Cùng với sự đổi mới chung của đất nước, ngành Ngân hàng đã có những bước tiến đáng kể trong tổ chức và hoạt động, ngày càng thể hiện rõ vai trò to lớn và quan trọng trong quá trình chuyển đổi nền kinh tế nước ta từ một nền kinh tế tập trung, quan liêu, bao cấp sang nền kinh tế thị trường có sự quản lý và điều tiết của Nhà nước cũng như trong sự nghiệp công nghiệp hoá và hiện đại hoá đất nước. Ngân hàng là một ngành kinh tế nhạy cảm, hoạt động ngân hàng với bản chất của nó, chịu sự ảnh hưởng của rất nhiều loại rủi ro. Hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động chính của NHTM, một hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho NHTM, song nó cũng là một hoạt động phức tạp và chứa đựng nhiều rủi ro. Chúng ta biết và hiểu những rủi ro này để tìm mọi cách hạn chế những đổ vỡ dễ gây thiệt hại, trước hết là đến ngân hàng và sau đó là toàn bộ nền kinh tế. Để hoạt động của NHTM có hiệu quả và giảm thiểu rui ro thì vấn đề trước tiên là phải quan tâm đến chất lượng tín dụng. Nâng cao chất lượng tín dụng và an toàn trong hoạt động tín dụng không chỉ là vấn đề quan tâm của ngân hàng mà còn là mối quan tâm chung của toàn xã hội. Bởi vì chất lượng tín dụng ngân hàng tốt sẽ thúc đẩy sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế phát triển, tạo thêm công ăn việc làm, kinh tế tăng trưởng. Ngược lại, hoạt động kinh doanh của ngân hàng kém hiệu quả chất lượng tín dụng có vấn đề thì nó dễ gây ra thiệt hại không những cho ngành ngân hàng mà còn ảnh hưởng đến cả nền kinh tế. Để làm tốt và tiếp tục khẳng định vai trò của mình trong thời kỳ mới, thì hệ thống Ngân hàng Việt Nam trong thời gian tới phải thực sự đổi mới cả về hình thức lẫn nội dung và nâng cao chất lượng hoạt động nhằm đáp ứng chiến lược vốn phục vụ cho sự nghiệp công nghiệp hoá và hiện đại hoá đất nước. Muốn vậy, trước hết phải làm tốt công tác tạo “đầu ra” tức là cấp tín dụng cho nền kinh tế. Tín dụng Ngân hàng được coi là “Đòn bẩyđể thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Trong môi trường cạnh tranh hiện nay, chất lượng tín dụng Ngân hàng không những có ý nghĩa đối với nền kinh tế mà nó còn có ý nghĩa quan trọng và quyết định đến sự thành công hay thất bại của một Ngân hàng. Để hoạt động của NHTM có hiệu quả và giảm thiểu rủi ro thì vấn đề trước tiên là phải quan tâm đến việc nâng cao chất lượng tín dụng. Nhận thức tính cấp thiết của vấn đề này, xuất phát từ thực tiễn hoạt động tín dụng trên địa bàn, với tư cách là học viên chuyên ngành tín dụng Ngân hàng, bản thân tôi cũng mong muốn được nghiên cứu, học hỏi. Sau thời gian làm việc và nghiên cứu tại chi nhánh Ngân hàng NoPTNT Hải Dương, tôi mạnh dạn chọn đề tài: Những giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn tỉnh Hải Dương. Nội dung của đề tài rất rộng , khả năng cũng như thời gian nghiên cứu có hạn nên không tránh khỏi thiếu sót. Mong các thầy và các đồng nghiệp tận tình tham gia ý kiến, giúp đỡ tôi để bản báo cáo thực tập chuyên đề đạt kết quả tốt. Tôi xin chân thành cám ơn
Nguyễn Thị Chuyên MỤC LỤC 1 Nguyễn Thị Chuyên LỜI NÓI ĐẦU Cùng với sự đổi mới chung của đất nước, ngành Ngân hàng đã có những bước tiến đáng kể trong tổ chức và hoạt động, ngày càng thể hiện rõ vai trò to lớn và quan trọng trong quá trình chuyển đổi nền kinh tế nước ta từ một nền kinh tế tập trung, quan liêu, bao cấp sang nền kinh tế thị trường có sự quản lý và điều tiết của Nhà nước cũng như trong sự nghiệp công nghiệp hoá và hiện đại hoá đất nước. Ngân hàng là một ngành kinh tế nhạy cảm, hoạt động ngân hàng với bản chất của nó, chịu sự ảnh hưởng của rất nhiều loại rủi ro. Hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động chính