hoạt động tín dụng trong các ngân hàng thương mại

hoạt động tín dụng trong các ngân hàng thương mại

LỜI MỞ ĐẦU Trong q trình xây dựng và phát triển kinh tế thị trường có sự quản lí của nhà nước theo định hướng XHCN, lại nằm trong vùng kinh tế CHÂU Á THÁI BÌNH DƯƠNG một trong những khu vực phát triển kinh tế cao trên thế giới . Việt Nam đã và đang cố gắng từng bước để bắt kịp với sự phát triển của khu vực cũng như trên Thế Giới. Tuy nhiên q trình đó mới tồn diện nền kinh tế đất nước đòi hỏi phải có sự đổi mới về hoạt động tín dụng Ngân Hàng cho phù hợp với đòi hỏi của nền kimh tế thị trường. Mục tiêu của các NHTM là lợi nhuận tuy vậy nó khơng hoạt động thuần t là đen lại lơi nhuận cho Ngân Hàng mà còn hoạt động với vai trò quan trọng là tạo điều kiện thúc đẩy nền kinh tế phát triển . Hoạt động tín dụng của Ngân Hàng mà biểu hiện cụ thể của nó là cơng tác huy động vốn và sử dụng vốn đóng một vai trò ngày càng quan trọng trong nền kinh tế bởi nó có mối quan hệ mật thiết với Viêc huy động vốn khơng chỉ làm cho mọi hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng mà nó còn đóng vai trò thúc đẩy nền kinh tế phát triển qua việc sử dụng vốn đã huy động được. Do đó viêc phân tích đánh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng Ngân Hàng là rất cần thiết trong giai đoạn hiện nay, qoa đó tìm ra những tồn tại để khắc phục những tồn tại đó . Làm cho hoạt động của Ngân Hàng có hiệu quả hơn, thúc đẩy sự phát triển của tất cả nền kinh tế . Từ nhận thức trên, em chọn đề tài nghiên cứu với tiêu đề: "Hoạt động tín dụng trong các Ngân hàng thương mại – Nhìn từ góc độ rủi ro tín dụng – thực trạng và giải pháp ở Việt Nam” THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN PHẦN I NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1. LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1Tính tất yếu khách quan của tín dụng trong nền kinh tế thị trường. Khi nền kinh tế hàng hố phát triển, quan hệ tín dụng thực sự là cơng cụ quan hệ để thu hút nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để cân đối nhu cầu đầu tư, quan hệ tín dụng là sự vay mượn lẫn nhau giữa người đi va và người cho vay, người đi vay có hồn trả cả gốc lẫn lãi sau một thời gian nhất định. Xét dưới góc độ kinh tế tín dụng là phạm trù phản ánh quan hệ kinh tế trong mỗi cá nhân hay tổ chức những quyền sử dụng một lượng giá trị hay hiện vật trong một cá nhân hay tổ chức khác. Những điều kiện đặt ra trong quan hệ tín dụng này là ràng buộc về thời gian hồn trả (cả gốc lẫn lãi) và ràng buộc về lãi suất, cách thức vay mượn và thu hồi. Q trình hình thành và phát triển của tín dụng đã trải qua một q trình phát triển lâu dài. Trong thời kỳ cơng xã ngun thuỷ, lực lượng sản xuất với trình độ thấp, với những cơng cụ sản xuất thơ sơ, con người phụ thuộc thiên nhiên, trình độ sản xuất chưa phát triển thì sản phẩm của con người làm ra chưa đủ tích luỹ, quan hệ sản xuất vẫn dựa trên cơ sở cộng đồng dựa vào nhau để cùng tồn tại nên quan hệ tư hữu vẫn chưa có cơ sở để ra đời. Trong điều kiện đó, quan hệ mua bán trao đổi, vay mượn vẫn