Phát triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn hà nội

Nó chỉ có thể thực hiện một cách hiệu quả nhất thông qua đưa công nghệ thông tin nói chung và công nghệ thanh toán nói riêng vào vận hành, tất yếu tổ chức thanh toán không dùng tiền mặt

MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIT 'TÁTT - 5< << << Sex eseses 3 MUC LUC BANG BIU 5-2-5 << << 5£ 5s SE EeSeSes£s£sssEesesese 4

9001987100077 6

CHUONG I: TONG QUAN VE THANH TOAN KHONG DUNG TIEN P0 MN9)0.0/0:6) 07 8 1.1.Khái quát về thanh toán không dùng tiền mặt qua NHTM 8 1.1.1 Khai niệm thanh toán không dùng tIÊH HHẶI -<-<-<<<=5 8 1.1.2 Sw can thiét cua thanh todn khong dung tien MA . - 9

1.1.3 Vai tro cia thanh todn Khong ding ti€n HHẶI ee<<< 5s + 10

1.2 Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt 12 1.2.1 Thanh toán băng Sóc (CHi€qW©) .-e«eeeeee<<<eseseseeeeeesesesese 13 1.2.2 Thanh todn bang uy nhiệm chỉ (UINC) «-«-<-<<=5+ 20

1.2.3 Thanh toan bang ANG thr (UNT) ccceeccorseccccssscccscccccescccccescceceees 23

1.2.4 Thanh toán băng thư tín dụng ( LC ) «-«-«e«<«eeee=ses=s=s+ 26 1.2.5 Thanh toán băng thể ngân Hàng eeeeềeềĂêĂê555 99998 27 1.3 Các nhân tố ảnh hướng tới hoạt động thanh toán không dùng tiền

mặt qua NHTM n9999140000004040000010400000100040000000004008" 32

l.3.I Môi trưòng kIHH fÊ- Xấ HHỘI c8 099696096096960966 32

1.3.2 Khoa học công nghệ, mạng lIỚỚI (Ï[CÏI VỊ co << sssss 33

1.3.3 Trình đỘ đẪÂH fFÍ cceocSSSSS S590 0080066966 34 CHƯƠN GI: THUC TRANG HOAT DONG THANH TOAN KHONG DUNG TIEN MAT QUA CHI NHANH NHNO & PTNT HA NỌI 36

2.1.1 Lịch sứ hình thành và phát (FIÊH -«-«eeseses=se«e«eeeeseseses 36

2.1.2 Cơ CAU fÔ CÏHỨC -e«e«eeeeeeeeeeeeeeeeseesesesesese 9191939001110 090 38 2.1.3 Kêt quả hoạt động kinh doanh trong 3 năm gân đây 39 2.2 Cơ sở pháp lý đảm bảo cho hoạt động thanh toán không dùng tiền

IHIẶÍ - 55G SG S9 0 nọ nọ 00 00000006 0.0.0 0060060060990 44 2.2.1 Những qHÿ địỊHH CÏHHHE e-eeee<=<<<sss=eeeeeeeeteeeseststestsrsrsesee 44

2.3 Đánh giá hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội .ĂĂĂĂSSĂSẰeHHeeee —

2.3.1 Kêt quả dạt được trong hoạt động thanh toán không dùng tiên mặt

DIAM ẦỚI - o0 G55 S5 9.98 6 9 6 9 6 0 0 9.00060960094998 66

3.2 Giải pháp pháp triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Chỉ nhánh NHNo & PTNT Hà Nội e<e<eeeeeeeeeeeeeeree 68 3.2.1 Đa dạng hoá, phát triên các hình thức thanh toán không dùng tiên IHẤÍ s«« „99008000000000.000.0000.00000.0.0.0.0010.00.10.0.100.000000000000000000000008n 68

3.2.2 Phát ttriên mạnh Marketing ngân ÏHÀHg «-<<<<<<<<<<<<<<<<+ 74

3.2.3 Hiện dại hoá cơ sở hạ tâng và công nghệ xử lý thanh toán 77

3.3 Một số kiến nghị với các ban, ngành có liên quan 80

3.3.1 Kiên nghị đôi với NHNN và Chính phú . -=<=s=s=5 80

3.3.2 Kiên nghị đôi với ngân hàng No& PTNT Việt Nam và Chỉ nhánh

Hà Ni co G001 lọ 00 000008 00089980 82

48 0 :ẳaẳaẳỶồùỶẦDŨDŨ 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO - << << << esessesss se 84

DANH MUC CHU VIET TAT

NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp và phát triên nông thôn

KTKTNB Kế toán kiêm toán nội bộ

TCCB&DT Tô chức cán bộ và đâu tư

MUC LUC BANG BIEU, SO DO

DANH MUC SO DO

Sơ đồ 1.1: Các khách hàng cùng mở tài khoản tại một NHTM 14

Sơ đồ 1.2: Các khách hàng mở tài khoản tại 2 NTHM cùng tham gia thanh

(oán ĐùÙ ẦTÙY G0 Họ gọn gọn 0000060060060 600800996 15

So d6 1.3: Khach hang cùng mở tài khoản tại cùng NHTM 18

Sơ đồ 1.4: Các khách hàng mở tài khoản tại 2 NTHM cùng tham gia thanh

(toán ĐÙ ÍTÙY co oc<< 00 nọ 0 0 0 00.000 0000060060990 18

Sơ đồ 1.5: Các khách hàng có tài khoản tại cùng một NHTM 21

Sơ đồ 1.6: Các khách hàng có tài khoản tại 2 NHTM có tham gia thanh

(oán ĐùÙ ẦTÙY G0 000 Họ gọn 0000060060060 600 909999994 22

Sơ đồ 1.7: Các khách hàng có tài khoản tại 2 NHTM cùng hệ thống, nhưng không tham gia thanh toán bù fFÙ: .c << 555555555 55055055555 22

Sơ đồ 1.8: Các khách hàng có tài khoản tại cùng một NHTM 24

Sơ đồ 1.9: Các khách hàng có tài khoản tại 2 NHTM có tham gia thanh

(oán ĐùÙ ẦTÙY G00 Họ gọn g0 0000000600600600 8008000009994 25

Sơ đồ 1.10: Thanh toán băng LL/C 5-< << << s2 sss£s=s£seseseseseses 26

Sơ đồ 1.11: Thủ tục phát hành thẻ .-2 << << << << =<=ssssssessss se 29

Sơ đồ 1.12: Cơ sở chấp nhận thé có tài khoản tại NHTM phát hành thẻ 29

Sơ đồ 1.13: Cơ sở chấp nhận thẻ không có tài khoản tại NHTM phát hành

Sơ đồ 1.14: Khách hàng có tài khoản tại NHTM (Chú sở hữu ATM!) 31

Sơ đồ 1.15: Khách hàng không có tài khoản tại NHTM (chú sở hữu máy

DANH MỤC BẢNG

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của Ngân hàng No&PTNT trong 3 năm

2006, 2007, 2J(& - - G ọ nọ Họ 0 000888000000000 39

Bảng 2.2: Thực trạng tín dụng tại Chỉ nhánh NHNo & PTNT Hà Nội 41

Bảng 2.3: Thực trạng thanh toán quốc tế tại Chỉ nhánh NHNo & PTNT

Hà Nội 0G GG G0 ỌỌọọ nọ HỒ g0 0000000000008 42

Bảng 2.4: Thực trạng kinh doanh ngoại tệ tại Chỉ nhánh NHNo & PTNT

PP .ẻ 43 Bảng 2.5: Tình hình thanh toán tại Chỉ nhánh NHNo & PTNT Hà Nội qua

3 năm 2((G-2(Ñ - - 9.9.9.0 00.06.0000 0060000 48 Bảng 2.6: Doanh số thanh toán các hình thức TTKDTM tại Chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội . G0 G SH HH 0 00880 49

Bảng 2.7: Tình hình thanh (oán SÉC 00G G G5556 95 5 6606699956 50

Bảng 2.8: Tình hình thanh toán Uỷ nhiệm chỉ s5 5 5 5< 5s 53

Bảng 2.9: Tình hình thanh toán hình thức Uỷ nhiệm thu 55 Bảng 2.10: Tình hình thanh toán (HẺ S555 5 5 5 5 5 555 S5 99333 57

Bang 2.11: Số tài khoản cá nhân tai Chi nhánh Hà Nội qua các năm: 60 DANH MỤC BIÊU

Biểu đồ 2.1: Tình hình thanh toán tại Chỉ nhánh NHNo&PTNT Hà Nội 48

Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng thanh toán séc chuyển khoản và séc bảo chỉ 50 Biểu đồ 2.3: Doanh số thanh toán uỷ nhiệm chỉ .- 5-5 5 << <2 53

Biểu đồ 2.4: Doanh số thanh toán uỷ nhiệm thu 5 5-5 5 << s2 55 Biéu đồ 2.5: So sánh doanh thu giữa hình thức UNC và UNT 56

Biéu d6 2.5: Doanh số thanh toán bằng thẻ . 5-5-5 << << sssss2 57

LỜI NÓI ĐẦU

Thanh toán không dùng tiền mặt đã trở nên phô biến tại nhiều quốc gia,

nhưng tại Việt Nam phương thức này vẫn còn khá mới Đề cải thiện tình hình,

hoà nhập với xu thế chung cùng thế giới, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã xây dựng và phát triển đề án "Phát triển thanh toán không dùng tiền mặt giai

đoạn 2006 - 2010 và tầm nhìn đến 2020" Tuy nhiên, muốn cuộc cách mạng

"thanh toán không dùng tiền mặt" thực sự thành công, đi vào cuộc sống lại là điều không phải chuyện một sớm một chiều có thê thực hiện được

Chức năng thanh toán của tiền tệ đã và đang phát triển với nhiều hình thức đa dạng, hiện đại và ngày càng có vai trò quan trọng trong kinh doanh sản

xuất, lưu thông hàng hoá và dịch vụ Có sự nhanh chóng, tiện ích, an toàn, hiệu

quả trong thanh toán sẽ đây nhanh việc tập trung và phân phối nhiều dòng vốn trong nên kinh tế xã hội, cung ứng và lưu thông vốn cho nên kinh tế phát triển

Ngược lại, sự chậm trễ, ách tắc, không an toàn trong thanh toán là biểu hiện của sự trì trệ và kém phát triển của nền kinh tế Việc điều hành chính sách

tài chính - tiền tệ hiện tại phải thông qua hệ thống thanh toán quốc gia với

những phương tiện, kỹ thuật và công nghệ thanh toán hiện đại dé tap trung,

phản ánh đầy đủ, nhanh chóng va thường xuyên mọi hoạt động của nên kinh tế

- xã hội Nó chỉ có thể thực hiện một cách hiệu quả nhất thông qua đưa công

nghệ thông tin nói chung và công nghệ thanh toán nói riêng vào vận hành, tất yếu tổ chức thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế sẽ phát triển, do

đó nó sẽ giúp hạn chế việc sử dụng tiền mặt trong giao dịch, mua bán

Thanh toán không dùng tiền mặt là một dịch vụ hiệu quả, phong phú, đa dạng và phát triển nhanh chóng, đáp ứng được hầu hết yêu cầu của nền kinh tế thị trường ngày càng linh hoạt và năng động Thanh toán không dùng tiền mặt giúp việc tập trung và phân phối vốn nhanh chóng hơn, an toàn hơn và hiệu quả

hơn (so với thanh toán dùng tiền mặt), góp phần tích cực vào việc thúc đây nền

kinh tế lạc hậu nước ta Việc phát triển hệ thống thanh toán qua ngân hàng

không chỉ tạo tiền đề và nền tảng vững chắc cho việc phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàng mà còn giúp Nhà nước quản lý nền kinh tế vĩ mô một cách hiệu quả hơn, đặc biệt là trong quá trình hội nhập kinh tế thế giới

Em hy vọng rằng, khi nghiên cứu đề tài : “Phát triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội” sẽ cung cấp một cái nhìn tổng quan về thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại địa bàn

mà Chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội quản lý nói riêng và tại địa bàn các ngân hàng thương mại nói chung đang quản lý hiện nay Từ đó phân tích nguyên nhân đồng thời đề ra giải pháp phát triển dịch vụ này

Kết cấu của chuyên đề gồm 3 chương:

- Chương 1: Tổng quan về hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt

CHUONG I: TONG QUAN VE THANH TOAN KHONG DUNG

TIEN MAT QUA NHTM

1.1.Khái quát về thanh toán không dùng tiền mặt qua NHTM

1.1.1 Khái niệm thanh toán không dùng tiền mặt

Thanh toán không dùng tiền mặt là một phương thức thanh toán tiền, hàng hóa va dịch vụ của khách hàng thông qua vai trò trung gian của Ngân

hàng bằng cách trích tiền từ tài khoản này chuyền sang tài khoản khác theo lệnh

của chủ tài khoản

Như vậy, TTKD TM là nghiệp vụ trung gian của Ngân hàng, ngân hang

chỉ thực hiện thanh toán khi có lệnh của chủ tài khoản (chủ tài khoản bao gom cac TCKT, don vị cá nhân mở tài khoản tại Ngân hàng)

TTKDTM thường bao gồm 4 bên:

- Bên mua hàng (bên nhận dịch vụ cung ứng)

- Ngân hàng phục vụ bên mua (Ngân hàng nơi đơn vị mua mở tài khoản giao dịch)

- Bên bán (bên cung ứng hàng hóa và dịch vụ)

- Ngân hàng phục vụ bên bán (Ngân hàng nơi đơn vị bán mở tài khoản

giao dịch).

1.1.2 Sự cần thiết của thanh toán không dùng tiền mặt

Khi dịch vụ ngân hàng ngày càng phát triển, trong đó có dịch vụ TTKDTM và tiền ghi số chủ yếu sẽ để sử dụng trong thanh toán không dùng

tiền mặt Ngày nay, tiền trong lưu thông bao gồm hai phân: tiền mặt và “tiền

ghi số” “Tiền ghi số” là tiền ghi trong tài khoản tiền gửi tại tổ chức cung ứng

các dịch vụ thanh toán

TTKDTM là bộ phận không thể thiếu trong nền kinh tế thị trường Đó là

sự yêu cầu khách quan của quá trình sản xuất và lưu thông hàng hóa, dịch vụ Nền kinh tế hàng hóa thị trường càng phát triển thì nó lại càng đòi hỏi phải có những thay đổi trong các phương tiện thanh toán, mua bán hàng hóa:

Từ việc trao đổi mọi hàng hóa thông qua bản chất chính hàng hóa đó,

rồi đến những vật ngang giá (những sản phâm có tính phổ biến cao, đễ chấp

nhận : đồng tiền kim loại như vàng, bạc) Khi nền kinh tế sản xuất hàng hóa phát triền hơn nữa, thì việc sử dụng tiền vàng có nhiều bất tiện, khó khăn (nặng

và rất khó vận chuyền khi mua một khối lượng hàng hóa lớn, Nhà nước phải dự trữ một khối lượng vàng quá lớn) Do vậy, tiền giấy đã ra đời Nó đã thê hiện

tốt chức năng của mình: rất tiện cho việc chia nhỏ, lưu thông và cất giữ Đây cũng là hình thức tiền tệ hiện nay đang được sử dụng phổ biến trên thế giới -

tiên pháp định của môi quôc gia

Nhưng khi nền kinh tế thế giới đã và đang có những thay đổi lớn như

hiện nay: cả thế giới như một “đất nước” lớn với nền kinh tế không lồ, thống

nhất và không giới hạn về danh giới địa lý, trong đó mỗi quốc gia “không thể”

tự tách mình ra khỏi “đất nước đó” Sự gắn kết đó có được là nhờ một hệ thống

CNTT hiện đại và chung nhất, mạng Internet toàn cầu Tình hình đó lại đòi hỏi

phải có hình thức tiền tệ mới, thỏa mãn các yêu cầu: gọn nhẹ, bảo đảm, an toàn

và dễ dàng trong thanh toán ở mọi lúc mọi nơi, mà lại sinh lời Đó chính là hình

TTKDTM làm giảm khối lượng tiền mặt có trong lưu thông, giảm chỉ

phí trong các khâu in ấn, kiểm đếm, vận chuyên, giảm được các chi phí về lao

động xã hội, bảo đảm các dòng vốn trong nên kinh tế xã hội được tập trung và phân phối nhanh nhất, đáp ứng một cách hiệu quả nhất cho thanh toán trong nên

kinh tế, từ đó thúc đầy nền sản xuất hàng hóa phát triển

1.1.3 Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt

TTKDTM có vai trò đặc biệt quan trọng trong nên kinh tế quốc dân, đặc biệt là trong cơ chế thị trường hiện nay:

- TTKDTM phục vụ quá trình tái sản xuất xã hội Bởi tiền tệ vừa là khởi đầu và cũng là kết thúc của một chu kỳ sản xuất

- TTKDTM nếu được đây mạnh sẽ tiết kiệm được chi phí lưu thông

- TTKDTM sẽ tạo điều kiện bảo đảm cho ngân hàng quản lý và kiểm tra được quá trình sản xuất và lưu thông hàng hóa, tiền tệ trong nền kinh té

-TTKDTM cũng sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng và các TCTD tập trung

được nguồn vốn nhàn rỗi hiện đang có trong nền kinh tế(đặc biệt nguồn vốn

nhàn rỗi này trong dân cư nước ta là rất nhiều)

1.1.3.1 Đối với Ngân hàng

Cung cấp dịch vụ TTKDTM cho khách hàng và nền kinh tế giúp tạo điều kiện cho các ngân hàng tăng thu nhập từ thu phí dịch vụ từ TTKDTM Từ

đó làm thay đổi cơ cấu thu nhập trong tổng thu nhập, nâng cao khả năng tài chính, khả năng cạnh tranh và tạo sự phát triển bền vững cho hệ thống ngân hàng nói riêng và nền kinh tế nói chung

Hoạt động TTKDTM mang lại nhiều hiệu quả kinh tế to lớn cho các

NHTM, nhờ vào việc khai thác và sử dụng linh hoạt, hiệu quả cao nguôn vôn

tiền gửi thanh toán của các TCKT và cá nhân trên tài khoản tiền gửi thanh toán

Đồng thoi TTKDTM cing kích thích các hoạt động dịch vụ ngân hàng liên quan phát triển như: dịch vụ thẻ, dich vu chuyển tiền điện tử, thanh toán trực

tuyến Đây cũng chính là một trong những điều kiện quan trọng để thu hút, hap

dẫn khách hàng sử dụng dịch vụ của ngân hàng

Thông qua hoạt động TTKDTM, ngân hàng năm bắt được những thông

tin về tình hình thanh toán và hoạt động của khách hàng, là những thông tin có

ý nghĩa cực kì quan trọng đối với hoạt động tín dụng

hoạt động thanh toán ngày càng cao và đã được quan tâm hơn rất nhiều, cụ thể:

chỉ băng một lệnh của chủ tài khoản, một giao dịch đã có thể được thực hiện ngay bất kế không gian và địa điểm giao dịch, đó là vào nhờ công nghệ mạng, công nghệ chuyển tiền điện tử và công nghệ online Đây chỉ là một tiện ích dịch

vụ thanh toán nói chung và TTKDTM nói riêng có sử dụng những ứng dụng

Đối với khách hàng là doanh nghiệp, TTKDTM sẽ đây nhanh hơn tốc

độ thanh toán, tốc độ chu chuyển vốn và cả quá trình tái sản xuất trong hoạt động kinh doanh Vì vậy sẽ đảm bảo an toàn về vốn và tài sản, tránh được rủi

ro

1.1.3.3 Đối với nên kinh tế

Hiệu quả hoạt động TTKDTM mang tính vĩ mô và có ý nghĩa kinh tế -

xã hội cao:

- Tạo điều kiện cho các TCTD khai thác tốt nhất chức năng trung gian

thanh toán của nền kinh tế giúp thực hiện quá trình chu chuyền tiền tệ cho nền kinh tê, khai thác và sử dụng các nguôn vôn hiệu quả cho đât nước

- Tạo điều kiện cho quá trình sản xuất kinh doanh tiến hành trôi chảy và

nhịp nhàng, làm thúc đây đồng vốn luân chuyển nhanh chóng góp phần đây

nhanh tôc độ sản xuât và luân chuyên hàng hóa

- Góp phần giảm lượng tiền mặt trong lưu thông trên thị trường, do đó hạn chế lạm phát, giúp lưu thông tiền tệ, ồn định giá trị đồng tiền; mặt khác tạo điều kiện cho NHNN thực hiện tốt nhiệm vụ điều hòa lưu thông tiền tệ và kiểm soát các giao dịch không dùng tiền mặt giữa các ngân hàng khác hệ thống, thường xuyên biết được khối lượng chu chuyền tiền tệ không băng tiền mặt, vì vậy sẽ nâng cao hiệu lực thi hành chính sách tiền tệ quốc gia

1.2 Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt

Hiện nay, các đơn vị, cá nhân thanh toán qua Ngân hàng hoặc Kho bạc

Nhà nước được áp dụng các thể thức sau:

1.2.1 Thanh toán bằng Séc (Cheque)

l.2.1.1 Khái niệm

Theo Hội đồng dự trữ liên bang của Hoa Kỳ: “ Séc là một hối phiếu hoặc một lệnh ký phát cho ngân hàng hay một nhà ngân hàng có mục đích rút một số tiền gửi để chi trả cho một người có tên trên đó hoặc theo lệnh của người này hoặc cho người cầm phiếu và trả ngay khi yêu cầu “ (Jerry M Rosenberg — Dictionary of Banking 1993, tr.60)

Theo Nghị định của Chính phủ số 159/CP ngày 09 tháng 05 năm 1996

ban hành quy chế phát hành séc và sử dụng séc : “ Séc là phương tiện thanh toán do người ký phát lập, dưới hình thức chứng từ theo mẫu ïn sẵn, ra lệnh cho người thanh toán (ngân hàng, người cung ứng dịch vụ thanh toán) trả một số

tiền nhất định cho người thụ hưởng hoặc trả theo lệnh của người thụ hưởng”

Séc là một công cụ thanh toán ra đời khá sớm và đã được sử dụng khá

phố biến và được dùng cho cá nhân Séc thường được áp dụng theo nguyên tặc shi nợ trước, ghi có sau Theo quy định, đơn vị phát hành séc chỉ được phép phát hành séc trong phạm vi số dư tiền gửi của mình, và phải chấp hành

mọi thủ tục quy định về séc, nếu không phải chịu phạt khi phát hành quá số

dư

1.2.1.2 Các loại séc thông dụng

* Phân loại theo tính chất chuyển nhượng

Séc vô danh hay séc người cầm ( Cheque to Bearer ):

Là loại séc không ghi tên người được hưởng lợi, mà chỉ ghi là “trả cho người câm séc ” Do vậy bât cứ ai câm séc này cũng có thê nhận được sô tiên trên tờ séc ở Ngân hàng Loại séc này được tự do chuyên nhượng cho người

Séc dich danh ( Norminal cheque ):

Là séc ghi rõ tên người được hưởng lợi Đề chỉ trả riêng cho người thụ hưởng, ngân hàng không tra cho ai khác ngoài người thụ hưởng

* Phân loại theo thời gian luân chuyển chứng từ

Séc chuyển khoản hay séc tài khoản người thụ hưởng (Account Payee

cheque):

Là séc mà người ký phát hoặc người cầm séc không muốn Ngân hàng trả tiền mặt mà muốn trả vào tài khoản người thụ hưởng bằng cách viết ngang qua mặt tờ séc những chữ “Trả vào tài khoản” hoặc những chữ có nội dung tương tự như “Tài khoản người thụ hưởng mà thôi” Séc chuyên khoản không thê chuyền nhượng

Điều kiện: Người bán không tin tưởng người mua về phương diện thanh

toán

Pham vi thanh toán:

- Thanh toán cùng một NHTM (Bên chi trả và thụ hưởng cùng mở tài

khoản tại một NHTM)

- Thanh toán khác NHTM có tham gia thanh toán bù trừ

Quy trình thanh toán của Séc chuyên khoản:

- Truong hop |:

Sơ đồ 1.1: Các khách hàng cùng mở tài khoản tại một NHTM

Bên thụ hướng séc (1) Bên chi trả

(1) Bên thụ hưởng giao hàng hoá, dịch vụ cho bên chi trả

(2) Bên chi trả ký séc và giao cho bên thụ hưởng

(3) Bên thụ hưởng nộp séc và 3 liên bản kê vào NHTM

(4) NHTM hạch toán “Có” vào tài khoản của bên thụ hưởng và báo

4 NHTTM phục vụ bên 4) NHTM phuc vu bén

(5)

(2) Bên chi trả ký séc và giao cho bên thụ hưởng

(3) Bên thụ hưởng nộp séc và 3 liên bản kê nộp séc vào NHTM

(4) NHTM phục vụ bên thụ hưởng chuyền tờ séc cùng I1 liên bản kê nộp séc sang NHTM phục vụ bên chi trả trong phiên thanh toán bù trừ

(5) NHTM phục vụ bên chi trả hạch toán “Nợ” vào tài khoản bên chi trả

và gửi một liên bản kê thanh toán bù trừ sang NHTM phục vụ bên thụ hưởng trong phiên thanh toán bù trừ

(6) NHTM phục vụ bên thụ hưởng hạch toán “Có” vào tài khoản bên thụ hướng và báo “Có” cho họ

Sóc bảo chỉ: hay séc chứng thực (Certified cheque):

Séc bảo chỉ là séc được tô chức cung ứng dịch vụ thanh toán xác nhận khả năng thanh toán trước khi người chỉ trả trao séc cho người thụ hưởng để

nhận hàng hoá, dịch vụ Người phát hành séc phải lưu trước số tiền ghi trên tờ séc vào một tài khoản riêng để ngân hàng làm thủ tục bảo chi trước khi giao séc cho khách hàng

Ngân hàng không những chứng thực người ký phát có đủ tiền ở tài

khoản chỉ trả séc mà còn có trách nhiệm phong tỏa số tiền đó cho người thụ hưởng trong thời gian luật định tùy theo luật pháp của mỗi nước

Điều kiện: ở đây người bán cũng không tin tưởng người mua về phương diện thanh toán

Pham vi ap dung:

- Thanh toán trong cùng một NHTM

- Thanh toán khác NHTM có tham gia thanh toán bù trừ (thuộc cùng địa

bàn)

- Thanh toán khác NHTM cùng hệ thống, nhưng không tham gia thanh toán bù trừ (không cùng thuộc địa bàn)

Quy trình thanh toán của séc Bảo chi:

- Truong hop |:

Sơ đô 1.3: Khách hàng cùng mở tài khoản tại cùng NHTM

(ký phát séc)

(2)

NHTM noi 2 bén mo tai khoan

(1) Bên thụ hưởng giao hàng hoá, dịch vụ cho bên chi trả

(2) Bên chi trả ký séc va giao cho bén thụ hưởng

(3) Bên thụ hưởng nộp séc Bảo chi cùng 3 liên bản kê nộp séc vào NHTM (4) NHTM hạch toán “Có” trên tài khoản bên thụ hưởng va báo “Có” cho họ

(1), (2), (3) giống như Trường hợp 1

(4) NHTM phục vụ bên thụ hưởng hạch toán “Có” trên tài khoản bên

thụ hưởng và báo “Có” cho họ

Đồng thời lập 3 liên bản kê thanh toán bù trừ và gửi 1 liên cùng séc Bảo chi cho NHTM phục vụ bên chi tra trong phiên thanh toán bù trừ

- Trường hợp 3: Các khách hàng mở tài khoản tại 2 NHTM cùng hệ thống, nhưng không tham gia thanh toán bù trừ

Tương tự như trường hợp 2 nhưng ở bước (4b) thay vì lập bản kê thanh

toán bù trừ, NHTM phục vụ bên thụ hưởng lập giấy báo liên hàng

Sô sóc định mức:

Số séc định mức là số séc có ẫn định một số tiền nhất định cho việc phát

hành séc, được áp dụng theo yêu cầu của khách hàng hoặc theo quy định của

ngân hàng

và phạm vi: số séc định mức được sử dụng thanh toán giữa các khách

hàng cùng chi nhánh hoặc khác chi nhánh nhưng cùng hệ thống ngân hàng hay không cùng hệ thống, nhưng có tham gia thanh toán bù trừ trên địa bàn tỉnh, thành phố Muốn sử dụng số séc định mức, khách hàng phải lưu ký tiền vào một tài khoản riêng tại ngân hàng, tiền lưu ký không được hưởng lãi

Về thời hạn: số séc định mức có thời hạn hiệu lực tối đa là 30 ngày kê

từ ngày mở Thời hạn hiệu lực của từng tờ séc phụ thuộc vào thời hạn chung

của số séc Khi thanh toán séc, người phát hành phải xuất trình số séc để người

thụ hưởng kiêm tra số dư của số séc Nếu tờ séc định mức quá số dư khi nộp

vào ngân hàng, thì người phát hành séc bị phạt như trường hợp quá số dư của

séc chuyên khoản

Về nguyên tắc thanh toán, séc định mức khi nộp vào ngân hàng, sẽ được ghi có ngay cho người thụ hưởng sau đó ghi nợ tài khoản tiền lưu ký số séc

định mức Nội dung thanh toán séc định mức được mô tả như mô hình của séc

bao chi

Séc du khach ( Travelers cheque ):

Là séc do một ngân hàng phát hành bán cho du khách mua khi ra nước ngoài mang theo để chi dùng thay cho ngoại tệ Khi mua séc du khách tại ngân hàng ký phát, du khách phải ký tên của mình trên tất cả các tờ séc có in sẵn số tiền đề khi ra nước ngoài, muốn lãnh tiền mặt tại ngân hàng đã liên lạc với ngân

hàng ký phát trong nước, du khách phải ký tên trên séc một lần nữa trước mặt

nhân viên ngân hàng Nhân viên này chỉ trả tiền khi thấy hai chữ ký giống nhau 1.2.2 Thanh toán bang ty nhiém chi (UNC)

UNC là lệnh chi tiền được chủ tài khoản lập theo mẫu của ngân hàng ấn hành, yêu cầu ngân hàng trích tài khoản của mình đề chi trả cho bên thụ hưởng

UNC được sử dụng đề thanh toán hàng hoá, dịch vụ hoặc chuyền tiền Điều kiện: Người bán hoàn toàn tín nhiệm người mua về phương diện thanh toán, và cho phép người mua khi nhận hàng rồi mới thanh toán, sự tin

tưởng được thê hiện ở cả số tiền và thời hạn thanh toán

Trong vòng một ngày làm việc, ngân hàng phục vụ đơn vị trả tiền phải

hoàn tất lệnh chi đó hoặc từ chối thực hiện nếu tài khoản của đơn vị không đủ tiền hoặc lệnh chi lập không hợp lệ Ngân hàng phục vụ đơn vị hưởng phải ghi

có ngay vào tài khoản và báo cho đơn vị biết sau khi nhận được chứng từ hợp

lệ

Pham vi:

- Thanh toán trong cùng một NHTM

- Thanh toán khác NHTM có tham gia thanh toán bù trừ (thuộc cùng địa bàn)

- Thanh toán khác NHTM cùng hệ thông, nhưng không tham gia thanh toán bù trừ (không cùng thuộc địa bàn)

- Thanh toán khác NHTM khác hệ thống, không tham gia thanh toán bù trừ (không cùng thuộc địa bàn)

Quy trình thanh toán của UNC:

(1) Bén ban giao hang hoa, dich vu cho bén mua

(2) Bên mua nộp 4 liên ƯNC vào NHTM

(3) NHTM hạch toán “Nợ” trên tài khoản bên mua và báo “Nợ” cho họ

(4) NHTM hạch toán “Có” trên tài khoản bên bán và báo “Có” cho họ

- Trường hợp 2:

So dé 1.6: Các khách hàng có tài khoản tại 2 NHTM có tham gia thanh toán

(1), (2), (3): giỗng như Trường hop 1

(4) NHTM phục vụ bên mua lập 3 liên bản kê thanh toán bù trừ và gửi

cho NHTM phục vụ bên bán 2 liên ƯNC cùng I1 liên bản kê thanh toán bù trừ trong phiên thanh toán bù trừ

(S5) NHTM phục vụ bên bán hạch toán “Có” trên tài khoản bên bán và báo “Có” cho họ

- Trường hợp 3:

Sơ đô 1.7: Các khách hàng có tài khoản tại 2 NHTM cùng hệ thống, nhưng

không tham gia thanh toán bù trừ:

(1), (2), (3) va (5) giống như trường hợp 2

(4) NHTM phục vụ bên mua lập lệnh thanh toán liên hàng gửi sang NHTM phục vụ bên bán

- Trường hợp 4: Các khách hàng có tài khoản tại 2 NHTM không cùng hệ thống

và không tham gia thanh toán bù trừ

Các NHTM có thê thanh toán qua tài khoản gửi tại NHNN

1.2.3 Thanh toán bằng nhờ thu (UNT)

UNT là giấy đòi tiền do người thụ hưởng lập gửi ngân hàng để uỷ

nhiệm cho ngân hàng thu hộ tiền hàng hoá

Tức là ngân hàng thu hộ những khoản tiền thu được từ hàng hoá đã bàn giao hoặc dịch vụ đã cung ứng mà hai bên mua bán thống nhất và thỏa thuận

dùng hình thức thanh toán này với điều kiện thanh toán cụ thể đã ghi trong hợp đồng kinh tế hay đơn đặt hàng và đã được bên mua ký xác nhận trên phương thức thanh toán như hóa đơn, vận đơn Bên mua phải có nghĩa vụ thông báo băng văn bản cho ngân hàng phục vụ mình biết về thỏa thuận dùng hình thức thanh toán ủy nhiệm thu của đơn vị mình

Về phía bên bán, sau khi đã giao hàng hay hoàn tất việc cung ứng dịch

vụ, bên bán lập UNT theo mẫu của ngân hàng, kèm theo hóa đơn, vận đơn gửi ngân hàng phục vụ mình yêu cầu thu hộ tiền Để cho việc thu tiền hàng hoặc

dich vu được nhanh chóng, bên bán có thể ghi rõ trên giấy UNT yêu cầu ngân hàng bên mua chuyên tiên băng điện và chịu chi phí điện báo

Khi nhận được giấy UNT, trong vòng một ngày làm việc, ngân hàng

bên mua trích tài khoản của bên mua trả ngay cho bên bán để hoàn tất việc thanh toán Nếu tài khoản bên mua không có tiền chi trả thì bên mua bị phạt

chậm trả, sô tiên bị phạt chậm trả băng sô tiên phải trả nhân lãi suât nợ quá hạn

của loại cho vay ngăn hạn, nhân với sô ngày chậm trả

Điêu kiện: Bên mua và bên bán đã hoàn toàn tin tưởng nhau vê phương

diện thanh toán

Phạm vi thanh toán UNT: giống nhu UNC

Quy trình thanh toán của UNT:

(1) Bén ban giao hang hoa, dich vu cho bén mua

(2) Bên bán lập 4 liên UNT kèm hoá đơn bán hàng nộp vào NHTM

(3) NHTM hạch toán “Nợ” trên tài khoản của bên mua và báo “Nợ” cho họ

(4) NHTM hạch toán “Có” trên tài khoản của bên bán và báo “Có” cho họ

- Trường hợp 2:

Sơ đô 1.9: Các khách hàng có tài khoản tại 2 NHTM có tham gia thanh toán

(3)

(1) Bén ban giao hang hoa, dich vu cho bén mua

(2) Bên bán lập 4 liên UNT kèm hoá đơn vào NHTM phục vụ mình

(3) NHTM phục vụ bên bán gửi 3 liên UNT sang NHTM phục vụ bên mua

(4) NHTM phục vụ bên mua hạch toán “Nợ” trên tài khoản bên mua và báo

“Nợ” cho họ

(5) NHTM phục vụ bên mua lập 3 liên bảng kê thanh toán bù trừ, đồng thời gửi

I liên bảng kê kèm 2 lien UNT sang NHTM phục vụ bên bán trong phiên thanh

- Trường hợp 4: Các khách hàng có tài khoản tại 2 NHTM không cùng hệ thống

và không tham gia thanh toán bù trừ: thì quá trình thanh toán sẽ thực hiện thông

qua tài khoản tiền gửi tại NHNN

1.2.4 Thanh toán bằng thư tín dụng ( L/C )

Thư tín dụng L/C là một sự thỏa thuận trong thanh toán, trong đó một

ngân hàng (ngân hàng mở L/C) theo yêu cầu của người nhập khâu tiến hành mở

và chuyên đến cho chi nhánh hay đại lý của ngân hàng này ở nước ngoài (ngân hàng thông báo L/C) một L/C đề trả cho người được hưởng (người xuất khâu) một số tiền nhất định, trong phạm vi và thời gian xác định, với điều kiện người

được hưởng phải xuất trình đầy đủ các chứng từ phù hợp với những nội dung đã

(1) Người nhập khẩu dựa vào hợp đồng thương mại đã ký với người xuất

khẩu để làm thủ tục xin mở L/C tại ngân hàng phục vụ mình (ngân hàng mở thư

tín dụng) cho người xuất khẩu hưởng

(2) Theo yêu cầu của người nhập khẩu, ngân hàng phục vụ người nhập khâu

mở một L/C cho người xuất khẩu hưởng Ngân hàng này chuyển bản chính L/C cho người xuất khâu thông báo qua ngân hàng nước xuất khâu (ngân hàng thông báo)

(3) Ngân hàng xuất khâu xác định nhận L/C bang van ban và gửi bản chính L/C cho người xuất khẩu

(4) Căn cứ vào L/C nhận được, nếu thấy phù hợp thì người xuất khâu thực hiện hợp đồng thương mại cho người nhập khâu; nếu không thì người xuất khâu

yêu cầu người nhập khâu sửa đổi hoặc bổ sung lại L/C

(5) Ngay sau khi giao hàng, người xuất khẩu lập bộ chứng từ thanh toán theo

đúng yêu cầu của L/C xuất trình thông qua ngân hàng thông báo cho ngân hàng

mở L/C xin thanh toán

(6) Sau khi nhận được bộ chứng từ, ngân hàng mở L/C kiểm tra kỹ các chứng

từ đó, nếu thấy phù hợp thì thanh toán tiền cho bộ chứng từ đó

(7) Ngan hàng L/C đòi tiền người nhập khâu và chuyển bộ chứng từ cho

người nhập khẩu sau khi nhận được tiền hay chấp nhận thanh toán

(8) Người nhập khẩu sau khi nhận được bộ chứng từ do ngân hàng người xuất khâu chuyền đến, kiểm tra kỹ các chứng từ, nếu thây phù hợp thì chuyển tiền trả cho ngân hàng mở L/C

1.2.5 Thanh toán bằng thẻ ngân hàng

Thẻ thanh toán là một trong những phương tiện thanh toán hiện đại nhất, nó gắn liền với kỹ thuật tin học ứng dụng trong ngân hàng Thẻ thanh toán

do ngân hàng phát hành va bán cho khách hàng của mình để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ, thanh toán công nợ và đề lĩnh tiền mặt tại ngân hàng đại lý

thanh toán hay quây trả tiền tự động ATM

Tuy theo mục đích sử dụng khác nhau, thẻ ngân hàng được phân chia thành những loại sau đây:

* Phán loại theo chủ thể phát hành

- Thẻ do Ngân hàng phát hành: Giúp khách hàng sử dụng linh hoạt tài

khoản của minh Vi du: VISA, Master Card,

- Thẻ do các tô chức phi ngân hàng phát hành:

Vi du: Thé du lich, American Express,Diners Club.,

* Phân loại theo tính chat nghiép vu

- Thẻ ghi nợ (thẻ loại A): Là loại thẻ không phải lưu ký tiền vào tài khoản riêng ở ngân hàng, được áp dụng với khách hàng có quan hệ tín dụng,

thanh toán thường xuyên, và có tín nhiệm với ngân hàng và do ngân hàng phát

hành

- Thẻ ký qũy thanh toán (thẻ loại B): Là loại thẻ áp dụng cho mọi đối tượng khách hàng Nếu muốn sử dụng loại thẻ này thì khách hàng phải lưu ký một khoản tiền gửi vào tài khoản riêng ở ngân hàng (số tiền này chính là hạn

mức thẻ) Khách hàng chỉ được sử dụng để thanh toán trong phạm vi lưu ký

- Thẻ tín dụng: Áp dụng cho khách hàng có đủ điều kiện được ngân hàng đồng ý cho vay (tín dụng) Số tiền vay chính là hạn mức của thẻ Ngân hàng phát hành thẻ có trách nhiệm thanh toán ngay số tiền trên biên lai mà ngân hàng đại lý chuyền đến

* Phán loại theo cônơ nghệ san xuất

- Thẻ từ: Được sản xuất dựa trên kỹ thuật thư tín, với hai băng từ chứa thông tin ở mặt sau của thẻ

- Thẻ thông minh: Dựa trên kỹ thuật vi tính xử lý tin học, nhờ thẻ được gan thêm một chíp điện tử, có cầu trúc như một máy vi tính hoàn hảo

Ngoài ra tùy thuộc vào mục đích sử dụng, và đối tượng sử dụng người

ta còn có các cách phân loại khác

Nội dung thanh toán băng thẻ

Sơ đô I.11: Thủ tục phát hành thẻ

(1) Khách hàng nộp giấy yêu cầu sử dụng thẻ và tiền mặt vào NHTM

(2) NHTM phát hành sau khi hạch toán “Có” vào tài khoản thích hợp của khách

hàng, tiền hành phát hành thẻ và giao lại cho khách hàng

- Quy trình thanh toán thẻ:

+ Thanh toán chuyền khoản:

Trường hợp |:

Sơ đồ 1.12: Cơ sở chấp nhận thẻ có tài khoản tại NHTM phát hành thẻ

(1)

thẻ

(1) Chủ sở hữu thẻ giao thẻ cho cơ sở chấp nhận thanh toán thẻ

(2) Cở sở chấp nhập thẻ truyền thông tin về NHTM phát hành thẻ

(3) Sau khi hạch toán “Nợ” vào tài khoản thích hợp của chủ sở hữu thẻ và ghi

“Có” vào tài khoản Cơ sở chấp nhận thẻ, rồi phản hồi thông tin lại cơ sở chấp

(4) Cơ sở chấp nhận thẻ giao lại thẻ và biên lai cho chủ sở hữu thẻ

(1) Chủ sở hữu thẻ giao thẻ cho cơ sở chấp nhận thẻ

(2) Cơ sở chấp nhận thẻ truyền thông tin đến NHTM phát hành thẻ

(3) Sau khi hạch toán “Nợ” vào tài khoản thích hợp của chủ sở hữu thẻ, phản

hồi thông tin lại cơ sở chấp nhận thẻ

(4) NHTM phát hành thẻ lập lệnh thanh toán liên hàng chuyển sang NHTM

thanh toán thẻ

(5) Cơ sở chấp nhận thẻ giao lại thẻ và biên lai cho khách hàng

(6) NHTM thanh toán thẻ hạch toán “Có” trên tài khoản Cơ sở chấp nhận thẻ và báo “Có” cho họ

+ Rút tiền mặt:

Trường hợp |:

Sơ đô I.14: Khách hang có tài khoản tại NHTM (Chủ sở hữu ATM)

(1)

(1) Chủ sở hữu thẻ cắm thẻ vào máy ATM

(2) NHTM (ATM) giao lại thẻ, tiền mặt và biên lai, sau khi hạch toán “Nợ” tài

khoản thích hợp của chủ sở hữu thẻ

Trường hợp 2:

Sơ đồ 1.15: Khách hàng không có tài khoản tại NHTM (chủ sở hữu máy

(1) Chủ sở hữu thẻ cắm thẻ vào máy ATM của NHTM

(2) NHTM (ATM) truyền thông tin sang cho NHTM phát hành thẻ

(3) NHTM phát hành thẻ lập lệnh thanh toán lién hang sang NHTM (ATM) (4) NHTM (ATM) giao lai thé, tiền mặt, biên lai cho khách hàng

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt

1.3.1 Môi trường kinh tế- xã hội

Môi trường kinh tế bao gồm nhiều yếu tố: Mức độ tiền tệ hoá, thu nhập

bình quân đầu người, tốc độ tăng trưởng GDP, lạm phát thể hiện trình độ phát triển của nền kinh tế Sự phát triển và sự ôn định của tất cả nhân tố này là điều kiện thuận lợi để phát huy chức năng thanh toán của ngân hàng, đông thời

lại tác động mạnh mẽ đến nhu cầu và cách thức sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân

hàng của khách hàng Khi kinh tế trong nước đang trong giai đoạn tăng trưởng thì các biến số vĩ mô đều có dấu hiệu tốt, tình hình hoạt động sản xuất kinh

doanh phát triển sẽ là cơ hội tốt cho việc đây mạnh các hoạt động thanh toán

qua ngân hàng Bởi vì, khi đó sản xuất hàng hoá phát triển mạnh, nhiều nhu cầu trao đôi mở rộng, quá trình mua bán diễn ra thường xuyên hơn mà chỉ tiêu thực

tê của dân cư tăng nhanh nên đòi hỏi công tác TTKDTM phải phát triển kịp thời, thích ứng được với sự phát triển của nền kinh tế

Trong điều kiện môi trường kinh tế cạnh tranh ngày nay rất gay gắt, các ngân hàng cần phải tập trung củng có “năng lực cạnh tranh” của mình, phải bắt đầu nghiên cứu kỹ kưỡng các đối thủ trên thị trường, cũng như các khách hàng của họ Đó chính là điều kiện thuận lợi nhất đề phát triển hoạt động TTKDTM

Vì khi đó nhu cầu của khách hàng được thoả mãn ở mức cao nhất đồng thời mang lại hiệu quả kinh tế cho ngân hàng

Môi trường văn hoá-xã hội được hình thành từ nhiều tổ chức và nhiều

nguồn lực khác nhau ảnh hưởng một cách cơ bản đến giá trị của xã hội như

cách nhận thức, trình độ dân trí, trình độ văn hoá, lối sống và cả thói quen sử

dụng và cất trữ tiền tệ và sự hiểu biết của dân chúng về hoạt động thanh toán qua ngân hàng Trình độ văn hoá - xã hội cao giúp hoạt động thanh toán qua ngân hàng phát triển mạnh và ngược lại

Sự phát triển của hệ thống thanh toán có nguồn gốc từ các giao dịch thương mại mang tính xã hội và dựa trên những quy ước, tập quán, thói quen

trong mua bán, thanh toán mà con người tạo nên Với một xã hội, người dân

vẫn còn thói quen tiêu tiền mặt, thì tất nhiên việc phát triển các hình thức

TTKDTM của ngân hàng sẽ gặp nhiều khó khăn

1.3.2 Khoa học công nghệ, mạng lưới dịch vụ

Trong những năm gần đây, sự phát triển của CNTT đã tạo ra một bước

đột phá trong cuộc sống, kê cả lĩnh vực thanh toán CNTT đã tác động mạnh mẽ

tới sự phát triển của hệ thống thanh toán qua ngân hàng Dù là ai cũng không thê phủ nhận đóng góp của nền KHKT đối với các lĩnh vực đời sống nói chung

và lĩnh vực thanh toán của Ngân hàng nói riêng Hầu như các NHTM hiện nay đều có khả năng đáp ứng một cách nhanh chóng và chính xác nhu cầu thanh toán của khách hàng thông qua mạng điện tử Internet toàn câu

Kỹ thuật công nghệ có một sức mạnh mãnh liệt tác động không nhỏ tới

hoạt động kinh doanh ngân hàng Nó đã đem đến nhiều điều kì diệu của nghiệp

vụ thanh toán như chuyển tiền nhanh; máy gui, rút tiền tự động ATM; thanh toán tự động, card điện tử; ngân hàng tự động, ngân hàng Internet Việc thay

thế các chứng từ giấy viết tay bằng các chứng từ điện tử đã mang lại nhiều cải biến rõ rệt về thời gian thanh toán, khối lượng thanh toán và cả chất lượng

nhanh chóng và kịp thời sẽ khiến dân cư và các TCKT tích cực tham gia vào

hoạt động thanh toán qua ngân hàng

Nếu các ngân hàng, tô chức cung ứng dịch vụ thanh toán có mạng lưới

rộng khắp cả nước sẽ tạo ra nhiều điều kiện thuận lợi hơn cho các doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân đến giao dịch và thanh toán Nói cách khác, với mạng lưới chân rết càng sâu và rộng, NHTM sẽ thực hiện được chức năng trung

gian thanh toán của mình một cách dễ dàng và chính xác hơn Đồng thời, chính sách đa dạng hoá sản phẩm sẽ giúp ngân hàng đạt được những mục tiêu về an toàn và sinh lợi Khách hàng nếu được cung cấp càng nhiều sản phẩm dịch vụ tiện ích sẽ càng tích cực tham gia sử dụng TTKDTM

Kinh doanh thật nhiều dịch vụ mới với mạng lưới rộng khắp sẽ tăng thu

nhập cho các ngân hàng, vì khi đó ngân hàng sẽ có nhiều khách hàng hơn nên

lợi nhuận sẽ tăng nhờ thu phí dịch vụ Trên cơ sở đó, ngân hàng có thể giảm phí

thanh toán, tạo điều kiện cạnh tranh và bởi vậy sẽ khuyến khích hoạt động

TTKDTM phát triển mạnh mẽ

1.3.3 Trình độ dân trí

Nếu người dân có trình độ dân trí cao, có khả năng tiếp cận với các phương tiện đại chúng để tim hiểu, học hỏi về hệ thống ngân hàng và chức năng của nó trong nền kinh tế đất nước nói chung và phương thức TTKDTM nói riêng để có thê hiểu được nó có vai trò quan trọng và sự cần thiết của nó trong

nên kinh tế

Mặt khác, nếu người dân có trình độ dân trí cao thì thói quen dùng tiền

mặt trong giao dịch hàng ngày sẽ có sự thay đổi Như vậy, cuộc cải cách

TTKDTM trong nền kinh tế đã đạt được một thành quả vo cùng quan trọng

Nhưng trước hêt, bây giờ chúng ta phải có ý thức xây dựng một cộng đồng có trình độ dân trí cao

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHONG DUNG TIEN MAT QUA CHI NHANH NHNO &

trụ sở chính tại số 77 Lạc Trung, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội

Với 1.182 lao động, 18 tỷ nguồn vốn, chủ yếu là tiền gửi Ngân sách

huyện và 16 tỷ dư nợ mà hầu hết là nợ cho vay các xí nghiệp Quốc doanh, các hợp tác xã đã trở thành nợ tồn động Ngân hàng No&PTNT Chỉ nhánh Hà Nội sớm phải hoạt động trong môi trường cạnh tranh với các Ngân hàng đã có bề dày hoạt động kinh doanh và có nhiều lợi thế hơn hăn, không những thế còn

luôn trong tình trạng thiếu vốn, thiếu tiền mặt

Nhưng nhận rõ trách nhiệm của mình trong sự nghiệp xây dựng và đổi mới đất nước, mà trọng tâm là phát triển kinh tế nông nghiệp, góp phần đổi mới Nông thôn ngoại thành Hà Nội, Ngân hàng phát triển Nông nghiệp Hà Nội đã

nhanh chóng khai thác nguồn vốn để đâu tư cho các Thành phân kinh tê mà trước hết là đầu tư cho Nông Nghiệp

Tháng 9 năm 1991, 7 Ngân hàng huyện thị: Mê Linh, Hoài Đức, Đan

Phượng, Thạch Thất, Ba Vì, Phúc Thọ, thị xã Sơn Tây được bàn giao về Vĩnh

Sau20 năm phan đấu, xây dung và từng bước trưởng thành,

NHNo&PTNT Hà Nội đã đi những bước vững chắc với sự phát triển toàn điện

trên các mặt huy động nguồn vốn, tăng trưởng đầu tư và nâng cao chất lượng

tín dụng, thu chi tiền mặt, mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại, phát triển đa dạng hoá dịch vụ đặc biệt chi trả lương ngân sách qua thẻ ATM và các hoạt động

khác

Với những công hiến cho sự nghiệp xây dựng và phát triên kinh tế Thủ

đô cũng như với sự phát triển của ngành Ngân hàng, Đảng Bộ NHNo&PTNT

đã được Nhà nước tặng thưởng l Huân chương Lao động hang Ba, 1 Huan

chương Chiến công hạng Ba, 2 Băng khen của Thủ tướng Chính phụ, 37 Băng

khen của Thống đốc NHNN Việt Nam, 33 bằng khen của Chủ tích UBND thành phó Hà Nội, 39 Chiến sỹ thi đua, 1266 lượt lao động giỏi cấp cơ sở

Phát huy truyền thống 20 năm xây dựng và trưởng thành, trước yêu cầu đổi mới của nền kinh tế trong quá trình hội nhập, NHNo&PTNT Hà Nội sẽ phát

huy những thành quả và bài học kinh nghiệm bước đầu trong quản lý điều hành kinh doanh đông thời được sự giúp đỡ của các cấp, các ngành cùng với sự nỗ

lực, đoàn kết phan đấu của tập thể cán bộ, viên chức NHNo&PTNT Hà Nội sẽ

phát triển bền vững và giành được nhiều thành tích to lớn hơn nữa

2.1.2 Cơ câu tô chức Sơ đô 2.1: Cơ cấu tổ chức

(Phòng hành chính tổng hợp của NHNo Hà Nội cung cấp)

2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh trong 3 năm gần đây

Ngày 11/1/2009,ngan hàng No&PTNT Việt Nam (Agribank) vừa cho

biết lợi nhuận trước thuế năm 2008 của ngân hàng ước đạt 2.435 tỉ đồng, tăng 2,4% so với năm 2007

Lợi nhuận trước khi trích lập dự phòng của Agribank là 9.844 tỉ đồng, tăng 33% so với kế hoạch năm 2008

Tính đến cuối năm ngoái, tổng nguồn vốn của ngân hàng là 363.000 tỉ

đồng, tăng 23% so với đầu năm Tổng dư nợ của ngân hàng là hơn 334.760 tỉ đồng, tăng 18,8% so với đầu năm, trong đó cho vay nông nghiệp nông thôn chiếm 71% Nợ xấu của ngân hàng cuối năm 2008 là 2,7% tổng dư nợ Ngân

hàng đặt chỉ tiêu tăng trưởng lợi nhuận 10% trong năm nay

Trong thành công đó, chắc chắn ngân hang No&PTNT Chi nhánh Hà

Nội cũng đã đóng góp một phần không nhỏ

2.1.3.1 Công tác nguồn vốn

NHTM kinh doanh tiền tệ dưới hình thức huy động, cho vay, đầu tư và

cung cấp các dịch vụ khác Huy động vốn là hoạt động tạo nguồn vốn cho NHTM, vì thế nó đóng vai trò rất quan trọng, ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động của ngân hàng

Bang 2.1: Tinh hình huy động von cia Ngan hang No&PTNT trong 3 năm

(Nguon: Bao cdo két qua kinh doanh nam 2006, 2007, 2008)

Chi nhanh NHNo & PTNT Ha Nội đã thực hiện tốt các chỉ tiêu về

nguôn vốn dé ra, va dé dat được kết quả trên, toàn Chi nhánh đã phải có sự chuyên biến tích cực trong cả nhận thức và hành động về chủ động tăng trưởng nguồn vốn huy động, bám sát chiến lược huy động vốn của Ngân hàng No&PTNT Việt Nam nói chung và ngân hàng No&PTNT Chi nhánh Ha Nội nói riêng để xác định rõ mục tiêu phân đấu và đề ra giải pháp thực hiện có hiệu quả chiến lược Cũng phải kê đến việc mở rộng thị trường, thị phần đã được coi

trọng, đặc biệt là phát triển màng lưới để huy động vốn trực tiếp từ dân cư 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng

Mục tiêu chính của các NHTM nói chung là an toàn và sinh lợi Để việc

sử dụng vôn đạt được hiệu quả cao nhưng phải an toàn, chi nhánh đã chú trọng VIỆC tiếp cận các đơn vị sản xuất kinh doanh Mở rộng cho vay ngắn hạn đã,

đang được chú trọng và đang được tiễn hành với mọi đối tượng nhất là cho vay tiêu dùng đối với đối tượng là cán bộ nhân viên trong các doanh nghiệp Nhà

nước có thu nhập ôn định

Để phát triển và nâng cao chất lượng tín dụng, Chi nhánh NHNo &

PTNT Hà Nội đã triển khai, quán triệt và hướng dẫn kịp thời các văn bản mới

như các Nghị định của Chính phủ, Thông tư hướng dẫn của Ngân hàng nhà nước, các Văn bản của NHNo & PTNT Việt Nam Chi nhánh đã chú trọng mở

rộng mạng lưới kinh doanh, nâng cấp một số chi nhánh cấp II Từ đó đã đem

lại cho Chi nhánh một số kết quả nhất định

Bảng 2.2: Thực trạng tín dụng tại Chỉ nhành NHNo & PTNT Hà Nội

2.Tín dụng đối với các TCKT, cá nhân 1079.721 1564.503 1 2449.797

- Cho vay thường bằng VND trong hạn 1062.343 1563.742 | 2443.736

- Cho vay bang von tai tra UTDT (VND) 0.761 0.751 0.751