hoạt động tín dụng trong các ngân hàng thương mại

hoạt động tín dụng trong các ngân hàng thương mại

LỜI MỞ ĐẦU

Trong quá trình xây dựng và phát triển kinh tế thị trường có sự quản lí của

nhà nước theo định hướng XHCN, lại nằm trong vùng kinh tế CHÂU Á THÁI

BÌNH DƯƠNG một trong những khu vực phát triển kinh tế cao trên thế giới

Việt Nam đã và đang cố gắng từng bước để bắt kịp với sự phát triển của

khu vực cũng như trên Thế Giới Tuy nhiên quá trình đó mới toàn diện nền kinh

tế đất nước đòi hỏi phải có sự đổi mới về hoạt động tín dụng Ngân Hàng cho

phù hợp với đòi hỏi của nền kimh tế thị trường Mục tiêu của các NHTM là lợi

nhuận tuy vậy nó không hoạt động thuần tuý là đen lại lơi nhuận cho Ngân

Hàng mà còn hoạt động với vai trò quan trọng là tạo điều kiện thúc đẩy nền

kinh tế phát triển

Hoạt động tín dụng của Ngân Hàng mà biểu hiện cụ thể của nó là công

tác huy động vốn và sử dụng vốn đóng một vai trò ngày càng quan trọng trong

nền kinh tế bởi nó có mối quan hệ mật thiết với Viêc huy động vốn không chỉ

làm cho mọi hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng mà nó còn đóng vai trò thúc

đẩy nền kinh tế phát triển qua việc sử dụng vốn đã huy động được

Do đó viêc phân tích đánh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng Ngân

Hàng là rất cần thiết trong giai đoạn hiện nay, qoa đó tìm ra những tồn tại để

khắc phục những tồn tại đó Làm cho hoạt động của Ngân Hàng có hiệu quả

hơn, thúc đẩy sự phát triển của tất cả nền kinh tế Từ nhận thức trên, em chọn

đề tài nghiên cứu với tiêu đề: "Hoạt động tín dụng trong các Ngân hàng

thương mại – Nhìn từ góc độ rủi ro tín dụng – thực trạng và giải pháp ở

Việt Nam”

PHẦN I

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG

1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA TÍN DỤNG NGÂN

HÀNG

1.1Tính tất yếu khách quan của tín dụng trong nền kinh tế thị trường

Khi nền kinh tế hàng hoá phát triển, quan hệ tín dụng thực sự là công cụ

quan hệ để thu hút nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để cân đối nhu cầu đầu tư, quan

hệ tín dụng là sự vay mượn lẫn nhau giữa người đi va và người cho vay, người

đi vay có hoàn trả cả gốc lẫn lãi sau một thời gian nhất định Xét dưới góc độ

kinh tế tín dụng là phạm trù phản ánh quan hệ kinh tế trong mỗi cá nhân hay tổ

chức những quyền sử dụng một lượng giá trị hay hiện vật trong một cá nhân hay

tổ chức khác Những điều kiện đặt ra trong quan hệ tín dụng này là ràng buộc về

thời gian hoàn trả (cả gốc lẫn lãi) và ràng buộc về lãi suất, cách thức vay mượn

và thu hồi

Quá trình hình thành và phát triển của tín dụng đã trải qua một quá trình

phát triển lâu dài Trong thời kỳ công xã nguyên thuỷ, lực lượng sản xuất với

trình độ thấp, với những công cụ sản xuất thô sơ, con người phụ thuộc thiên

nhiên, trình độ sản xuất chưa phát triển thì sản phẩm của con người làm ra chưa

đủ tích luỹ, quan hệ sản xuất vẫn dựa trên cơ sở cộng đồng dựa vào nhau để

cùng tồn tại nên quan hệ tư hữu vẫn chưa có cơ sở để ra đời Trong điều kiện đó,

quan hệ mua bán trao đổi, vay mượn vẫn chưa xuất hiện

Lực lượng sản xuất phát triển là quá trình phân công lao động xuất hiện

Các sản phẩm do con người làm ra ngày càng nhiều không những đủ sử dụng và

còn để tích luỹ và dự trữ Chế độ tư hữu dần dần xuất hiện, có sự phân biệt giai

cấp giữa người giầu - người nghèo trong xã hội tạo cơ sở cho việc hình thành

các giai cấp khác sự phân công lao động xã hội cùng với chế độ sở hữu khác về

lực lượng sản xuất ra đời và phát triển quan hệ mua bán vay mượn cùng lúc hình

thành Quan hệ vay mượn chỉ là hình thức sơ khai của quan hệ tín dụng

Sự tồn tại và phát triển của quan hệ tín dụng do các nguyên nhân chủ yếu

sau:

- Do đặc điểm chu chuyển vốn trong sản xuất, kinh doanh: sự vận

động của vốn tiền tệ trong quá trình sản xuất kinh doanh tất yếu nảy sinh hiện

tượng trong cùng một thơì gian, cùng một lúc có những đơn vị kinh tế thừa vốn

trong sản xuất nhưng cũng có những đơn vị xuất hiện vì nhu cầu vốn tiền tệ để

đảm bảo quá trình sản xuất được bình thường Mâu thuẫn đó xảy ra thường

xuyên và xen kẽ lẫn nhau, do đó nó phải được giải quyết bằng những phương

pháp nhất định: phù hợp với quá trình tuần hoàn đó Cần phải tiến hành đồng

thời việc tập trung và phân phối lại các nguồn vốn tạm thời nhà rỗi trên nguyên

tắc hoàn trả cả gốc + lãi, đảm bảo cho quá trình tái sản xuất được diễn ra liên tục

và tiết kiệm được vốn

- Hơn nữa, nếu xét trong phạm vi toàn xã hội, quan hệ thu chi tiền tệ

của cơ quan, tổ chức xuất hiện, dân cư thường xuyên tạo ra những lượng tiền

tạm thời nhàn rỗi và lượng tiền này chứa đựng khả năng tiềm tàng dẫn đến nảy

sinh quan hệ tín dụng

- Do chế độ sở hữu về vốn: trong nền kinh tế thị trường tồn tại nhiều

thành phần kinh tế, do đó tồn tại nhiều hình thức sở hữu khác về vốn nhưng

chúng lại đòi hỏi có sự chuyển hoá lẫn nhau trong nội bộ của hình thức sở hữu

Để chuyển hoá lượng vốn giữa các hình thức khác mà không xâm phạm đến

quyền lợi của các chủ sở hữu thì nó phải thông qua quan hệ tín dụng có vay có

trả Chỉ nhờ có quan hệ tín dụng mà quyền lợi của các bên đại diện cho các hình

thức sở hữu khác được đảm bảo một cách chặt chẽ

- Do yêu cầu của chế độ hạch toán kinh tế: các đơn vị kinh doanh

phải chủ động về vốn cố định và vốn lưu động, chủ động xác định nhu cầu vốn

của mình để đảm bảo nguyên tắc lấy thu bù chi và có lãi Bằng cách đi vay và

cho vay thông qua quan hệ tín dụng, các đơn vị kinh doanh cần giải quyết tối đa

của việc sử dụng vốn

1.2.Vai trò và sự vận động của tín dụng trong nền kinh tế thị trường

1.2.1 Sự vận động của tín dụng trong nền kinh tế thị trường

Tín dụng là một mối quan hệ kinh tế giữa người cho vay và người đi vay,

giữa họ có mối quan hệ với nhau thông qua vận động của vốn tín dụng được

biểu hiện dưới hình thức tiền tệ hay hàng hoá Quá trình vận động đó được thể

hiện thông qua các giai đoạn sau:

Thứ I: ***với tín dụng dưới hình thức cho vay Ở giai đoạn này vốn tiền

tệ được đi từ người cho vay sang người đi vay như vậy, khi cho vay giá trị vốn

tín dụng được chuyển sang người đi vay Đây là đặc điểm khác với việc mua

bán hàng hoá thông thường

Thứ II: Sử dụng vốn tín dụng trong quá trình tái sản xuất Sau khi người

được gía trị vốn tín dụng, người đi vay được quyền sử dụng giá trị đs để làm một

mục đích nhất định, ở giai đoạn này, vốn vay được sử dụng trực tiếp để mua

hàng hoá (nếu vay bằng tiền) hoặc được sử dụng trực tiếp (nếu vay bằng hàng

hoá) để thoả mãn nhu cầu sản xuất hoặc tiêu dùng của người đi vay, tuy nhiên

người đi vay không có quyền sở hữu về giá trị đó mà chỉ sử dụng tạm thời trong

một thơì gian nhất định

Thứ III: sự hoàn trả tín dụng Đây là giai đoạn kết thúc một vòng tuần

hoàn của tín dụng Sau khi vốn tín dụng đã hoàn từ một chu kỳ sản xuất để trở

về hình thái tiền tệ thì vốn tín dụng được người đi vay hoàn trả cho người vay

Điều đó được Mác khẳng định “ Tiền chẳng qua chì rời khỏi tay người sở hữu

trong một thời gian và chẳng qua chỉ tạm thời chuyển từ tay người sử hữu sang

tay nhà tư bản hoạt động cho nên tiền không phải là bỏ ra để thanh toán hay

không phải ta tự đem bán đi để cho vay Tiền chỉ đem nhượng lại với một điều

kiện là nó sẽ quay về điểm xuất phát sau một kỳ hạn nhất định” (Các Mác, Tư

bản, quyển III tập II NXB Sự thật Hà Nội năm 1978)

Như vậy sự hoàn trả của tín dụng là quá trình quay trở về của giá trị Hình

thái vật chất của sự hoàn trả là sự vận động dưới hình thái hàng hoá về giá trị

Tuy nhiên sự vận động đó không phải với tư cáh là phương tiện lưu thông mà

với tư cách là một lượng giá trị được vận động Chính vì vậy, sự hoàn trả luôn

được bảo toàn về mặt giá trị và có phần tăng lên dưới hình thức lợi tức Ngay

trong điều kiện về lượng, sự hoàn trả về mặt giá trị cũng được tôn trọng thông

qua cơ chế điều tiết bằng ls

Điều đó cũng được Mác nêu: “Đem tiền cho vay với tư cách là một vật có

đặc điểm là sẽ quay trở về điểm xuất phát của nó mà vẫn giữ nguyên vẹn giá trị

của nó đồng thời lớn thêm trong quá trình vận động ( Các Mác, TB, quyển III,

tập II, NXB Sự Thật Hà Nội 1978)

1.2.2. Vai trò của tín dụng trong nền kinh tế hàng hoá

Tín dụng là công cụ khai thác quan trọng và động viên có hiệu qả những

lượng tiền tạm thời nhàn rỗi phù hợp với quá trình vận động vốn tiền tệ trong xã

hội Tín dụng có nhiều hình thức khác, trong đó chỉ nghiên cứu vai trò của tín

dụng ngân hàng

Tín dụng ngân hàng góp phần quan trọng điều tiết và ổn định sức mua của

đồng tiền Muốn vậy, nhiệm vụ cực kỳ quan trọng của ngân hàng là tổ chức điều

hoà lưu thông tiền tệ

Ngân hàng là cơ quan quản lý tiền tệ của nền kinh tế Nó có thể thông qua

các nghiệp vụ tín dụng đó điều hoà lưu thông tiền tệ trong cả nước Trong quá

trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng, ngân hàng khi cho vay vốn tức là đẩy tiền

vào lưu thông cho phù hợp với nhu cầu sản xuất lao động và **, khi thu nợ và

huy động vốn nhàn rỗi, ngân hàng đã rút bớt một lượng tiền tệ khỏi lưu thông

Tín dụng ngân hàng kiểm soát bằng đồng tiền các hoạt động của nền kinh

tế trong bình diện toàn xã hội cũng như đối với từng đơn vị kinh doanh Tín

dụng ngân hàng kiểm soát bằng đồng tiền qua tín dụng để xác định hướng đầu tư

của mình và có biện pháp xử lý kịp thời những biến động trong nền kinh tế,

kiểm soát được quá trình sản xuất và phương pháp sử dụng

Tín dụng ngân hàng thúc đẩy các đơn vị hạch toán kinh tế theo đúng các

nguyên tắc chế độ Bất cứ đơn vị sản xuất kinh doanh nào, để đảm bảo cho sự

tồn tại của mình đều phải tiến hành hạch toán kinh tế để tìm ra giải pháp cho sản

phẩm cuả mình được thị trường chấp nhận và kinh doanh có lãi

2 HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM

Theo luật định trong luật ngân hàng “Ngân hàng thương mại là tổ chức

kinh doanh tiền tệ và hoạt động chủ yếu và thường xuyên là người trung gian

của khách hàng với khả năng hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực

hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán”

Hiện nay, hệ thống ngân hàng thương mại nước ta bao gồm ngân hàng

tưhơng mại quốc doanh, ngân hàng thương mại cổ phẩn, ngân hàng liên doanh

với nước ngoài và ngân hàng nước ngoài

*Chức năng và đặc thù cơ bản của ngân hàng thương mại

2.1 Chức năng của ngân hàng thương mại

Huy động vốn tạm thời nhàn rỗi phục vụ cho quá trình phát triển kinh tế

xã hội Với chức năng này, nó có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy nền kinh

tế phát triển, phát triển thêm việc làm, cải thiện mức sống dân cư, ổn định chỉ

tiêu của Chính phủ và góp phần đẩy nhanh tốc độ luân chuyển hàng hoá và

vòng quay của đồng tiền thúc đẩy quá trình phát triển sản xuất và lưu thông

hàng hoá, gián tiếp điều hoà lưu thông tiền tệ, ổn định sức mua đối nội, kìm chế

lạm phát mặt khác, nhờ chức năng này, lưu thông tài chính huy động và cho vay

mà ngân hàng có được nguồn thu để bù đắp chi phí trả lãi tiền gửi, chi phí kinh

doanh và có lãi Điều này quyết định đến sự phát triển và sự lớn mạnh không

ngừng của chính bản thân các ngân hàng thương mại

Hàng ngày nền kinh tế xuất hiện hàng loạt các quan hệ giao dịch với khối

lượng thanh toán rất lớn Nếu tài khoản thanh toán đều dùng tiền mặt trực tiếp sẽ

dẫn đến các chi phí thanh toán rất tốn kém như in ấn, vận chuyển, đếm, người

bảo quản tiền

Nhưng với sự ra đời của ngân hàng thương mại với chức năng thanh toán,

thì các khoản giao dịch trên được thực hiện thông qua hệ thống ngân hàng với

hình tứhc thanh toán thích hợp, thủ tục đơn giản và kinh tế ngày càng hiện đại

như uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, séc, thư tín dụng từ đó làm cho nhu cầu chi trả

tiền mặt ngày càng nhanh, tiết kiệm được nhiều thời gian, chi phí cho xã hội

Với chức năng này, ngân hàng đã góp phần thực hiện nhanh chóng các khoản

thanh toán, làm nhanh tốc độ luân chuyển vốn, giảm số lượng tiền mặt in lưu

thông, tiết kiệm chi phí lưu thông tiền mặt Đồng thời chức năng này huy động

tối đa nguồn vốn của cá nhân, doanh nghiệp để dành cho đầu tư và phát triển

Qua đó, các ngân hàng thương mại giám sát lưu thông luật tài chính, kiểm soát

được luồng lưu thông tiền tệ

2.1.3. Ngân hàng thương mại là cỗ máy tạo tiền của nền kinh tế: quá trình

tạo tiền của hệ thống ngân hàng thương mại dựa trên cơ số tiền gửi xã hội Ngân

hàng cho vay thông qua cơ chế thanh toán chuyển khoản giữa các ngân hàng

Sức tạo tiền của ngân hàng thương mại phụ thuộc vào nhiều yếu tố như tỷ lệ dự

trữ bắt buộc, tỷ lệ dự trữ dư thừa, tỷ lệ giữa lượng tiền lưu thông ở hệ thống

ngân hàng và thế giới của xã hội phát triển trong hệ thống ngân hàng

động đầu tư và kinh doanh để kiếm lời, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế

Thông qua hệ thống ngân hàng thương mại có thể có các biện pháp can

thiệp để kiểm soát sự phát triển bền vững của thị trường tài chính là nơi để

Chính phủ vận hành các chính sách kinh tế vĩ mô quan trọng

2.2 Đặc thù cơ bản của Ngân hàng thương mại: Ngân hàng thương mại

là một trung gian tài chính và là một tổ chức kinh doanh tiền tệ đIển hình do đó

nó có những đặc thù sau:

Hoạt động của Ngân hàng thương mại gắn liền với quá trình vận động của

thị trường thông qua quá trình huy động, tập trung và phương pháp vồn dựa trên

nguyên tắc cơ bản của tín dụng là hoàn trả cả vốn lẫn lãI sau sử dụng được thoả

thuận trước Chu kỳ kinh doanh của Ngân hàng thương mạI bắt đầu từ việc huy

động các nguồn vốn trong nền kinh tế bằng nhiều hình thức khác nhau như

người trung gian đI vay và phát hành chừng khoán Ngân hàng thương mại sau

đó dùng số này để tiến hành cho vay và đầu tư cuối chu kỳ, ngân hàng thu hồi

các khoản cho vay và thực hiện nghĩa vụ chi trả của mình đối với nguwofi gửi

tiền và người đI vay

+ Ngân hàng thương mại kinh doanh chủ yếu bằng nguồn vốn huy động

từ các khách hàng của mình Nguồn vốn chủ sở hữu chỉ chiếm một tỷ trọng rất

nhỏ trong tổng nguồn vốn Thông thường vốn tự có chiếm 5-10% tổng nguồn

vốn tự có của Ngân hàng thương mại* chỉ đủ cho sự tự lập của ngân hàng theo

luật định và tạo cơ sở vật chất ban đầu cho hoạt động của nó Tuy nhiên uy tín

và chất lượng ban đầu thì hoạt động của nó luôn đặt trên cơ sở niềm tin và môI

quan hệ lâu dài của ngân hàng và khách hàng đIũu này giảI thích tạI sao những

hoạt động thường ngày, bên cạnh việc phảI nổ lực tìm nguồn để đáp ứng yêu

cầu về tín dụng, ngân hàng luôn phảI cảI tiến nghiệp vụ chi trả cho các nhu cầu

rút vốn thu nợ của khách hàng nghĩa đông thành khoản

+ Hoạt động của Ngân hàng chứa đựng rta nhiều rủi ro vì Ngân hàng là tổ

chức trung gian trong quá trình sử dụng vốn

+ Hoạt động của Ngân hàng có liên quan đến nhiều lĩnh vực trong nền

kinh tế và liên quan tới lợi ích của đông đảo cá nhân cũng như tổ chức trong xã

hội Vì hầu hết mọi chủ thể trong nền kinh tế đều có các nhu cầu về quản lý tài

sản, thanh toán, cho vay và đI vay Rõ ràng các nhu cầu này chỉ có thể được đáp

ứng tốt nhất thông qua dịch vụ của các trung gian tàI chính đồng thời là

Ngân hàng thương mạI, chất lượng các dịch vụ mà ngân hàng vay cấp ảnh

hưởng trực tiếp đến chất lượng hiệu quả hoạt ddộng của các chủ thể trong nền

kinh tế Do đó nó có thể thúc đẩieepshueinh tế phát triển hay trì truệ

+ Ngân hàng thương mạI là loạI doanh nghiệp chịu sự quản lý chặt chẽ

nhất của chính phủ do nó đối mật với nhiều rủi ro và liên qan đến các lợi ích của

dân cư và vó là cổ má tạo tiền của nền kinh tế…

Qua việc phân tích tín dụng ngân hàng và các Ngân hàng thương mại như

trên, ta nhận thấy trong quá trình hoạt động của mình các Ngân hàng thương mại

thường gặp phảI rất nhiều rủi ro

PHẦN II

THỰC TRẠNG VÀ CÁC NGUYÊN NHÂN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG

TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM

I THỰC TRẠNG: RỦI RO TÍN DỤNG Ở CÁC NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI HIỆN NAY

Vô số các rủi ro khác nhau khi cho vay, xuất phát từ nhiều yếu tố và có

thể dẫn đến việc chi trả nợ khi đến hạn các thiệt hại đôi khi nảy sinh từ nguyên

nhân thiên tai bão lụt, hạn hán, hoả hoạn và động đất Nhà nước thay đổi về nhu

cầu người tiêu dùng hoặc về kỷ thuật của một ngành công nghiệp có thể làm sụp

đỗ cả cơ đồ của một hãng kinh doanh đặt một ngườii đi vay nào đó từng làm ăn

có lãi vào thée thua lỗ Một cuộc đình công kéo dài, việc giảm giá để cạnh tranh,

hoặc việc mất một người quản lý tài giỏi có thể làm thiệt hại nghiêm trọng đến

khả ăng chi tiền vay của người đi vay Sự hưng thịnh hay suy thoái của chu kỳ

kinh doanh ảnh hưởng đến lợi nhuận của nhiều người đi vay ngân hàng và gây

nên niềm vui hay nổi buồn của người kinh doanh cũng như ngừời tiêu dùng

Một số tủi ro nảy sinh từ các yếu tố riêng rẽ khó giải thích Để chấp nhận có cho

vay hay không, giám đốc ngân hàng phải cố gắng ước lượng rủi ro không hoàn

trả

Trên thực tế, mức độ rủi ro ở mỗi Ngân hàng thương mại khác nhau, tuy

nhiên thuộc vào rất nhiều yếu tố Nếu nhìn về hoạt động tín dụng ngân hàng

trong 10 năm đổi mới vừa qua có thể chia thành hai giai đoạn:

+ Giai đoạn 1: Từ năm 1987 đến tháng 10/1990 trước khi pháp lệnh 2

ngân hàng có hiệu lực, giai đoạn naỳ tín dụng được mở ra ào ạt, cơ chế cho vay

lục bây giờ cũng dễ dãi nhất không cần tài sản thế chấp chỉ cần đơn xin vay và

nôị dung kinh tế khoản vay là có thể nhânj vốn vay Cuối cùng thì hậu quản của

nó cũng đến và năm 1989 đầu năm 1990, hàng loạt các hợp tác tín dụng, ngân

hàng cổ phần đổ vỡ, hoạt động tín dụng lại phải được chấn chỉnh bằng nhiều

đợt tổng thanh tra, kiểm tra, xử lý nhiều của gia đình này để tiếp tục phát triển

+ Giai đoạn2: Từ tháng 10/1990 đến nay, giai đoạn thiện hai pháp lệnh

ngân hàng, các cơ chế chính sách cho hoạt động Ngân hàng nói chung và hoạt

động tín dụng nói riêng đã được hình thành khá đồng bộ ở khung pháp lý cao

hơn hoạt động tín dụng Ngân hàng có bước phát triển nhảu vọt đóng góp từ

55−65% trong tổng đầu tư xã hội, góp phần đáng kể vào nhịp độ tăng trưởng cao

của nền kinh tế trong giai đoạn này (bình quân 8,2%/năm) xét về cơ chế tín

dụng cũng là thời kỳ thường xuyên được cập nhật, bổ sung, chỉnh sửa nhằm đáp

ứng ngày một tốt hơn cho sự phát triển của thị trường tiền tệ, cũng chính là đáp

ứng yêu cầu về vốn cao cho tăng trưởng kinh tế Liên tục trong các năm 1990

−1991 và 1994−1996, hàng loạt các quy chế nghị định quy định, thể lệ tín dụng

ra đời và liên tục thay đổi

Tuy nhiên, cho đến năm 1997 thì vấn đề hoạt động tín dụng lai này dinh

nhiều vụ đỗ bể dư nợ đưa đến nhiều khoản nợ quá hạn, một số Ngân hàng

thương mại lâm vào tình trạng khó khăn và một đợt tổng chấn chỉnh cứng cổ sắp

xếp lại các Ngân hàng thương mại lại được đặt ra khẩn trương hơn và đến một

vài năm trở lại đây, hoạt động tín dụng Ngân hàng đã có bước phát triển mạnh

mẽ hơn nhất là kể từ khi có sự xuất hiện của trung tâm giao dịch chứng khoán

Việt Nam, thì hoạt động tín dụng lịa đã có một đỗi thủ cạnh tranh Do đó, để tồn

tại và phát triển hơn nữa các Ngân hàng thương mại

đã đề ta những bước đi kã chắc chắn cho mình

Nếu xét về mặt thời gian, việc phân chia thành hai giai đoạn như trên đã

phần nào mô tả một cánh khái quát diễn biến hoạt động tín dụng trong suốt thời

gian qua Còn nếu chi tiết hơn, đi vào từng khía cạnh nhỏ một thì ta có thể khái

quát thực trạng rủi ro tín dụng theo một vài tiêu điểm sau:

• Nhìn từ góc độ của nhà doanh nghiệp:

Có thể nói có nhiêù doanh nghiệp Nhà nước làm ăn có hiệu quảm tình

thình tài chính khả quan, có định hướng hoạt động chắc chắn, toạ sự tin tưởng

cho các nhà đầu tư và cũng là mảnh đất tốt để phát triển kinh doanh tín dụng của

Ngân hàng Nhà nước dư nợ này là các tổng công ty được thành lập theo quyết

định 90,91/TTG của thủ tướng chính phủ và thuộc các ngành kinh tế mủi nhọn