VND và ngo i t Th c hi n các nghi p v liên quan đ n tín d ng, qu n lý các s n

và h ng d n c a VietinBank Tr c ti p qu ng cáo, ti p th , gi i thi u và bán các s n

ph m d ch v ngân hàng cho KH theo quy đ nh c a NHNN, VietinBank, quy t đ nh

c a giám đ c Chi nhánh Vietin - ng a

1.3.5 Phòng ti n t , kho qu

Là phòng nghi p v qu n lý an toàn kho qu , qu n lý qu ti n m t theo quy đ nh

c a NHNN và VietinBank T m ng và thu ti n cho các qu ti t ki m, các phòng giao

d ch trong và ngoài qu y t i tr s Chi nhánh, thu chi ti n m t cho các doanh nghi p

có ngu n thu chi ti n m t l n

1.3.6 Phòng qu n lý r i ro

Có nghi p v tham m u cho giám đ c Chi nhánh v công tác qu n lý r i ro c a Chi nhánh Qu n lý giám sát th c hi n danh m c cho vay, đ u t , tài s n đ m b o

Th m đ nh r i ro tín d ng đ c l p, gi i h n tín d ng KH, d án, ph ng án đ ngh

c p tín d ng Th m đ nh và đ xu t gi i h n tín d ng nhóm KH liên quan theo quy

đ nh hi n hành c a VietinBank Th c hi n ch c n ng đánh giá, qu n lý r i ro trong toàn b các ho t đ ng ngân hàng theo ch đ o c a VietinBank

lý qu ti n m t đ n t ng giao d ch viên, t v n cho KH s d ng các s n ph m d ch v ngân hàng

1.3.9 Phòng thông tin đi n toán

Là phòng nghi p v th c hi n cong tác qu n lý, duy trì h th ng công ngh thông tin t o Chi nhánh, b o trì b o d ng thi t b công ngh thông tin đ m b o h th ng công ngh thông tin c a Chi nhánh ho t đ ng t t

1.3.10 Phòng t ng h p

Là phòng nghi p v tham m u cho giám đ c Chi nhánh d ki n k ho ch kinh doanh, t ng h p, phân tích, đánh giá tình hình ho t đ ng kinh doanh, th c hi n báo cáo ho t đ ng hàng n m c a Chi nhánh Làm đ u m i cho các s n ph m, d ch v ngân hàng, xây d ng bi u lãi su t, bi u phí áp d ng c a Chi nhánh, xây d ng chính sách

PH N 2 TH C TR NG HO T NG S N XU T KINH DOANH C A NGỂN HÀNG TH NG M I C PH N CÔNG TH NG VI T NAM

CHI NHÁNH NG A 2.1 Khái quát v ngƠnh ngh kinh doanh c a VietinBank - ng a

Huy đ ng v n: Nh n ti n g i không k h n và có k h n b ng VN và ngo i t

c a các t ch c kinh t và dân c Nh n ti n g i ti t ki m v i nhi u hình th c phong phú và h p d n: Ti t ki m không k h n và có k h n b ng VN và ngo i t , Ti t

ki m d th ng,Ti t ki m tích lu

Cho vay, đ u t : Cho vay ng n h n, trung h n, dài h n b ng VN và ngo i t

ng tài tr và cho vay h p v n đ i v i nh ng d án l n, th i gian hoàn v n dài Cho vay tài tr , u thác theo ch ng trình: ài Loan (SMEDF); Vi t c (DEG, KFW) và các

hi p đ nh tín d ng khung Th u chi, cho vay tiêu dùng u t trên th tr ng v n, th

tr ng ti n t trong n c và qu c t

Thanh toán và Tài tr th ng m i: Phát hành, thanh toán th tín d ng nh p

kh u; thông báo, xác nh n, thanh toán th tín d ng nh p kh u Nh thu xu t, nh p

kh u (Collection); Nh thu h i phi u tr ngay (D/P) và nh thu ch p nh n h i phi u (D/A) Chuy n ti n trong n c và qu c t Chuy n ti n nhanh Western Union Thanh toán u nhi m thu, u nhi m chi, séc Chi tr l ng cho doanh nghi p qua tài kho n, qua ATM.Chi tr Ki u h i… Mua, bán ngo i t (Spot, Forward, Swap…) Mua, bán các ch ng t có giá (trái phi u chính ph , tín phi u kho b c, th ng phi u…) B o lãnh, tái b o lãnh (trong n c và qu c t ): B o lãnh d th u, B o lãnh th c hi n h p

