phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại vcb cần thơ

Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Vietcombank Chi nhánh Cần Thơ PHẦN MỞ ĐẦU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Trong xu thế hội nhập và phát triển của đất nước, hệ thống Ngân hàng tại Việt Nam cũng đang chuyển mình một cách nhanh chóng để có thể đáp ứng kịp thời nhịp độ phát triển đó. Điều này được minh chứng rất rõ qua sự gia tăng rất nhanh về số lượng Ngân hàng và các chi nhánh trên khắp đất nước, từ nông thôn hẻo lánh đến những khu đô thị đông đúc. Để cho nền kinh tế - xã hội ngày càng phát triển thì cần phải đầu tư, muốn đầu tư phải có vốn. Chính vì thế vốn là nhân tố quyết định trong việc phát triển kinh tế - xã hội của một quốc gia. Trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, thì hoạt động tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu của hệ thống Ngân hàng thương mại (NHTM) ở nước ta, nó mang lại thu nhập cao cho Ngân hàng nhưng rủi ro thì cũng rất lớn. Do đó việc tăng doanh số cho vay nhưng làm sao vừa đạt hiệu quả vừa giảm thiểu rủi ro là một vấn đề rất cần thiết. Hiện nay để đáp ứng nhu cầu vốn ngày càng cao cho nền kinh tế các Ngân hàng đã tăng cường khối lượng cho vay, một trong những hình thức cho vay chủ yếu là tín dụng ngắn hạn, vì tín dụng ngắn hạn có tác dụng làm cho nguồn vốn của Ngân hàng được quay vòng nhanh hơn nhằm làm tăng hiệu quả sử dụng vốn. Tín dụng ngắn hạn cung cấp nguồn vốn nhằm hỗ trợ cho nhu cầu vốn để đầu tư vào những lĩnh vực sản xuất, kinh doanh, dịch vụ của dân cư, các thành phần kinh tế, cũng như hỗ trợ tích cực cho sự phát triển kinh tế địa phương, đồng thời góp phần nâng cao hiệu quả đầu tư của Ngân hàng.Trong những năm qua, hoạt động tín dụng ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam. Tuy nhiên trong quá trình cấp vốn cho người dân, Ngân hàng cũng gặp nhiều nhân tố ảnh hưởng cần phải khắc phục. Từ đó, Ngân hàng đã đặt ra cho mình một nhiệm vụ hết sức quan trọng, đó là phải nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng bằng cách đẩy mạnh và mở rộng các phương thức huy động vốn, đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời cho khách hàng một cách hợp lý nhất và đồng thời thu hồi vốn một cách hiệu quả nhất. Vì thế, việc thường xuyên tiến hành phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn là cần thiết, sẽ giúp cho các nhà quản trị Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Cần Thơ thấy rõ hơn về thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng, để từ đó có những giải pháp hữu hiệu nhằm ổn định, tăng cường và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Và đây cũng là lý do để em chọn đề tài: “Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ” làm 1 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Vietcombank Chi nhánh Cần Thơ chuyên đề tốt nghiệp. Với mong muốn đóng góp một phần kiến thức của mình vào quá trình phát triển kinh tế, cố gắng đóng góp thêm những ý kiến để hoạt động của Ngân hàng ngày càng mang lại hiệu quả cao. 2.1 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2.1.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2009 – 2011 và đề ra các biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng. 2.1.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích chung tình hình hoạt động của Ngân hàng qua 3 năm 2009 - 2011. - Phân tích thực trạng tình hình tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Cần Thơ từ năm 2009 – 2011. - Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng. 3.1 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 3.1.1 Phạm vi không gian Đề tài này được nghiên cứu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Cần Thơ (VCB Cần Thơ). Với nguồn thông tin được sử dụng trong nghiên cứu này là những số liệu được cung cấp bởi phòng Quan hệ khách hàng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Cần Thơ. 3.1.2 Phạm vi thời gian - Đề tài được thực hiện và hoàn thành trong thời gian từ ngày 06/02/2012 đến ngày 04/04/2012. - Thông tin sử dụng trong đề tài là số liệu của VCB Cần Thơ qua 3 năm 2009 – 2011. 3.1.3 Đối tượng nghiên cứu Phân tích khái quát tình hình tín dụng và đi sâu nghiên cứu những vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2009 – 2011. 