của NHTM, một hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho NHTM, song nó cũng là một hoạt động phức tạp và chứa đựng nhiều rủi ro. Chúng ta biết và hiểu những rủi ro này để tìm mọi cách hạn chế những đổ vỡ dễ gây thiệt hại, trước hết là đến ngân hàng và sau đó là toàn bộ nền kinh tế. Để hoạt động của NHTM có hiệu quả và giảm thiểu rui ro thì vấn đề trước tiên là phải quan tâm đến chất lượng tín dụng. Nâng cao chất lượng tín dụng và an toàn trong hoạt động tín dụng không chỉ là vấn đề quan tâm của ngân hàng mà còn là mối quan tâm chung của toàn xã hội. Bởi vì chất lượng tín dụng ngân hàng tốt sẽ thúc đẩy sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế phát triển, tạo thêm 2 Nguyễn Thị Chuyên công ăn việc làm, kinh tế tăng trưởng. Ngược lại, hoạt động kinh doanh của ngân hàng kém hiệu quả chất lượng tín dụng có vấn đề thì nó dễ gây ra thiệt hại không những cho ngành ngân hàng mà còn ảnh hưởng đến cả nền kinh tế. Để làm tốt và tiếp tục khẳng định vai trò của mình trong thời kỳ mới, thì hệ thống Ngân hàng Việt Nam trong thời gian tới phải thực sự đổi mới cả về hình thức lẫn nội dung và nâng cao chất lượng hoạt động nhằm đáp ứng chiến lược vốn phục vụ cho sự nghiệp công nghiệp hoá và hiện đại hoá đất nước. Muốn vậy, trước hết phải làm tốt công tác tạo “đầu ra” tức là cấp tín dụng cho nền kinh tế. Tín dụng Ngân hàng được coi là “Đòn bẩy"để thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Trong môi trường cạnh tranh hiện nay, chất lượng tín dụng Ngân hàng không những có ý nghĩa đối với nền kinh tế mà nó còn có ý nghĩa quan trọng và quyết định đến sự thành công hay thất bại của một Ngân hàng. Để hoạt động của NHTM có hiệu quả và giảm thiểu rủi ro thì vấn đề trước tiên là phải quan tâm đến việc nâng cao chất lượng tín dụng. Nhận thức tính cấp thiết của vấn đề này, xuất phát từ thực tiễn hoạt động tín dụng trên địa bàn, với tư cách là học viên chuyên ngành tín dụng Ngân hàng, bản thân tôi cũng mong muốn được nghiên cứu, học hỏi. Sau thời gian làm việc và nghiên cứu tại chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Hải 3 Nguyễn Thị Chuyên Dương, tôi mạnh dạn chọn đề tài: "Những giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn tỉnh Hải Dương". Nội dung của đề tài rất rộng , khả năng cũng như thời gian nghiên cứu có hạn nên không tránh khỏi thiếu sót. Mong các thầy và các đồng nghiệp tận tình tham gia ý kiến, giúp đỡ tôi để bản báo cáo thực tập chuyên đề đạt kết quả tốt. Tôi xin chân thành cám ơn ! CHƯƠNG 1 4 Nguyễn Thị Chuyên CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1. Tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường: 1.1.1. Khái niệm và phân loại. 1.1.1.1. Khái niệm: Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ và hoạt động chủ yếu thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nhiệm vụ chiết khấu các phương tiện thanh toán. Như vậy kinh doanh của Ngân hàng thương mại khác với kinh doanh của các doanh nghiệp, sản phẩm của các doanh nghiệp là một hàng hoá thông thường, còn Ngân hàng thương mại kinh doanh một loại hàng hoá đặc biệt (đó là tiền) đầu vào, đầu ra của Ngân hàng thương mại đều là "tiền" tức huy động những nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi của các tổ chức cũng như dân cư để cho vay đối với nền kinh tế. Hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động chính của Ngân hàng thương mại, một hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho NHTM, song nó cũng là một hoạt động phức tạp và chứa đựng nhiều rủi ro. Vậy tín dụng là gì? Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ la tinh là credo (tin tưởng, tín nhiệm). Trong thực tế cuộc sống thuật ngữ tín dụng được hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau; Trong một quan hệ tài chính 5 Nguyễn Thị Chuyên cụ thể, tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở có hoàn trả giữa hai chủ thể; trong một số ngữ cảnh cụ thể thuật ngữ tín dụng đồng nghĩa với thuật ngữ cho vay. Trong lĩnh vực ngân hàng, tín dụng được hiểu là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hoá) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thoả thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. Vì tín dụng chỉ là sự chuyển nhượng một lượng giá trị tạm thời, sau một thời gian phải hoàn trả cho nên lòng tin của khách hàng đối với ngân hàng là rất quan trọng. Ngân hàng phải biết được khách hàng có sẵn lòng trả nợ khi đến hạn không? Tư cách đạo đức, khả năng tài chính, năng lực kinh doanh,dự án vay vốn Có đảm bảo khả năng trả nợ khi đến hạn không? Trong công tác tín dụng nếu người cán bộ tín dụng chủ quan duy ý chí sẽ rất dễ mang lại những tổn thất lớn cho ngân hàng và có thể làm cho ngân hàng đi đến chỗ phá sản. Hệ thống tín dụng năng động là điều kiện cần thiết cho sự phát triển kinh tế theo một hệ số tăng trưởng vững chắc. Nếu tín dụng ngân hàng không tạo được để mở ra những điều kiện thuận lợi cho quá trình sản xuất 6 Nguyễn Thị Chuyên và những hoạt động của nó thì trong nhiều trường hợp sản xuất không thực hiện được và nguồn tích luỹ từ lợi nhuận và các nguồn vốn khác sẽ bị hạn chế. Hơn thế nữa, các đơn vị sản xuất có thể phải gánh chịu tình trạng ứ đọng vốn luân chuyển không sử dụng được trong quá trình sản xuất. Trong thực tế sản xuất kinh doanh có lúc xuất hiện tình trạng thừa vốn và ngược lại vào các thời kỳ cao điểm mang tính thời vụ thì lại không đủ vốn để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh. Hoạt động tín dụng đóng vai trò vừa là người tiếp nhận vốn của doanh nghiệp lúc thừa vốn vừa là người cung ứng vốn cho doanh nghiệp lúc thiếu vốn. Với hoạt động tín dụng, các ngân hàng thương mại đã và đang thực hiện chức năng xã hội của mình, làm cho sản phẩm xã hội tăng lên, vốn đầu tư được mở rộng và từ đó đời sống dân chúng được cải thiện. 1.1.1.2. Phân loại Phân loại cho vay là việc sắp xếp các khoản cho vay theo nhóm dựa trên một số tiêu thức nhất đinh. Việc phân loại cho vay có cơ sở khoa học là tiền đề để thiết lập các quy trình cho vay thích hợp và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng. Phân loại cho vay dựa vào các tiêu thức sau đây: 1.1.1.2.1. Căn cứ thời hạn cho vay: Thời hạn cho vay là khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng nhận tiền vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi tiền vay đã thoả thuận trong Hợp đồng tín dụng giữa TCTD và khách hàng . 7 Nguyễn Thị Chuyên - Tín dụng ngắn hạn: Là khoản tiền ngân hàng cấp ra cho khách hàng của mình với thời hạn tối đa là 12 tháng. - Tín dụng trung hạn: là khoản tín dụng ngân hàng cấp ra với thời hạn từ trên 12 tháng đến tối đa là 5 năm. - Tín dụng dài hạn: Là khoản tín dụng ngân hàng cấp ra cho khách hàng với thời hạn từ trên 60 tháng ( hiện nay đến 10 năm) 1.1.1.2.2. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn: Chia tín dụng ra thành: - Tín dụng cho sản xuất: Là hình thức cấp tín dụng được đầu tư vào lĩnh vực sản xuất ( hay giải quyết nhu cầu về vốn cho sản xuất kinh doanh) - Tín dụng tiêu dùng: Là hình thức cấp tín dụng nhằm thoả mãn những nhu cầu tiêu dùng của các hộ gia đình và cá nhân như mua sắm những tư liệu phục vụ cho sinh hoạt phục vụ cho tiêu dùng, trang trải cho những chi phí như học tập, tham quan, du lịch…. - Tín dụng đầu tư: Là hình thức cấp tín dụng nhằm hình thành cũng như mở rộng những tài sản cố