đ ng, B o lãnh thanh toán

Ngân qu : Cho thuê két s t: c t gi b o qu n vàng, b c, đá quý, gi y t có giá,

b ng phát minh sáng ch Thu, chi h ti n m t VN và ngo i t

Th và ngân hàng đi n t : Phát hành và thanh toán th tín d ng n i đ a, th tín

d ng qu c t (VISA, MASTER CARD…) D ch v th ATM, th ti n m t (Cash card) Internet Banking, Phone Banking, SMS Banking

Ho t đ ng khác: T v n đ u t và tài chính Môi gi i, t doanh, b o lãnh phát

hành, qu n lý danh m c đ u t , t v n, l u ký ch ng khoán Ti p nh n, qu n lý và khai thác các tài s n xi t n qua Công ty Qu n lý n và khai thác tài s n hoàn thi n các d ch v liên quan hi n có nh m đáp ng nhu c u ngày càng cao c a khách hàng, đ ng th i t o đà cho s phát tri n và h i nh p v i các n c trong khu v c và

qu c t , VietinBank - ng a luôn có t m nhìn chi n l c trong đ u t và phát tri n,

t p trung 3 l nh v c: phát tri n ngu n nhân l c, phát tri n công ngh và hát tri n kênh phân ph i

Có th nói, v i nh ng ho t đ ng và s n ph m d ch v r t đa d ng, Chi nhánh đã đáp ng khá đ y đ nhu c u c a các cá nhân, t ch c kinh t trong vi c s d ng các

d ch v Ngân hàng C ng nh các NHTM khác, H TD là ho t đ ng mang l i doanh thu ch y u cho VietinBank - ng a Vì v y bài báo cáo c a em trình bày chính v

m ng tín d ng

2.2 Quy trình tín d ng c a VietinBank - ng a

2.2.1 Mô t đ c đi m chung quy trình tín d ng c a VietinBank - ng a

Chi ti t c a quy trình tín d ng t i Chi nhánh VietinBank - ng a đ c th hi n trong s đ sau:

S đ 2.1 Quy trình tín d ng t i Chi nhánh VietinBank - ng a

i v i KH đã quan h tín d ng: CBTD ki m tra các đi u ki n vay, b h s vay, h ng d n KH hoàn thi n h s vay

đ , h p l

c a h s

Ti n hành

đi u tra, thu th p thông tin

v KH

Phân tích,

th m

đ nh

KH

Gi i ngân

Ban lãnh

đ o ra quy t

đ nh tín

d ng

TPTD đánh giá, xem xét

l i, r i trình ban lãnh

H p l Không h p l

CBTD ki m tra tính xác th c c a h s vay v n qua c quan phát hành ra chúng

ho c qua các kênh thông tin khác Ki m tra tính h p pháp, h p l c a các lo i gi y t

v n b n, đ ng th i ki m tra m c đích vay v n c a ph ng án d ki n đ u t có phù

h p v i đ ng ký kinh doanh và tính h p pháp c a m c đích vay v n hay không

i u tra, thu th p, t ng h p thông tin v khách hƠng

- V KH vay v n: CBTD ph i đi th c t t i n i s n xu t kinh doanh c a KH đ

+ Tìm hi u qua các nhà cung c p thi t b , nguyên v t li u đ u vào, các nhà tiêu

th s n ph m t ng t đ đánh giá tình hình th tr ng đ u vào, đ u ra

Phơn tích, th m đ nh khách hƠng vay v n

- Tìm hi u và phân tích v KH, t cách và n ng l c pháp lý, n ng l c đi u hành,

n ng l c qu n lý s n xu t kinh doanh, mô hình t ch c, b trí lao đ ng trong doanh nghi p

- Phân tích, đánh giá kh n ng tài chính c a KH vay v n: Ki m tra tính chính xác

c a các báo cáo tài chính, phân tích đánh giá tình hình ho t đ ng và kh n ng tài chính

