Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ tại SGD1 NH Đầu tư và Phát triển Việt Nam

Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ tại SGD1 NH Đầu tư và Phát triển Việt Nam

MỤC LỤC

LỜI NÓI ĐẦU 4

CHƯƠNG 1: RỦI RO GẶP TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 6

1.1 Thanh toán quốc tế và vai trò của thanh toán quốc tế 6

1.1.1 Khái niệm thanh toán quốc tế 6

1.1.2 Vai trò của thanh toán quốc tế: 6

1.1.2.1 §èi víi nÒn kinh tÕ 6

1.1.2.2 Đối với ngân hàng……… 7

1.2 Tổng quan về phương thức thanh toán chứng từ: 9

1.2.1 Khái niêm phương thức thanh toán tín dụng chứng từ ( L/C) 9

1.2.2 Đặc điểm của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ: 10

1.2.2.1 L/C là hợp đồng kinh tế hai bên: 10

1.2.2.2 L/C chỉ giao dịch bằng chứng từ và thanh toán chỉ căn cứ vào chứng từ 10

1.2.2.3 L/C yêu cầu tuân thủ chặt chẽ của bộ chứng từ: 11

1.2.3 Các bên tham gia: 11

1.2.4 Quy trình nghiệp vụ L/C: 12

1.2.5 Thư tín dụng: 13

1.2.5.1 Khái niệm: 13

1.2.5.2 Nội dung của thư tín dụng: 13

1.2.5.3 Phân loại ( theo loại hình ) 15

1.2.6 UCP – Văn bản pháp lý quốc tế điều chỉnh giao dịch L/C: 17

1.3 Rủi ro trong thanh toán quốc tế: 18

1.3.1 Khái niệm: 18

1.3.2 Rủi ro thường gặp khi sử dụng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ: 18

1.3.2.1 Rủi ro kỹ thuật: 18

1.3.2.2 Rủi ro đạo đức 23

1.3.2.3 Rủi ro chính trị 24

1.3.2.4 Rủi ro khách quan 24

1.4 Nhân tố tác động rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ: 25

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI SGD 1 NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 28

2.1 Khái quát mô hình tổ chức và hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch 1 Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam 28

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển: 28

1 Thời kỳ từ 1957- 1980: 28

2 Thời kỳ 1981- 1989: 28

3 Thời kỳ 1990 - nay: 28

2.1.2 Tổ chức bộ máy: 29

- Vài nét vể tổ chức bộ máy sở giao dịch 1: 30

- Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban của Sở giao dịch 1: 33

2.1.3 Thực trạng hoạt động tại Sở giao dịch 1 Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt nam 38

2.1.3 Thực trạng hoạt động tại Sở giao dịch 1 Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt nam 39

2 Họat động tín dụng: 41

3 Dịch vụ: 44

2.2 Thực trạng thanh toán tín dụng chứng từ tại Sở giao dịch 1 Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt nam 47

2.2.1 Thực trạng thanh toán quốc tế tại Sở giao dịch 1 Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt nam 47

2.2.2 Quy trình phát hành thư tín dụng của Sở giao dịch 1 Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam 49

2.2.3 Tình hình hoạt động của nghiệp vụ thanh toán tín dụng chứng từ tại

SGD 1 Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt nam 51

2.3 Đánh giá thực trạng rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ tại Sở giao dịch 1 Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt nam 57

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI SỞ GIAO DỊCH 1 NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN 64

3.1 Phương hướng hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch 1 Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt nam trong năm 2008 64

3.1.1 Định hướng chung: 64

3.1.2 Định hướng trong hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ: 65

3.2 Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ tại SGD 1 NH ĐT&PT VN 66

3.2.1 Giải pháp nghiệp vụ: 66

3.2.2.2 Giai pháp hỗ trợ: 70

3.2.3 Một số kiến nghị: 74

3.2.3.1 Hoàn thiện môi trường pháp lý cho hoạt động thanh toán quốc tế, trước hết là phương thức thanh toán tín dụng chứng từ 74

3.2.3.2 Tæ chøc tèt thÞ trêng ngo¹i tÖ liªn ng©n hµng, t¹o ®iÒu kiÖn cho thÞ trêng ngo¹i hèi ViÖt Nam ngµy cµng ph¸t triÓn 75

3.2.3.3 Cải thiện cán cân thanh toán quốc tế: 76

3.2.3.4 Các NHTM khi tham gia thanh toán tín dụng chứng từ phải ban hành bổ sung, hoàn chỉnh quy trình cụ thể, chặt chẽ, rõ ràng 76

KẾT LUẬN 78

LỜI NÓI ĐẦU

Lịch sử phát triển kinh tế thế giới cho thấy ngoại thương là một hoạt độngkinh tế lâu đời, và thực sự phát triển trong thời đại tư bản chủ nghĩa, trở thànhđộng lực phát triển quan trọng của phương thức sản xuất tư bản chủ nghĩa Ngàynay, khi toàn cầu hóa diễn ra ngày càng nhanh chóng, thì không một quốc gianào có thể tồn tại và phát triển mà lại không trao đổi hàng hóa ra bên ngoài Từnhu cầu thanh toán hay chi trả tiền giữa các đối tượng ở các quốc gia khác nhaumà hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng ngày càng phát triển, đặc biệt làphương thức thanh toán bằng tín dụng chứng từ

Việt Nam là một nước đang phát triển, nền kinh tế đang đang được pháttriển lên nền kinh tế thị trường định hướng Xã hộ chủ nghĩa, thì càng phải quantâm phát triển hoạt động xuất nhập khẩu, đặc biệt là khi nước ta có được nhữngthế mạnh nhất định và địa lý, tài nguyên…mà không phải quốc gia nào cũng cóđược Do vậy mà hoạt động thanh toán quốc tế không ngừng đem lại nhiều lợinhuận cho ngân hàng Tuy phương thức thanh toán tín dụng chứng từ có nhiều

ưu điểm và được sử dụng rộng rãi, chiếm tỷ trọng lớn trong hoạt động thanhtoán quốc tế của ngân hàng nhưng các bên tham gia vẫn thường gặp những rủi

ro không đáng có khi sử dụng phương thức này

Trong tình hình phát triển mạnh mẽ của các nền kinh tế non trẻ, trong đó có ViệtNam thì các Ngân hàng đóng một vai trò rất quan trọng Hệ thống Ngân hàngcung cấp cốn cho các hoạt động đầu từ phát triển kinh tế, ngược lại sự phát triển

đó cũng giúp cho hệ thống Ngân hàng ngày càng lớn mạnh

Mặt khác, sau hơn một năm Việt Nam gia nhập WTO hệ thống Ngân hàng cũngdần hoàn thiện và phát triển mạnh mẽ hơn để đáp ứng được nhu cầu của cácdoang nghiệp cũng như đứng vững trước sự cạnh tranh mạnh mẽ của các Ngânhàng nước ngoài Sự phát triển đó ghi nhận sự trỗi dậy mạnh mẽ của các Ngânhàng thương mại cổ phần, nhưng cũng không thể phủ nhận được những thay đổi

về chất của các Ngân hàng thương mại nhà nước Các ngân hàng thương mạinhà nước đã nhận thức được sự quan trọng của khách hàng, sự cạnh tranh ngàycàng gay gắt của khối thương mại cổ phần và bắt đầu chú trọng tới chất lượngdịch vụ hơn, không còn chịu sự chi phối quá lớn của nhà nước Một trong nhữngNgân hàng nhà nước đã đạt được những thành công đáng ghi nhận trong thờigian gần đây là Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam Sau một thời gianthực tập ở SGD1 NH Đầu tư và Phát triển Việt nam, tôi nhận thấy những ưuđiểm mà ngân hàng có được khi sử dụng phương thức thanh toán tín dụng chứngtừ nhưng không thể phủ nhận những rủi ro mà ngân hàng có thể gặp phải khi sửdụng chúng Vì vậy tôi quyết định chọn đề tài:

“Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ tại SGD1 NH Đầu tư và Phát triển Việt Nam”

Đề tài gồm 3 chương:

Chương 1: RỦI RO GẶP TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ

Chương 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI SGD 1 NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM.

Chương 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI SGD 1 NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

Mặc dù đã có nhiều cố gắng trong nghiên cứu để hoàn thành tốt chuyênđề đã chọn, nhưng không thể tránh khỏi những thiếu sót, hạn chế Tôi mong sẽnhận được nhiều ý kiến đóng góp quý báu của thầy cô và bạn bè để hoàn thànhtốt hơn chuyên đề của mình

Hà Nôi, ngày tháng năm

Sinh viên Phạm Phương Hoa

CHƯƠNG 1: RỦI RO GẶP TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO

PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ

1.1 Thanh toán quụ́c tờ́ và vai trò của thanh toán quụ́c tờ́

1.1.1 Khái niợ̀m thanh toán quụ́c tờ́

Ngày nay, quan hợ̀ quụ́c tờ́ giữa các nước bao gụ̀m nhiờ̀u lĩnh vực, nhưkinh tờ́,chính trị, văn húa, du lịch… trong đú quan hợ̀ kinh tờ́ đúng vai trò chủchụ́t, là nờ̀n tảng của các quan hợ̀ quụ́c tờ́ khác Do quá trình hợp tác kinh tờ́ pháttriờ̉n mạnh mẽ, các hoạt đụ̣ng kinh tờ́ đụ́i ngoại ngày càng đa dàng và phong phỳtạo ra nhu cõ̀u chi trả và thanh toán giữa các chủ thờ̉ ở các quụ́c gia khác nhau.Từ đú, hoạt đụ̣ng thanh toán quụ́c tờ́ được hình thành và phát triờ̉n, được thựchiợ̀n thong qua hợ̀ thụ́ng ngõn hàng Núi đờ́n hoạt đụ̣ng thanh toán quụ́c tờ́ là núiđờ́n hoạt đụ̣ng thanh toán của ngõn hàng thương mại

