gân hàng Đ
Phần mở đầu Kể từ năm 1986, nền kinh tế nớc ta đã chuyển từ cơ chế quan liêu bao cấp sang cơ chế thị trờng theo định hớng XHCN có sự quản lý của Nhà nớc. Tại Đại hội Đại biểu toàn quốc lần VIII, Đảng ta nhận định rằng nớc ta đã chuyển sang thời kỳ phát triển mới, thời kỳ đẩy mạnh công nghiệp hoá, hiện đại hoá. Trong đó mục tiêu của công nghiệp hoá, hiện đại hoá ở các nớc ta là: Xây dựng Việt Nam từ một nớc nông nghiệp lạc hậu trở thành một nớc công nghiệp có cơ sở vật chất - kỹ thuật hiện đại, cơ cấu kinh tế hợp lý, quan hệ sản xuất tiến bộ, phù hợp với trình độ phát triển của lực lợng sản xuất. Từ nay đến năm 2020, ra sức phấn đấu đa nớc ta cơ bản trở thành một nớc công nghiệp. Để thực hiện đợc những mục tiêu trên thì còn phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố. Đó là việc phát huy những tiềm lực kinh tế trong nớc kết hợp với việc "đi tắt, đón đầu" nắm bắt những tiến bộ khoa học kỹ thuật tiên tiến trên thế giới. Việt Nam ở vào khu vực kinh tế năng động nhất thế giới, lại nằm trên các tuyến giao thông quốc tế quan trọng có nhiều cửa ngõ thông ra biển thuận lợi. Do đó ta có lợi thế để mở rộng các quan hệ kinh tế đối ngoại, thu hút vốn đầu t nớc ngoài, phát triển thơng mại, dịch vụ, . Quá trình quốc tế hoá nền kinh tế thế giới cộng với quan hệ giao lu kinh tế và khoa học kỹ thuật đang ngày càng phát triển. Với đờng lối cởi mở và đổi mới, ta có thể tận dụng đợc những khả năng to lớn về vốn, thị trờng và công nghệ để bổ sung và phát huy sức mạnh trong nớc. Một trong những nhân tố để phát triển kinh tế chính là việc huy động và sử dụng vốn có hiệu quả. Đây có thể coi là một nhân tố cơ bản và vô cùng quan trọng đối với bất kỳ nớc nào muốn đẩy mạnh tăng trởng kinh tế ổn định và bền vững. Nghị quyết Đại hội Đảng toàn quốc lần VIII cũng đã chỉ rõ: "Để công nghiệp hoá, hiện đại hoá cần huy động nhiều nguồn vốn gắn với việc sử dụng có hiệu quả. Trong đó, nguồn vốn trong nớc là quyết định và nguồn vốn bên ngoài là quan trọng". Huy động và sử dụng vốn, đó chính là đặc điểm cơ bản nhất của các ngân hàng thơng mại. Điều đó có nghĩa là hoạt động của hệ thống ngân hàng đặc biệt là các ngân hàng thơng mại chiếm một vị trí hết sức quan trọng trong việc thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Hệ thống ngân hàng đã xuất hiện từ rất lâu đời và ngay khi mới ra đời nó đã chứng tỏ vai trò quan trọng không thể thiếu của mình trong nền kinh tế. Các ngân hàng trung gian trong đó có ngân hàng thơng mại ngày càng phát triển và mở rộng 1 với nhiều loại hình phong phú đa dạng. Các nghiệp vụ ngân hàng cũng thờng xuyên đợc nâng cấp, đổi mới và tăng thêm nhiều dịch vụ nhằm đáp ứng những yêu cầu ngày càng cao của khách hàng bao gồm cả những tổ chức và cá nhân thuộc đủ các thành phần kinh tế. ở Việt Nam, sau 10 năm thực hiện chiến lợc ổn định và phát triển kinh tế - xã hội (1991 - 2000), chúng ta đã đạt đợc những thành tựu to lớn và rất quan trọng: tổng sản phẩm trong nớc năm 2000 tăng gấp đôi so với năm1990. Đời sống của các tầng lớp nhân dân đợc cải thiện. Đất nớc đã ra khỏi cuộc khủng hoảng kinh tế - xã hội, vợt qua đợc cơn chấn động chính trị và sự hẫng hụt về thị trờng do sự tan rã của hệ thống XHCN ở Liên Xô và các nớc Đông Âu. Đặc biệt, chúng ta đã không để bị cuốn sâu vào cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ ở Châu á mặc dù hậu quả của nó đối với nớc ta cũng khá nặng nề. Đạt đợc những kết quả trên có sự đóng góp không nhỏ của ngành