chưa xuất hiện. Lực lượng sản xuất phát triển là q trình phân cơng lao động xuất hiện. Các sản phẩm do con người làm ra ngày càng nhiều khơng những đủ sử dụng và còn để tích luỹ và dự trữ. Chế độ tư hữu dần dần xuất hiện, có sự phân biệt giai cấp giữa người giầu - người nghèo trong xã hội tạo cơ sở cho việc hình thành các giai cấp khác. sự phân cơng lao động xã hội cùng với chế độ sở hữu khác về THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN lực lượng sản xuất ra đời và phát triển quan hệ mua bán vay mượn cùng lúc hình thành. Quan hệ vay mượn chỉ là hình thức sơ khai của quan hệ tín dụng Sự tồn tại và phát triển của quan hệ tín dụng do các ngun nhân chủ yếu sau: - Do đặc điểm chu chuyển vốn trong sản xuất, kinh doanh: sự vận động của vốn tiền tệ trong q trình sản xuất kinh doanh tất yếu nảy sinh hiện tượng trong cùng một thơì gian, cùng một lúc có những đơn vị kinh tế thừa vốn trong sản xuất nhưng cũng có những đơn vị xuất hiện vì nhu cầu vốn tiền tệ để đảm bảo q trình sản xuất được bình thường. Mâu thuẫn đó xảy ra thường xun và xen kẽ lẫn nhau, do đó nó phải được giải quyết bằng những phương pháp nhất định: phù hợp với q trình tuần hồn đó. Cần phải tiến hành đồng thời việc tập trung và phân phối lại các nguồn vốn tạm thời nhà rỗi trên ngun tắc hồn trả cả gốc + lãi, đảm bảo cho q trình tái sản xuất được diễn ra liên tục và tiết kiệm được vốn. - Hơn nữa, nếu xét trong phạm vi tồn xã hội, quan hệ thu chi tiền tệ của cơ quan, tổ chức xuất hiện, dân cư thường xun tạo ra những lượng tiền tạm thời nhàn rỗi và lượng tiền này chứa đựng khả năng tiềm tàng dẫn đến nảy sinh quan hệ tín dụng. - Do chế độ sở hữu về vốn: trong nền kinh tế thị trường tồn tại nhiều thành phần kinh tế, do đó tồn tại nhiều hình thức sở hữu khác về vốn nhưng chúng lại đòi hỏi có sự chuyển hố lẫn nhau trong nội bộ của hình thức sở hữu. Để chuyển hố lượng vốn giữa các hình thức khác mà khơng xâm phạm đến quyền lợi của các chủ sở hữu thì nó phải thơng qua quan hệ tín dụng có vay có trả. Chỉ nhờ có quan hệ tín dụng mà quyền lợi của các bên đại diện cho các hình thức sở hữu khác được đảm bảo một cách chặt chẽ. - Do u cầu của chế độ hạch tốn kinh tế: các đơn vị kinh doanh phải chủ động về vốn cố định và vốn lưu động, chủ động xác định nhu cầu vốn của mình để đảm bảo ngun tắc lấy thu bù chi và có lãi. Bằng cách đi vay và cho vay thơng qua quan hệ tín dụng, các đơn vị kinh doanh cần giải quyết tối đa của việc sử dụng vốn. THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN 1.2.Vai trò và sự vận động của tín dụng trong nền kinh tế thị trường 1.2.1. Sự vận động của tín dụng trong nền kinh tế thị trường Tín dụng là một mối quan hệ kinh tế giữa người cho vay và người đi vay, giữa họ có mối quan hệ với nhau thơng qua vận động của vốn tín dụng được biểu hiện dưới hình thức tiền tệ hay hàng hố. Q trình vận động đó được thể hiện thơng qua các giai đoạn sau: Thứ I: ***với tín dụng dưới hình thức cho vay. Ở giai đoạn này vốn tiền tệ được đi từ người cho vay sang người đi vay. như vậy, khi cho vay giá trị vốn tín dụng được chuyển sang