chat luong trung va dai han tai Sacombank doc

LỜI MỞ ĐẦU Hệ thống ngân hàng luôn đóng một vai trò quan trọng, được coi như mạch máu của nền kinh tế bởi nó chính là kênh trung gian huy động vốn và cũng là kênh cung cấp vốn cho nền kinh tế. Kể từ khi nước ta chuyển từ nền kinh tế tự cung tự cấp sang nền kinh tế nhiều thành phần theo định hướng xã hội chủ nghĩa, có sự quản lý của nhà nước cùng với sự kiện Việt Nam chính thức gia nhập WTO ngày 11/01/2007 khiến cho thị trường tài chính ngân hàng trở nên sôi động hơn bao giờ hết, các NHTM bước vào cuộc chạy đua tăng vốn điều lệ nhằm đáp ứng nhu cầu khai thác thị trường tài chính òn nhiều tiềm năng như ở nước ta. Tuy nhiên sau cuộc khủng hoảng kinh tế năm 2008 đã ảnh hưởng không ít đến nền kinh tế của nước ta. Là một trong những nghiệp vụ quan trọng nhất của ngân hàng, chúng ta không thể phủ nhận vao trò to lớn của hoạt động tín dụng trung và dài hạn trong việc phục hồi và thúc đẩy nền kinh tế sau ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng và phát triễn theo hướng CNH- HĐH. Hoạt động tín dụng trung và dài hạn có hiệu quả hay không không chỉ có ý nghĩa đối với mỗi ngân hàng mà còn là vấn đề quan tâm của nền kinh tế. Hiệu quả hay nói cách khác là chất lượng tín dụng trung và dài hạn phụ thuộc vào nhiều yếu tố, trong đó có yếu tố của ngân hàng và của cả khách hàng. Không chỉ vậy, chất lượng tín dụng trung và dài hạn còn chịu ảnh hưởng của nền môi trường vĩ mô như: chính trị, tình hình phát triễn kinh tế, xã hội,…vì thế mà nó luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro, gây tổn thất lớn thậm chí là dẫn đến phá sản ngân hàng. Chính vì vậy mà “chất lượng tín dụng” luôn là vấn đề mà bất cứ ngân hàng nào cũng phải đặc biệt quan tâm trong mọi giai đoạn phát triễn của mình để hạn chế thấp nhất những rủi ro, tổn thất đó. Do vậy em đã chọn đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng Sacombank” để có thể tìm hiểu và đóng góp một phần công sức nhỏ bé của mình vào việc giải quyết những vấn đề tồn tại, những mặt chưa đạt được, ngăn ngừa những rủi ro có thể xảy ra và nâng cao hơn nữa chất lượng của ngân hàng nói riêng và hệ thống NHTM Việt Nam nói chung cũng như sự phát triễn ổn định bền vững của đất nước. Kết cấu của đề tài được chia làm 3 chương: Chương 1: Tổng quan về tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng Sacombank Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn tại ngân hàng Sacombank 1. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của đề tài là chất lượng tín dụng ở góc độ cho vay trung và dài hạn. 2. Phạm vi nghiên cứu đề tài Đề tài nghiên cứu những lý luận chung, thực tiễn hoạt động và chất lượng tín dụng tại ngân hàng Sacombank. 3. Phương pháp nghiên cứu đề tài Đề tài nghiên cứu đã sử dụng các phương pháp tổng hợp như: phương pháp phân tích, chọn lọc, so sánh, tổng hợp, thu thập thông tin. 4. Mục đích nghiên cứu Để tự bạn thân có cái nhìn đúng đắn và những hiểu biết cần thiết về tầm quan trọng của việc đảm bảo chất lượng tín dụng tại ngân hàng, một vấn đề mà luôn làm các ngân hàng trăn trở. Thông qua nghiên cứu thực trạng tại ngân hàng Sacombank, từ đó đưa ra những giải pháp kiến nghị góp phần nhỏ bé về việc đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh ngân hàng. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan về NHTM 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm của NHTM 1.1.1.1 Khái niệm về NHTM Theo quy định tại điều 20 khoản 2 và 7 Luật các tổ chức tín dụng (luật số 02/1997/QH10) được Quốc hội nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam ban hành thì: “Ngân hàng thương mại là một tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động Ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan”. Như vậy: Ngân hàng thương mại là loại ngân hàng giao dịch trực tiếp với các loại hình doanh nghiệp, tổ chức đoàn thể xã hội và cá nhân, bằng việc huy động vốn dưới hình thức nhận tiền gửi hoạt kỳ, tiền gửi định kỳ, tiền phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, đồng thời sử dụng số vốn huy động được để cho vay, chiết khấu, cung cấp các phương tiện thanh toán và cung ứng dịch vụ ngân hàng cho các đối tượng nói trên. 1.1.1.2 Đặc điểm của NHTM Một là: NHTM là một doanh nghiệp đặc thù kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ - tín dụng. Các hoạt động của NHTM nhằm thúc đẩy và lưu chuyển các dòng tiền tệ phục vụ cho việc giao dịch, thanh toán phát sinh hàng ngày. NHTM có khả năng tạo tiền từ các nghiệp vụ kinh doanh của mình thông qua lãi suất, tỷ giá. Vì thế, NHTM là một mắc xích quan trọng trong việc ổn định chính sách tiền tệ của các quốc gia đang phát triễn như Việt Nam chúng ta. Hai là: Sản phẩm, hàng hóa của Ngân hàng là hàng hóa tài chính như tiền và các chứng từ có giá như cổ phiếu, thương phiếu, hối phiếu, trái phiếu, tín phiếu,… là sản phẩm cao cấp của nền kinh tế thị trường. Ba là: Trong quá trình hoạt động, NHTM không tạo ra sản phẩm dở dang, tồn kho mà tạo ra sản phẩm hàng hóa trực tiếp cung ứng cho người tiêu dùng khi có nhu cầu. Vì vậy, các Ngân hàng phải không ngừng nâng cao chất lượng, dịch vụ cung cấp và không ngừng quảng bá tiếp thị hình ảnh của mình tới khách hàng. Bốn là: Hoạt động của Ngân hàng là cầu nối giữa các nhà đầu tư, các doanh nghiệp, cá nhân có vốn nhàn rỗi và các nhà đầu tư, các doanh nghiệp, các cá nhân có nhu cầu vay vốn; góp phần không nhỏ vào việc giải quyết nạn thất nghiệp, nâng cao thu nhập và mức sống của dân cư, góp phần ổn định trật tự xã hội, góp phần đảm bảo vốn đối với các ngành kinh tế. HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Ban giám đốc Ban kiểm soát Thanh toán quốc tế Kế toán pháp chế Kinh doanh ngoại tệ, vàng Tín dụng và kinh doanh Phòng tổ chức hành chính Kế toán tài vụ vi tính Phòng ngân quỹ Sở giao dịch Đơn vị giao dịch tại quận huyện, thị xã trực thuốc tỉnh (nếu có) Chi nhánh tại tỉnh, thành phố trực thuộc TW (nếu có) Đơn vị giao dịch tại thị trấn (nếu có) Đơn vị giao dịch tại địa điểm khác (nếu có) Sở giao dịch CƠ CẤU TỔ CHỨC BỘ MÁY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.2 Các hoạt động chủ yếu của NHTM 1.1.2.1 Nghiệp vụ huy động vốn và tài sản nợ của NHTM Nghiệp vụ huy động vốn là hoạt động tiền đề có ý nghĩa đối với bản thân Ngân hàng cũng như đối với xã hội. NHTM được sử dụng những biện pháp và công cụ cần thiết mà pháp luật cho phép để huy động các nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội, làm nguồn vốn tín dụng để cho vay đối với nền kinh tế. Thành phần nguồn vốn của NHTM gồm: • Vốn điều lệ (Statutory Capital) Vốn điều lệ là vốn tối thiểu để Ngân hàng hoạt động theo quy định của pháp luật, vốn điều lệ không được thay đổi trong suốt thời gian hoạt động và không được cho vay. Hiện nay, mức