- Phân tích tình hình quan h v i ngân hàng c a KH và d ki n l i ích c a ngân hàng n u kho n vay đ c phê duy t CBTD tính toán lãi, phí và các l i ích khác có th thu đ c n u nh kho n vay đ c phê duy t

Ra quy t đ nh tín d ng

B c 1: Sau khi nghiên c u, th m đ nh các đi u ki n vay v n, CBTD l p báo cáo

th m đ nh kiêm t trình cho vay cùng h s vay v n trình tr ng phòng tín d ng (TPTD)

B c 2: Trên c s t trình c a CBTD kèm h s vay v n, TPTD xem xét ki m

tra, th m đ nh l i và ghi ý ki n vào t trình và trình lãnh đ o

B c 3: C n c vào b h s cho vay, c n c ý ki n đ xu t c a cán b th m

đ nh/ tái th m đ nh và TPTD, kho n vay s đ c ban lãnh đ o Chi nhánh quy t đ nh

đ ng ý hay không đ ng ý cho vay, ho c cho vay có đi u ki n N u kho n vay v t

quy n phán quy t s đ c Ban th m đ nh d án ngân hàng c p trên phê duy t Ch khi

đ c phê duy t, có thông báo, Chi nhánh m i đ c phép gi i ngân

N i dung phê duy t cho vay c n ph i xác đ nh rõ: S ti n cho vay, lãi su t cho vay, th i h n cho vay và các đi u ki n khác (n u có)

Gi i ngơn

b c này, ngân hàng s ti n hành phát ti n cho KH theo h n m c tín d ng đã

ký k t trong H TD

Nguyên t c gi i ngân: ph i g n li n s v n đ ng ti n t v i s v n đ ng hàng hóa

ho c d ch v có liên quan, nh m ki m tra m c đích s d ng v n vay c a KH và đ m

b o kh n ng thu n Nh ng đ ng th i c ng ph i t o s thu n l i, tránh gây phi n hà cho công vi c s n xu t kinh doanh c a KH

Ki m tra, giám sát tín d ng

Ki m tra, giám sát kho n vay là quá trình th c hi n các b c công vi c sau khi

cho vay nh m h ng d n, đôn đ c ng i vay s d ng đúng m c đích, có hi u qu s

ti n vay, hoàn tr n g c, lãi vay đúng h n, đ ng th i th c hi n các bi n pháp thích

h p n u khách hàng không th c hi n đ y đ , đúng h n các cam k t

VietinBank quy đ nh vi c ki m tra, giám sát kho n vay đ c ti n hành đ nh k ,

đ t xu t v i 100% kho n vay, m t hay nhi u l n tùy theo đ an toàn c a kho n vay

i u ch nh gi i h n tín d ng trong kì khi KH có yêu c u ho c có s ki n b t

th ng có th nh h ng x u đ n kh n ng tr n c a KH

Thanh lỦ h p đ ng tín d ng

Khi KH tr h t n , CBTD ti n hành ph i h p v i b ph n k toán đ i chi u,

ki m tra v s ti n tr n g c, lãi, phí… đ t t toán kho n vay

Th i h n hi u l c c a H TD theo th a thu n trong H TD đã ký k t: Khi bên vay tr xong n g c và lãi thì H TD đ ng nhiên h t hi u l c và các bên không c n

l p biên b n thanh lý h p đ ng Tr ng h p bên vay yêu c u, CBTD so n th o biên

b n thanh lý h p đ ng trình TPTD ki m soát và TPTD trình lãnh đ o ký biên b n thanh lý

Sau khi lãnh đ o ký biên b n thanh lý h p đ ng, CBTD ki m tra tình tr ng gi y

t , s n s n th ch p, c m c r i xu t kho gi y t , tài s n th ch p, c m c L p biên

b n giao tr tài s n b o đ m n vay trình TPTD ki m soát và TPTD trình lãnh đ o ký duy t