người đi vay. Đây là đặc điểm khác với việc mua bán hàng hố thơng thường. Thứ II: Sử dụng vốn tín dụng trong q trình tái sản xuất. Sau khi người được gía trị vốn tín dụng, người đi vay được quyền sử dụng giá trị đs để làm một mục đích nhất định, ở giai đoạn này, vốn vay được sử dụng trực tiếp để mua hàng hố (nếu vay bằng tiền) hoặc được sử dụng trực tiếp (nếu vay bằng hàng hố) để thoả mãn nhu cầu sản xuất hoặc tiêu dùng của người đi vay, tuy nhiên người đi vay khơng có quyền sở hữu về giá trị đó mà chỉ sử dụng tạm thời trong một thơì gian nhất định. Thứ III: sự hồn trả tín dụng. Đây là giai đoạn kết thúc một vòng tuần hồn của tín dụng. Sau khi vốn tín dụng đã hồn từ một chu kỳ sản xuất để trở về hình thái tiền tệ thì vốn tín dụng được người đi vay hồn trả cho người vay. Điều đó được Mác khẳng định “ Tiền chẳng qua chì rời khỏi tay người sở hữu trong một thời gian và chẳng qua chỉ tạm thời chuyển từ tay người sử hữu sang tay nhà tư bản hoạt động cho nên tiền khơng phải là bỏ ra để thanh tốn hay khơng phải ta tự đem bán đi để cho vay. Tiền chỉ đem nhượng lại với một điều kiện là nó sẽ quay về điểm xuất phát sau một kỳ hạn nhất định” (Các Mác, Tư bản, quyển III tập II. NXB Sự thật Hà Nội năm 1978). Như vậy sự hồn trả của tín dụng là q trình quay trở về của giá trị. Hình thái vật chất của sự hồn trả là sự vận động dưới hình thái hàng hố về giá trị. Tuy nhiên sự vận động đó khơng phải với tư cáh là phương tiện lưu thơng mà với tư cách là một lượng giá trị được vận động. Chính vì vậy, sự hồn trả ln THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN được bảo tồn về mặt giá trị và có phần tăng lên dưới hình thức lợi tức. Ngay trong điều kiện về lượng, sự hồn trả về mặt giá trị cũng được tơn trọng thơng qua cơ chế điều tiết bằng ls. Điều đó cũng được Mác nêu: “Đem tiền cho vay với tư cách là một vật có đặc điểm là sẽ quay trở về điểm xuất phát của nó mà vẫn giữ ngun vẹn giá trị của nó đồng thời lớn thêm trong q trình vận động ( Các Mác, TB, quyển III, tập II, NXB Sự Thật Hà Nội 1978). 1.2.2. Vai trò của tín dụng trong nền kinh tế hàng hố Tín dụng là cơng cụ khai thác quan trọng và động viên có hiệu qả những lượng tiền tạm thời nhàn rỗi phù hợp với q trình vận động vốn tiền tệ trong xã hội. Tín dụng có nhiều hình thức khác, trong đó chỉ nghiên cứu vai trò của tín dụng ngân hàng. Tín dụng ngân hàng góp phần quan trọng điều tiết và ổn định sức mua của đồng tiền. Muốn vậy, nhiệm vụ cực kỳ quan trọng của ngân hàng là tổ chức điều hồ lưu thơng tiền tệ. Ngân hàng là cơ quan quản lý tiền tệ của nền kinh tế. Nó có thể thơng qua các nghiệp vụ tín dụng đó điều hồ lưu thơng tiền tệ trong cả nước. Trong q trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng, ngân hàng khi cho vay vốn tức là đẩy tiền vào lưu thơng cho phù hợp với nhu cầu sản xuất lao động và **, khi thu nợ và huy động vốn nhàn rỗi, ngân hàng đã rút bớt một lượng tiền tệ khỏi lưu thơng Tín dụng ngân hàng kiểm sốt bằng đồng tiền các hoạt động của nền kinh tế trong bình diện tồn xã hội cũng như đối với từng đơn vị kinh doanh. Tín dụng ngân