Ta cú thờ̉ rỳt ra khái niợ̀m: Thanh toỏn quụ́c tờ́ là viợ̀c thực hiợ̀n cỏc nghĩa

vụ liờn quan đờ́n tiờ̀n tợ̀ phỏt sinh trờn cơ sở cỏc hoạt đụ̣ng kinh tờ́ và phi kinh tờ́ giữa cỏc nước, cỏ nhõn nước này với nước khỏc, giữa mụ̣t quụ́c gia với tụ̉ chức quụ́c tờ́, thụng qua quan hợ̀ giữa cỏc ngõn hàng của cỏc nước liờn quan

Quá trính thanh toán cú vai trò vụ cựng quan trọng đụ́i với hoạt đụ̣ng củadoanh nghiợ̀p và cá nhõn Phõ̀n lớn các doanh nghiợ̀p, tụ̉ chức và cá nhõn đờ̀ukhụng thờ̉ tự thực hiợ̀n thanh toán quụ́c tờ́ Nhu cõ̀u thanh toán hụ̣ được thựchiợ̀n thụng qua các ngõn hàng thương mại Thanh toán quụ́c tờ́ diễn ra trờn thịtrường rụ̣ng và phức tạp bởi khoảng cách giữa người mua và người bán, bởi hợ̀thụ́ng văn bản pháp lý của mụ̃i nước

1.1.2 Vai trò của thanh toán quụ́c tờ́:

1.1.2.1 Đụ́i với nờ̀n kinh tờ́

Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, toàn cầu hoá nền kinh tế thế giớithì hoạt động thanh toán quốc tế đóng một vai trò quan trọng trong việc pháttriển kinh tế của đất nớc Một quốc gia không thể phát triển với chính sách đóngcửa, chỉ dựa vào tích luỹ trao đổi trong nớc mà phải phát huy lợi thế so sánh, kết

hợp với sức mạnh trong nớc với môi trờng kinh tế quốc tế Trong bối cảnh hiệnnay, khi các quốc gia đều đặt kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, coi hoạt động kinh

tế đối ngoại là con đờng tất yếu trong chiến lợc phát triển kinh tế đất nớc thì vaitrò của hoạt động thanh toán quốc tế ngày càng đợc khẳng định

Thanh toán quốc tế là mắt xích không thể thiếu trong dây chuyền hoạt

động kinh tế quốc dân.Thanh toán quốc tế là khâu quan trọng của giao dịch muabán hàng hóa, dịch vụ giữa các cá nhân, tổ chức thuộc các quốc gia khác nhau.Thanh toán quốc tế góp phần giải quyết mối quan hệ hàng hoá tiền tệ, tạo nên sựliên tục của quá trình sản xuất và đẩy nhanh quá trình lu thông hàng hoá trênphạm vi quốc tế Nếu hoạt động thanh toán quốc tế đợc tiến hành nhanh chóng,

an toàn sẽ khiến cho quan hệ lu thông hàng hoá tiền tệ giữa ngời mua và ngờibán diễn ra trôi chảy, hiệu quả hơn

Thanh toán quốc tế làm tăng cờng các mối quan hệ giao lu kinh tế giữa cácquốc gia, giúp cho quá trình thanh toán đợc an toàn, nhanh chóng, tiện lợi vàgiảm bớt chi phí cho các chủ thể tham gia Các ngân hàng với vai trò là trunggian thanh toán sẽ bảo vệ quyền lợi cho khách hàng, đồng thời t vấn cho kháchhàng, hớng dẫn về kỹ thuật thanh toán trong giao dịch nhằm giảm thiểu rủi rotrong thanh toán và tạo sự an toàn tin tởng cho khách hàng

Nh vậy, thanh toán quốc tế là hoạt động tất yếu của một nền kinh tế pháttriển

1.1.2.2 Đụ́i với ngõn hàng

Thanh toán quốc tế là một loại hình dịch vụ liên quan đến tài sản ngoạibảng của NH Hoạt động TTQT giúp ngân hàng đáp ứng tốt hơn nhu cầu đa dạngcủa khách hàng về các dịch vụ tài chính có liên quan tới TTQT Trên cơ sở đógiúp NH tăng doanh thu, nâng cao uy tín của ngân hàng và tạo dựng niềm tincho khách hàng Điều đó không chỉ giúp ngân hàng mở rộng qui mô hoạt động

mà còn là một u thế tạo nên sức cạnh tranh cho ngân hàng trong cơ chế thị trờng.Hoạt động thanh toán quốc tế không chỉ là một nghiệp vụ đơn thuần mà còn làmột hoạt động nhằm hỗ trợ và bổ sung cho các hoạt động kinh doanh khác củangân hàng Hoạt động thanh toán quốc tế đợc thực hiện tốt sẽ mở rộng hoạt độngtín dụng XNK, phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh ngân hàngtrong ngoại thơng, tài trợ thơng mại và các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế khác…Hoạt động TTQT làm tăng tính thanh khoản cho ngân hàng Khi thực hiệncác nghiệp vụ TTQT, ngân hàng có thể thu hút đợc nguồn vốn ngoại tệ tạm thời

nhàn rỗi của các doanh nghiệp có quan hệ thanh toán quốc tế với ngân hàng dớihình thức các khoản ký quỹ chờ thanh toán.

TTQT còn tạo điều kiện hiện đại hoá công nghệ ngân hàng Các ngân hàng

sẽ áp dụng các công nghệ tiên tiến để hoạt động TTQT đợc thực hiện nhanhchóng, kịp thời và chính xác, nhằm phân tán rủi ro, góp phần mở rộng qui mô vàmạng lới ngân hàng

Hoạt động TTQT giúp ngân hàng mở rộng quan hệ với các ngân hàng nớcngoài, nâng cao uy tín của mình trên trờng quốc tế, trên cơ sở đó khai thác đợcnguồn tài trợ của các ngân hàng nớc ngoài và nguồn vốn trên thị trờng tài chínhquốc tế để đáp ứng nhu cầu về vốn của ngân hàng

Nh vậy, thanh toán quốc tế có vai trò rất quan trọng đối với các ngân hàng.Trong TTQT, việc các bên tham gia lựa chọn phơng thức thanh toán là một

điều kiện rất quan trọng PTTT tức là chỉ ngời bán dùng cách nào để thu tiền về,ngời mua dùng cách nào để trả tiền Tuỳ theo những hoàn cảnh và điều kiện cụthể, các bên tham gia trong thơng mại quốc tế sẽ lựa chọn và thoả thuận vớinhau, cùng sử dụng một PTTT thích hợp trên nguyên tắc cùng có lợi, ngời bánthu đợc tiền nhanh và đầy đủ, ngời mua nhập hàng đúng số lợng, chất lợng và

đúng hạn Để phù hợp với tính đa dạng và phong phú của mối quan hệ thơng mại

và TTQT, ngời ta đã thiết lập nhiều phơng thức thanh toán khác nhau Các phơngthức thanh toán quốc tế dùng trong ngoại thơng hiện nay gồm có: phơng thứcthanh toán chuyển tiền (Remittance), phơng thức uỷ thác thu (Collection), phơngthức thanh toán tín dụng chứng từ (Documentary Credit)…

Trong thực tế, khi các bên mua bán cha có sự tín nhiệm nhau thì thanh toánTDCT là phơng thức phổ biến, đợc các bên tham gia hợp đồng ngoại thơng achuộng vì nó bảo vệ quyền lợi và bình đẳng cho tất cả các bên tham gia(ngờimua, ngời bán, ngân hàng) Hiện nay ở Việt Nam và các nớc trên thế giới, thanhtoán bằng th tín dụng đợc sử dụng nhiều nhất, chiếm khoảng 80% trong tổng sốkim ngạch hàng hoá xuất nhập khẩu Trong nội dung tiếp theo em xin đề cập sâu

về phơng thức thanh toán tín dụng chứng từ

1.2 Tụ̉ng quan vờ̀ phương thức thanh toán chứng từ:

1.2.1 Khái niờm phương thức thanh toán tín dụng chứng từ ( L/C)

Phương thức tín dụng chứng từ là mụ̣t sự thỏa thuọ̃n bṍt kỳ, trong đó, theo yờu cõ̀u của khỏch hàng, mụ̣t ngõn hàng sẽ phỏt hành mụ̣t bức thư theo đó

ngân hàng cam kết trả tiền hoặc chấp nhận hối phiếu cho ngân hàng bộ chứng từ thanh toán phù hợp với những điều kiện và điều khoản quy định.