ánh giá v quy trình tín d ng

Quy trình tín d ng là b ng t ng h p mô t công vi c c a ngân hàng t khi ti p

nh n h s vay v n c a m t KH cho đ n khi quy t đ nh cho vay, gi i ngân, thu n và thanh lý h p đ ng tín d ng Quy trình tín d ng này đ c so n th o ra đã giúp cho quá

trình vay di n ra th ng nh t, khoa h c, h n ch phòng ng a r i ro và nâng cao ch t

l ng tín d ng, góp ph n đáp ng ngày m t t t h n nhu c u vay v n c a KH

2.3 K t qu ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a VietinBank - ng a n m 2009

III.Lƣi/(L ) thu n t kinh doanh

ngo i h i

3.062 (2.812) 5.874 208,89

V.Lƣi thu n t ho t đ ng khác 33.294 28.192 5.102 18,10 Thu nh p t ho t đ ng khác 34.377 29.698 4.679 15,76 Chi phí t ho t đ ng khác (1.083) (1.506) 423 (28,09)

VII.Chi phí ho t đ ng (184.542) (136.234) (48.308) 35,46

VIII.L i nhu n thu n t ho t đ ng

kinh doanh tr c chi phí d phòng

XII.L i nhu n sau thu 91.682 47.210 44.472 94,20

(Ngu n: Phòng t ng h p Chi nhánh VietinBank - ng a )

Qua báo cáo k t qu kinh doanh c a VietinBank - ng a trong 02 n m 2010

và 2009, ta nh n th y r ng ho t đ ng kinh doanh c a Chi nhánh ngày càng n đ nh,

hi u qu và ngày càng có xu h ng m r ng C th :

Thu nh p lƣi thu n: N m 2010 t ng so v i n m 2009 là 115.389 tri u đ ng,

t ng đ ng v i 59,10% Vi c thu nh p lãi thu n t ng ch ng t VietinBank - ng

a ngày càng thu hút đ c nhi u khách hàng, t o đ c ni m tin n i khách hàng, m

r ng th tr ng c a mình, đ ng th i kh n ng qu n lý c a Chi nhánh ngày càng c i thi n và hi u qu h n r t nhi u Tuy nhiên thu nh p t ng ch m h n chi phí: thu nh p

t ng 63,46% trong khi chi phí t ng 66,25% i u này có v vô lý nh ng n u nhìn vào con s tuy t đ i thì s th y s phù h p Thu nh p t ng nhi u h n chi phí: thu nh p

t ng 317.746 tri u đ ng, trong khi chi phí t ng 202.357 tri u đ ng Th i đi m n m

2009 - 2010 là giai đo n n n kinh t Vi t Nam đang g ng mình lên ch ng ch i v i

h u qu đ l i c a cu c kh ng ho ng kinh t NHNN th c hi n chính sách n i l ng

ti n t , các NHTM n i l ng tín d ng Chi phí huy đ ng v n n m 2009 là cao nh m đáp ng đ ti m l c tài chính c a Chi nhánh Do v y dù thu nh p tuy t đ i n m 2010

có t ng nhi u h n chi phí nh ng xét v m t t ng đ i thì v n t ng ch m h n Trong

ng n h n, chi phí t ng cao h n thu nh p ch a nh h ng nhi u đ n lãi thu n Nh ng trong dài h n, v i t c đ t ng nh v y, ch c ch n lãi thu n s gi m xu ng, s nh

h ng l n đ n l i nhu n c a Chi nhánh VietinBank - ng a c n h t s c chú ý đ n kho n m c này

Thu t ho t đ ng d ch v : ho t đ ng d ch v không nh ng là m t l nh v c

kinh doanh mang l i l i nhu n không nh cho ngân hàng mà còn là ho t đ ng h tr các ho t đ ng huy đ ng và tín d ng phát tri n t t h n Nh ng n m g n đây, các NHTM khác nói chung và VietinBank - ng a nói riêng đang chú tr ng đ u t cho

l nh v c này nhi u h n, vì chi phí b ra không nhi u mà l i nhu n thu v khá cao C

th , n m 2010 so v i n m 2009 thì lãi thu n t ho t đ ng d ch v t ng 14.814 tri u

đ ng (kho ng 66,50%) trong đó chi phí ho t đ ng d ch v t ng 3.478 tri u đ ng (t ng ng 68,57%), thu nh p t ho t đ ng d ch v t ng 18.292 tri u đ ng (t ng

ng 66,88%) Các d ch v hi n đ i và ti n d ng nh ATM, ebanking, internet banking… đ c đ a vào cung ng, thu hút đ c s quan tâm c a nhi u KH