hàng kiểm sốt bằng đồng tiền qua tín dụng để xác định hướng đầu tư của mình và có biện pháp xử lý kịp thời những biến động trong nền kinh tế, kiểm sốt được q trình sản xuất và phương pháp sử dụng. Tín dụng ngân hàng thúc đẩy các đơn vị hạch tốn kinh tế theo đúng các ngun tắc chế độ. Bất cứ đơn vị sản xuất kinh doanh nào, để đảm bảo cho sự tồn tại của mình đều phải tiến hành hạch tốn kinh tế để tìm ra giải pháp cho sản phẩm cuả mình được thị trường chấp nhận và kinh doanh có lãi. THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN 2. HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM Theo luật định trong luật ngân hàng “Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ và hoạt động chủ yếu và thường xun là người trung gian của khách hàng với khả năng hồn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh tốn” Hiện nay, hệ thống ngân hàng thương mại nước ta bao gồm ngân hàng tưhơng mại quốc doanh, ngân hàng thương mại cổ phẩn, ngân hàng liên doanh với nước ngồi và ngân hàng nước ngồi. *Chức năng và đặc thù cơ bản của ngân hàng thương mại 2.1. Chức năng của ngân hàng thương mại 2.1.1. Chức năng trung gian tài chính: Huy động vốn tạm thời nhàn rỗi phục vụ cho q trình phát triển kinh tế xã hội. Với chức năng này, nó có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy nền kinh tế phát triển, phát triển thêm việc làm, cải thiện mức sống dân cư, ổn định chỉ tiêu của Chính phủ và góp phần đẩy nhanh tốc độ ln chuyển hàng hố và vòng quay của đồng tiền thúc đẩy q trình phát triển sản xuất và lưu thơng hàng hố, gián tiếp điều hồ lưu thơng tiền tệ, ổn định sức mua đối nội, kìm chế lạm phát. mặt khác, nhờ chức năng này, lưu thơng tài chính huy động và cho vay mà ngân hàng có được nguồn thu để bù đắp chi phí trả lãi tiền gửi, chi phí kinh doanh và có lãi. Điều này quyết định đến sự phát triển và sự lớn mạnh khơng ngừng của chính bản thân các ngân hàng thương mại. 2.1.2. Chức năng trung gian thanh tốn. Hàng ngày nền kinh tế xuất hiện hàng loạt các quan hệ giao dịch với khối lượng thanh tốn rất lớn. Nếu tài khoản thanh tốn đều dùng tiền mặt trực tiếp sẽ dẫn đến các chi phí thanh tốn rất tốn kém như in ấn, vận chuyển, đếm, người bảo quản tiền . Nhưng với sự ra đời của ngân hàng thương mại với chức năng thanh tốn, thì các khoản giao dịch trên được thực hiện thơng qua hệ thống ngân hàng với hình tứhc thanh tốn thích hợp, thủ tục đơn giản và kinh tế ngày càng hiện đại như uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, séc, thư tín dụng từ đó làm cho nhu cầu chi trả THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN tiền mặt ngày càng nhanh, tiết kiệm được nhiều thời gian, chi phí cho xã hội. Với chức năng này, ngân hàng đã góp phần thực hiện nhanh chóng các khoản thanh tốn, làm nhanh tốc độ ln chuyển vốn, giảm số lượng tiền mặt in lưu thơng, tiết kiệm chi phí lưu thơng tiền mặt. Đồng thời chức năng này huy động tối đa nguồn vốn của cá nhân, doanh nghiệp để dành cho đầu tư và phát triển. Qua đó, các ngân hàng thương mại giám sát lưu thơng luật tài chính, kiểm sốt được luồng lưu thơng