Về thuật ngữ Tín dụng – Credit, được hiểu theo nghĩa là tín nhiệm, chứkhông phải để chỉ một khoản cho vay Bởi trong trường hợp nhà nhập khẩu kýquỹ 100% giá trị của thư tín dụng thì khi đó ngân hàng không cấp bất cứ khoảntín dụng nào cho người mở thư tín dụng, mà chỉ cho người nhập khẩu vay sự tínnhiệm của mình Ngay cả khi nhà nhập khẩu không ký quỹ thì một khoản tíndụng chỉ xảy ra khi ngân hàng tiến hành trả tiền cho nhà xuất khẩu và ghi nợ nhànhập khẩu Từ phân tích trên ta có thể nhận thấy ngân hàng không chỉ là trunggian thu hộ và chi hộ giữa các bên mà còn là người đại diện cho nhà nhập khẩuthanh toán tiền hàng cho người xuất khẩu và đảm bảo cho nhà xuất khẩu sẽ nhậnđược số tiền tương ứng với hàng hóa mà họ cung cấp Bên cạnh đó, ngân hànglà người đảm bảo cho nhà nhập khẩu nhận được lượng hàng tương ứng với sốtiền họ bỏ ra Do vậy có thể nói, ngân hàng có độ tín nhiệm rất cao

1.2.2 Đặc điểm của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ:

1.2.2.1 L/C là hợp đồng kinh tế hai bên:

Nhiều người cho rằng L/C là hợp đồng kinh tế có 3 bên tham gia là ngườimở L/C, người thụ hưởng và ngân hàng phát hành Nhưng do mọi yêu cầu và chỉthị của người mở L/C đã do ngân hàng phát hành đại diện Do đó NHPH đượccả người mở và người thụ hưởng tin cậy để trực tiếp giao dịch và thỏa thuận vớingười thụ hưởng thay cho người mở, chứ không chỉ đóng vai trò là nhà cung cấpdịch vụ để hưởng phí Một thỏa thuận thay đổi L/C được nhà xuất khẩu và nhậpkhẩu đồng ý nhưng ngân hàng không chấp nhận thì sửa đổi đó cũng k có giá trị

Có thể nói rằng tiếng nói chính thức của người mở L/C không được thể hiệntrong L/C

1.2.2.2 L/C chỉ giao dịch bằng chứng từ và thanh toán chỉ căn cứ vào chứng từ.

Các chứng từ trong giao dịch L/C là bằng chứng về việc giao hàng củangười bán, là căn cứ để nhà nhập khẩu hoàn trả tiền cho ngân hàng, là chứng từđể nhà nhập khẩu có thể nhận hàng Khi nhà xuất khẩu xuất trình chứng từ phùhợp thì ngân hàng mới chi trả tiền, do vậy việc nhà xuất khẩu thu được tiền haykhông phụ thuộc chặt chẽ vào việc xuất trình bộ chứng từ có phù hợp không.Ngân hàng sẽ không quan tâm và không chịu trách nhiệm về thực trạng củahàng hóa dù có bất kỳ chứng từ nào khác đại diện Khi bộ chứng từ xuất trình làphụ hợp thì ngân hàng phải thanh toán vô điều kiện cho nhà xuất khẩu dù hànghóa không được giao cho nhà nhập khẩu hay hàng hóa được giao không hoàntoàn đúng như trên chứng từ Trong trường hợp hàng hóa không khớp với mô tảtrên chứng từ thì hai bên mua bán phải thỏa thuận trên hợp đồng thương mại,không liên quan đến ngân hàng Còn nếu chứng từ không phù hợp mà ngân hàngvẫn thanh toán tiền hàng cho nhà xuất khẩu thì trách nhiệm thuộc về ngân hàng

1.2.2.3 L/C yêu cầu tuân thủ chặt chẽ của bộ chứng từ:

Để được ngân hàng thanh toán, nhà xuất khẩu phải lập một bộ chứng từ phùhợp, tuân thủ chặt chẽ các điều khoản và điều kiện ghi rõ trong L/C Bơỉ việcthanh toán chỉ căn cứ vào chứng từ nên yêu cầu phải tuân thủ chặt chẽ

1.2.3 Các bên tham gia:

1 Người xin mở L/C (applicant): là người yêu cầu ngân hàng phục vụmình phát hành một L/C và có trách nhiệm pháp lý về việc ngân hàng trả tiềncho người thụ hưởng L/C Người xin mở L/C thường là nhà nhập khẩu(importer), ngoài ra còn được gọi là người mở “ opener”, người mua (buyer),người trả tiền (accountee)

2 Người thụ hưởng L/C (beneficiary): là người được hưởng số tiền thanhtoán hay sở hữu hối phiếu đã chấp nhận thanh toán của L/C Người thụ hưởng

có những tên gọi khác nhau như nhà xuất khẩu

(exporter), người bán (seller), người ký phát hối phiếu (drawer)

3 Ngân hàng phát hành (issuing bank): là ngân hàng thực hiện phát hànhmột L/C theo yêu cầu của người mở Thông thường NHPH được 2 bên mua bánthỏa thuận ra quy định cụ thể trong hợp đồng Nếu không được quy định thìngười nhập khẩu có quyền lựa chọn NHPH

4 Ngân hàng thông báo (advising bank): là ngân hàng thực hiện thôngbáo L/C cho người thụ hưởng theo yêu cầu của NHPH NHTB thường là ngânhàng đại lý hay một chi nhánh của NHPH ở nước nhà xuất khẩu

5 Ngân hàng xác nhận ( confirming bank ): nhiều trường hợp nhà xuấtkhẩu muốn có sự đảm bảo chắc chắn của thư tín dụng, NHPH sẽ yêu cầu hoặcủy quyền cho một ngân hàng lớn có uy tín xác nhận L/C Thông thường, NHTBđược đề nghị làm ngân hàng xác nhận L/C

6 Ngân hàng được chỉ định ( nominated bank ): là ngân hàng được ngânhàng phát hành ủy nhiệm khi nhận được bộ chứng từ phù hợp với những quyđịnh trong L/C thì có những chức năng như là :

- Ngân hàng xác nhận

- Ngân hàng trả tiền, thanh toán cho người thụ hưởng

- Ngân hàng chiết khấu, chiết khấu bộ chứng từ.

- Ngân hàng chấp nhận, chấp nhận hối phiếu kỳ hạn

Trách nhiệm kiểm tra chứng từ của ngân hàng được chỉ định giống như NHPHkhi nhận được bộ chứng từ của nhà xuất khẩu gửi đến

1.2.4 Quy trình nghiệp vụ L/C:

Tr×nh tù nghiÖp vô thanh to¸n L/C .

(3)Ng©n hµng ph¸t hµnh Ng©n hµng th«ng b¸o

(6) (7) (2) (8) (9) (4) (6) (7)

(1) (5)

Bước 1: Hai bên mua bán ký hợp đồng ngoại thương với điều khoản thanh toán

theo phương thức L/C

Bước 2: Sau khi ký kết hợp đồng, nhà nhập khẩu chủ động làm đơn theo mẫu và

giấy tờ cần thiết liên quan đến ngân hàng phục vụ mình yêu cầu ngân hàng mởmột L/C theo đúng các điều khoản và điều kiện của hợp đồng ngoại thương, chongười xuất khẩu hưởng

Bước 3: Căn cứ vào các giấy tờ và đơn xin mở L/C, nếu ngân hàng phục vụ nhà

nhập khẩu đồng ý thì sẽ tiến hành lập L/C và thông qua ngân hàng đại lý củamình tại nước người xuất khẩu ( NHTB )để thông báo về việc phát hành L/C vàchuyển L/C cho người xuất khẩu Sau đó ngân hàng sẽ gửi bản gốc cho NHTB

Bước 4: Sau khi nhận được gản gốc L/C từ ngân hàng phát hành, NHTB sẽ

kiểm tra độ xác thực của L/C và gửi bản gốc cho nhà xuất khẩu

Bước 5: Bản gốc đến tay nhà xuất khẩu, nếu chấp nhận những điều khoản ghi

trong L/C nhà xuất khẩu sẽ tiến hành giao hàng Còn trong trường hợp khôngchấp nhận thì phải đề nghị nhà nhập khẩu thông qua NHPH sửa đổi bổ sung L/Ccho phù hợp với hợp đồng ngoại thương

Bước 6: Sau khi giao hàng, nhà xuất khẩu phải lập ngay một bộ chứng từ theo

yêu cầu của L/C để sau đó xuất trình bộ chứng từ hợp lệ cho NHPH để được trảtiền

Bước 7: Khi nhận được bộ chứng từ, NHPH sẽ tiến hành kiểm tra bộ chứng từ.

Nếu thấy phù hợp với L/C thì sẽ trả tiền cho nhà xuất khẩu Còn trong trườnghợp nhận thấy bộ chứng từ có sai sót so với nội dung của L/C thì ngân hàng sẽtừ chối thanh toán và gửi trả bộ chứng từ cho nhà xuất khẩu

Ngêi yªu cÇu më L/C

(Applicant) Ngêi thô hëng(Benificiary)

Bước 8: NHPH chuyờ̉n bụ̣ chứng từ cho nhà nhọ̃p khẩu đờ̉ đòi tiờ̀n

Bước 9: Nhà nhọ̃p khẩu khi nhọ̃n được bụ̣ chứng từ do NHPH chuyờ̉n đờ́n phải

kiờ̉m tra bụ̣ chứng từ, nờ́u thấy phự hợp với L/C thì chấp nhọ̃n thanh toán Còntrong trường hợp thấy khụng phự hợp thì cú quyờ̀n từ chụ́i trả tiờ̀n

1.2.5 Thư tín dụng:

1.2.5.1 Khỏi niợ̀m:

Thư tín dụng là mụ̣t phương tiợ̀n khụng thờ̉ thiờ́u trong phương thức thanhtoán tín dụng chứng từ Muụ́n thực hiợ̀n viợ̀c thanh toán tín dụng chứng từ cõ̀nphải mở thư tín dụng

Th tín dụng là một bức th do Ngân hàng lập ra trên cơ sở yêu cầu của khách hàng, trong đó Ngân hàng cam kết trả tiền cho ngời hởng lợi nếu họ xuất trình đầy đủ bộ chứng từ thanh toán phù hợp với nội dung th tín dụng.