4.1 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Vietcombank Chi nhánh Cần Thơ 4.1.1 Phương pháp thu thập thông tin - Thu thập số liệu trực tiếp từ Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2009, 2010, 2011. Cụ thể: + Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm 2009 – 2011 + Bảng báo cáo thống kê doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn. - Tổng hợp các thông tin từ tập chí Ngân hàng, những tư liệu tín dụng tại Ngân hàng, sách báo về Ngân hàng. 4.1.2 Phương pháp phân tích số liệu - Đối với mục tiêu 1: Sử dụng phương pháp thống kê, phương pháp so sánh các số liệu và dữ liệu thu thập được; - Đối với mục tiêu 2: Sử dụng phương pháp chi tiết, phương pháp so sánh tuyệt đối và so sánh tương đối và phương pháp biểu đồ để đánh giá kết quả tình hình tín dụng ngắn hạn tại VCB Chi nhánh Cần Thơ. - Đối với mục tiêu 3: Sử dụng phương pháp diễn dịch kết quả phân tích được và ma trận SWOT tìm ra cơ hội, thách thức, nguy cơ tìm ẩn từ đó đề xuất giải pháp. 5.1 Ý NGHĨA KHOA HỌC Cho vay là chức năng kinh tế hàng đầu của các Ngân hàng để tài trợ cho chi tiêu của các doanh nghiệp, cá nhân và các cơ quan Chính phủ. Trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, thì hoạt động tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu của hệ thống Ngân hàng thương mại (NHTM) ở nước ta, và đóng vai trò rất quan trọng trong việc cung ứng vốn cho nền kinh tế của đất nước. Đặc biệt là tín dụng ngắn hạn đang chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho vay của Ngân hàng. Tín dụng ngắn hạn cung cấp và hỗ trợ nguồn vốn kịp thời cho dân cư và các thành phần kinh tế đồng thời nó cũng góp phần nâng cao hiệu quả đầu tư của Ngân hàng. Do đó đề ra một số giải pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động tín dụng ngắn hạn là vô cùng cần thiết và có ý nghĩa: Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2009, 2010 và 2011 để thấy rõ hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng. Từ đó Ngân hàng xác định đúng đắn phương thức hoạt động từ huy động vốn đến cho vay một cách linh hoạt nhằm đáp ứng đầy đủ, kịp thời, đúng lúc về nhu cầu vay vốn cho dân cư và các thành phần kinh tế. 3 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Vietcombank Chi nhánh Cần Thơ Ngoài ra còn tìm hiểu những mặt hạn chế của Ngân hàng qua đó đề xuất một số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tín dụng ngắn hạn đi kèm với việc nâng cao chất lượng, đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng. 6.1. KẾT CẤU ĐỀ TÀI Chuyên đề bao gồm 3 phần:  Phần mở đầu  Phần nội dung  Chương 1: Cơ sở lý luận và mô hình nghiên cứu  Chương 2: Giới thiệu khái quát về Ngân hàng VietCombank Chi nhánh Cần Thơ và phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Cần Thơ.  Chương 3: Giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Cần Thơ.  Phần kết luận và kiến nghị. 7.1 LƯỢT KHẢO TÀI LIỆU Trần Tuý hỷ (2010) với đề tài “Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Vĩnh Long ”. Với đề tài này tác giả chuyên sâu nghiên cứu về tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Vĩnh Long, chủ yếu phân tích tín dụng ngắn hạn theo đối tượng và theo thành phần kinh tế. Tác giả dùng các phương pháp so sánh, phương pháp đồ thị và phương pháp tỷ số để đánh giá thực trạng tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng. Từ đó đề xuất các biện pháp để nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng đồng thời đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn vay của khách hàng. Qua kết quả và phương pháp nghiên cứu trên, đề tài: “Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ” với đề tài này em đi sâu nghiên cứu phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn theo thời hạn và theo thành phần kinh tế của Ngân hàng VCB Cần Thơ. Qua đó, đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, công tác thu nợ và nâng cao chất lượng thẩm định nhằm xử lý kịp thời rủi ro trong hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng VCB Cần Thơ. 4 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Vietcombank Chi nhánh Cần Thơ Chương 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 KHÁI NIỆM 1.1.1 Tín dụng Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định. Quan hệ này được thể hiện qua nội dung sau:  Người cho vay chuyển giao cho người đi vay một lượng giá trị nhất định, giá trị này có thể dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật.  Người đi vay chỉ được sử dụng tạm thời giá trị chuyển giao trong một thời gian nhất định. Sau khi hết thời gian sử dụng người đi vay có nghĩa vụ phải hoàn trả cho người cho vay một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu, khoản dôi ra gọi là lợi tức tín dụng.  Quan hệ tín dụng còn được hiểu theo nghĩa rộng hơn là việc huy động vốn và cho vay vốn tại các Ngân hàng, theo đó Ngân hàng đóng vay trò trung gian trong việc “đi vay để cho vay”. 1.1.2 Tín dụng ngắn hạn  Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng mà các tổ chức tài chính tín dụng cung cấp cho các đơn vị kinh doanh với thời hạn tối đa không quá 12 tháng.  Ngân hàng cho khách hàng vay vốn ngắn hạn nhằm để bổ sung vốn lưu động tạm thời thiếu hụt của khách hàng hoặc cho vay để tiêu dùng.  Tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng chủ yếu bởi vì nguồn vốn chiếm tối đa của Ngân hàng là khoản tiền gửi ngắn hạn của khách hàng 1.1.3 Nguyên tắc cho vay Nguyên tắc1: Tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. Nguyên tắc 2: Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. 1.1.4 Điều kiện cho vay Điều kiện cho vay là những yêu cầu của Ngân hàng đối với các bên để làm căn cứ xem xét và quyết định thiết lập quan hệ tín dụng. Khi khách hàng có đủ điều kiện sau thì Ngân hàng sẽ cho vay vốn: 5 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Vietcombank Chi nhánh Cần Thơ  Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật: - Đối với khách hàng vay là pháp nhân và cá nhân Việt Nam + Pháp nhân phải có năng lực pháp lực dân sự. + Cá nhân và chủ doanh nghiệp tư nhân phải có năng lực pháp lực và năng lực hành vi dân sự. + Đại diện của hộ gia đình phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự. + Đại diện của tổ hợp tác phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự. + Thành viên hợp danh của công ty hợp danh phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự - Đối với khách hàng vay là pháp nhân và cá nhân nước ngoài phải có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự theo quy định pháp luật của nước mà pháp nhân đó có quốc tịch hoặc cá nhân đó là công dân, nếu pháp luật nước ngoài đó được Bộ Luật Dân sự của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, các văn bản pháp luật khác của Việt Nam quy định hoặc được điều ước quốc tế mà Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam kí kết hoặc tham gia quy định.  Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp  Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kế  Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật. 1.2 PHÂN LOẠI TÍN DỤNG 1.2.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng  Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn đến 12 tháng thường được dùng để cho vay thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của các doanh nghiệp và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân.  Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ trên 12 tháng đến 60 tháng dùng để cho vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh. 6 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Vietcombank Chi nhánh Cần Thơ  Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn. 1.2.2 Căn cứ vào đối tượng tín dụng  Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng được cung cấp nhằm hình thành vốn lưu động của doanh nghiệp. Loại tín dụng này được thực hiện chủ yếu bằng hai hình thức cho vay bổ sung vốn tạm thời thiếu hụt và chiết khấu giấy tờ có giá.  Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng được cung cấp nhằm hình thành vốn cố định của doanh nghiệp. Loại tín dụng này được thực hiện dưới hình thức cho vay trung và dài hạn. 1.2.3 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng  Tín dụng sản xuất và lưu động hàng hóa: Là loại tín dụng cung cấp cho các nhà tín dụng để tiến hành SXKD.  Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng. 1.2.4 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng  Tín dụng có bảo đảm: Là hình thức tín dụng dựa trên cơ sở các bảo đảm như thế chấp hoặc cầm cố, hoặc phải có sự bảo lãnh của người thứ ba. Sự đảm bảo này là căn cứ pháp lý để Ngân hàng có thêm một nguồn thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn.  Tín dụng không bảo đảm: Là hình thức tín dụng không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng. 1.3 QUY TRÌNH CHO VAY Quy trình cho vay tại Ngân hàng VCB Cần Thơ được thể hiện qua sơ đồ ở hình 1.1 như sau: 7 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Vietcombank Chi nhánh Cần Thơ Hình 1.1: Quy trình cho vay của Ngân hàng Vietcombank Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng. Chuyên viên phát triển kinh doanh gặp khách hang vay thu thập thông tin yêu cầu tín dụng hoặc Chuyên viên dịch vụ khách hàng hướng dẫn khách hàng điền thông tin vào Giấy đề nghị vay tiền và cung cấp hồ sơ vay theo quy định sản phẩm vay Bước 2: Thẩm định. Chuyên viên phát triển kinh doanh lập tờ trình thẩm định theo mẫu. Chuyên viên thẩm định tài sản thế chấp lập biên bản thẩm định giá trị tài sản thế chấp (nếu có), được đồng ý bởi Giám đốc chi nhánh /Trưởng BP.PTKD/Trưởng PGĐ và khách hàng vay Bước 3: Xét duyệt. 8 Tiếp nhận yêu cầu Thẩm định tín dụng cá nhân Thẩm định tín dụng cá nhân Thẩm định tín dụng DN Thẩm định tín dụng cá nhân Lập hồ sơ vay Giải ngân và lưu hồ sơ Theo dõi thu nợ Xét duyệt Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Vietcombank Chi nhánh Cần Thơ Tại phòng giao dịch, Trưởng/Phó phòng giao dịch, nếu trong thẩm quyền thì xét duyệt. Nếu vượt thẩm quyền thì cho ý kiến đồng ý và chuyển cho Giám đốc chi nhánh hoặc người được ủy quyền. Tại chi nhánh, Trưởng phòng/ PB phát triển kinh doanh, nếu trong thẩm quyền thì xét duyệt. Nếu vượt thẩm quyền thì cho ý kiến đồng ý và chuyển cho Giám đốc chi nhánh hoặc Phó GĐ chi nhánh được ủy quyền Hạn mức tín dụng phê duyệt các cấp sẽ do Tổng Giám Đốc thông báo bằng văn bản Bước 4: Lập hồ sơ vay. Khi hồ sơ vay được duyệt, Phòng hành chính tín dụng tại Hội sở soạn thảo hợp đồng tín dụng và các chứng từ/hợp đồng liên quan khác căn cứ vào tờ trình được duyệt. Bước 5: Giải ngân và lưu hồ sơ. Phòng hành chính tín dụng Hội sở phối hợp với bộ phận hành chính tín dụng chi nhánh kiểm tra hồ sơ đầy đủ trước khi giải ngân. Khi hồ sơ đầy đủ mới tiến hành giải ngân dựa trên “Giấy rút tiền vay” được kí bởi khách hàng. Bước 6: Theo dõi thu nợ. 1.4 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 1.4.1 Doanh số cho vay Doanh số cho vay: là chỉ tiêu phản ánh tất cả khoản tín dụng mà Ngân hàng cho khách hàng vay không nói đến việc món vay đó thu được hay chưa trong một thời gian nhất định 1.4.2 Doanh số thu nợ Doanh số thu nợ: là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng thu về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nào đó. 1.4.3 Dư nợ Dư nợ: là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà Ngân hàng đã cho vay và chưa thu được vào một thời điểm nhất định. Để xác định được dư nợ, Ngân hàng sẽ so sánh giữa hai chỉ tiêu doanh số cho vay và doanh số thu nợ. 1.4.4 Nợ xấu Nợ xấu: là những khoản tín dụng bao gồm cả gốc và lãi hoặc gốc hoặc lãi không thu được khi đến hạn. Chỉ tiêu nợ xấu cho thấy một số nhận xét về chất 9 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Vietcombank Chi nhánh Cần Thơ lượng đầu tư tín dụng của Ngân hàng. Ở Việt Nam nợ xấu là những khoản nợ thuộc nhóm 3, 4, 5. 1.4.5 Vòng quay vốn tín dụng (vòng): Với công thức vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn được xem như một chỉ tiêu đánh giá hiệu quả đồng vốn của Ngân hàng. Nếu số lần vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn càng cao chứng tỏ đồng vốn của Ngân hàng ngày càng quay vòng nhanh, luân chuyển liên tục, không bị ngưng truệ đạt hiệu quả cao. Chỉ tiêu này được tính qua công thức sau: Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng = Dư nợ bình quân Trong đó: Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ Dư nợ bình quân = 2 1.4.6 Hệ số thu nợ (%) Chỉ tiêu này phản ánh khả năng thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng tốt hay xấu, nó cũng thể hiện rõ nét kết quả HĐKD của Ngân hàng. Chỉ tiêu này càng cao thì chứng tỏ công tác thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng ngày càng tốt hơn. Chỉ tiêu này được tính qua công thức sau: Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ = x 100% Doanh số cho vay 1.4.7 Chỉ tiêu nợ xấu trên tổng dư nợ (%) Là chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng. Nếu tại một thời điểm nào đó mà tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ càng cao thì chứng tỏ hoạt động tín dụng ngắn hạn càng kém hiệu quả và ngược lại nếu tỷ lệ này càng thấp thì hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng càng hiệu quả hơn. Chỉ tiêu này được tính qua công thức sau: Tổng nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = x 100% Tổng dư nợ 10 . tài: Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ với đề tài này em đi sâu nghiên cứu phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn theo thời hạn và. động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng VCB Cần Thơ. 4 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Vietcombank Chi nhánh Cần Thơ Chương 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 KHÁI NIỆM 1.1.1 Tín dụng Tín dụng là quan hệ kinh. thời hạn thu hồi vốn nhanh. 6 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Vietcombank Chi nhánh Cần Thơ  Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng được sử dụng để