Thu t kinh doanh ngo i h i: N m 2010 là n m th nh v ng c a ngo i t

(đ c bi t là USD) Giá USD t ng nhanh theo t l l m phát Là m t t ch c tài chính, VietinBank - ng a c ng không đ ng ngoài cu c ch i Thu nh p t l nh v c này

t ng v t tr i so v i n m 2008: kho ng 208,89% N u nh n m 2009, VietinBank -

ng a b l vì ngo i t đ n 2.812 tri u đ ng thì n m 2010 h đã v t rào l y l i thu

nh p kho ng 3.062 tri u đ ng, t ng kho ng 5.874 tri u đ ng so v i n m tr c đ t

đ c thành tích là nh s c g ng, n l c, quy t đoán c a CBCNV trong Ngân hàng,

đ c bi t là các cán b tài tr th ng m i (m t b ph n c a phòng khách hàng)

Thu t các ho t đ ng kinh doanh khác: so v i các ho t đ ng khinh doanh

ch y u c a Chi nhánh, ph n thu t kho n m c này trong n m 2010 t ng khá khiêm

t n, t ng kho ng 5.102 tri u đ ng, t ng ng kho ng 18,10% Thu nh p t ho t đ ng khác c a chi nhánh t ng 4.679 tri u đ ng (kho ng 15,76%) trong khi chi phí l i gi m

423 tri u đ ng (kho ng 28,09%) i u này có th do m t s ho t đ ng yêu c u đ u t

l n giai đo n đ u, giai đo n này là thu h i v n, chi phí trong giai đo n sau không nhi u, ví d nh ho t đ ng đ u t xây d ng các cây ATM

Chi phí ho t đ ng: Cùng v i vi c m r ng th tr ng thì chi phí qu n lý, ho t

đ ng c a VietinBank - ng a c ng t ng theo là đi u h p lý Trong giai đo n 2009 -

2010, các NHTM khác n i l ng tín d ng, cho vay nhi u, lãi su t h p d n c nh tranh v i nh ng NHTM này, n m 2010, Chi nhánh c ng ph i b ra ngu n chi phí ko

nh đ thu hút KH: kho ng 184.542 tri u đ ng t ng 48.308 tri u đ ng so v i n m

tr c, t ng đ ng v i m c t ng 35,46% Tuy nhiên, t c đ t ng c a chí phí th p h n

t c đ t ng c a thu nh p thu n t lãi và các ho t đ ng kinh doanh khác nên có th

th y VietinBank - ng a đã qu n lý t t b máy ho t đ ng, đ c bi t là các chi nhánh

xa tr s chính, c ng nh đ i ng công nhân viên làm vi c có hi u qu cao

n m 2010, kho n chi phí này t ng kho ng 35.511 tri u đ ng (kho ng 84,48%) Chi phí d phòng t ng cao nh v y là do n m 2010, Chi nhánh cho vay nhi u h n, vì v y

ph n trích l p d phòng c ng nhi u h n đ có th ch đ ng x lý t n th t có th x y

ra đ i v i Chi nhánh mình

L i nhu n: L i nhu n sau thu n m 2010 t ng m nh so v i n m 2009 (t ng

44.472 tri u VN , t ng đ ng m c t ng tr ng 94,20%) Nói chung, ho t đ ng kinh doanh c a VietinBank - ng a trong n m 2009 đã đ c c i thi n r t nhi u, mang l i

l i ích kinh t l n ây là k t qu t t y u mà Chi nhánh đ t đ c nh b máy qu n lý

ho t đ ng đ t hi u qu cao, c ng nh kh n ng m r ng và n m b t th tr ng, đ ng

th i không ng ng nâng cao ch t l ng d ch v , uy tín và v th đ i v i KH Và đ đ t

đ c thành qu này, c ng ph i k đ n s c g ng, tinh th n trách nhi m c a CBCNV trong toàn Chi nhánh trong vi c kinh doanh và ti t ki m chi phí ho t đ ng