ngân hàng. Đó là điều không thể phủ nhận. Tuy nhiên, chúng ta cũng phải thừa nhận rằng hệ thống ngân hàng nớc ta còn nhiều tồn tại, khó khăn. Nh dự thảo báo cáo chính trị của Ban chấp hành Trung ơng Đảng khoá VIII trình Đại hội đại biểu toàn quốc lần IX của Đảng đã viết: "Hệ thống tài chính - ngân hàng của nớc ta còn nhiều mặt yếu kém và cha lành mạnh. Chuyển dịch cơ cấu kinh tế và điều chỉnh cơ cấu đầu t chậm và cha hợp lý. Đầu t cho phát triển còn bị phân tán, lãng phí và thất thoát nhiều, làm cho hiệu quả sử dụng đồng vốn, nhất là vốn từ ngân sách Nhà nớc, còn thấp. Nguồn vốn trong dân cha đợc huy động đúng mức. Nguồn vốn đầu t trực tiếp nớc ngoài giảm nhiều, trong khi công tác quản lý, điều hành lĩnh vực này còn nhiều vớng mắc và khuyết điểm". Điều này một lần nữa khẳng định việc đổi mới và hiện đại hoá hệ thống ngân hàng đặc biệt là các ngân hàng thơng mại là vô cùng cần thiết và cấp bách. Hiện nay, các ngân hàng thơng mại với chức năng hoạt động của mình đóng vai trò cực kỳ to lớn trong quá trình điều tiết và phát triển nền kinh tế thị trờng, tạo sự cân đối vĩ mô giữa tiết kiệm và tiêu dùng, giữa tích luỹ và đầu t, giữa thu nhập và phân phối trong nền kinh tế. Vì lẽ đó, công cuộc đổi mới trong hoạt động của hệ thống ngân hàng thơng mại đợc rất nhiều các nhà kinh tế cũng nh các nhà quản lý quan tâm, nghiên cứu. Trên các báo cáo kinh tế nh tờ Thời báo kinh tế hay một số báo chuyên ngành nh Tạp chí ngân hàng, Thời báo ngân hàng, Tạp chí khoa học và đào tạo ngân hàng, . có đăng rất nhiều bài báo về những u điểm cũng nh những tồn tại của các ngân hàng thơng mại ở Việt Nam hiện nay. Ngoài ra, họ cũng nêu lên những giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động và chất lợng phục vụ của hệ thống ngân hàng. 2 Đó cũng chính là những lý do khiến cho em chọn đề tài: "Hoạt động của hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam - Thực trạng và giải pháp" để nghiên cứu, bài viết của em bao gồm ba nội dung chính: Chơng I: Lý luận chung về ngân hàng thơng mại. Chơng II: Thực trạng hoạt động của hệ thống ngân hàng thơng mại ở Việt Nam hiện nay. Chơng III: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm phát huy hiệu quả hoạt động của hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam. Mặc dù đã hết sức cố gắng, song do trình độ và khối lợng kiến thức có hạn nên em không thể nêu lên đầy đủ thực tế những gì đang diễn ra trong hệ thống ngân hàng Việt Nam. Do đó, bài viết này chắc chắn còn nhiều thiếu sót. Vì vậy, em rất mong nhận đợc sự chỉ bảo, giúp đỡ của các thầy giáo, cô giáo cũng nh sự góp ý của các bạn để em có thể hoàn thành tốt hơn những bài viết lần sau. Em xin chân thành cảm ơn các thầy cô giáo và các bạn. 3 Ch ơng I Lý luận chung về ngân hàng thơng mại I. Lịch sử hình thành và phát triển của hệ thống ngân hàng Gắn liền với sự phát triển của các hình thái kinh tế - xã hội, hệ thống ngân hàng cũng đợc hình thành và phát triển đáp ứng nhu cầu tất yếu của đời sống kinh tế. Ngay từ thời thợng cổ, các ngân hàng sơ khai đầu tiên đã xuất hiện và đến nay, phát triển thành cả một hệ thống phong phú, đa dạng và ngày càng hiện đại ở hầu hết các nớc trên thế giới. Về mặt lịch sử, sự ra đời và phát triển của hệ thống ngân hàng gắn liền với t bản cho vay lấy lãi. Hoạt động ngân hàng với các nghiệp vụ truyền thống: nhận gửi, cho vay và cung ứng dịch vụ cho khách hàng ra đời khi quan hệ sản xuất và trao đổi hàng hoá của xã hội đã phát triển ở mức