định hiện có. - Tín dụng xuất khẩu và nhập khẩu: Là hình thức cấp tín dụng được thực hiện trong lĩnh vực xuất khẩu hay nhập khẩu. - Tín dụng dự trữ: Là 1 hình thức cấp tín dụng để thoả mãn nhu cầu dự trữ vật tư hàng hoá của khách hàng. 8 Nguyễn Thị Chuyên 1.1.1.2 3. Căn cứ vào đối tượng cấp tín dụng: Chia tín dụng ra làm 2 loại: Tín dụng vốn lưu động và Tín dụng vốn cố định: - Tín dụng vốn lưu động: Nhằm giải quyết những nhu cầu vốn thiếu hụt tạm thời trong sản xuất kinh doanh của khách hàng vay vốn ( hay là tín dụng ngắn hạn) - Tín dụng vốn cố định: Nhằm đáp ứng những nhu cầu hình thành mới hay việc mở rộng cho các tài sản cố định( thời hạn trên 12 tháng_) 1.1.1.2 4. Căn cứ vào xuất sứ của tín dụng (hay xuất sứ hình thành tín dụng): Chia tín dụng thành tín dụng trực tiếp và tín dụng gían tiếp: - Tín dụng trực tiếp: được hình thành từ quan hệ trực tiếp giữa ngân hàng và khách hàng( người cho vay và người đi vay) - Tín dụng gián tiếp: Việc phát tiền vay được thực hiện cho 1 khách hàng và việc thanh toán khoản nợ thì được thực hiện ở 1 khách hàng khác. Nếu trên kinh tế thị trường thì hình thức tín dụng gián tiếp là phổ biến ở các nước khác 60% khoản vay thông qua nghiệp vụ triết khấu. Vì cho vay bằng cách này có tính đảm bảo an toàn cao nhất, độ rủi ro thấp nhất. 1.1.1.2 5. Căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng: Phân ra làm hai loại: Tín dụng bằng tiền và Tín dụng bằng hiện vật 9 Nguyễn Thị Chuyên hay tài sản: - Tín dụng bằng tiền là hình thức cấp tín dụng được thực hiện bằng cách cấp tiền trực tiếp cho khách hàng. - Tín dụng bằng hiện vật: thông qua việc ngân hàng mua 1 tài sản và cho khách hàng được sử dụng bằng 1 hợp đồng 1.1.1.2.6. Căn cứ vào phương pháp hoàn trả tiền vay: Phân chia thành tín dụng trả góp và tín dụng thanh toán 1 lần: - Tín dụng trả góp được thực hiện trong lĩnh vực tiêu dùng là chủ yếu, qui định từng kỳ hạn khách hàng phải trả trong từng lần với số tiền giống nhau. - Tín dụng thanh toán 1 lần: Nguồn thu chủ yếu của người vay phụ thuộc chủ yếu vào chu kỳ sản xuất ( cuối mỗi chu kỳ) 1.1.1.2.7. Căn cứ vào đảm bảo tiền vay: Chia tín dụng có bảo đảm và tín dụng không có bảo đảm - Tín dụng có bảo đảm: Là hình thức tín dụng mà trước khi ngân hàng thực hiện việc cho vay đối với khách hàng phải sử sụng 1 khoản bảo đảm cho 1 khoản tiền vay - Tín dụng không có bảo đảm: Khi cho vay ngân hàng không yêu cầu khách hàng phải thực hiện nghĩa vụ đảm bảo cho khoản tiền vay. 1.1.2. Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường 10 [...]... cần hiểu rõ về khách hàng, am hiểu về thị trường và thực hiện tốt những nội dung cơ bản mang tính nguyên tắc của hoạt động tín dụng Ngân hàng nhằm ngăn 12 Nguyễn Thị Chuyên ngừa và giảm thiểu rủi ro - muốn vậy phải nâng cao chất lượng tín dụng Đề cập đến vấn đề chất lượng tín dụng không phải là điều mới mẻ nhưng là vấn đề quan tâm hàng đầu của Ngân hàng thương mại Chất lượng tín dụng phải được hiểu. .. tế quốc dân Để nâng cao chất lượng tín 24 Nguyễn Thị Chuyên dụng và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn vay, ngoài việc có một cơ cấu bộ máy tổ chức hoàn thiện và vững mạnh về mọi mặt cần phải có một đội ngũ cán bộ tín dụng vững vàng và giỏi về chuyên môn, tinh thông nghiệp vụ và nhạy bén về thị trường 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại... góp phần vào việc giảm thiểu rủi ro và góp phần đảm bảo an toàn tiền vay Để nâng cao chất lượng tín dụng phải tìm hiểu các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Ngân hàng là một ngành kinh doanh đặc biệt, sản phẩm-dịch vụ của ngành Ngân hàng khác với các ngành kinh doanh khác Nên hoạt động kinh doanh của Ngân hàng