Phương Thức Thanh Toán Tín Dụng LC

ĐỀ TÀI:    Ứ Ụ Ứ Ừ GVHD: Phạm Thị Kim Ánh Nhóm: 15 Khái niệm thư tín dụng: Thư tín dụng là một văn bản do ngân hàng mở L/C lập ra theo yêu cầu của nhà nhập khẩu nhằm cam kết trả tiền cho nhà xuất khẩu một số tiền nhất định, trong một thời gian nhất định với điều kiện nhà xuất khẩu thực hiện đúng và đầy đủ những điều khoản quy định trong thư tín dụng. Tiếng Việt: tín dụng thư (TDT), thư tín dụng (TTD), tín dụng chứng từ (TDCT) hoặc các từ viết tắt L/C, LC, DC, D/C Tiếng Anh: Letter of Credit (viết tắt là LC hoặc L/C), Documentary Credit (viết tắt DC hoặc D/C) Phương thức tín dụng chứng từ là gì? Phương thức tín dụng chứng từ là một sự thỏa thuận mà trong đó một Ngân Hàng đáp ứng nhu cầu của khách hàng cam kết hay cho phép ngân hàng khác chi trả hoặc chấp nhận những yêu cầu của người hưởng lợi khi những điều kiện qui định trong thư tín dụng được thực hiện đúng và đầy đủ Hay tín dụng chứng từ là sự thỏa thuận bất kỳ, cho dù được gọi tên hoặc mô tả như thế nào, thể hiện một cam kết chắc chắn và không hủy ngang của ngân hàng phát hành về việc thanh toán khi xuất trình phù hợp Phương thức tín dụng chứng từ Các bên tham gia Người xin mở L/C (Applicant) Ngân hàng thông báo L/C (Advising bank) Người hưởng lợi (Beneficiary) Ngân hàng mở L/C (Issuing bank) Người yêu cầu mở LC (Applicant for LC): • Yêu cầu NH phát hành TTD cho người thụ hưởng • Thường là người mua, nhà NK Người thụ hưởng (Beneficiary of LC): • Người được NH phát hành TTD cam kết thanh toán • Thường là người bán, nhà xuất khẩu Ngân hàng phát hành (Issusing Bank): • Là NH phát hành LC • Phục vụ nhà nhập khẩu Ngân hàng thông báo (Advising Bank): • Là NH thông báo L/C • Phục vụ cho nhà xuất khẩu Ngân hàng xác nhận (Confirming Bank) • Là NH bổ sung sự xác nhận LC theo yêu cầu của NH phát hành Ngân hàng được chỉ định (Nominated Bank) Được NH phát hành chỉ định một công việc cụ thể nào đó, thường là thương lượng chiết khấu hoặc thanh toán bộ chứng từ:  Ngân hàng chiết khấu (Negotiating Bank): Thương lượng, chiết khấu bộ chứng từ.  Ngân hàng thanh toán (Paying Bank): Là NH mở thư tín dụng hoặc là NH khác được chỉ định thanh toán trả tiền hay chiết khấu hối phiếu cho người xuất khẩu. Người xuất khẩu Người nhập khẩu NH thông báo L/C NH mở L/C (2) Mở L/C (3) Chuyển L/C ( 4 ) T b á o L / C Giao hàng (5) (sửa đổi ) (6) Xuất trình Ctừ (6) Xuất trình Ctừ (7) Trả tiền ( 7 ) T r ả t i ề n The Advising bank The Opening bank, Issuing bank Importer, Applicant, Buyer, Accountee Exporter, Seller, Beneficiary Phát hành thư tín dụng III.Quy