độ cao. Ta có thể xem xét quá trình phát triển của hệ thống ngân hàng qua 4 giai đoạn. 1. Thời kỳ hoạt động của các ngân hàng sơ khai Từ 3500 năm trớc công nguyên đến 1800 năm trớc công nguyên là giai đoạn của các ngân hàng sơ khai. Nghiệp vụ ban đầu của nghề kinh doanh tiền tệ là nhận giữ tiền vàng và các tài sản có giá trị khác đợc thực hiện bởi các nhà kinh doanh, các lãnh chúa và nhà thờ. Ngời gửi tiền sẽ nhận đợc một tờ biên lai làm căn cứ để xác định quyền sở hữu và trả lệ phí gửi tiền. Dần dần, những ngời gửi tiền nhận ra rằng: thay vì sử dụng tiền kim loại với kho bảo quản và vận chuyển khó khăn, họ có thể sử dụng các loại giấy chứng nhận quyền sở hữu vàng để thanh toán. Ngời nhận các chứng th này không gặp khó khăn gì trong việc chuyển chúng sang tiền mặt. Việc thanh toán cũng dễ dàng hơn nếu hai ngời gửi tiền ở cùng một nơi. Nh vậy chức năng ban đầu của ngân hàng chính là ngời tổ chức trung gian thanh toán. Đây cũng là mầm mống đầu tiên của nghiệp vụ phát hành dấu hiệu giá trị. Mặt khác, những ngời nắm giữ tiền cũng nhận thấy rằng: trong cùng một khoảng thời gian, có một số ngời đến đổi chứng th lấy tiền nhng cũng có những ngời khác gửi tiền vào. Sự bổ sung qua lại giữa lu lợng gửi vào và rút ra làm xuất hiện một lợng tiền nhàn rỗi trong kho. Điều đó chứng tỏ những ngời thợ vàng giờ đây chỉ cần dự trữ tiền mặt với một tỷ lệ nhất định so với tổng số tiền gửi, phần 4 còn lại có thể sử dụng để cho vay. Các nhà kinh doanh tiền tệ bắt đầu tập hợp, thu hút các nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội để đem cho ngời khác vay. Các hoạt động tơng tự nh vậy đã tồn tại từ thời Ai Cập cổ đại. Chẳng hạn, ở Ai Cập, các nghiệp vụ ngân hàng đã xuất hiện từ 2700 năm trớc công nguyên, còn ở Hy Lạp thời kỳ chiếm hữu nô lệ, việc quản lý tài chính gắn liền với thánh đờng lớn. ở Roma (Italia) hiện tợng cho vay cầm cố xuất hiện khoảng 500 năm trớc công nguyên. Đến khoảng 200 năm trớc công nguyên thì Roma đã trở thành trung tâm tài chính chủ yếu ở vùng Địa Trung Hải. Do đó, có thể nói rằng, xứ sở của lĩnh vực ngân hàng là vùng Bắc Italia. Vào thời kỳ này, những ngân hàng có hoạt động mạnh nhất và có ảnh hởng lớn nhất là những ngân hàng mà hoạt động của nó gắn liền với sự lãnh đạo của giáo hội Thiên chúa giáo. Đến đây, các ngân hàng đã bắt đầu tham gia vào quá trình cung ứng tiền. 2. Từ thế kỷ V đến thế kỷ XVII Đây là giai đoạn phát triển và hoàn thiện các nghiệp vụ của một ngân hàng th- ơng mại. Các nghiệp vụ ghi chép sổ sách, hình thành các số hiệu tài khoản, chi tiết đến đối tợng cho vay, mục đích cho vay cũng nh nguồn vốn cho vay - tiền thân của kế toán ngân hàng ra đời từ thế kỷ thứ V đến thế kỷ thứ X. Cũng trong thời gian này, hoạt động thanh toán bù trừ ở dạng sơ khai trong cùng một ngân hàng đã bắt đầu phát triển và sau đó là hoạt động thanh toán giữa các ngân hàng. Vào khoảng cuối thế kỷ thứ X, nghiệp vụ chuyển ngân và bảo lãnh hình thành. Sau đó, vào giai đoạn từ thế kỷ XI đến thế kỷ XVII nghiệp vụ chiết khấu thơng phiếu bắt đầu phát triển. Cho đến thế kỷ thứ XVII, các nghiệp vụ của một ngân hàng kinh doanh đã hoàn thiện, bao gồm: - Nhận gửi, cho vay - Phát hành tiền - Chiết khấu thơng phiếu - Chuyển ngân, thanh toán, bù trừ và bảo lãnh. Động lực chủ yếu của quá trình phát triển nhanh chóng này là sự lớn mạnh không ngừng của các hoạt động thơng mại trong từng quốc gia cũng nh quốc tế cùng với việc tìm ra Châu Mỹ và các vùng đất mới. Một ngân hàng có hoàn chỉnh các nghiệp vụ này đã hình thành đầu tiên ở Hà Lan vào năm 1609. Sau đó là ngân hàng Thuỵ Điển 1656, hệ thống ngân hàng Anh vào năm 1694, hệ thống ngân hàng Hoa Kỳ vào năm 1791 và ngân hàng Pháp vào năm 1800. 