2.3.2 Tình hình tài s n – ngu n v n n m 2010 và 2009 c a VietinBank - ng a

T NG NGU N V N 3.142.838 2.083.632 1.059.206 50,83

(Ngu n: Phòng t ng h p Chi nhánh VietinBank - ng a)

(*)CCTCPS: công c tài chính phái sinh

TSTC: tài s n tài chính

CNTC: công n tài chính

Tài s n là y u t không th thi u đ i v i b t kì m t Ngân hàng nào trong quá trình kinh doanh B ng cân đ i k toán cho ta bi t rõ tình hình v tài s n và ngu n v n

c a Ngân hàng đ t đó phân tích tình hình t o v n và s d ng v n giúp chúng ta có

th đánh giá đ c kh n ng tài chính và hi u qu kinh doanh c ng nh nh ng đi m

y u đ đ a ra gi i pháp kh c ph c Thông qua s li u trong b ng cân đ i k toán cho

th y Ngân hàng đang m r ng s n xu t kinh doanh, c th nh sau:

TƠi s n: T ng tài s n n m 2010 t ng so v i n m 2009 là 1.059.206 tri u đ ng

t ng ng v i 50,83% là do các y u t sau:

Tài s n l u đ ng và đ u t ng n h n n m 2010 t ng m nh so v i n m 2009.VietinBank - ng a m r ng kinh doanh nên t ng d tr ti n m t và vàng t i

qu (kho ng 27,67%) đ đ m b o kh n ng thanh toán t c th i c ng nh có th t n

d ng các c h i kinh doanh (ví d nh h ng chi t kh u thanh toán…) Tuy nhiên,

vi c n m gi ti n m t t i qu không sinh l i, đó là chi phí c h i cho vi c t ng kh

n ng thanh toán t c th i, đ ng th i, Chi nhánh c ng t n thêm chi phí c t tr , b o qu n

Do v y, Chi nhánh ph i đánh đ i gi a r i ro và l i nhu n, cân nh c k trong vi c n m

gi ti n m t Vi c ti n m t t i qu t ng lên, đ ng th i ti n g i t i NHNN gi m nh (kho ng 6,19%) cho th y VietinBank - ng a đang thay đ i c c u ti n m t

Ti n g i t i các t ch c tín d ng khác t ng m nh (kho ng 111,94%) Ti n g i t i các TCTD khác nh m m c đích thanh toán đ ng th i l y lãi Kho n m c này t ng cao

nh v y cho th y nhu c u thanh toán c a VietinBank - ng a đang t ng cao Vi c

s d ng ti n m t trong dân chúng đang gi m d n, ch c n ng thanh toán c a Chi nhánh

c ng d n đ c nâng cao

Cho vay KH trong n m 2010 t ng khá cao, t ng 596.714 tri u đ ng so v i n m

2009 VietinBank - ng a mu n thu hút KH nên đã th c hi n chính sách n i l ng tín d ng i u này làm gia t ng KH c ng nh thu nh p cho Chi nhánh, tuy nhiên c ng

ti m n nhi u nguy c th t thoát v n Ngoài ra, nhu c u s d ng các d ch v c a Chi nhánh c a KH ngày càng t ng (Ví d : Chuy n ti n đi n t , l nh nh thu nh chi ), vì

th ti n g i các t ch c tín d ng khác t ng m nh đ đ m b o kh n ng thanh toán, đ c

bi t trong thanh toán đi n t liên ngân hàng

Tài s n c đ nh (v m t giá tr còn l i) h u nh không t ng Có th VietinBank -

ng a có mua s m tài s n c đ nh song ch ngang b ng v i kho n trích kh u hao

c a tài s n c đ nh c Trong n m qua, Chi nhánh chú tr ng vào các h ng m c đ u t kinh doanh mà không chú tr ng cho tài s n c đ nh nhi u

Tài s n có khác t ng cao, kho ng 225.171tri u đ ng (t ng ng 57,63%)

Nói chung, hi n t i VietinBank - ng a đang không ng ng nâng cao ch t

l ng d ch v , nâng cao v th trên th tr ng, đ m b o kh n ng thanh toán k p th i

đ ng th i k t h p m r ng th tru ng Có th th y Chi nhánh đang có k ho ch m

r ng quy mô trong t ng lai g n

Ngu n v n :

N ph i tr t ng 51,22%.Có th th y VietinBank - ng a đang t n d ng t i đa

vi c huy đ ng v n đ m r ng quy mô kinh doanh.C th :

Các kho n n Chính ph và NHNN n m 2010 t ng 252.154 tri u đ ng so v i

n m 2009 (kho ng 215,05%) ây là ngu n v n Ngân hàng có đ c t NHNN thông qua bi n pháp chi t kh u, tái chi t kh u các h s tín d ng cùng các ch ng t xin tái chi t kh u có ch t l ng

Kho n ti n g i và vay các TCTD khác t ng cao: 133,79% cho th y các ho t đ ng thanh toán liên ngân hàng đ c s d ng nhi u h n, có hi u qu h n

Ti n g i c a KH c ng t ng đáng k , n m 2010, kho n ti n này t ng 491.830 tri u

đ ng (t ng ng kho ng 38,78%) Th i gian qua, th tr ng c nh tranh ngu n v n huy

đ ng c a các Ngân hàng r t kh c li t Giá vàng t ng cao chóng m t, th tr ng ch ng khoán sôi đ ng, ô la làm lo n, l m phát t ng cao c nh tranh v i nh ng kênh đ u

t trên, VietinBank - ng a c ng đã ph i n l c r t nhi u trong vi c đ a ra m c lãi

su t huy đ ng sao cho h p d n KH mà v n gi đ c l i nhu n cho mình Nhìn vào con

s th c t này, có th nói, Chi nhánh đã thành công trong vi c thu hút KH, ch ng t uy tín Chi nhánh đang d n đ c nâng cao Tuy nhiên, n u kho n ti n vay trong th i gian quá lâu s phát sinh nhi u chi phí khó d đoán đ c, m t uy tín c a Chi nhánh, nguy

c m t ngu n huy đ ng v n trong t ng lai t ng lên n u Chi nhánhkhông thanh toán

n đúng h n

V n ch s h u t ng 43,79% Ngu n v n c ph n và l i nhu n ch a phân ph i

đ u t ng, đ c bi t là l i nhu n ch a phân ph i i u này ch ng t VietinBank - ng

a mu n m r ng quy mô c a mình, t ng c ng đ u t và chi m l nh th tr ng trong

t ng lai

V n ch s h u và các kho n n ph i tr t ng tr ng khá đ u nhau Có th th y Chi nhánh đang theo đu i chi n l c qu n lý v n th n tr ng i u này s làm t ng kh

n ng thanh toán c a Chi nhánh, tuy nhiên ngu n v n huy đ ng có chi phí cao, s làm

gi m l i nhu n c a Chi nhánh đ ng th i gây áp l c l n trong t ng lai trong vi c thanh toán n

2.4 Phơn tích m t s ch tiêu tƠi chính c n b n c a VietinBank - ng a

Ho t đ ng kinh doanh ch y u c a m t ngân hàng là huy đ ng v n t KH th a

v n và c p tín d ng cho KH thi u v n Vì v y, đ đánh giá tình hình tài chính c a m t ngân hàng, ng i ta hay chú ý đ n tình hình huy đ ng v n và c p tín d ng c a ngân hàng đó

B ng 2.2 Tình hình huy đ ng v n c a chi nhánh VietinBank - ng a

VT: tri u đ ng

t ng (gi m) (%)

II - Theo thƠnh ph n KT

1- Ti n g i c a t ch c 1.097.369 34,52 622.336 27,55 76,33

2 - NV dân c 2.081.174 65,48 1.636.198 72,45 27,20 + Ti n g i ti t ki m 1.934.675 60,87 1.534.945 67,96 26,04 + Ti n g i k phi u 66.574 2,09 33.785 1,50 97,05 + Gi y t có giá khác 79.925 2,51 67.468 2,99 18,46