trình nghiệp vụ LC III.Quy trình nghiệp vụ LC  Tại ngân hàng phát hành (1)Ký hợp đồng (8) Đòi tiền NNK  Tại ngân hàng được chỉ định Người xuất khẩu Người nhập khẩu NH thông báo L/CNH mở L/C (2) M ở L/ C (3) Chuyển L/C ( 4 ) T b á o L / C (7) Xuất trình Ctừ (7’) Trả tiền ( 6 ’ ) T r ả t i ề n The Advising bank The Opening bank, Issuing bank Importer, Applicant, Buyer, Accountee Exporter, Seller, Beneficiary Phát hành L/C (1)Ký hợp đồng ( 6 ) X u ấ t t r ì n h C t ừ ( 7 ’ ) T r ả t i ề n ( 7 ) X u ấ t t r ì n h C t ừ NH được chỉ định (8) Đòi tiền NNK Giao hàng (5) (sửa đổi ) [...]... Không hợp lệ Phát hành L/C L/C Nhận và kiểm tra bộ chứng từ Hợp lệ Đòi tiền nhà nhập khẩu Thanh toán hoặc chỉ thị thanh thanh toán Lưu ý: – Gửi L/C: Bản gốc L/C được gửi cho người XK qua ngân hàng TB hoặc gửi trực tiếp – Kiểm tra bộ chứng từ: NH chỉ kiểm tra “bề ngoài” của bộ chứng từ Không chịu trách nhiệm về tính pháp lý bên trong – Trường hợp miễn trừ trách nhiệm: rơi vào trường hợp bất khả kháng... Hợp lệ  Chuyển bộ ctừ đến NH mở L/C  Thanh toán Lưu ý: – NH thông báo chuyển nguyên văn bức điện chứ không có trách nhiệm phải dịch ra tiếng địa phương – Khi nhận được bộ chứng từ NXK gửi đến phải chuyển ngay và nguyên vẹn bộ chứng từ đó cho NH mở L/C – Phí thông báo L/C thường thay đổi theo thời hạn của L/C Nội dung chính của L/C YÊU CẦU PHÁT HÀNH THƯ TÍN DỤNG Kính gửi:Ngân hàng Ngoại thương Việt... 100%  Sử dụng hạn mức giao dịch Tài Trợ Thương Mại tại Vietcombank cấp cho mã CIF Với trách nhiệm về phần mình, chúng tôi đề nghị ngân hàng phát hành thư tín dụng với nội dung sau:  IRREVOCABLE STANDBY REVOCABLE TRANSFERABLE CONFIRMED OTHERS……… LETTER OF CREDIT ISSUED BY MAIL 31D EXPIRY DATE & PLACE (YY/MM/DD) : 09/11/09  TELEX/SWIFT PLACE: IN JAPAN 50 APPLICANT (FULL NAME & ADDRESS) BEN THANH MATERIAL... trả tiền cho người xuất khẩu Thời hạn của L/C được tính từ ngày mở L/C đến ngày hết hiệu lực L/C Thời hạn hiệu lực ảnh hưởng đến phí thông báo L/C Ngày và địa điểm hết hạn LC: ngày 9 tháng 11 năm 2009, tại Nhật Bản Nguyên tắc xác định hiệu lực L/C Issuing date n ngày Expiry date Ship day J J+n x ngày • • Số ngày mở LC Số ngày kiểm tra và thông báo LC • • y ngày • • • Số ngày chuẩn bị hàng hóa giao... TELEGRAPHIC TRANSFER COST RELATING TO PAYMENT, REIMBURSEMENT AND OTHER BANKS ACCOUNT OF CHARGES ARE FOR THE APPLICANT  BENEFICIARY 71B: CHARGES: Phí Chỉ sử dụng để thể hiện các khoản phí mà người thụ hưởng chịu Không ghi gì thì mọi chi phí do người mở LC chịu 78 INSTRUCTION TO PAYING/ ACCEPTING / NEGOTIATING BANK: UPON RECEIPT OF THE TESTED TELEX/SWIFT THE DOCUMENT WHICH ARE COMPLIED WITH THE TERMS AND... cụ thể, chính xác theo tiêu chuẩn ISO VD: đô la Mỹ là USD 39A:PERCENTAGE CREDIT AMOUNT TOLERANCE dung sai • Thể hiện dung sai liên quan đến trị giá LC bằng tỷ lệ %, +/- Dung sai +/- 10% về số tiền, khối “About” hay “Approximatly” lượng, đơn giá Khối lượng tính bằng chiếc, cái, bao, bộ… Dung sai là +/- 5% khối lượng hoặc khối lượng không hơn kém dung sai +/- 5% số tiền L/C Không quy định cụ thể Ví dụ... dụ 32B CURRENCY CODE, AMOUNT: USD 17,682.06 39A PERCENTAGE CREDIT AMOUNT TOLERANCE: +/-10% $15,913.8 39A $100,000 $19,450.2 39B 39B: MAXIMUM CREDIT AMOUNT TOLERANCE Giá trị tối đa của LC Tại đây phải thể hiện một số phương án sau: • UP TO • MAXIMUM • NOT EXCEEDING 32B CURRENCY CODE, AMOUNT: USD 100,000 39B MAXIMUM CREDIT AMOUNT TOLENRANCE: NOT EXCEEDING $100,000 ... ACCEPTANCE SIGHT PAYMENT OTHER BANK DEF PAYMENT MIXED PAYMENT NEGOTIATION 42C DRAFTS TO BE DRAWN AT SIGHT 42C:DRAFTS AT… DRAFTS NOT REQUIRED Thời BILL OF LADING DATE DAYS AFTERhạn của hối phiếu theo LC DAYS AFTER AIR WAYBILL DATE _ 42A:DRAWEE: Người trả tiền hối phiếu 42A DRAWEE:  ISSUING BANK _ 42M MIXED PAYMENT DETAILS 42P DEFERRED PAYMENT DETAILS 43P PARTICAL SHIPMENT (IF BANK,... LONG CHEN PAPER CO.,LTD ORIGIN: TAIWAN QUALITY: PRIME QUALITY WITH “LONG CHEN PAPER CO., LTD” AS PER SAMPLE • • • QUANTITY: 48.444MTS (+/-10%) PACKING: IN ACCORDANCE WITH EXPORT STANDARD MARKING: BEN THANH HOCHIMINH, VIETNAM MADE IN TAIWAN NO.1-U 46A DOCUMENT REQUIRED THIS DOCUMENTARY CREDIT IS AVAILABLE AGAINST PRESENTATION OF THE FOLLOWING DOCUMENTS:  SIGNED COMMERCIAL INVOICE IN 03 ORIGINAL  3/3... 31D EXPIRY DATE & PLACE (YY/MM/DD) : 09/11/09  TELEX/SWIFT PLACE: IN JAPAN 50 APPLICANT (FULL NAME & ADDRESS) BEN THANH MATERIAL JOINT STOCK COMPANY (SUNIMEX MATERIAL) 50:APPLICANT: Người yêu cầu mở LC 202-204 LY TU TRONG ST., DIST.1,HOCHIMINH CITY, VIETNAM Thể hiện tên và địa chỉ nhà nhập khẩu CONTACT ADDRESS: NO 39A CO BAC ST, DIST.1, HOCHIMINH CITY, VN TEL: 84-8-38360783 FAX: 84-8-38360875 59:BENEFICIARY . Credit (viết tắt là LC hoặc L/C), Documentary Credit (viết tắt DC hoặc D/C) Phương thức tín dụng chứng từ là gì? Phương thức tín dụng chứng từ là một sự thỏa thuận mà trong đó một Ngân Hàng đáp ứng. L/C (3) Chuyển L/C ( 4 ) T b á o L / C Giao hàng (5) (sửa đổi ) (6) Xuất trình Ctừ (6) Xuất trình Ctừ (7) Trả tiền ( 7 ) T r ả t i ề n The. ( 6 ’ ) T r ả t i ề n The Advising bank The Opening bank, Issuing bank Importer, Applicant, Buyer, Accountee Exporter, Seller, Beneficiary Phát hành L/C (1)Ký hợp đồng ( 6 )