tiền tệ 2.1.3. Ngân hàng thương mại là cỗ máy tạo tiền của nền kinh tế: q trình tạo tiền của hệ thống ngân hàng thương mại dựa trên cơ số tiền gửi xã hội. Ngân hàng cho vay thơng qua cơ chế thanh tốn chuyển khoản giữa các ngân hàng. Sức tạo tiền của ngân hàng thương mại phụ thuộc vào nhiều yếu tố như tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ dự trữ dư thừa, tỷ lệ giữa lượng tiền lưu thơng ở hệ thống ngân hàng và thế giới của xã hội phát triển trong hệ thống ngân hàng. 2.1.4. Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh, do đó nó có các hoạt động đầu tư và kinh doanh để kiếm lời, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Thơng qua hệ thống ngân hàng thương mại có thể có các biện pháp can thiệp để kiểm sốt sự phát triển bền vững của thị trường tài chính là nơi để Chính phủ vận hành các chính sách kinh tế vĩ mơ quan trọng. 2.2 Đặc thù cơ bản của Ngân hàng thương mại: Ngân hàng thương mại là một trung gian tài chính và là một tổ chức kinh doanh tiền tệ đIển hình do đó nó có những đặc thù sau: Hoạt động của Ngân hàng thương mại gắn liền với q trình vận động của thị trường thơng qua q trình huy động, tập trung và phương pháp vồn dựa trên ngun tắc cơ bản của tín dụng là hồn trả cả vốn lẫn lãI sau sử dụng được thoả thuận trước. Chu kỳ kinh doanh của Ngân hàng thương mạI bắt đầu từ việc huy động các nguồn vốn trong nền kinh tế bằng nhiều hình thức khác nhau như người trung gian đI vay và phát hành chừng khốn. Ngân hàng thương mại sau đó dùng số này để tiến hành cho vay và đầu tư. cuối chu kỳ, ngân hàng thu hồi các khoản cho vay và thực hiện nghĩa vụ chi trả của mình đối với nguwofi gửi tiền và người đI vay. THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN + Ngân hàng thương mại kinh doanh chủ yếu bằng nguồn vốn huy động từ các khách hàng của mình. Nguồn vốn chủ sở hữu chỉ chiếm một tỷ trọng rất nhỏ trong tổng nguồn vốn. Thơng thường vốn tự có chiếm 5-10% tổng nguồn vốn tự có của Ngân hàng thương mại* chỉ đủ cho sự tự lập của ngân hàng theo luật định và tạo cơ sở vật chất ban đầu cho hoạt động của nó. Tuy nhiên uy tín và chất lượng ban đầu thì hoạt động của nó ln đặt trên cơ sở niềm tin và mơI quan hệ lâu dài của ngân hàng và khách hàng. đIũu này giảI thích tạI sao những hoạt động thường ngày, bên cạnh việc phảI nổ lực tìm nguồn để đáp ứng u cầu về tín dụng, ngân hàng ln phảI cảI tiến nghiệp vụ chi trả cho các nhu cầu rút vốn thu nợ của khách hàng nghĩa đơng thành khoản + Hoạt động của Ngân hàng chứa đựng rta nhiều rủi ro vì Ngân hàng là tổ chức trung gian trong q trình sử dụng vốn. + Hoạt động của Ngân hàng có liên quan đến nhiều lĩnh vực trong nền kinh tế và liên quan tới lợi ích của đơng đảo cá nhân cũng như tổ chức trong xã hội. Vì hầu hết mọi chủ thể trong nền kinh tế đều có các nhu cầu về quản lý tài sản, thanh tốn, cho vay và đI vay. Rõ ràng các nhu cầu này chỉ có thể được đáp ứng tốt nhất thơng qua dịch vụ của các trung gian tàI chính đồng thời là Ngân hàng thương mạI, chất lượng các dịch vụ mà ngân hàng vay cấp ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng hiệu quả hoạt ddộng của các chủ thể trong nền kinh tế. Do đó nó có thể thúc đẩieepshueinh tế phát triển hay trì truệ. + Ngân hàng thương mạI là loạI doanh nghiệp chịu sự quản lý chặt chẽ nhất của chính phủ do nó đối mật với nhiều rủi ro và liên qan đến các lợi ích của dân cư và vó là cổ má tạo tiền của nền kinh tế…. Qua việc phân tích tín dụng ngân hàng và các Ngân hàng thương mại như trên, ta nhận thấy trong q trình hoạt động của mình các Ngân hàng thương mại thường gặp phảI rất nhiều rủi ro. THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN PHẦN II THỰC TRẠNG VÀ CÁC NGUN NHÂN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM I. THỰC TRẠNG: RỦI RO TÍN DỤNG Ở CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HIỆN NAY Vơ số các rủi ro khác nhau khi cho vay, xuất phát từ nhiều yếu tố và có thể dẫn đến việc chi trả nợ khi đến hạn. các thiệt hại đơi khi nảy sinh từ ngun nhân thiên tai bão lụt, hạn hán, hoả hoạn và động đất. Nhà nước thay đổi về nhu cầu người tiêu dùng hoặc về kỷ thuật của một ngành cơng nghiệp có thể làm sụp đỗ cả cơ đồ của một hãng kinh doanh đặt một ngườii đi vay nào đó từng làm ăn có lãi vào thée thua lỗ. Một cuộc đình cơng kéo dài, việc giảm giá để cạnh tranh, hoặc việc mất một người quản lý tài giỏi có thể làm thiệt hại nghiêm trọng đến khả ăng chi tiền vay của người đi vay. Sự hưng thịnh hay suy thối của chu kỳ kinh doanh ảnh hưởng đến lợi nhuận của nhiều người đi vay ngân hàng và gây nên niềm vui hay nổi buồn của người kinh doanh cũng như ngừời tiêu dùng. Một số tủi ro nảy sinh từ các yếu tố riêng rẽ khó giải thích. Để chấp nhận có cho vay hay khơng, giám đốc ngân hàng phải cố gắng ước lượng rủi ro khơng hồn trả. Trên thực tế, mức độ rủi ro ở mỗi Ngân hàng thương mại khác nhau, tuy nhiên thuộc vào rất nhiều yếu tố. Nếu nhìn về hoạt động tín dụng ngân hàng trong 10 năm đổi mới vừa qua có thể chia thành hai giai đoạn: + Giai đoạn 1: Từ năm 1987 đến tháng 10/1990 trước khi pháp lệnh 2 ngân hàng có hiệu lực, giai đoạn naỳ tín dụng được mở ra ào ạt, cơ chế cho vay lục bây giờ cũng dễ dãi nhất khơng cần tài sản thế chấp chỉ cần đơn xin vay và nơị dung kinh tế khoản vay là có thể nhânj vốn vay. Cuối cùng thì hậu quản của nó cũng đến và năm 1989 đầu năm 1990, hàng loạt các hợp tác tín dụng, ngân hàng cổ phần đổ vỡ, hoạt động tín dụng lại phải được chấn chỉnh bằng nhiều đợt tổng thanh tra, kiểm tra, xử lý nhiều của gia đình này để tiếp tục phát triển. THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN + Giai đoạn2: Từ tháng 10/1990 đến nay, giai đoạn thiện hai pháp lệnh ngân hàng, các cơ chế chính sách cho hoạt động Ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng đã được hình thành khá đồng bộ ở khung pháp lý cao hơn hoạt động tín dụng Ngân hàng có bước phát triển nhảu vọt đóng góp từ 55−65% trong tổng đầu tư xã hội, góp phần đáng kể vào nhịp độ tăng trưởng cao của nền kinh tế trong giai đoạn này (bình qn 8,2%/năm). xét về cơ chế tín dụng cũng là thời kỳ thường xun được cập nhật, bổ sung, chỉnh sửa nhằm đáp ứng ngày một tốt hơn cho sự phát triển