1.2.5.2 Nụ̣i dung của thư tín dụng:

Thư tín dụng được hình thành trờn cơ sở hợp đụ̀ng mua bán nhưng sau khíđược thiờ́t lọ̃p nú lại hoàn toàn đụ̣c lọ̃p với hợp đụ̀ng mua bán Thư tín dụng baogụ̀m :

(1) Sụ́ hiợ̀u L/C, địa điờ̉m phát hành và ngày phát hành

(2) Sụ́ tiờ̀n của L/C:

Sụ́ tiờ̀n của L/C vừa được ghi bằng sụ́ và bằng chữ và phải thụ́ng nhất vớinhau Nờ́u cú sự khác nhau thì người thụ hưởng phải làm thủ tục tiờ́n hành sửađụ̉i L/C

(3) Thời hạn hiợ̀u lực và địa điờ̉m xuất trình L/C: Là thời hạn mà NHPHcam kờ́t trả tiờ̀n cho nhà xuất khẩu sau khi nhà xuất khẩu trình bụ̣ chứng từ trongthời hạn đú và phự hợp với những điờ̀u quy định của L/C

(4) Thời hạn trả tiờ̀n của L/C: là thời hạn trả tiờ̀n ngay hay trả tiờ̀n sau tựy thuụ̣cvào quy định trong hợp đụ̀ng Nờ́u trả tiờ̀n ngay thì thời hạn trả tiờ̀n ngay phảinằm trong thời hạn hiợ̀u lực của L/C Nờ́u trả tiờ̀n sau thì thời hạn trả tiờ̀n sau cú

thể nằm ngoài thời hạn hiệu lực của L/C nhưng hối phiếu hay chứng từ đượcxuất trình để chấp nhận thanh toán trong thời hạn hiệu lực của L/C

(5) Ngày giao hàng: ngày giao hàng được quy định cụ thể trong hợp đồngvà có quan hệ chặt chẽ với thời hạn hiệu lực của L/C

(6) Những nội dung về hàng hóa: cũng được ghi vào L/C như tên hàng, sốlượng, trọng lượng, phẩm chất…

(7) Những nội dung về cách vận chuyển , giao nhận hàng hóa

(8) Bộ chứng từ mà nhà xuất khẩu xuất trình: là nội dung quan trọng vàkhông thể thiếu trong L/C vì đó là bằng chứng chứng mình nhà xuất khẩu đãgiao hàng theo quy định Nếu bộ chứng từ là phù hợp thì nhà xuất khẩu sẽ đượctrả tiền bởi ngân hàng chỉ thực hiện nghĩa vụ thanh toán dựa trên bộ chứng từchứ không dựa vào hàng hóa

(9) Sự cam kết trả tiền của NHPH : nó ràng buộc trách nhiệm của NHPH,ngân hàng này buộc phải thanh toán cho nhà xuất khẩu khi nhận được bộ chứngtừ hợp lệ

( 10) Một số nội dung đặc biệt khác

( 11) Chữ ký của ngân hàng mở L/C

1.2.5.3 Phân loại ( theo loại hình )

a L/C có thể hủy ngang ( revocable L/C) là L/C mà sau khi mở, nhà

nhập khẩu có thể được sửa đổi hoặc hủy bỏ tại bất cứ thời điểm nào mà khôngcần có sự chấp thuận hoặc thông báo trước cho bên nhà xuất khẩu Nhưng muốnsửa đổi hoặc hủy bỏ thì phải tiến hành trước khi nhà xuất khẩu giao hàng hoặcxuất trình bộ chứng từ cho NHTB vì nếu hủy bỏ sau khi nhà xuất khẩu giaohàng và xuất trình bộ chứng từ cho NHTB thì lệnh sửa đổi hoặc bổ sung đó sẽkhông có giá trị

Đối với nhà xuất khẩu, quyền lợi của họ không được đảm bảo do L/C cóthể bị sủa đổi hoặc bổ sung bất cứ lúc nào trong khi hàng hóa đang trên đườngvận chuyển, do đó loại L/C này hầu như không được sử dụng

b L/C không thể hủy ngang ( irrevocable L/C ) là L/C sau khi được mở

NHPH không được phép sửa đổi hoặc bổ sung bất cứ điều khoản nào trong thờihạn hiệu lực của L/C mà không có sự đồng ý của người thụ hưởng

Đối với nhà xuất khẩu, quyền lợi của họ được đảm bảo do đó trong giaodịch thanh toán quốc tế người ta thường sử dụng loại L/C này Do vậy mà trongmột L/C không ghi chữ “ irrevocable” thì vẫn được coi là không hủy ngang trừkhi L/C được viết rõ là có thể hủy ngang

Một L/C không thể hủy ngang không có nghĩa là không thể hủy bỏ Trongtrường hợp nếu 2 bên đều chấp nhận hủy bỏ L/C thì nó sẽ trở thành vô giá trị.Một L/C muốn được hủy bỏ phải được sự chấp nhận của người thụ hưởng vàNHPH

Một vài trường hợp do nhà xuất khẩu không tín nhiệm NHPH thì NHPHsẽ phải chỉ định một NHXN xác nhận trả tiền cho L/C nhà NHPH mở L/C trongtrường hợp này được gọi là L/C không hủy ngang có xác nhận Việc xác nhậnnày đảm bảo cho nhà xuất khẩu vì có 2 ngân hàng đứng ra cam kết sẽ thanh toán

c Một số loại L/C đặc biệt:

* L/C giáp lưng: là một loại L/C mở dựa vào một L/C khác Thông

thường nhà xuất khẩu thường dùng loại L/C này để thanh toán với người cungcấp hàng hóa cho mình để xuất khẩu Trong trường hợp này nhà xuất khẩu sẽchuyển cho ngân hàng L/C mà nhà nhập khẩu mở cho họ để làm cơ sở yêu cầungân hàng mở cho người cung cấp hàng một L/C giáp lưng

* L/C chuyển nhượng: là một lọai L/C mà khi người hưởng lợi

chuyển nhượng một phần hoặc toàn bộ số tiền của thư tín dụng mà mình cóđược cho người thứ 3 ( người hưởng lợi thứ hai ) L/C này được sử dụng khingười hưởng lợi đầu tiên chỉ đóng vai trò là người môi giới mà không thể tựcung cấp hàng hóa

L/C chuyển nhượng chỉ được chuyển nhượng một lần và chi phí chuyển nhượng

do người hưởng lợi đầu tiên chịu

* L/C tuần hoàn: là một L/C mà sau khi đã sử dụng hết thời hạn

hiệu lực thì nó lại có giá trị như cũ và lại được sử dụng một cách tuần hoàn trongmột thời hạn nhất định L/C này thường được sử dụng với những hàng hóa đượcmua bán theo định kỳ, hoặc trong trường hợp buôn bán với người quen và có độtin cậy cao Bởi khi dùng L/C tuần hoàn sẽ tránh tình trạng ứ đọng vốn chodoanh nghiệp và có lợi cho cả đôi bên khi giao dịch

* L/C dự phòng: trong trường hợp nhà xuất khẩu đã nhận được L/C

và tiền ứng trước mà thấy được khả năng nhà xuất khẩu không có khả năng giaohàng như đã quy định trong hợp đồng thì nhà nhập khẩu phải đòi ngân hàngphục vụ nhà xuất khẩu phải mở một L/C ( L/C dự phòng ) cam kết với nhà nhậpkhẩu sẽ hoàn trả lại số tiền đã ứng trước khi nhà xuất khẩu không hoàn thànhnghĩa vụ giao hàng

* L/C điều khoản đỏ: trong trường hợp nhà xuất khẩu cần một

khoản tiền để mua nguyên liệu phục vụ cho quá trình sản xuất hàng hóa của L/C

đã được mở thì NHPH ủy quyền cho NHTB ứng khoản tiền đó cho nhà xuấtkhẩu Vì số tiền ứng trước này được lấy từ tài khoản của nhà nhập khẩu nênNHPH hay NHTB chỉ có trách nhiệm thực hiện theo hợp đồng mà không phảichịu trách nhiệm về khoản tiền ứng trước đó Thông thường khi nhận được hóađơn hay hối phiếu của số tiền ứng trước hoặc giấy nhận nợ thì NHPH mới camkết ứng trước số tiền đã thỏa thuận

1.2.6 UCP – Văn bản pháp lý quốc tế điều chỉnh giao dịch L/C:

UCP ( Uniform Custorms and Practice For Documentary Credit ) đượcbao hành do ủy ban kỹ thuật nghiệp vụ ngân hàng ICC ( Commission onBanking Technique and Practice ), quy định quyền hạn và nghĩa vụ của các bêntham gia trong phương thức giao dịch tín dụng chứng từ và ngày nay văn bảnnày được áp dụng rộng rãi quốc tế

Kể từ khi mới được ban hành cho đến nay UCP đã được sửa đổi 6 lần.Phát hành lần đầu năm 1933

Sửa đổi lần thứ nhất năm 1951

Sửa đổi lần thứ hai năm 1962 ( UCP 222)

Sửa đổi lần thứ ba năm 1974 ( UCP 290 )

Sửa đổi lần thứ tư năm 1983 ( UCP 400 )

Sửa đổi lần thứ năm năm 1993 ( UCP 500)

Sửa đổi lần thứ sáu năm 2007 ( UCP600 )

Qúa trình sửa đổi UCP được căn cứ vào tình hình thực tế của giao dịchthư tín dụng và phù hợp với sự phát triển của các lĩnh vực liên quan Khác vớiluật quốc gia hay công ước quốc tê, UCP không tự động áp dụng để điều chỉnhhoạt động thanh toán tín dụng chứng từ mà mang tính chất pháp lý tùy ý Cácbên tham gia có quyền lựa chọn có hay không dùng UCP để điều chỉnh hoạtđộng thanh toán tín dụng chứng từ Nhưng một khi các bên đã đồng ý áp dụngUCP thì các điều khoản áp dụng của UCP sẽ ràng buộc nghĩa vụ và trách nhiệmcủa các bên tham gia