vốn pháp định của các tổ chức tín dụng được Chính phủ quy định tại Nghị định số 142/2006/NĐ-Chính phủ ngày 22/11/2006 về danh mục mức vốn pháp định của các tổ chức tín dụng từ năm 2008-2010. • Các quỹ dự trữ (Reserve Funds) được xem như là vốn tự có của Ngân hàng. Gồm các quỹ sau:  Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ (chiếm 5% vốn điều lệ)  Quỹ đầu tư phát triễn  Quỹ dự phòng tài chính (không được quá 25% vốn điều lệ)  Quỹ dự phòng trợ cấp mất việc làm  Quỹ khen thưởng phúc lợi (không được vượt quá 10% vốn điều lệ sau khi trích các quỹ)  Quỹ khác • Vốn huy động (Mobilized Capital) Là nguồn vốn chủ yếu của NHTM, là tài sản bằng tiền của các chủ sở hữu mà Ngân hàng tạm thời quản lý, sử dụng và có nghĩa vụ hoàn trả kịp thời và đầy đủ khi khách hàng có yêu cầu. Vốn huy động gồm các nguồn:  Tiền gửi không kỳ hạn  Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn  Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn  Tiền gửi phát hành kỳ phiếu, trái phiếu  Các khoản tiền gửi khác • Vốn đi vay (Bonowed Capital) Là nguồn vốn có vị trí quan trọng trong tổng nguồn vốn của NHTM. Nguồn vốn đi vay gồm có:  Vốn vay trong nước - Vay Ngân hàng trung ương: NHTW sẽ thực hiện chiết khấu, tái chiết khấu các hồ sơ tín dụng đạt yêu cầu và có chất lượng cao của NHTM. Vì thế, NHTW sẽ là người cho vay cuối cùng đối với NHTM. - Vay các NHTM khác thông qua thị trường liên Ngân hàng (còn được gọi là vay qua đêm).  Vốn vay Ngân hàng nước ngoài: còn rất hạn chế. • Vốn tiếp nhận (Trust Capital) Là nguồn vốn tiếp nhận từ các tổ chức tài chính Ngân hàng, từ Ngân sách Nhà nước…để tài trợ theo các chương trình, dự án phát triễn kinh tế xã hội; chỉ được sử dụng theo đúng đối tượng và mục tiêu đã được xác định. • Vốn khác (Other Capital) Là nguồn vốn phát sinh trong quá trình hoạt động của Ngân hàng (đại lý, chuyển tiền, các hình thức dịch vụ khác…) 1.1.2.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn của NHTM (cấp tín dụng vốn đầu tư) Nghiệp vụ sử dụng vốn là nghiệp vụ sử dụng các nguồn vốn đã hình thành của Ngân hàng, chúng thuộc bên Có của bảng tổng kết tài sản nên còn được gọi là nghiệp vụ Có. Nghiệp vụ sử dụng vốn có tính thanh khoản cao. Thành phần Tài sản Có của Ngân hàng gồm: • Dự trữ (Reserves) Dự trữ là nguồn vốn mà Ngân hàng phải để dành một phần vốn không sử dụng để đáp ứng nhu cầu sẵn sàng chi trả cho khách hàng. Dự trữ là một bộ phận cần thiết và tất yếu đối với mọi Ngân hàng. NHTW được phép ấn định một tỷ lệ dự trữ bắt buộc cho các NHTM. Tiền dự trữ bắt buộc được tính theo công thức: Có hai loại dự trữ:  Dự trữ sơ cấp (Primary Reserves) gồm: - Tiền mặt, các khoản coi như tiền mặt. - Tiền gửi tại NHTW: là loại tiền gửi không kỳ hạn - Tiền gửi tại các Ngân hàng khác. - Các khoản khác (ngân quỹ đang thu…)  Dự trữ thứ cấp (Secondary Reserves) còn được gọi là dự trữ cấp hai: loại dự trữ này không tồn tại bằng tiền mặt và bằng tiền gửi mà bằng chứng khoán ngắn hạn có thể chuyển thành tiền một cách thuận lợi. Gồm có: - Tín phiếu kho bạc - Hối phiếu đã chấp nhận - Các giấy tờ nợ ngắn hạn khác • Cấp tín dụng (Credit) Đây là hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất của NHTM. Gồm có:  Cho vay trực tiếp (Loans): căn cứ vào các tiêu thức sau để phân loại - Một là: Tiêu thức thời hạn tín dụng - Hai là: Căn cứ vào tiêu thức đảm bảo tiền vay - Ba là: Căn cứ vào