Ngu n v n huy đ ng c a VietinBank - ng a t ng tr ng qua các n m, c th ,

n m 2010 t ng 40,73% có đ c k t qu n t ng trên Chi nhánh đã ch tr ng đa

d ng hóa các hình th c huy đ ng v n, đáp ng ngày càng nhi u ti n ích cho KH và liên t c tri n khai các hình th c huy đ ng v n m i đã thu hút đ c nhi u ngu n v n t dân c Gi y t có giá dài h n (trái phi u, ch ng ch ti n g i dài h n) c ng đ c phát hành đ ng th i nh m đa d ng k h n c a các kho n huy đ ng Bên c nh đó, Ngân hàng còn nh y bén trong c nh tranh b ng cách đ a ra các m c lãi su t huy đ ng phù

h p, các hình th c d th ng h p d n Do đó, m c dù có s c nh tranh ngày càng gay g t gi a các ngân hàng ho t đ ng trên cùng đ a bàn nh ng ngu n v n c a chi nhánh liên t c t ng qua các n m

T c đ t ng tr ng ngu n v n n m 2010 là 40,73% trong khi t c đ l m phát là 11,75% So sánh v i t c đ l m phát n m 2010 ta th y công tác huy đ ng v n c a VietinBank - ng a phát tri n m nh Có đ c k t qu đáng t hào này là do tình

hình kinh t th gi i đã chuy n mình, thoát kh i d âm c a cu c kh ng ho ng kinh t toàn c u n m 2008 và đang d n ph c h i T i Vi t Nam, sau khi chính ph đ a ra gói kích c u v i t ng tr giá lên đ n 8 t USD n n kinh t đã có nh ng chuy n bi n tích

c c Tuy nhiên l m phát nh ng tháng cu i n m 2010 t ng cao, NHNN th c hi n chính sách ti n t b t bu c khi n cho lãi su t t ng nhanh, các Ngân hành c nh tranh gay g t

trong huy đ ng v n i u này đ t Chi nhánh vào tình tr ng kinh doanh khó kh n, nh

tr ng l n nh t trong t ng ngu n v n huy đ ng và có xu h ng t ng c v s l ng và

t tr ng N m 2009 chi nhánh huy đ ng 1.546.835 tri u đ ng ti n g i ng n h n chi m

t tr ng 68,49%, n m 2010 t ng lên 2.368.857 tri u đ ng chi m t tr ng 74,53% Ti n

g i dài h n chi m t tr ng nh nh t và có xu h ng gi m, n m 2009 ti n g i k h n dài là 161.231 tri u đ ng chi m 7,14% trong t ng ngu n v n huy đ ng, đ n n m 2010 con s này gi m xu ng còn 110.345 tri u đ ng v i t tr ng ch còn 3,47% i u này cho th y kh n ng đáp ng nhu c u v n trung và dài h n cho ho t đ ng kinh doanh

c a chi nhánh ch a t t, ngu n v n huy đ ng ch a n đ nh S d có tình tr ng này là

do trong giai đo n cu i n m 2009 và cu i n m 2010 lãi su t trên th tr ng bi n đ ng

m nh cùng v i l m phát t ng cao gây tâm lý hoang mang cho ng i dân d n đ n tình

tr ng ng i dân l c ch n g i ti n k h n ng n đ h ng lãi cao h n n u lãi su t th

tr ng ti p t c t ng

C c u theo thành ph n kinh t : Ngu n v n t dân c chi m t tr ng l n nh t (72,45% n m 2009 và 65,48% n m 2010) và t ng v c s tuy t đ i và s t ng đ i (n m 2010 là 1.636.198 tri u đ ng, t ng 27,20% so v i n m 2009) Có s t ng lên này là do trong tình hình kinh t khó kh n ng i dân có xu h ng ti t ki m nhi u h n, tiêu dùng ít h n khi n cho dòng ti n g i đ v NH t ng lên Ngu n v n ti n g i, ti n vay các TCTD khác c ng chi m t tr ng không nh và t ng c v s tuy t đ i vào n m

2009 là 622.336 tri u đ ng và t ng lên 1.097.369 tri u đ ng vào n m 2010 (t ng ng

v i t c đ t ng 76,33% ) Ch tiêu này t ng đã đ c gi i thích t b ng cân đ i k toán Các con s trên cho th y, chi nhánh có ti m n ng trong vi c huy đ ng ti n g i t KH