Một điểm cần lưu ý là UCP ban hành sau không phủ nhận các nội dungcủa UCP trước đó Do đó các bên có thể lựa chọn một UCP nào đó, nhưng điềuquy định bắt buộc là phải dẫn chiếu nó trong L/C Chỉ UCP bản gốc bằng tiếnganh mới có giá trị pháp lý giải quyết cá tranh chấp, các bản dịch khác chỉ có giátrị tham khảo

UCP có tính chất pháp lý tùy ý tức là UCP chỉ có hiệu lực pháp lý bắtbuộc các bên tham gia khi trong L/C có ghi rõ là dẫn chiếu UCP

1.3 Rủi ro trong thanh toán quốc tế:

1.3.1 Khái niệm:

Trong hoạt động của ngân hàng lợi nhuận luôn đi đôi với rủi ro, rủi rocàng cao thì lợi nhuận dự kiến càng lớn và ngược lại Hoạt động thanh toán quốctế mà nhất là sử dụng phương thức tín dụng chứng từ tuy đem lại rất nhiều lợiích nhưng những bên tham gia vẫn có khả năng gặp phải những rủi ro

Rủi ro trong thanh toỏn quụ́c tờ́ là khả năng xảy ra tụ̉n thṍt ngoài dự kiờ́n khi thực hiợ̀n thanh toỏn quụ́c tờ́ thụng qua cỏc phương thức thanh toỏn

1.3.2 Rủi ro thường gặp khi sử dụng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ:

1.3.2.1 Rủi ro kỹ thuọ̃t:

R i ủi ro kỹ thuật là những rủi ro do những sai sót mang tính kỹ thuật trongquy trình thanh toán TDCT

a Rủi ro đối với nhà Xuất khẩu

Khi tham gia phơng thức thanh toán TDCT, nhà XK hay gặp những rủi rosau:

1 Khi nhận đợc L/C từ NH thông báo, nếu nhà XK kiểm tra các điều kiệnchứng từ không kĩ, chấp nhận cả những yêu cầu bất lợi mà nhà XK không thể

đáp ứng đợc trong khâu lập chứng từ sau này Khi các yêu cầu đó không đợcthoả mãn, NH phát hành từ chối bộ chứng từ và không thanh toán Lúc đó, nhà

NK sẽ có lợi thế để thơng lợng lại về giá cả nằm ngoài các điều khoản của L/C

và nhà XK sẽ gặp bất lợi

2 Trong thanh toán TDCT, ngân hàng mở L/C đứng ra cam kết thanh toáncho ngời XK khi họ xuất trình bộ chứng từ phù hợp với nội dung của L/C, NHchỉ làm việc với các chứng từ quy định trong L/C Phơng thức thanh toán TDCT

đòi hỏi sự chính xác tuyệt đối giữa bộ chứng từ thanh toán với nội dung quy địnhtrong L/C Chỉ cần một sơ suất nhỏ trong việc lập chứng từ thì nhà XK cũng cóthể bị NH mở L/C và ngời mua bắt lỗi, từ chối thanh toán Do đó, việc lập bộchứng từ thanh toán là một khâu quan trọng và rất dễ gặp rủi ro đối với nhà XK.Một bộ chứng từ thanh toán phù hợp với L/C phải đáp ứng đợc các yêu cầusau :

– Các chứng từ phải phù hợp với luật lệ và tập quán thơng mại mà hai nớc ngờimua và ngời bán đang áp dụng và đợc dẫn chiếu trong L/C

– Nội dung và hình thức của các chứng từ thanh toán phải đợc lập theo đúngyêu cầu đề ra trong L/C

– Những nội dung và các số liệu có liên quan giữa các chứng từ không đợc mâuthuẫn với nhau, nếu có sự mâu thuẫn giữa các chứng từ mà từ đó ngời ta khôngthể xác định một cách rõ ràng, thống nhất nội dung thuộc về tên hàng, số lợng,

trọng lợng, giá cả, tổng trị giá, tên của ngời hởng lợi…thì các chứng từ đó sẽ bịngân hàng từ chối thanh toán vì bộ chứng từ đó mâu thuẫn với nhau.

– Bộ chứng từ phải đợc xuất trình tại địa điểm qui định trong L/C và trong thờihạn hiệu lực của L/C

Trên thực tế có rất nhiều sai sót xảy ra trong quá trình lập chứng từ, ờng gặp vẫn là:

th-+ Lập chứng từ sai lỗi chính tả, sai tên, địa chỉ của các bên tham gia, củahãng vận tải

+ Chứng từ không hoàn chỉnh về mặt số lợng

+ Các sai sót trên bề mặt chứng từ : số tiền trên chứng từ vợt quá giá trịcủa L/C; các chứng từ không ghi số L/C, không đánh dấu bản gốc; các chứng từkhông khớp nhau hoặc không khớp với nội dung của L/C về số lợng, trọng lợng,mô tả hàng hoá…; các chứng từ không tuân theo quy định của L/C về cảng bốc

dỡ hàng, về hãng vận tải, về phơng thức vận chuyển hàng hóa…

Tất cả những sai sót trên đều là những nguyên nhân gây nên rủi ro cho nhà

XK khi lập bộ chứng từ thanh toán

Ngoài ra, do sự khác biệt về tập quán, luật lệ ở mỗi nớc cho nên dễ dẫn đếnnhững sai sót khi nhà XK hoàn tất bộ chứng từ hàng hoá để gửi NH xin thanhtoán

3 Nếu nhà XK xuất trình bộ chứng từ không phù hợp với L/C thì mọikhoản thanh toán hay chấp nhận có thể đều bị từ chối, và nhà XK phải tự xử lýhàng hoá nh dỡ hàng, lu kho cho đến khi vấn đề đợc giải quyết hoặc phải tìm ng-

ời mua mới, bán đấu giá hay chở hàng về quay về nớc Đồng thời, nhà XK phảichịu những chi phí nh lu tàu quá hạn, phí lu kho… trong khi đó không biết rõ lậptrờng của nhà NK là sẽ đồng ý hay từ chối nhận hàng vì lý do bộ chứng từ có saisót

4 Nếu NH phát hành mất khả năng thanh toán, thì cho dù bộ chứng từ xuấttrình là hoàn hảo thì cũng không đợc thanh toán

5 Th tín dụng có thể huỷ ngang có thể đợc NH phát hành sửa đổi, bổ sunghay huỷ bỏ bất cứ lúc nào trớc khi nhà XK xuất trình bộ chứng từ mà không cần

sự đồng ý của nhà XK

b Rủi ro đối với nhà Nhập khẩu

1 Trong thanh toán TDCT, việc thanh toán của NH cho ngời thụ hởng chỉcăn cứ vào bộ chứng từ xuất trình mà không căn cứ vào việc kiểm tra hàng hoá

NH chỉ kiểm tra tính chân thật bề ngoài của chứng từ, mà không chịu trách

nhiệm về tính chất bên trong của chứng từ, cũng nh chất lợng và số lợng hànghoá Nh vậy sẽ không có sự đảm bảo nào cho nhà NK rằng hàng hoá sẽ đúng nh

đơn đặt hàng hay không Nhà NK có thể nhận đợc hàng kém chất lợng hoặc bị hhại trong quá trình vận chuyển mà vẫn phải hoàn trả đầy đủ tiền thanh toán cho

NH phát hành

2 Khi nhà NK chấp nhận bộ chứng từ hàng hoá sẽ có nguy cơ gặp rủi ro

Bộ chứng từ là cơ sở pháp lý đầu tiên về tính đúng đắn của hàng hoá Nếu nhà

NK không chú ý kiểm tra kỹ bộ chứng từ (từ lỗi, câu chữ, số lợng các loại chứng

từ, cơ quan có thẩm quyền cấp các loại giấy chứng nhận…) mà chấp nhận bộchứng từ có lỗi sẽ bị thiệt hại và gặp khó khăn trong việc khiếu nại sau này

3 Một rủi ro mà nhà NK hay gặp là hàng đến trớc bộ chứng từ, nhà NKcha nhận đợc bộ chứng từ mà hàng đã cập cảng Bộ chứng từ bao gồm vận đơn,

mà vận đơn lại là chứng từ sở hữu hàng hoá nên thiếu vận đơn thì hàng hoákhông đợc giải toả Nếu nhà NK cần gấp ngay hàng hoá thì phải thu xếp để NHphát hành phát hành một th bảo lãnh gửi hãng tàu để nhận hàng Để đợc bảo lãnhnhận hàng, nhà NK phải trả thêm một khoản phí cho NH Hơn nữa, nếu nhà NKkhông nhận hàng theo qui định thì tiền bồi thờng giữ tàu quá hạn sẽ phát sinh

c Rủi ro đối với ngân hàng phát hành

1 Trong nghiệp vụ mở L/C, nếu NH phát hành kiểm tra không kĩ đơn xin

mở L/C sẽ dẫn đến việc chấp nhận cả những điều khoản hàm chứa rủi ro cho NHsau này

2 Khi nhận đợc bộ chứng từ xuất trình, nếu NH phát hành trả tiền haychấp nhận thanh toán hối phiếu kỳ hạn mà không có sự kiểm tra một cách thích

đáng bộ chứng từ, để bộ chứng từ có lỗi, nhà NK không chấp nhận, thì NHkhông thể đòi tiền nhà NK

3 Ngân hàng phát hành phải thực hiện thanh toán cho ngời thụ hởng theoqui định của L/C ngay cả trong trờng hợp nhà NK mất khả năng thanh toán hoặc

bị phá sản do kinh doanh thua lỗ

4 Trong trờng hợp hàng đến trớc bộ chứng từ thì NH phát hành hay đợcyêu cầu chấp nhận thanh toán cho ngời thụ hởng mà cha nhìn thấy bộ chứng từ.Nếu không có sự chấp nhận trớc của ngời NK về việc hoàn trả, thì NH phát hành

sẽ gặp rủi ro khi bộ chứng từ có sai sót, khi đó nhà NK không chấp nhận và NH

sẽ không truy hoàn đợc tiền từ nhà NK

5 Nếu trong L/C ngân hàng phát hành không qui định bộ vận đơn đầy

đủ(full set off bills of lading) thì một ngời NK có thể lấy đợc hàng hoá khi chỉ

cần xuất trình một phần của bộ vận đơn, trong khi đó ngời trả tiền hàng hoá lại làngân hàng phát hành theo cam kết của L/C.