của thị trường tiền tệ, cũng chính là đáp ứng u cầu về vốn cao cho tăng trưởng kinh tế. Liên tục trong các năm 1990 −1991 và 1994−1996, hàng loạt các quy chế nghị định quy định, thể lệ tín dụng ra đời và liên tục thay đổi. Tuy nhiên, cho đến năm 1997 thì vấn đề hoạt động tín dụng lai này dinh nhiều vụ đỗ bể dư nợ đưa đến nhiều khoản nợ q hạn, một số Ngân hàng thương mại lâm vào tình trạng khó khăn và một đợt tổng chấn chỉnh cứng cổ sắp xếp lại các Ngân hàng thương mại lại được đặt ra khẩn trương hơn. và đến một vài năm trở lại đây, hoạt động tín dụng Ngân hàng đã có bước phát triển mạnh mẽ hơn. nhất là kể từ khi có sự xuất hiện của trung tâm giao dịch chứng khốn Việt Nam, thì hoạt động tín dụng lịa đã có một đỗi thủ cạnh tranh. Do đó, để tồn tại và phát triển hơn nữa các Ngân hàng thương mại đã đề ta những bước đi kã chắc chắn cho mình. Nếu xét về mặt thời gian, việc phân chia thành hai giai đoạn như trên đã phần nào mơ tả một cánh khái qt diễn biến hoạt động tín dụng trong suốt thời gian qua. Còn nếu chi tiết hơn, đi vào từng khía cạnh nhỏ một thì ta có thể khái qt thực trạng rủi ro tín dụng theo một vài tiêu điểm sau: • Nhìn từ góc độ của nhà doanh nghiệp: Có thể nói có nhiêù doanh nghiệp Nhà nước làm ăn có hiệu quảm tình thình tài chính khả quan, có định hướng hoạt động chắc chắn, toạ sự tin tưởng cho các nhà đầu tư và cũng là mảnh đất tốt để phát triển kinh doanh tín dụng của Ngân hàng. Nhà nước dư nợ này là các tổng cơng ty được thành lập theo quyết định 90,91/TTG của thủ tướng chính phủ và thuộc các ngành kinh tế mủi nhọn. THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN [...]... t ti n t Ngân hàng T p chí nghiên c u kinh t Ti n t Ngân hàng và th trư ng tài chính (Fredric S.Mishkin) Ho t ng tín d ng trong các Ngân hàng thương m i – Nhìn t góc ro tín d ng – th c tr ng và gi i pháp r i Vi t Nam (tl; 3) M CL C L IM U PH N I: NGÂN HÀNG THƯƠNG M I VÀ HO T NG C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I TRONG N N KINH T TH TRƯ NG 1 L ch s hình thành và phát tri n c a tín d ng ngân hàng 1.1Tính t t y... ng ngân hàng 1.1Tính t t y u khách quan c a tín d ng trong n n kinh t th trư ng 1.2.Vai trò và s v n ng c a tín d ng trong n n kinh t th trư ng 2 H th ng ngân hàng thương m i Vi t Nam PH N II: TH C TR NG VÀ CÁC NGUN NHÂN V R I RO TÍN D NG TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1 Th c tr ng: r i ro tín d ng 2 Các ngun nhân v r i ro K T LU N VI T NAM các ngân hàng thương m i hi n nay ... cho Ngân hàng trong vi c thu h i n vì ph n l n v n u tư cho doanh nghi p là v n vay c a Ngân hàng • Nhìn t phía Ngân hàng: Ho t ng kinh doanh th trư ng c a Ngân hàng nói chung và c a tín d ng Ngân hàng nói riêng nh hư ng kh ng nh n ho t ng kinh doanh c a các doanh nghi p R i ro tín d ng x y ra nhìn t phía Ngân hàng trư c h t ph i nói n ó là ch t lư ng tín d ng Trong hai năm tr l i ây, v n ch t lư ng tín. .. nhiên, quan h tín d ng c at các doanh nghi p trên v i các Ngân hàng thương m i còn q nh Theo s li u c a Ngân hàng Nhà nư c, tính nh t năm 1997, t ng dư n c a các doanh nghi p Nhà nư c thu c t ng cơng ty m i ch chi m 25% t ng dư n c a các Ngân hàng thương m i qu c doanh n n kinh t Trong khi các doanh nghi p này l i ch y u huy iv i ng v n t nư c ngồi (liên doanh, liên k t, vay v n Ngân hàng nư c ngồi,... ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN K T LU N R i ro tín d ng là m t v n có tính t t y u i v i các Ngân hàng thương m i trong n n kinh t th trư ng Trong n n kinh t th trư ng, m i m t ngân hàng làm th nào ó ch có th Ngân Hàng ho t u ph i tr l i câu h i ? ng có hi u q a, em l i l i nhu n cao ? t ư c khi Ngân Hàng làm t t cơng tác huy i u ng v n và s d ng có hi u qu Nhưng v i m i Ngân Hàng có i u ki n ,kh năng và ư ng... nhau mà Ngân Hàng ph i căn c vào ó cac ho t ng tín d ng cho phù h p, nhưng trong q trình huy tri n khai ng và s d ng v n c a NHTM thư ng có r t nhi u r i ro x y ra Do ó phân tích r i ro tín d ng là ho t ng b t bu c trong ho t và nó cũng là nhân t quy t ng kinh doanh tín d ng c a Ngân Hàng nh s thành b i c a m i kho n cho vay Vì tín d ng Ngân Hàng là c u n i gi a ho t ng kinh doanh c a Ngân Hàng v... thác ho c khia thác m t cách kém hi u qu gây th t thốt v n cho các doanh nghi p và Ngân hàng i chi u v i ngh quy t TW4 (khố VIII) xung quanh v n ho t ng tín d ng có th chia làm hai khía c nh liên quan r i ro trong n pháp lu t như sau: - Các lo i hình r i ro b t c p v năng l c trong qu n lý và ki m sốt các quan h tín d ng, t vi mơ mà khơng ư c v n n vĩ mơ, làm cho các ngu n v n tín d ng h n h p ng sn... ngun nhân khách quan Các ngun nhân ch quan: u tiên là k thu t c p tín d ng c a h th ng các t ch c tín d ng hi n nay còn r t nhi u b t c p K thu t c p tín d ng hi n nay c a các t ch c tín d ng ch y u d a trên ơn xin vay c a khách hàng và phương án kinh doanh c a do khách hàng so n th o k thu t c p tín d ng v a THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN mang tính duy ý chí ch quan c a bên c p tín d ng, v a thi u cơ... quan: kh năng áp ng v n c a Ngân hàng i v i dncòn q h n ch Kh năng v n t có c a các Ngân hàng còn q nh bé, c bi t là các Ngân hàng thương m i c ph n ã h n ch uy tín và kh năng huy ng v n m r ng cho vày (vì v n t có ) Bên c nh ó v n huy y u là v n ng n h n v n trung và dài h n v n khó huy ng ch ng ch y u là v n ng n h n Do s b t n trong chính sách c u n n kinh t vĩ mơ ngồi ra các r i ro ngồi mong mu n... Ngân hàng nư c ngồi, vay dư i hình th c mua hàng tr ch m ) Bên c nh ó, có khơng ít các doanh nghi p Nhà nư c ho t ng trong tình tr ng v n do Nhà nư c c p q nh , trong khi nhi m v ư c giao q l n Do v y, các doanh nghi p này ho t ng ch y u d a vào v n vay Ngân hàng, v n tín d ng Ngân hàng chi m t i 85−90% v n lưu ng c a doanh nghi p Vi v y, giá thành s n ph m c a các doanh nghi p này khá cao, năng l c tài . việc phân tích tín dụng ngân hàng và các Ngân hàng thương mại như trên, ta nhận thấy trong q trình hoạt động của mình các Ngân hàng thương mại thường gặp. TRẠNG VÀ CÁC NGUN NHÂN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM I. THỰC TRẠNG: RỦI RO TÍN DỤNG Ở CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI