Những rủi ro các ngân hàng thương mại có thể gặp phải trong hoạt động cho vay

Để có nguồn vốn kinh doanh, khách hàng có thể có nhiều cách như đi vay người thân, đi vay các nhân tổ chức khác, hùn vốn, góp vốn với cá nhân tổ chức khác,… Nhưng khách hàng thường tìm đ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM

KHOA SAU ĐẠI HỌC

- -TIỂU LUẬN

MÔN: QUẢN TRỊ NGÂN HÀNGĐề tài:

NHỮNG RỦI RO CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CÓ THỂ GẶP PHÁI TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY

GVHD :

SVTH :

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU 4

CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5

1.1Hoạt động cho vay của Ngân Hàng Thương Mại 5

1.2Rủi ro trong hoạt động cho vay của NHTM 7

1.3 Quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay 12

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM HIỆN NAY 14

2.1 Quy mô nợ xấu của hệ thống các TCTD 14

2.2 Một số nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay tăng cao và chất lượng tín dụng suy giảm 16

2.2.1 Nhóm nguyên nhân thuộc môi trường kinh doanh 17

CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA CÁC NHTM 18

3.1 Chú trọng công tác thẩm định khách hàng và phương án vay vốn 18

3.2 Xem xét tính khả thi của phương án kinh doanh trước khi quyết định cho vay 19

3.3 Giám sát chặt chẽ các khoản cho vay 19

3.4 Thực hiện cơ chế đảm bảo tiền vay 19

3.5 Thực hiện phân tán rủi ro 19

3.6 Thường xuyên đào tạo cán bộ và nâng cao chất lượng nghiệp vụ 20

3.7 Áp dụng thành quả của khoa học công nghệ vào hoạt động, đưa vào các dịch vụ hiện đại 20

3.8 Chỉ mở rộng khối lượng tín dụng trên cơ sở nâng cao chất lượng tín dụng 20

KẾT LUẬN 21

TÀI LIỆU THAM KHẢO 22

PHỤ LỤC 23

LỜI MỞ ĐẦU

Do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế tài chính và suy thoái kinh tế toàn cầu từ năm 2008 đến nay, nền kinh tế nước ta đã chịu tác động tiêu cực và kinh tế vĩ mô có nhiều yếu tố không thuận lợi Hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp gặp rất nhiều khó khăn Vì vậy, nợ xấu của hệ thống các Tổ chức tín dụng (TCTD) có chiều hướng gia tăng nhanh Sự yếu kém trong việc quản lý rủi ro tín dụng là một trong những nguyên nhân cho tình trạng nợ xấu gia tăng hiện nay

Rủi ro trong hoạt động tín dụng nói chung và trong hoạt động cho vay nói riêng được biết đến như một đặc thù, là yếu tố khách quan của kinh doanh tiền tệ trong hoạt động ngân hàng Rủi ro thường gây ra những tổn thất cho ngân hàng, tùy theo cấp độ rủi ro mà hoạt động kinh doanh phải chịu tổn thất lớn hay nhỏ

Ở góc độ đề tài: “Những rủi ro các Ngân hàng thương mại có thể gặp phải trong hoạt động cho vay” sẽ đưa ra cái nhìn tổng quan về hoạt động cho vay, rủi ro cho vay và quản trị rủi ro cho vay về mặt lý thuyết và liên hệ thực tiễn đến Việt Nam trong giai đoạn từ hiện nay

Bố cục đề tài gồm 03 phần chính:

- Chương 1: Những vấn đề cơ bản về hoạt động cho vay và rủi ro cho vay trong hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại (NHTM)

- Chương 2: Thực trạng rủi ro trong hoạt động cho vay tại các NHTM Việt Nam hiện nay

- Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay của NHTM

CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Hoạt động cho vay của Ngân Hàng Thương Mại

1.1.1 Khái niệm và đặc điểm của hoạt động cho vay

- Các khoản vay đều phải theo một quy trình cho vay, thu nợ nhất định Thông thường gồm 5 bước: Bước 1: Lập hồ sơ đề nghị vay; Bước 2: Phân tích tín dụng; Bước 3: Quyết định cấp tín dụng cho vay; Bước 4: Giải ngân; Bước 5: Giám sát thu nợ và thanh lý hợp đồng cho vay

- Lãi suất trong hợp đồng cho vay theo thoả thuận giữa khách hàng và ngân hàng cho vay (Ví dụ: Lãi suất cố định, lãi suất thả nổi,…).

- Các khoản cho vay có hoặc không có tài sản đảm bảo tuỳ vào việc đánh giá và xếp hạng khách hàng của ngân hàng cho vay

- Khi kết thúc hợp đồng khách hàng có nghĩa vụ trả ngốc và lãi hoặc một số thoả thuận khác nếu được ngân hàng cho vay chấp nhận Trường hợp khách hàng không thực hiện hợp đồng hay không có một điều khoản nào khác thì tài sản đảm bảo thuộc quyền quyết định của ngân hàng cho vay

1.1.2 Các loại hình cho vay

Hoạt động cho vay có thể chia thành nhiều loại hình khác nhau và mỗi loại hình có quy trình nghiệp vụ và khung lãi suất riêng Có nhiều tiêu thức để phân loại cho vay, như sau:

1.1.2.1 Theo thời hạn cho vay:

- Cho vay ngắn hạn: các khoản vay có thời hạn nhỏ hơn 12 tháng, mục đích là tài trợ

cho tài sản lưu động, nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn của Nhà nước, doanh nghiệp, hộ sản xuất hoặc các nhu cầu chi tiêu, tiêu dùng của cá nhân, hộ gia đình Với hình thức cho vay trực tiếp hoặc gián tiếp, cho vay theo món hoặc theo hạn mức,…

- Cho vay trung hạn: các khoản vay có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng Cho vay

trung hạn tài trợ cho các dự án có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh như: Đầu tư mua sắm tài sản cố đinh, cải tiên hoặc đổi mới công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng,

…

- Cho vay dài hạn: các khoản vay có thời hạn từ 60 tháng trở lên, chủ yếu đáp ứng các

nhu cầu xây dựng nhà ở, mua sắm các thiết bị phương tiện vận tải có tải trọng lớn, và các công trình xay dựng quy mô lớn

1.1.2.2 Theo hình thức hoàn trả:

- Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng và tổ chức tín dụng thực hiện thủ tục

vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng

- Cho vay nhiều lần (vay trả góp): Khi vay vốn tổ chức tín dụng và khách hàng xác định

và thoả thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay

1.1.2.3 Theo tài sản đảm bảo:

- Cho vay có tài sản đảm bảo: Là loại cho vay dựa trên các đảm bảo như: thế chấp, cầm

cố những tài sản hoặc phải có sự bảo lãnh của bên thứ ba Cho vay có đảm bảo thường áp dụng đối vời khách hàng mới, mức độ tin tưởng chưa cao, hoặc là các món vay có giá trị lớn, nhờ đó đảm bảo an toàn cho ngân hàng

- Cho vay không có tài sản đảm bảo: hình thức cho vay này được thực hiện dựa trên cơ

sở uy tín, chỉ áp dụng với những khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, khả năng tài chính mạnh, ngân hàng có thể cho vay dựa vào uy tín của khách hàng mà không cần một tài sản đảm bảo nào Nhưng khi xảy ra rủi ro khách hàng không trả được nợ hoặc cố tình không trả nợ thì tổn thất xảy ra là rất lớn, ngân hàng sẽ mất hoàn toàn vốn và lãi của khoản cho vay đó

1.1.2.4 Theo hình thức tín dụng:

- Cho vay mua tài sản cố định

- Cho vay đầu tư tài sản lưu động

- Cho vay phục vụ hoạt động xuất nhập khẩu

1.1.2.5 Theo mục đích vay:

- Cho vay phục vụ sản xuất

- Cho vay phục vụ tiêu dùng

1.1.3 Vai trò của hoạt động cho vay

- Đối với ngân hàng:

Vai trò quan trọng nhất của hoạt động cho vay đối với ngân hàng là tạo nguồn lợi nhuận lâu dài, giúp duy trì và phát triển hệ thống ngân hàng Lợi nhuận từ hoạt động cho vay chiếm

tỷ trọng lớn trong tổng lợi nhuận của ngân hàng Sự mở rộng hoạt động cho vay có vai trò tạo nền móng vững chắc cho sự phát triển của ngân hàng cả về quy mô và chất lượng hoạt động

- Đối với chủ thể đi vay:

Thông qua việc đi vay khách hàng có được nguồn vốn cần thiết để phục vụ cho các mục đích kinh doanh của mình Việc cung cấp kịp thời nguồn vốn giúp hoạt động kinh doanh diễn

ra đúng dự định, nắm bắt được các cơ hội kinh doanh mang lại lợi nhuận

Để có nguồn vốn kinh doanh, khách hàng có thể có nhiều cách như đi vay người thân, đi vay các nhân tổ chức khác, hùn vốn, góp vốn với cá nhân tổ chức khác,… Nhưng khách hàng thường tìm đến ngân hàng để vay vốn vì ngân hàng có thể đáp ứng nhu cầu của khách hàng nhanh, khoản cho vay có tính ổn định cao, chi phí phù hợp và khách hàng có thể chủ động trong việc trả nợ

- Đối với nền kinh tế:

Ngân hàng đóng vai trò như cầu nối giữa người có vốn nhàn rỗi và người thiếu vốn, do vậy ngân hàng giúp sinh lời đối với nguồn vốn nhàn rỗi, đáp ứng kịp thời nhu cầu về vốn của những người có phương án sản xuất kinh doanh tốt

1.2 Rủi ro trong hoạt động cho vay của NHTM

1.2.1 Khái niệm rủi ro trong hoạt động cho vay

Rủi ro trong hoạt động cho vay là những biến cố phát sinh ngoài ý muốn, sự hiểu biết và

dự tính của chủ thế tổ chức tài chính trong suốt quá trình cho vay từ khâu thẩm định hồ sơ, cho vay và thu hồi nợ; và cuối cùng chúng dẫn đến tổn thất tài chính trực tiếp hoặc gián tiếp do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết

Hoạt động cho vay là một hoạt động kinh doanh có tính đa dạng và phức tạp dựa trên quan

hệ vay mượn dưới dạng tiền tệ có hoàn trả gốc và lãi giữa người cho vay và người đi vay Trong mối quan hệ giữa người cho vay và người đi vay, người cho vay chuyển giao quyền sử dụng tiền cho người đi vay, và nhận lại cam kết được hoàn trả vốn và lãi, cũng như một số ràng buộc đi kèm khác đối với người đi vay Tuy nhiên, tình trạng vi phạm cam kết trả nợ xảy

ra một cách khá phổ biến do nhiều nguyên nhân sẽ được đề cập trong phần sau của đề tài

Mặc khác rủi ro cho vay bên cạnh rủi ro liên quan đến việc thanh toán nợ gốc và lãi, thì người cho vay còn chịu một loại rủi ro khác liên quan đến biến động lãi suất cho vay, lãi vay thu lại không bù đắp chi phí sử dụng vốn.

Còn nhiều loại rủi ro khác trong quá trình cho vay, và các ngân hàng, tổ chức tài chính cần có cái nhìn cẩn trọng hơn, áp dụng những giải pháp quản trị rủi ro hiệu quả để phòng ngừa, ngăn chặn ảnh hưởng của các rủi ro Phần tiếp theo của đề tài sẽ trình bày cụ thể hơn về phân loại các rủi ro trong hoạt động cho vay

1.2.2 Phân loại rủi ro trong hoạt động cho vay.

Rủi ro ngân hàng là một vấn đề chung của hệ thống ngân hàng thế giới nói chung, và hệ thống ngân hàng Việt Nam nói riêng trong bối cảnh trình độ quản trị rủi ro còn khá hạn chế của hệ thống ngân hàng nước nhà Có thể phân loại rủi ro hoạt động cho vay theo hai cách sau: các rủi ro tài chính; các rủi ro phát sinh trong từng giai đoạn cho vay

1.2.2.1 Phân loại theo rủi ro tài chính

- Rủi ro thanh toán tiền vay: Rủi ro này phát sinh khi người đi vay không thanh toán

hoặc không thanh toán đầy đủ tiền vay (cả gốc, lẫn lãi) khi đến thời hạn thanh toán do người đi vay mất khả năng thanh toán hoặc có ý chiếm dụng vốn hoặc lừa đảo Rủi ro thanh toán tiền vay có thể phát sinh ngay cả khi việc trả nợ trước thời hạn, điều này khiến ngân hàng phải cân đối lại nguồn vốn

- Rủi ro về chi phí sử dụng vốn:Rủi ro này phát sinh khi số tiền thu về (gốc và lãi) không

bù đắp đủ chi phí ngân hàng bỏ ra để cho vay

- Rủi ro khi có sự thay đổi tỷ giá hối đoái:Rủi ro này phát sinh khi hợp đồng cho vay có

yếu tố ngoại tệ Sự biến động giá trị của đồng nội tệ so với ngoại tệ (hay ngược lại) theo hướng ngược với kỳ vọng của người cho vay sẽ đẩy người cho vay đến những rủi ro liên quan đến tỷ giá

- Rủi ro khi có sự thay đổi lãi suất bình quân liên ngân hàng:Lãi suất cho vay cũng như

lãi suất tiền gửi của ngân hàng sẽ chịu nhiều ảnh hưởng bởi biến động trên thị trường và chính sách lãi suất của các ngân hàng thương mại, cũng như ngân hàng nhà nước Trong bối cảnh thị trường lãi suất có những biến động lớn và hợp đồng cho vay cố định lãi suất thì ngân hàng đứng trước rủi ro về lãi suất rất cao đồng thời, biến động thị trường còn ảnh hướng đến tính cạnh tranh của ngân hàng

1.2.2.2 Phân loại theo giai đoạn phát sinh

- Giai đoạn thẩm đinh

Rủi ro trong giai đoạn này phát sinh khi người đi vay cung cấp những bằng chứng pháp

lý, thông tin hoạt động doanh nghiệp không đúng cho người cho vay Đồng thời, rủi ro còn phát sinh khi cán bộ thẩm định do hạn chế về năng lực, hoặc cố tình thẩm định sai hồ sơ người

đi vay Điều này dẫn đến việc đưa ra mức lãi suất cho vay không phù hợp, và đặc biệt tài sản đảm bảo có khả năng không đủ đáp ứng nghĩa vụ khi phát sinh tình huống người đi vay không còn khả năng chi trả

- Rủi ro khi cho vay

Rủi ro khi cho vay phát sinh như đề cập trong phần rủi ro tài chính ở trên bao gồm rủi ro liên quan đến biến động lãi suất, thay đổi tỷ giá hối đoái

- Rủi ro khi thu hồi nợ

Rủi ro phát sinh khi đến thời hạn thanh toán nhưng người đi vay không thể hoặc cố tình không thực hiện các đợt thanh toán theo cam kết

1.2.3 Các chỉ tiêu cơ bản đo lường rủi ro trong hoạt động cho vay

1.2.3.1 Kết cấu dư nợ cho vay

Kết cấu dư nợ cho vay phản ánh cơ cấu khách hàng, và cơ cấu thời hạn cho vay Dựa vào kết cấu dư nợ cho vay mà ta có thể xác định rủi ro của ngân hàng cho vay cao hay thấp Nếu kết cấu dư nợ quá tập trung vào một số doanh nghiệp hoặc thành phần kinh tế chuyên sản xuất kinh doanh trong một hoặc một số lĩnh vực nhất định hoặc cho vay tiêu dùng quá nhiều, sẽ có rủi ro lớn do mức đọ tập chung vốn cho vay cao

1.2.3.2 Tỷ lệ nợ quá hạn /tổng dư nợ cho vay

Các ngân hàng cho vay và khách hàng vay đều muốn tránh tình trạng nợ quá hạn Về phía khách hàng đi vay, nếu quá hạn không trả được sẽ mất uy tín, phải chịu một lãi xuất quá hạn cao hơn lãi xuất trong hạn, đối với ngân hàng cho vay, nợ quá hạn sẽ làm tăng tỷ lệ nợ quá hạn/dư nợ cho vay Tỷ lệ này gián tiếp cho ta thấy quy mô của các khoản cho vay có vấn đề của ngân hàng thương mại Nếu tỷ lệ này càng lớn chứng tỏ chất lượng các hợp đồng cho vay

là kém, ngân hàng công thương phải xem xét lại khả năng, đánh giá lại quy trình, thủ tục cho vay, đặc biệt là xem xét lại khả năng thực hiện nhiệm vụ của cán bộ cho vay

Tuy nhiên, nợ quá hạn chưa phải là tổn thất của ngân hàng thương mại, đây vẫn là chỉ tiêu gián tiếp, bởi vì không phải tất cả các khoản nợ quá hạn này đều dẫn đến tổn thất

1.2.3.3 Tỷ lệ nợ quá hạn có khả năng tổn thất/dư nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn có khả năng tổn thất/dư nợ quá hạn là một chỉ tiêu trực tiếp phản ánh rủi

ro Nó cho thấy trong một đồng nợ quá hạn thì có bao nhiêu đồng bị tổn thất Nói cách khác, chỉ tiêu này phản ánh mức độ có thể gây ra rủi ro trong số nợ quá hạn của ngân hàng cho vay

Nợ quá hạn có khả năng tổn thất thường bao gồm những khoản nợ quá hạn có thời gian quá hạn lớn (từ 6 tháng trở lên) Đối với ngân hàng cho vay việc duy trì các chỉ tiêu này với tỷ lệ cao trong báo cáo tài chính là điều khó chấp nhận Ngân hàng cho vay luôn tìm cách giảm chỉ tiêu này xuống và biện pháp duy nhất là tích cực truy thu các khoản vay này Những khoản này thực sự không thu hồi được phải hạch toán vào chi phí hoạt động và lấy quỹ dự phòng rủi ro để

bù đắp tổn thất

1.2.3.4 Tổn thất tín dụng cho vay

Tổn thất tín dụng cho vay = giá trị mất trong hoạt động cho vay

Chỉ tiêu này phản ánh giá trị bằng tiền bị tổn thất trong kỳ do hoạt động cho vay gây nên, đây là chỉ tiêu phản ánh quy mô, giá trị tuyệt đối của tổn thất

1.2.3.5 Tỷ lệ tổn thất tín dụng cho vay

Chỉ tiêu này phản ánh một đồng cho vay trong kỳ thì có bao nhiêu giá trị bị tổn thất trong

kỳ, nó mang tính thời kỳ thuận tiện việc khi sử dụng nó để so sánh, phản ánh giữa các kỳ

1.2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong hoạt động cho vay:

1.2.4.1 Nguyên nhân bất khả kháng

Đây là những nguyên nhân gây nên rủi ro co hoạt động kinh doanh của ngân hàng cho vay không xuất phát từ cán bộ cho vay hay ý thức trả nợ của khách hàng mà do môi trường bên ngoài tác động vào Nguyên nhân này xuất hiện đột ngột, khó đoán, khó kiểm soát, nó thường gây ra những thiệt hại lớn cho khách hàng và ngân hàng cho vay Bao gồm các nguyên nhan cụ thể sau:

- Sự thay đổi chính sách của chính phủ

Thực hiện nhiệm vụ quản lý nền kinh tế, chỉnh phủ sử dụng các công cụ điều hành như ban hành các chính sách tài chính, tiền tệ, chính sách đầu tư phát triển Trong nhiều trường hợp, các chính sách ban hành của chính phủ gây ra tác động tiêu cực đối với hệ thống ngân hàng như quy định về thắt chặt tín dụng, mặc dù về cơ bản các chính sách này có thể tốt cho nền kinh tế nói chung nhưng gây ra khó khăn cho hệ thống ngân hàng Đặc biệt, đối với Việt Nam, việc chính phủ thiếu tính định hướng lâu dài, và thường ban hành các chính sách theo kiểu chữa cháy ngắn hạn, và “bất ngờ” khiến các ngân hàng trở tay không kịp

- Môi trường pháp lý:

Hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại liên quan đến nhiều lĩnh vực của nền kinh tế, mang tính xã hội cao, khi hệ thống pháp luật ổn định và lành mạnh thì môi trường kinh doanh của ngân hàng thương mại sẽ có nhiều thuận lợi Ngược lại nếu môi trường pháp lý thiếu đồng bộ, có nhiều khe hở thì rất rể bị lợi dụng gây ra tình trạng tham ô, chiếm đoạt tài sản… Kinh tế xã hội kém ổn định dẫn đến kinh doanh gập nhiều khó khăn, ngân hàng cho vay gặp rủi ro

- Môi trường tự nhiên:

Trong điều kiện nước ta thường xuyên xảy ra các thiên tai như bão, lũ thì việc người đi vay bị ảnh hưởng trong các thiên tai này là điều không thể kiểm soát được và có ảnh hưởng đến khả năng hoàn thành nghĩa vụ trả nợ cho người cho vay

- Môi trường kinh tế xã hội:

Môi trường kinh tế vĩ mô ổn định, tăng trưởng tốt tạo điều kiện để các thành phần kinh tế phát triển, kinh doanh có lãi, góp phần nâng cao khả năng trả nợ cho người đi vay Điều ngược lại xảy ra khi môi trường kinh tế vĩ mô bất ổn Đồng thời, tập quán kinh doanh, tiêu dùng của người dân trong nước cũng ảnh hưởng đến hoạt động cho vay

1.2.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng

Các yếu tố chủ quan từ phía bên đi vay chính như: rủi ro kinh doanh của người đi vay hay bên đi vay có hành vi lừa đảo, vi phạm pháp luật

Rủi ro kinh doanh của người đi vay đến từ nhiều nguyên nhân như khả năng quản trị kinh doanh kém, sự đi xuống của ngành hàng mà người đi vay đang kinh doanh, rủi ro thu hồi công

nợ của chính người đi vay đối với khách hàng của mình

Ngoài ra, như đã đề cập, rủi ro còn xuất phát từ hành vi lừa đảo, cố tình cung cấp những thông tin sai về tư cách pháp nhân, tình hình kinh doanh để chiếm đoạt tài sản của người cho vay Đồng thời, trong một số trường hợp người đi vay cố tình chây ỳ việc trả nợ mặc dù vẫn có khả năng tài chính thể hiện rủi ro về mặt đạo đức của người đi vay.

1.2.4.3 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng

- Thiếu quy trình kiểm soát rủi ro chặt chẽ.

Điều này dẫn đến những kẻ hở trong các giai đoạn từ khâu thẩm định, cho vay, và thu hồi vốn Việc dự đoán trước những rủi ro có thể phát sinh, và cách phòng ngừa bằng các quy trình, quy định chặt chẽ về các thủ tục, các cấp quản lý theo dõi, chịu trách nhiệm là điều cần thiết và tối quan trọng trong việc hạn chế rủi ro

- Năng lực, đạo đức của cán bộ cho vay, cán bộ phân tích, quản lý

Cán bộ cho vay đóng vai trò quan trọng trong các khâu về thẩm định hồ sơ; cán bộ phân tích chịu trách nhiệm phân tích dự báo các chính sách nhà nước, các rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, và cán bộ quản lý chịu trách nhiệm theo dõi, ra quyết sách trong các hoạt động quản trị doanh nghiệp Nếu trình độ của cán bộ ngân hàng thấp thì tương ứng với đó sẽ là rủi ro cao, và ngược lại Đồng thời, rủi ro đạo đức của cán bộ ngân hàng cũng là vấn đề cần xem xét

1.2.5 Tác động của rủi ro trong hoạt động cho vay đến tình hình hoạt động chung của NHTM

- Rủi ro làm phát sinh tăng chi phí giảm lợi nhuận.

Những rắc rối liên quan đến các khoản nợ, đặc biệt là các khoản nợ quá hạn làm ngân hàng phải tốn nhiều thời gian, công sức, và đặc biệt là tốn thời gian cho các thủ tục truy thu, kiện tụng pháp lý Đây là những chi phí trước mắt mà các ngân hàng cho vay phải bỏ ra Bên cạnh đó các ngân hàng cho vay phải bỏ ra chi phí cơ hội rất lớn: Các khoản nợ quá hạn làm chậm lại vòng quay vốn tín dụng, làm mất đi các khoản đầu tư khác của mình, đó là chưa kể đến sự ảnh hưởng lớn của nợ qúa hạn với tâm lý cuả cán bộ cho vay Nợ quá hạn phát sinh làm cho cán bộ tín dụng phải mất thời gian xử lý nợ, không tiếp cận được những món vay mới đồng thời còn làm cho cán bộ cho vay ngần ngại mở rộng hoạt động cho vay… Tất cả những vấn đề này làm giảm thu nhập tiềm ẩn và làm tăng chi phí cho các ngân hàng cho vay, từ đó làm ảnh hưởng tới kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng cho vay

- Rủi ro làm giảm uy tín của các ngân hàng cho vay.

Các ngân hàng cho vay khi gặp rủi ro, kinh doanh kém hiệu quả, uy tín sẽ bị giảm sút trên thị trường Đây là sự thiệt hại vô hình mà không thể lường được giá trị

- Rủi ro trong hoạt động cho vay còn gây ra tổn thất gián tiếp cho các ngân hàng khác.

Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế thị trường Nó liên quan đến mọi ngành, mọi thành phần kinh tế, là khâu cốt yếu cung cấp vốn cho nền kinh tế Vì vậy, ngân hàng có ảnh hưởng lớn đến chính sách tiền tệ, đến công cụ điều tiết vĩ mô của nhà nước Nếu

có sự thất thoát lớn trong hoạt động tín dụng dù chỉ ở một ngân hàng cho vay trực thuộc, không khắc phục kịp thời thì có thể gây nên “phản ứng dây truyền” đe doạ đến an toàn và ổn định của toàn bộ hệ thống ngân hàng, gây hậu quả rất lớn đến sự phát triển của nền kinh tế

Hiện nay ở Việt Nam, dư nợ cho vay chiếm phần lớn trong dư nợ tín dụng của ngân hàng thương mại và phi ngân hàng, đây sẽ là hoạt động kinh doanh chính của ngân hàng thương mại

là điều kiện cần phát triển trong cho nền kinh tế, việc các ngân hàng thương mại gặp rủi ro, bị tổn thất sẽ gây ảnh hưởng lớn đến hệ thống ngân hàng và gây ảnh hưởng lớn đến nền kinh tế

1.3 Quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay

1.3.1 Quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay

ro trong hoạt động cho vay là một bộ phận quan trọng trong cách tiếp cận rủi ro tổng thể và được coi là đóng vai trò cốt tử cho sự thành công của ngân hàng trong dài hạn

1.3.1.2 Sự cần thiết phải thực hiện công tác quản trị rủi ro trong cho vay

- Quản trị rủi ro trong cho vay bảo đảm sự tồn tại và phát triển bền vững của NHTM

Quá trình xây dựng khung lý thuyết cho quản trị hoạt động của NHTM đa phần được đúc kết từ thực tiễn hoạt động của NHTM, vì vậy trong lịch sử hoạt động ngân hàng, thì rủi ro trong hoạt động cho vay là loại rủi ro được đề cập sớm nhất và cũng là nhiều nhất Điều này xuất phát từ bản chất của hoạt động ngân hàng với vai tròcủa một trung gian tài chính, huy động vốn để cho vay Hoạt động cho vay là chức năng chính của NHTM với việc trao quyền

sử dụng vốn cho người khác sử dụng và nhận được lời cam kết sẽ hoàn trả đủ gốc và lăi sau một thời gian nhất định Như vậy, bản thân khi khoản tiền vay xuất ra khỏi ngân hàng đă tiềm

ẩn rủi ro không có khả năng thu hồi, một khi kinh doanh của khách hàng vay vốn gặp rủi ro thì ngay lập tức khoản vốn cho vay của NHTM cũng bị ảnh hưởng Vì vậy, giống như bảo hiểm, hoạt động kinh doanh ngân hàng là hoạt động kinh doanh rủi ro Hoạt động cho vay vẫn là hoạt động chính của ngân hàng, nó chiếm tới trên 1/2 đến 2/3 bảng cân đối và mang lại thu nhập chính cho sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, nhưng đi liền bên cạnh là Rủi ro trong hoạt động cho vay cũng mang lại hậu quả thiệt hại thu nhập, thậm chí có thể phá sản một NHTM, và ở mức cao có thể gây khủng hoảng cả hệ thống tài chính ngân hàng Vấn đề là để chấp nhận một mức rủi ro và đạt được lợi nhuận tối đa NHTM cần phải tổ chức quản trị tốt rủi

ro trong hoạt động cho vay Hay nói cách khác quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay chính là chốt hết sức quan trọng cho sự tồn tại và phát triển của một ngân hàng

- Mức độ rủi ro trong hoạt động cho vay ngày càng gia tăng

Tính cấp thiết của quản trị Rủi ro trong hoạt động cho vay không chỉ xuất phát từ tính chất phức tạp và nguy cơ rất lớn của Rủi ro trong hoạt động cho vay mà còn do xu hướng kinh doanh của ngân hàng ngày nay càng trở nên rủi ro hơn Một số nguyên nhân chủ yếu làm cho