6 NH phát hành có thể gặp rủi ro do không hành động đúng theo UCP

500, đó là đa ra quyết định từ chối bộ chứng từ vợt quá 7 ngày làm việc của ngânhàng, theo qui định của UCP 500 là không quá 7 ngày

d Rủi ro đối với ngân hàng thông báo

NH thông báo có trách nhiệm phải đảm bảo rằng th tín dụng là chân thật,

đồng thời phải xác minh chữ ký, mã khoá (test key), mẫu điện của NH phát hànhtrớc khi gửi thông báo cho nhà XK Rủi ro xảy ra với NH thông báo là khi NHnày thông báo một L/C giả hoặc sửa đổi một L/C không có hiệu lực trong khichính NH cha xác nhận đợc tình trạng mã khoá hay chữ ký uỷ quyền của NH mởL/C

e Rủi ro đối với ngân hàng xác nhận

1 Nếu bộ chứng từ đợc xuất trình là hoàn hảo thì NH xác nhận phải trảtiền cho nhà XK bất luận là có truy hoàn đợc tiền từ NH phát hành hay không

Nh vậy, NH xác nhận chịu rủi ro tín dụng đối với NH phát hành

2 Nếu NH xác nhận trả tiền hay chấp nhận thanh toán hối phiếu kỳ hạn

mà không có sự kiểm tra bộ chứng từ một cách thích đáng, để bộ chứng từ có lỗi,

NH phát hành không chấp nhận thanh toán thì NH xác nhận không thể đòi tiền

NH phát hành

f Rủi ro đối với ngân hàng đợc chỉ định

Các NH đợc chỉ định không có trách nhiệm thanh toán cho nhà XK trớc khinhận đợc tiền hàng từ NH phát hành Tuy nhiên trong thực tế, trên cơ sở bộchứng từ đợc xuất trình, các NH đợc chỉ định thờng ứng trớc cho nhà XK với

điều kiện truy đòi để trợ giúp nhà XK, do đó NH này phải chịu rủi ro tín dụng

đối với NH phát hành hoặc nhà XK

1.3.2.2 Rủi ro đạo đức

Rủi ro đạo đức là những rủi ro khi một bên tham gia phơng thức thanh toánTDCT cố tình không thực hiện đúng nghĩa vụ của mình theo qui định của L/C,làm ảnh hởng tới quyền lợi của bên kia

a Rủi ro đạo đức đối với nhà XK

Mặc dù trong thanh toán TDCT đã có sự cam kết của NH mở L/C nhng sựtin tởng và thiện chí giữa ngời mua và ngời bán vẫn đợc coi là yếu tố quan trọng

đảm bảo cho sự an toàn của TTQT Khi ngời NK không thiện chí, cố ý khôngmuốn thực hiện hợp đồng thì họ có thể dựa vào sai sót cho dù là rất nhỏ của bộchứng từ để đòi giảm giá, kéo dài thời gian để chiếm dụng vốn của ngời bán,thậm chí từ chối thanh toán.

b Rủi ro đạo đức đối với nhà NK

Với ngời mua sự trung thực của ngời bán là rất quan trọng bởi vì NH chỉlàm việc với các chứng từ mà không cần biết việc giao hàng có đúng hợp đồnghay không Do đó nhà NK có thể gặp rủi ro nếu nhà XK có hành vi gian dối, lừa

đảo trong việc giao hàng nh : cố tình giao hàng kém phẩm chất, không đúng số ợng…

l-Một nhà XK chủ tâm gian lận có thể xuất trình bộ chứng từ giả mạo, có bềngoài phù hợp với L/C cho NH mà thực tế không có hàng giao, ngời NK vẫnphải thanh toán cho NH ngay cả trong trờng hợp không nhận đợc hàng hoặcnhận đợc hàng không đúng theo hợp đồng

c Rủi ro đạo đức đối với ngân hàng

NH là ngời gánh chịu rủi ro đạo đức : NH phát hành phải thực hiện thanhtoán cho ngời hởng lợi theo qui định của L/C ngay cả trong trờng hợp ngời NKchủ tâm không hoàn trả

NH là ngời gây ra rủi ro đạo đức: NH mở L/C có thể vi phạm cam kết củamình nh từ chối thanh toán hoặc trì hoãn thanh toán hoặc đứng về phía kháchhàng gây khó khăn trong quá trình thanh toán

1.3.2.3 Rủi ro chính trị

Phơng thức thanh toán tín dụng chứng từ là một trong các phơng thức đợc

sử dụng phổ biến trong thanh toán quốc tế Các chủ thể tham gia trong phơngthức TDCT ở nhiều quốc gia khác nhau và tham gia vào nhiều lĩnh vực ngànhnghề khác nhau Do đó, phơng thức TDCT chịu ảnh hởng mạnh mẽ của môi tr-ờng chính trị, xã hội của các quốc gia Một sự biến động dù là nhỏ về chính trị,xã hội của một quốc gia cũng sẽ ảnh hởng tới sự vận động của tự do thơng mại,

đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghịêp…từ đó ảnh hởng tới quátrình thanh toán

Rủi ro chính trị trong thanh toán quốc tế theo phơng thức TDCT là nhữngrủi ro bắt nguồn từ sự không ổn định về chính trị của các nớc có liên quan trongquá trình thanh toán.Thông thờng đó là rủi ro do thay đổi môi trờng pháp lý nh:thay đổi đột ngột về thuế XNK, hạn ngạch, cơ chế ngoại hối (hạn chế ngoại hối),

luật XNK Những thay đổi này làm cho các điều kiện trên thị trờng tài chínhthay đổi đột biến không dự tính trớc làm các bên tham gia XNK và ngân hàngkhông thực hiện đợc nghĩa vụ của mình, làm cho L/C có thể bị huỷ bỏ, gây thiệthại cho các bên tham gia.

Bên cạnh đó, các cuộc nổi loạn, biểu tình, bạo động hay chiến tranh, đảochính, đình công…hoặc những rủi ro bất khả kháng nh thiên tai, hoả hoạn ở cácnớc tham gia, chứng từ bị thất lạc cũng có thể gây rủi ro trong quá trình thanhtoán

1.3.2.4 Rủi ro khách quan từ nền kinh tờ́

Một rủi ro mà các bên tham gia phơng thức thanh toán TDCT hay gặp là

sự khủng hoảng, suy thoái kinh tế và tình trạng công nợ nặng nề của các quốcgia Khi nền kinh tế của một quốc gia bị suy thoái, khủng hoảng sẽ kéo theo cácngân hàng bị phong toả hoặc tạm ngng hoạt động, từ đó làm ảnh hởng rtới quátrình thanh toán quốc tế Nếu nợ nớc ngoài của một quỗc gia là quá lớn thì cácbiện pháp nh tăng thuế, phá giá nội tệ sẽ đợc áp dụng, từ đó làm giảm khả năngchi trả của ngời mua và ngân hàng có nguy cơ không đòi đợc tiền Ngoài ra, sựphong toả kinh tế của các quốc gia nh trờng hợp của Cuba, Iraq… cũng mang lạinhững rủi ro cho bất kì quốc gia, đơn vị kinh tế nào có hoạt động xuất nhập khẩuvới các nớc đó

1.4 Nhõn tụ́ tác đụ̣ng rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ:

Ngòi ta thờng xem xét các nhân tố ảnh hởng trên thông qua ba nhóm sau:

a Về phía Ngân hàng

* Các hoạt động hỗ trợ thanh toán xuất nhập khẩu

Có thể nói các hoạt động hỗ trợ thanh toán xuất nhập khẩu nh cho vay xuấtnhập khẩu hay bảo lãnh ảnh hởng trực tiếp tới hiệu quả công tác thanh toán xuấtnhập khẩu qua ngân hàng Ngân hàng có thể hỗ trợ nhà xuất nhập khẩu dới cáchình thức cho vay ký quỹ mở L/C, chiết khấu bộ chứng từ gửi hàng hay bảo lãnhnhận hàng hoặc bảo lãnh mở L/C trả chậm

* Năng lực của nhân viên Ngân hàng trong quá trình tiếp xúc giữ vai tròchủ đạo và tích cực, thể hiện ở phong cách giao tiếp, tạo ra cho khách hàng ấn t -ợng tôt đẹp về Ngân hàng Tính tự tin và xử lý thành thạo các nghiệp vụ: nhậnbiết đợc nhu cầu và mong đợi của khách hàng khi sử dụng dịch vụ (do họ nhậnthức kém hoặc các dịch vụ có trình tự và kỹ thuật xử lý phức tạp )

* Khả năng trang bị các phơng tiện vật chất kỹ thuật Ngân hàng là các

ph-ơng tiện hữu hình mà các khách hàng có thể nhận biết đợc tính hiện đại củaNgân hàng.Nó thể hiện ở cấu trúc giao dịch cũng nh các phơng tiện phục vụkhách hàng (mạng vi tính, máy móc thanh toán v v ) các phơng tiện này trởthành nhân tố chính trong các Ngân hàng hiện đại để nâng cao chất lợng dịch vụtạo độ tin cậy và chất lợng thông tin đến khách hàng

* Xuất phát từ việc xem xét hiệu quả do ảnh hởng của hoạt động thanh toántới các hoạt động khác của Ngân hàng nh cho vay XNK hay bảo lãnh thì nhân tốthông tin không cân xứng một trong những nhân tố ảnh hởng tới hiệu quả côngtác thanh toán Thông tin về khách hàng chính xác và độ tin cậy của thông tin

đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá rủi ro Tuy nhiên trong quá trìnhgiao dịch vấn đề nổi cộm là những ngời tham gia thờng không có đầy đủ thôngtin về nhau chính vì thông tin không cân xứng dẫn tới lựa chọn đối nghịch xảy

ra trớc khi giao dịch và rủi ro đạo đức sau khi giao dịch xảy ra

* Cán bộ Ngân hàng cố ý làm sai

Một số cán bộ thanh toán cha tuân thủ quy trình thanh toán của Ngân hàng

đề ra và thông lệ quốc tế nên vẫn tiếp tục bảo lãnh hay mở L/C cho nhữngkháchhàng vi phạm nguyên tắc thanh toán của hệ thống Ngân hàng

b Các nhân tố từ phía khách hàng.

* Năng lực tham gia quá trình cung ứng dịch vụ

Khả năng diễn đạt đầy đủ, chính xác, rõ ràng nhu cầu của họ đối với Ngânhàng và sự am hiểu về trình tự xử lý nghiệp vụ v v

* Uy tín của khách hàng

Có thể hiểu uy tín của khách hàng ở đây chính là sự kiên quyết thực hiện tấtcả các giao ớc trong các điều khoản hợp đồng Một ngời có t cách đạo đức tốt thìNgân hàng sẽ bớt rủi ro, ngợc lại Ngân hàng sẽ gặp rủi ro khi khách hàng cố tìnhlừa đảo, trốn tránh nhiệm vụ

* Năng lực, kinh nghiệm kinh doanh của khách hàng

Có thể nói đây là yếu tố quan trọng hỗ trợ quá trình cung ứng dịch vụ củaNgân hàng đựơc trọn vẹn Nhà nhấp khẩu dù có uy tín đến mấy nhng hiệu quảhoạt động kinh doanh của đơn vị họ kém thì khó khăn trong việc hoàn trả nợ vay

ký quỹ L/C v v

c Các nhân tố thuộc về môi trờng khách quan

* Môi trờng pháp lý

Mụi trường pháp lý thường xuyờn thay đụ̉i,đặc biệt là những nớc có hệthống pháp luật cha ổn định, thờng xuyên sửa chữa, bổ sung rủi ro thờng liênquan tới việc các quốc gia đưa ra hạn mức xuất nhập khẩu Trong thực tế nhữngthay đổi này rất dễ dõ̃n đờ́n viợ̀c hủy bỏ hợp đụ̀ng Sự biờ́n đụ̣ng vờ̀ chính trị làmụ̣t nguyờn nhõn khách quan cú tác đụ̣ng mạnh đờ́n xuất nhọ̃p khẩu núi chungvà thanh toán tín dụng chứng từ núi riờng

* Môi trờng kinh tế

Sự thay đổi tỷ giá hay các biến động kinh tế có ảnh hởng trực tiếp tới giá trị

đồng tiền các quốc gia là nguy cơ gây ra thiệt hại lớn cho các bên tham gia thanhtoán

* Môi trờng tự nhiên

Có thể dẫn tới những rủi ro bất khả kháng nh thiên tai, hoả hoạn v v làmcho các bên không thể thực hiện đợc nghĩa vụ của mình do đó ảnh hởng trực tiếptới hoạt động thanh toán giữa các bên liên quan

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI SGD 1 NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT

TRIỂN VIỆT NAM.

2.1 Khái quát mô hình tổ chức và hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch 1 Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển:

1 Thời kỳ từ 1957- 1980:

Ngày 26/4/1957, Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam (trực thuộc Bộ Tàichính) - tiền thân của Ngân hàng ĐT&PTVN - được thành lập theo quyết định177/TTg ngày 26/04/1957 của Thủ tướng Chính phủ Quy mô ban đầu gồm 8chi nhánh, 200 cán bộ

2 Thời kỳ 1981- 1989:

Ngày 24/6/1981, Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam được đổi tên thànhNgân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam trực thuộc Ngân hàng Nhà nước ViệtNam theo Quyết định số 259-CP của Hội đồng Chính phủ

3 Thời kỳ 1990 - nay:

Ngày 14/11/1990, Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam được đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam theo Quyết định số 401-CT của Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng Đây là thời kỳ thực hiện đường lối đổi mới của Đảng và Nhà nước, chuyển đổi từ cơ chế tập trung bao cấp sang cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước Do vậy, nhiệm vụ của BIDV được thay đổi cơ bản: Tiếp tục nhận vốn ngân sách để cho vay các dự án thuộc chỉ tiêu kế hoạch nhà nước; Huy động các nguồn vốn trung dài hạn để cho vay đầu tư phát triển; kinh doanh tiền tệ tín dụng và dịch vụ ngân hàng chủ yếu trong lĩnh vực xây lắp phục vụ đầu

tư phát triển

2.1.2 Tổ chức bộ máy:

Trong đó NH Đầu tư và Phát triển VN với trụ sở chính tại Hà nội gồm 3sở giao dịch và 100 chi nhánh cấp 1 Trong phần báo cáo tổng hợp này, tôi xinnêu cụ thể về Sở giao dịch I:

- Vài nét vể tổ chức bộ máy sở giao dịch 1:

Được thành lập ngày 28/3/1991 theo quyết định số 76QĐ/TCCB củaTổng giám đốc Ngân hàng ĐT& PT VN Thực nghiệm thành công mô hình mớilà đơn vị trực tiếp kinh doanh của Hội sở chính, thực thi có hiệu quả các nhiệmvụ chiến lược của BIDV

Sở giao dịch là đơn vị chủ lực thực hiện trong việc xây dựng và phát triểnquan hệ hợp tác với khách hàng Tập đòan, Tổng công ty, Thực hiện phục vụ đầu

tư phát triển các dự án lớn và trọng điểm của đất nước Sớ giao dịch 1 là đơn vịđầu triển khai thành công hệ thống công nghệ hiện đại, dự án hiện đại hóa ngânhàng, và hệ thống thanh toán; triển khai mô hình tổ chức mới theo hướng ngânhàng thương mại hiện đại, nâng cao sức cạnh tranh và góp phần quảng báthương hiệu BIDV

Sở giao dịch thực hiện xuất sắc kế hoạch kinh doanh hàng năm Là hạtnhân trong công tác phát triển mạng lưới trên địa bàn thủ đô Hà nội, mười nămliền được kiểm toán bởi PwC, Ernest and Young

Xây dựng và đào tạo nguồn nhân lực có trình độ chuyên môn nghiệp vụcao, đáp ứng yêu cầu của hệ thống, gắn bó tâm huyết với ngành Đảng bộ trongsạch vững mạnh, công đòan cơ sở xuất sắc, chi đoàn thanh niên tiên tiến

Từ ngày đầu thành lập, sở giao dịch đã có 2 phòng và 1 tổ nghiệp vụ, chủyếu làm nhiệm vụ cấp phát vốn ngân sách đầu tư các dự án

Giai đoạn tiếp theo1996-2000 với 167 cán bộ nhân viên Sở giao dịch đã

có 12 nghiệp vụ, 1 chi nhánh khu vực, 2 phòng giao dịch và 7 quỹ tiết kiệm.Thực hiện đầy đủ các nghiệp vụ của NHTM, phục vụ đông đảo khách hàngthuộc mọi tầng lớp kinh tế và dân cư

Giai đoạn 2001-2005, Sở giao dịch đã thực hiện tách nâng cấp mở 4 chinhánh cấp 1 trên địa bàn Hà nội đó là chi nhánh Bắc HN năm 02, chi nhánh Hà

thành năm 03, chi nhánh Đông đô năm 04và chi nhánh Quang Trung năm 05.

Cơ cấu lại SGD theo mô hình phục vụ giao dịch một cửa thuận lợi cho kháchhàng và quản lý thông tin, thanh toán trực tuyến Đến nay SGD đã có 15 phòngnghiệp vụ,15 điểm giao dịch với gần 300 cán bộ nhân viên hệ thống, máy rúttiền tự động ATM hoạt động kết nối các điểm giao dịch BIDV trên phạm vi toànquốc hợp thành mạng lưới rộng khắp phục vụ khách hàng sử dụng các sản phẩmdịch vụ ngân hàng

Mô hình tổ chức của SGD đang tiếp tục được hoàn thiện hướng theo các

NH hiện đại theo cơ sở áp dụng công nghệ thông tin để hình thành các kênhphân phối sản phẩm tín dụng , huy động vốn, dịch vụ… Sau hơn 16 năm hoạtđộng, hiện nay sở giao dịch là đơn vị có quy mô 20 phòng nghiệp vụ,300 cán bộ,với mạng lưới 14 phòng giao dịch, điểm giao dịch tại 3 quận Hòan Kiếm , BaĐình, Hai Bà Trưng

Ban giám đốc

Khối tín dụng

Khối dịch vụ

Khối QL nội bộ

P quản lý tín dụng

P thanh toán quốc tế

P Tài chính kế toán

P Kế hoạch nguồn vốn

P Tiền tệ kho quỹ

P DV Kh cá nhân

P DV KH DN 2

P DV KH DN 1

P Tổ chức cán bộ

P hành chính quản trị

- Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban của Sở giao dịch 1:

Nhiệm vụ chung:

* Đầu mối dẫn xuất, tham mưu, giúp việc GĐ sở giao dịch xây dựng và tổchức triển khai kế hoạch, chương trình công tác, các biện pháp, giải pháp triểnkhai nhiệm vụ thuộc phạm vi của phòng