không những chịu sự tác động của các nhân tố từ chính bản thân ngành Ngân hàng mà... cấp tín dụng cho nền kinh tế Tín dụng ngân hàng là công cụ cực kỳ quan trọng trong việc điều tiết nền kinh tế, thực hiện chính sách kinh tế vĩ mô của nhà nước, góp phần thực hiện chi n lược phát triển kinh tế, chống lạm phát, thu hẹp khoảng cách giữa người giàu và người nghèo trong xã hội 1.2 Chất lượng tín dụng và sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng 1.2.1 Khái niệm về chất lượng tín dụng Tín. .. hàng cho sự nghiệp phát triển nông nghiệp và nông thôn ở nước ta, mặt trận hàng đầu trong sự nghiệp phát triển kinh tế của đất nước + Là một Ngân hàng thương mại, hoạt động tín dụng ngắn hạn là chủ yếu, NHNo đã và đang vươn lên thành một Ngân hàng thương mại kinh doanh đa năng và ngày càng mang tính chất của một Ngân hàng phát triển Điều này xuất phát từ đòi hỏi hết sức mạnh mẽ và cấp bách của sự nghiệp. .. kinh doanh cao, bảo tồn và phát triển được vốn thì chất lượng đầu tư tín dụng Ngân hàng sẽ cao và ngược lại Một trong những nhân tố ảnh hưởng không nhỏ đến kết quả sản xuất kinh doanh và cũng ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng đó là thiên tai dịch bệnh, thời tiết diễn biến thất thường, lũ lụt, hạn hán, lốc và mưa đá 29 Nguyễn Thị Chuyên 1.2.5.2 Nhân tố thuộc về chủ quan của Ngân hàng: Năng lực trình độ... thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại hoạt động theo nguyên tắc “ đ i v a y đ ể c h o v a y ” Do đó hoạt động tín dụng Ngân hàng đòi hỏi chất lượng ngày càng được nâng cao vì nó giữ vai trò quyết định tới sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng Khác với xí nghiệp kinh doanh khác, Ngân hàng thương mại tiến hành kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ Nếu như “đầu vào” của các xí nghiệp. .. một Ngân hàng có đội ngũ cán bộ nhanh nhạy, sáng tạo trong công việc, có tinh thần tập thể, vì lợi ích của Ngân hàng thì có thể phát triển và đứng vững trên thương trường 30 Nguyễn Thị Chuyên CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNO&PTNT TỈNH HẢI DƯƠNG 2.1 Khái quát sơ lược về NHNo&PTNT Hải Dương 2.1.1 Tình hình kinh tế- xã hội của tỉnh Hải Dương: 31 Nguyễn Thị Chuyên Hải Dương là tỉnh. .. doanh của các Ngân hàng trên địa bàn nói chung, NHNo&PTNT Hải Dương nói riêng 2.1.2 Khái quát về chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương: 2.1.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển Là một chi nhánh Ngân hàng thương mại quốc doanh lớn trên địa bàn tỉnh có tổ chức màng lưới rộng khắp các huyện thành phố trong toàn tỉnh Với chức năng kinh doanh tiền tệ tín dụng trên mặt trận nông nghiệp và nông thôn và các thành... là nhân tố tác động trực tiếp đến chất lượng tín dụng Chính sách cho vay của ngân hàng hợp lý thì chất lượng tín dụng tốt và ngược lại Ví dụ: Do cạnh tranh để thu hút khách hàng nên ngân hàng nới lỏng điều kiện cho vay dễ dẫn đến chất lượng tín dụng giảm sút Hoặc chính sách cho vay quá chú trọng đến mục tiêu lợi nhuận nên cho vay nhiều món mạo hiểm cũng dễ dẫn đến giảm sút chất lượng tín dụng Thực tế . Chuyên Dương, tôi mạnh dạn chọn đề tài: " ;Những giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn tỉnh Hải Dương& quot;. Nội dung của đề tài rất rộng. Chất lượng tín dụng và sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng. 1.2.1. Khái niệm về chất lượng tín dụng. Tín dụng là một hoạt động chính và mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng thương. của hoạt động tín dụng Ngân hàng nhằm ngăn 12 Nguyễn Thị Chuyên ngừa và giảm thiểu rủi ro - muốn vậy phải nâng cao chất lượng tín dụng. Đề cập đến vấn đề chất lượng tín dụng không phải là điều