5 3. Từ thế kỷ XVIII đến thế kỷ XX ở giai đoạn này, các ngân hàng thực sự đợc công nhận nh một doanh nghiệp kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ và phát hành tiền dới dạng các chứng th và kỳ phiếu thay cho vàng. Hoạt động này thực sự bắt đầu từ thời kỳ ngân hàng sơ khai trớc công nguyên. Khi đó, các kỳ phiếu ngân hàng chỉ đợc phát hành mỗi khi có khoản tiền vàng thực sự đợc gửi vào ngân hàng. Khả năng chuyển đổi kỳ phiếu ra vàng rất dễ làm cho nó đợc chấp nhận không hạn chế trong lu thông nh một hình thức tiền tệ. Tuy nhiên, đến thế kỷ XVIII, các ngân hàng bắt đầu lợi dụng u thế của mình để phát hành một khối lợng lớn các kỳ phiếu tách rời khỏi dự trữ vàng, để cho vay, điều này đe doạ dự trữ vàng và khả năng chuyển đổi ra tiền mặt của các kỳ phiếu đợc phát hành. Vì tất cả các ngân hàng đều có quyền phát hành tiền nên Nhà nớc không thể kiểm soát đợc khối lợng tiền trong lu thông và càng không thể kiểm soát đợc tính chất đảm bảo của lợng tiền lu thông đó. Mặt khác, mỗi ngân hàng có quy mô hoạt động, uy tín và khả năng ảnh hởng khác nhau trên công chúng bắt đầu có sự lựa chọn kỳ phiếu đợc phát hành bởi những ngân hàng khác nhau. Kết quả là, các kỳ phiếu do các ngân hàng lớn có uy tín phát hành dần dần chiếm lĩnh thị trờng và đẩy kì phiếu của các ngân hàng khác nhỏ hơn ra khỏi lu thông. Đồng thời, sang thế kỷ 18, lu thông hàng hoá ngày càng mở rộng và phát triển. Việc các ngân hàng cùng thực hiện chức năng phát hành giấy bạc làm cho trong lu thông có nhiều loại giấy bạc ngân hàng khác nhau gây cản trở cho quá trình lu thông hàng hoá và phát triển kinh tế. Tình trạng này kéo dài gây sự bất ổn định trong lu thông tiền tệ và Nhà nớc buộc phải can thiệp nhằm thiết lập trật tự và sự thống nhất cho việc phát hành tiền và đảm bảo an toàn cho các giấy chứng nhận nợ của ngân hàng. Kết quả của sự can thiệp này là hệ thống ngân hàng lớn đợc phép phát hành tiền gọi là ngân hàng phát hành. Nhóm thứ hai bao gồm các ngân hàng không đợc phép phát hành tiền, chỉ làm trung gian tín dụng và trung gian thanh toán trong nền kinh tế gọi là các ngân hàng trung gian. Chúng đợc quyền mở tài khoản và thanh toán bù trừ thông qua ngân hàng phát hành, biến ngân hàng phát hành thành trung tâm thanh toán. 4. Từ đầu thế kỷ XX đến nay. Thời kỳ đầu khi mới thực hiện sự phân hoá hệ thống ngân hàng, các ngân hàng trung gian thực hiện tất cả các hoạt động của nó nh nhận tiền gửi, cho vay và làm các dịch vụ thanh toán. Ban đầu chúng chủ yếu nhận tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn ngắn và cho vay ngắn hạn. Về sau, các ngân hàng này thực hiện cả cho vay trung và dài hạn bằng nguồn vốn trung và dài hạn do huy động tiền gửi trung hạn, dài hạn và phát hành trái khoán. 6 Đây cũng là giai đoạn hoàn thiện hoạt động của ngân hàng phát hành về tổ chức, chức năng đồng thời là giai đoạn thành lập một loạt ngân hàng trung ơng mới. Trớc hết, đó là sự tách rời chức năng độc quyền phát hành ra khỏi chức năng kinh doanh tiền tệ trực tiếp với công chúng, đợc thực hiện đầu tiên bởi các ngân hàng Anh và sau đó là các ngân hàng của các nớc khác, nhằm hoàn thiện chức năng quản lý của ngân hàng trung ơng. Từ năm 1920, hàng loạt các ngân hàng trung ơng mới đ- ợc thành lập và ngay lập tức đã mang đầy đủ bản chất của một ngân hàng trung ơng vì sự cần thiết của nó đã đợc chứng minh một cách thuyết phục qua kinh nghiệm của các ngân hàng trung ơng đang hoạt động. Trớc chiến tranh thế giới thứ 2, phần lớn các ngân hàng phát hành là ngân hàng t nhân hoặc cổ phần, vai trò kiểm soát, điều tiết các hoạt động kinh tế của Nhà nớc thông qua ngân hàng là hết sức hạn chế. Vì thế sau chiến tranh thế giới thứ hai, phần lớn các ngân hàng trung ơng đợc quốc hữu hoá trở thành ngân hàng của Nhà nớc. Đây là thời kỳ bắt đầu hoạt động của các ngân hàng trung ơng hiện đại với các chức năng: độc quyền phát hành tiền; là ngân hàng của các ngân hàng; là ngân hàng của Chính phủ và thực hiện vai trò điều tiết vĩ mô: thực hiện chính sách tiền tệ và đảm bảo an toàn cho hệ thống tài chính. ở giai đoạn này, hệ thống các ngân hàng trung gian cũng phát triển thêm nhiều nghiệp vụ hiện đại: bảo lãnh và uỷ thác, . đồng thời có nhiều loại hình mới ra đời. Trớc đây, các ngân hàng chỉ có tên gọi chung là ngân hàng thơng mại sau này mới gọi là các trung gian tài chính. Trớc năm 1960, các ngân hàng thơng mại đều có những hoạt động giống nhau nhng trong đó có một số ngân hàng thì Nhà nớc quy định không đợc phép huy động tiền gửi không kỳ hạn. Sau năm 1960, tất cả các ngân hàng đều đợc phép huy động tiền gửi không kỳ hạn. Do đó, ranh giới giữa các loại ngân hàng trở nên rất mỏng manh, khó phân định. II. Khái niệm ngân hàng thơng mại. 1. Khái niệm * ở một số nớc trên thế giới - Mỹ: ngân hàng thơng mại là công ty kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành dịch vụ tài chính. - Pháp: ngân hàng thơng mại là những xí nghiệp hay cơ sở nào thờng xuyên nhận của công chúng dới hình thức ký thác hay những hình thức khác các số tiền mà họ dùng cho chính họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính. - ấn Độ: ngân hàng thơng mại là cơ sở nhận các khoản kí thác để cho vay hay tài trợ và đầu t. 7 - Thổ Nhĩ Kỹ: ngân hàng thơng mại là hội trách nhiệm hữu hạn đợc thiết lập nhằm mục đích nhận tiền kí thác và thực hiện các nghiệp vụ hối đoái, nghiệp vụ hối phiếu, chiết khấu và những hình thức vay mợn hay tín dụng khác. * ở Việt Nam: Pháp lệnh ngân hàng ngày 23-5-90 của Hội đồng Nhà nớc Việt Nam xác định: "Ngân hàng thơng mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phơng tiện thanh toán". 2. Đặc điểm. Mặc dù ở mỗi quốc gia lại có những định nghĩa khác nhau nhng tựu chung lại thì ngân hàng thơng mại có những đặc điểm sau: - Ngân hàng thơng mại đợc phép nhận tất cả các loại tiền gửi khác nhau: tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, trái phiếu, . - Ngân hàng thơng mại đợc phép cung cấp các dịch vụ thanh toán (qua ngân hàng) do đợc nhận tiền gửi không kỳ hạn. - Tỷ lệ vốn cho vay vào mục đích thơng mại và công nghiệp của ngân hàng th- ơng mại chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản có của nó. - Tổng tài sản có của ngân hàng thơng mại luôn là khối lợng lớn nhất trong toàn bộ hệ thống ngân hàng. Đó là lý do tại sao ngời ta vẫn tách ngân hàng thơng mại ra thành một nhóm riêng trong khi ranh giới phân biệt nó với các tổ chức tiết kiệm khác ngày càng bị xoá nhoà. - Do quy mô hoạt động lớn nên ngân hàng thơng mại là đối tợng hàng đầu cần kiểm soát của ngân hàng trung ơng. Mục đích là để ổn định tiền tệ và tránh sự phá sản theo hệ thống của các ngân hàng. III. Chức năng của ngân hàng thơng mại. Ngân hàng thơng mại có 3 chức năng chính: 1. Chức năng trung gian tín dụng. Xuất phát từ những cơ sở khách quan mà ngân hàng thơng mại cũng nh các ngân hàng trung gian khác thực hiện chức năng trung gian tín dụng. Đó là đặc điểm tuần hoàn vốn tiền tệ trong quá trình tuần hoàn vốn xã hội đã phát sinh hiện tợng trong cùng một lúc có những xí nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân có vốn tiền tệ tạm thời cha sử dụng (nh tiền bán hàng cha mua nguyên vật liệu mới, tiền trích khấu hao 8 cha sử dụng, tiền lơng cha đến kỳ trả, .). Ngợc lại, có những doanh nghiệp, cá nhân có nhu cầu vốn cần bổ sung trong một thời gian ngắn (nh doanh nghiệp cần mua nguyên vật liệu nhng cha bán đợc sản phẩm, cá nhân cần tiền cho nhu cầu mua sắm tài sản có giá trị nhng tiền tích luỹ còn hạn chế, .). Mâu thuẫn này cần đợc giải quyết để tăng hiệu quả sử dụng vốn trong nền kinh tế và đợc thỏa mãn bằng quan hệ tín dụng trực tiếp hoặc gián tiếp. Ngoài ra, do đặc thù yêu cầu của tiết kiệm và đầu t: ng- ời tiết kiệm không muốn rủi ro nhng lại muốn có thu nhập cao còn ngời đầu t lại muốn có nguồn vốn cao và chi phí vay vốn thấp, cho nên cần phải có vai trò của ngời trung gian để đáp ứng yêu cầu của cả 2 bên, đồng thời cũng do hạn chế trong việc phân phối vốn một cách trực tiếp. Vì vậy ngân hàng cần đứng ra làm trung gian để chuyển vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu tạm thời. Sở dĩ ngân hàng làm đợc chức năng này vì nó là một cơ quan chuyên trách, chuyên kinh doanh về tiền tệ, tín dụng, có khả năng nhận biết đợc tình hình cung cầu tín dụng. Đó là nơi mà khách hàng có thể tin tởng đợc trong việc gửi tiền. Thông qua việc thu hút tiền gửi với một khối lợng lớn, ngân hàng có thể giải quyết mối quan hệ giữa cung và cầu cả về khối lợng vốn cho vay và thời gian cho vay. Nh vậy ngân hàng làm chức năng tín dụng khi nó là cầu nối giữa ngời có vốn và ngời cần vốn. Chức năng này đợc thực hiện bằng cách huy động các khoản vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế hình thành quỹ cho vay của nó rồi đem cho vay đối với nền kinh tế, bao gồm cả cho vay ngắn hạn và cho vay dài hạn mà chủ yếu là cho vay ngắn hạn. Với chức năng này, ngân hàng thơng mại vừa đóng vai trò là ngời đi vay, vừa đóng vai trò là ngời cho vay. Điều này cũng có nghĩa là ngân hàng thơng mại đã góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên trong quan hệ là ngời gửi tiền, ngân hàng và ngời đi vay và đảm bảo lợi ích của nền kinh tế. Đây chính là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng thơng mại vì nó phản ánh bản chất của ngân hàng thơng mại là đi vay để cho vay, nó quyết định sự duy trì và phát triển của ngân hàng. Đồng thời nó cũng là cơ sở để thực hiện các chức năng sau. 2. Chức năng trung gian thanh toán. Thực chất ngân hàng thơng mại thực hiện chức năng thanh toán trên cơ sở nó thực hiện chức năng trung gian tín dụng. Bởi vì thông qua việc nhận tiền gửi, ngân hàng đã mở cho khách hàng tài khoản tiền gửi để theo dõi các khoản thu chi. Đó chính là tiền đề để khách hàng thực hiện thanh toán qua ngân hàng, đặt ngân hàng vào vị trí làm trung gian thanh toán. Hơn nữa, do việc thanh toán bằng tiền mặt giữa các chủ thể kinh tế có nhiều hạn chế và khó khăn, đó là rủi ro cao do phải vận 9 chuyển tiền, chi phí thanh toán lớn đặc biệt là đối với các khách hàng ở cách xa nhau đã tạo nên nhu cầu khách hàng thực hiện thanh toán qua ngân hàng. Nội dung của chức năng trung gian thanh toán là các ngân hàng thơng mại mở tài khoản tiền gửi cho khách hàng. Khi có yêu cầu, ngân hàng sẽ thực hiện thanh toán cho khách hàng nh trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu do bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ. Ngoài ra, các ngân hàng còn phải quản lý tài khoản cho khách hàng của họ. ở đây, ngân hàng đóng vai trò là ngời "thủ quỹ" cho các doanh nghiệp và cá nhân bởi ngân hàng là ngời giữ tài khoản của khách hàng, chi tiền cho khách hàng. Nền kinh tế thị trờng càng phát triển thì chức năng này càng đ- ợc phát huy, việc thanh toán qua ngân hàng càng đợc mở rộng. Tuỳ theo nhu cầu, khách hàng có thể lựa chọn cho mình những phơng thức thanh toán phù hợp với các công cụ thanh toán thuận lợi nh: séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng, . Việc hệ thống ngân hàng thơng mại thực hiện chức năng trung gian thanh toán có ý nghĩa rất to lớn đối với toàn bộ nền kinh tế. Đồng thời, đối với bản thân các ngân hàng thơng mại, chức năng này góp phần tăng thêm lợi nhuận cho ngân hàng thông qua việc thu lệ phí thanh toán. Thêm nữa, nó lại làm tăng nguồn vốn cho vay của ngân hàng thể hiện trên số d có của tài khoản tiền gửi khách hàng chức năng này cũng chính là cơ sở hình thành chức năng tạo tiền của ngân hàng thơng mại. Nhìn vào hệ thống thanh toán của ngân hàng thơng mại, ngời ta có thể đánh giá ngay đợc hoạt động của hệ thống ngân hàng thơng mại có hiệu quả hay không. Việc thu chuyển tiền tệ hiện nay chủ yếu thông qua hệ thống ngân hàng thơng mại và do vậy chỉ khi chức năng trung gian thanh toán đợc hoàn thiện thì vai trò của ngân hàng thơng mại mới đợc nâng cao hơn với t cách là ngời thủ quỹ của xã hội. 3. Chức năng tạo tiền Sự kết hợp giữa chức năng trung gian tín dụng và chức năng trung gian thanh toán chính là cơ sở để ngân hàng thơng mại thực hiện chức năng tạo tiền gửi thanh toán. Sự ra đời của các ngân hàng đã tạo ra một bớc phát triển về chất trong kinh doanh tiền tệ. Nếu nh trớc đây, các tổ chức kinh doanh tiền tệ nhận tiền gửi (tiền vàng, bạc) rồi cho vay bằng chính những đồng tiền đó, thì kể từ khi các ngân hàng ra đời, việc cho vay không nhất thiết phải là tiền vàng, bạc, mà họ nhận đợc từ ngời gửi. Trong quá trình kinh doanh tiền tệ, các chủ ngân hàng đã phát hiện ra giấy chứng nhận tiền gửi - tín phiếu đợc khách hàng sử dụng để chi trả các khoản nợ. Vì vậy, tiền giấy chuyển đổi ra vàng đợc các ngân hàng đa vào lu thông qua nghiệp vụ tín dụng 10 [...]... ngoại hối và thanh toán quốc tế nh 1 ngân hàng thơng mại Ngân hàng đầu t và phát triển có chức năng huy động vốn trung hạn, dài hạn trong nớc, ngoài nớc và nhận vốn từ ngân sách Nhà nớc cho vay cho các dự án phát triển kinh tế, kỹ thuật Nó kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng trong lĩnh vực đầu t phát triển với khách hàng 3 Các loại hình dịch vụ và công cụ của ngân hàng thơng mại Việt Nam... pháp luật - 4 ngân hàng thơng mại liên doanh với các ngân hàng thơng mại hàng đầu của Indonesia, Hàn Quốc, Malaysia và Thái Lan Các ngân hàng này đợc thành lập bằng vốn góp của bên ngân hàng Việt Nam với bên ngân hàng nớc ngoài có trụ sở tại Việt Nam và hoạt động kinh doanh theo pháp luật Việt Nam - 24 chi nhánh ngân hàng nớc ngoài là những ngân hàng lớn trên thế giới có kinh nghiệm và uy tín cao hoạt... mại, là nguồn vốn chủ yếu để ngân hàng kinh doanh Nó phản ánh bản chất của ngân hàng là đi vay để cho vay Chính vì vậy, ngời ta gọi ngân hàng thơng mại là ngân hàng kí thác hay ngân hàng tiền gửi 1.2 Vốn đi vay Vốn đi vay của ngân hàng thơng mại có thể đợc lấy từ ngân hàng trung ơng hay các ngân hàng và trung gian tài chính khác Bất kỳ ngân hàng thơng mại nào khi đợc ngân hàng trung ơng cho phép thành... nghiệp - Ngân hàng ngoại thơng Việt Nam: kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng đối với các thành phần kinh tế chủ yếu trong lĩnh vực kinh tế đối ngoại Thêm vào đó cũng có thể coi ngân hàng đầu t và phát triển thuộc ngân hàng thơng mại Vì trong hoạt động của mình, nó đợc thực hiện các nghiệp vụ về chiết khấu thơng phiếu và các giấy tờ có giá, bảo lãnh và tái bảo lãnh vay vốn trong và ngoài... toán không dùng tiền mặt và việc nâng cao hiệu quả cho vay và đầu t Tóm lại, vai trò của hệ thống ngân hàng thơng mại nói riêng và các ngân hàng trung gian nói chung có thể khái quát thành 2 điểm lớn là: - Các ngân hàng trung gian trong đó có ngân hàng thơng mại là công cụ quan trọng thúc đẩy sự phát triển của sản xuất và lu thông hàng hoá - Ngân hàng thơng mại (và các ngân hàng trung gian khác) là... trờng, trên lãnh thổ Việt Nam lần đầu tiên xuất hiện hệ thống ngân hàng hiện đại, gồm có ngân hàng Đông Dơng với t cách là ngân hàng phát hành và một số ngân hàng thơng mại của ngời nớc ngoài và của ngời Việt Nam nh ngân hàng Pháp Hoa, ngân hàng Hồng Kông - Thợng Hải, Địa ốc ngân hàng, để hỗ trợ cho các hoạt động kinh doanh thơng mại Sau khi Cách mạng tháng Tám năm 1945 thành công, nớc Việt Nam dân chủ... đời, hệ thống ngân hàng Việt Nam cũng bắt đầu đợc xây dựng từng bớc Quá trình phát triển của hệ thống ngân hàng Việt Nam từ đây có thể chia làm hai thời kỳ Từ năm 1951 đến năm 1987, chúng ta có hệ thống ngân hàng một cấp Lúc này, hệ thống ngân hàng Nhà nớc Việt Nam mà tiền thân là ngân hàng quốc gia Việt Nam đợc thành lập vào năm 1951 - giai đoạn cuói của cuộc chiến tranh chống Pháp và trong điều kiện... chính sách tiền tệ của ngân hàng trung ơng 17 chơng II Thực trạng hoạt động của hệ thống ngân hàng thơng mại ở Việt Nam hiện nay I Quá trình hình thành và phát triển của hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam 1 Quá trình hình thành và phát triển Việt Nam, vào thời kỳ Bắc thuộc và từ thế kỷ XIX trở về trớc, là một nớc nông nghiệp lạc hậu nên cha hề có khái niệm về ngân hàng Sự đô hộ hàng ngàn năm của phong... thống ngân hàng thơng mại Việt Nam 1 Những thành tựu đã đạt đợc Hầu hết đợc thành lập sau năm 1986, hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam còn rất non trẻ, sơ khai với tổng vốn tự có chỉ đạt khoảng trên 1,1 tỷ USD Từ năm 1990, hệ thống ngân hàng Việt Nam đã thực hiện những bớc đổi mới căn bản khiến cho các ngân hàng thơng mại cũng phát triển mạnh và đa dạng với các ngân hàng thơng mại quốc doanh, ngân hàng. .. phần, ngân hàng liên doanh và chi nhánh ngân hàng nớc ngoài Trong đó, các ngân hàng thơng mại quốc doanh vẫn tiếp tục giữ vai trò quan trọng, tuy thị phần tín dụng đang có xu hớng bị thu hẹp Các ngân hàng thơng mại cổ phần trong thời gian qua cũng có những chuyển biến đáng kể, nhiều ngân hàng nớc ngoài và ngân hàng liên doanh đang ngày càng phát triển ở nhiều mảng hoạt động Hoạt động của hệ thống ngân hàng . hoá trong hệ thống ngân hàng, hình thành nên ngân hàng phát hành và các ngân hàng trung gian thì ngân hàng trung gian không còn thực hiện chức năng phát. nợ. Vốn của ngân hàng hay vốn tự có bao gồm: Vốn điều lệ (hay vốn pháp định): là vốn mà ngân hàng thơng mại phải có để đi vào hoạt động và đợc ghi trong