* Trực tiếp thực hiện,xử lý tác nghiệp các nghiệp vụ thuộc lĩnh vực đượcgiao, theo đúng quy chế, thẩm quyền, quy trình nghiệp vụ, chịu trách nhiệm vềtính đúng đắn, chính xác, trung thực và an toàn, hiệu quả đối với các công việcliên quan đến nghiệp vụ của phòng được giao

* Phối hợp với các đơn vị khác trong sở giao dịch tham mưu cho Giámđốc xây dựng các văn bản hướng dẫn, chế độ, quy trình ( thuộc thẩm quyền của

GĐ SGD ) chịu trách nhiệm về những ý kiến tham gia theo chức trách củaPhòng đối với nghiệp vụ liên quan và các công việc chung của SGD

* Tổ chức lưu trữ hồ sơ quản lý thông tin ( thu thập, xử lý, lưu trữ, phântích, bảo mật,cung cấp ) tổng hợp và lập các báo cáo trong phạm vi nhiệm vụ,nghiệp vụ của phòng để phục vụ yêu cầu quản lý và quản trị điều hành, theo quyđịnh của Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt nam

* Thường xuyên cải tiến phương pháp làm việc, đào tạo, rèn luyện cán bộvề phong cách giao dịch vắn minh, lịch sự, kĩ năng nghiệp vụ đáp ứng yêu cầuphát triển, giữ tín nhiệm, tạo hình ảnh ấn tượng tốt đẹp về SGD NH Đầu tư vàphát triển Việt Nam, nghiên cứu đề xuất nâng cao ứng dụng công nghệ

Nhiệm vụ cụ thể:

1 Phòng Thanh toán quốc tế:

- Thực hiện các giao dịch với khách hàng theo đúng quy định tài trợthương mại và hạch toán kinh tế những nghiệp vụ liên quan mà phòng thực hiệntrên cơ sở hạn mức khỏan vay, bảo lãnh đã được phê duyệt, thực hiện nghiệp vụphát hành bảo lãnh đối ứng theo đề nghị của Nh nước ngòai, thực hiện nghiệpvụ chuyển tiền quốc tế

- Chịu trách nhiệm hoàn tòan về việc phát trỉển và nâng cao hiệu quả hợptác kinh doanh đối ngoại của SGD, chịu trách nhiệm về tính chính xác, đúngđắn, đảm bảo an toàn tièn vốn tài sản của Ngân hàng, khách hàng trong giaodịch kinh doanh đối ngoại

- Tiếp thị, tiếp cận phát triển khách hàng, giới thiệu sản phẩm, tiếp thu tìmhiểu nhu cầu sản phẩm dịch vụ của Khách hàng, trước hết là các dịch vụ liênquan đến đối ngoại, tiếp nhận các ý kiến phản hồi từ khách hàng, đề xuất cáchgiải quyết…

2 Phòng quản lý nguồn vốn:

- Thực hiện quản lý cân đối nguồn vốn đảm bảo các cơ cấu lớn ( kì hạn,loại tiền tệ, loại tiền gửi… ) và quản lý tài sản nợ, tài sản có, tham mưu giúpviệc cho GĐ sở giao dịch điều hành nguồn vốn

- Chịu trách nhiệm về việc đề xuất chính sách, biện pháp, giải pháp pháttriển nguồn vốn đề đáp ứng yêu cầu sử dụng vốn của SGD và các biệm phápgiảm chi phí vốn để góp phần nâng cao lợi nhuận

- Đề xuất các biện pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn theo chủ trươngvà chính sách của Nh, trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ vớicác Nh theo quy định và trình GĐ giao hạn mức mua bán ngoại tệ cho cácphòng có liên quan

3 Phòng tiền tệ - kho quỹ:

- Trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ về quản lý kho tiền và quỹ nghiệp vụ (tiền mặt, hồ sơ tài sản thế chấp, cầm cố giấy tờ có giá vàng bạc đá quý và các TS

do khách hàng gửi giữ hộ…)

- Trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ về quỹ ( thu, chi, nhập,xuất ) Pháttriển các giao dịch ngân quỹ; phối hợp chặt chẽ với các phòng dịch vụ kháchhàng thực hiện thu chi tiền mặt tại quầy

- Theo dõi, tổng hợp và lập và giữ các báo cáo tiền tệ, an toàn kho quỹtheo quy định

.4 Phòng thẩm định:

- Trực tiếp thực hiện yêu cầu nghiệp vụ về công tác thẩm định, tái thẩmđinh theo quy định của nhà nước và các quy trình nghiệp vụ liên quan của BIDVđối với các dự án hoặc các khỏan vay theo chỉ đạo của GĐ.

- Trực tiếp chịu trách nhiệm thực hiện công tác tái thẩm định hạn mức tíndụng ngắn hạn, giới hạn tín dụng, cấp tín dụng, bảo lãnh đối với Khách hàng

- Chịu trách nhiệm thực hiện công tác tái tín dụng các báo cáo đánh giátoàn diện các khách hàng đang có quan hệ tín dụng, bảo lãnh tại SGD

- Trực tiếp và chịu trách nhiệm thực hiện công tác đánh giá và đánh giá lạitài sản đảm bảo nợ

- Có các ý kiến độc lập về việc cấp tín dụng, phê duyệt khỏan vay, bảolãnh cho khách hàng và thiết lập quan hệ tín dụng với khác hàng mới

5 Phòng quản lý tín dụng:

Thực hiện các công tác quản lý tín dụng, quản lý rủi ro tin dụng của sởgiao dịch theo quy trình, quy định của NH Đầu tư và phát triển Việt nam và củaSGD theo các nội dung sau:

- Theo dõi tổng hợp hợp đồng tín dụng, giám sát, đánh giá hợp đồng, chấtlượng tín dụng tại SGD

- Xác định giới hạn tín dụng cho từng khách hàng phù hợp với địnhhướng tín dụng của SGD và của hệ thống

- Qủan lý danh mục đầu tư tín dụng, giám sát và định kì giám sát, đánhgiá toàn diện danh mục tín dụng

- Giám sát việc thực hiện các chỉ tiêu chất lượng trong hợp đồng tín dụngnhư: giới hạn tín dụng, cơ cấu tín dụng, tỷ trọng cho vay, ngòai quốc doanh, nợquá hạn, nợ xấu…

- Qủan lý giám sát việc thực hiện hạn mức tín dụng, giới hạn tín dụng chovay vựot hạn mức của khách hàng có quan hệ tín dụng tại sở giao dịch

6 Phòng tín dụng

- Trực tiếp thực hiện nghiệp vụ tín dụng theo phạm vi được phân côngtheo đúng qui định của pháp luật và các qui trình tín dụng ( tiếp thị, tìm kiếm

khách hang, dự án, giới thiệu sản phẩm, thu thập và phân tích thông tin; Nhận hồ

sơ, xem xét quy định cho vay theo phân cấp uỷ quyền hoặc trình cấp có thẩmquyền quyết định cho vay, bảo lãnh; Quản lý giải ngân, quản lý kiểm tra sử dụngcác khoản cho vay, theo dõi thu đủ nợ, thu đủ lãi, đến khi tất toán hợp đồng tíndụng) đối với mỗi khách hàng

Thực hiện các biện pháp phát triển tín dụng, đảm bảo an toàn, hiệu quả,bảo đảm quyền lợi của Ngân hàng trong hoạt động tín dụng, góp phần phát triểnbền vững, àn toàn, hiệu quả tín dụng

- Thực hiện marketing tín dụng, bao gồm việc thiét lập, mở rộng, pháttriển hệ thống khách hàng, giới thiệu bán các sản phẩm tín dụng dịch vụ chokhách hàng, chăm sóc toàn diện, tiếp nhận yêu cầu và ý kiến phản hồi của kháchhàng; phối hợp với các phòng liên quan, đề xuất với Giám đốc SGD cách giảiquyết, nhằm đáp ứng sự hài lòng của khách hàng

- Tư vấn cho khách hàng sử dụng các snr phẩm tín dụng, dịch vụ và cácvấn đề khác có lien quan; Phổ biến hướng dẫn, giải đáp thắc mắc cho kháchhàng về các quy định, quy trình tín dụng, dịch vụ của Ngân hàng

- Quản lý hồ sơ tín dụng theo qui định; Tổng hợp, phân tích, quản lý ( thuthập, lưu trữ, quản lý, bảo mật, cung cấp) thông tin và lập các kế hoạch báo cáovề công tác tín dụng theo phạm vi phòng được phân công theo quy định

- Đầu mối tham mưu cho giám đốc SGD, xây dựng văn bản hướng dẫnchính sách, phát triển khách hàng, quy trình tín dụng phù hợp với điều kiện củaSGD, đề xuất hạn mức tín dụng đối với từng khách hàng, xếp loại khách hàng,xác định tài sản đảm bảo nợ vay( tính pháp lý, định giá, tính khả mại)…

Sản phẩm dịch vụ chính của Sở giao dịch 1 :

Thanh toán Vay vốn nước ngoài

Tiết kiệm thông thường

Mua thiết bị trả chậm Nộp thuế

Tiết kiệm dự thưởng

Tiết kiệm bậc thang

Bảo lãnh

Tín dụng

Huy động vốn

LC hàng nhập

Chuyển tiền Nhờ thu

LC hàng xuất

Giữ hộ tài sản Thu đổi ngoại tệ, tiền mặt Dịch vụ thu chi hộ

Thấu chi (ATM) Trả lương tự động Thanh toán trong nước Home banking

ATM

Dịch vụ ngân quỹ, tiền mặt

Ký hậu vận đơn hoặc bảo lãnh nhận hàng

Chiết khấu

Chuyển tiền kiều hối

BIDV Smart@ccount

Thanh toán quốc tế

Dịch vụ khác Dịch Vụ