tiêu thức phương pháp cấp tiền vay  Cho vay gián tiếp: chiết khấu (Discount), tín dụng thuê mua (Financial leasing), thấu chi (Overdraft), tín phiếu chấp nhận (Credit cards accepted), bảo lãnh ngân hàng (Bank guarantee)… • Đầu tư (Investment) Có vị trí quan trọng thứ hai sau khoản cho vay, mang lại khoản thu nhập lớn cho NHTM. Ngân hàng sẽ sử dụng vốn của mình và nguồn vốn ổn định khác để đầu tư dưới các hình thức như:  Hùn vốn mua cổ phần, cổ phiếu các công ty, xí nghiệp; việc hùn vốn mua cổ phần chỉ được phép thực hiện bằng vốn của Ngân hàng.  Mua trái phiếu của Chính phủ, chính quyền địa phương, mua trái phiếu công ty. • Tài sản Có khác (Other Assets) Chủ yếu là tài sản ngắn hạn, gồm các khoản mục sau:  Xây dựng hoặc mua thêm nhà cửa để làm trụ sở văn phòng.  Mua sắm trang thiết bị, máy móc dụng cụ làm việc.  Mua sắm các phương tiện vận chuyển.  Xây dựng hệ thống kho quỹ… 1.1.2.3 Các nghiệp vụ khác  Các dịch vụ thanh toán, thu chi hộ cho khách hàng( chuyển tiền, thu hộ séc, dịch vụ cung cấp thẻ tín dụng, thẻ thanh toán…)  Nhận bảo quản các tài sản quý giá, các giấy tờ chứng thư quan trọng.  Bảo quản, mua bán hộ chứng khoán theo ủy nhiệm của khách hàng.  Kinh doanh mua bán ngoại tệ, vàng, bạc, đá quý.  Tư vấn tài chính, giúp đỡ các Công ty phát hành cổ phiếu, trái phiếu. 1.1.3 Vai trò của NHTM Bất kỳ một quốc gia nào có nền kinh tế phát triễn, đang phát triễn, thậm chí là chưa phát triễn thì hoạt động Ngân hàng cũng có tác dụng to lớn đến hoạt động của nền kinh tế. Trong nền kinh tế thị trường, vai trò của Ngân hàng được thể hiện như sau: • Ngân hàng là nơi tập trung tiền nhàn rỗi và là nơi cung ứng tiền vốn cho quá trình sản xuất kinh doanh. • Ngân hàng là trung gian trong quá trình thanh toán góp phần thúc đẩy quá trình lưu thông hàng hóa nhanh chóng. • Ngân hàng góp phần điều tiết và kiểm soát thị trường vốn, thị trường tiền tệ. • Ngân hàng góp phần thu hút, mở rộng đầu tư trong và nước và cung cấp các dịch vụ tài chính khác. 1.2 Nghiệp vụ tín dụng trung và dài hạn của NHTM trong nền kinh tế thị trường 1.2.1 Khái niệm chung về tín dụng ngân hàng 1.2.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng là quan hệ chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị (dưới hình thức tiền tệ hoặc hiện vật) từ người sở hữu sang người sử dụng để sau một thời gian nhất định thu hồi về một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu. 1.2.1.2 Các loại hình tín dụng: Phân loại tín dụng là việc sắp xếp các khoản vay theo từng nhóm dựa trên một số tiêu thức nhất định. Sau đây là một số tiêu thức cơ bản: 1.2.1.2.1 Theo thời hạn tín dụng - Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn hoàn trả dưới 1 năm, được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân. - Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn hoàn trả từ một năm đến dưới 5 năm, được sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ, thời gian thu hồi vốn nhanh và là nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên của các doanh nghiệp. - Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn hoàn trả trên 5 năm được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng (đường xá, bến cảng, sân bay…), cải tiến mở rộng với quy mô lớn. 1.2.1.2.2 Theo hình thức tài trợ - Cho vay: là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian nhất định. - Chiết khấu thương phiếu: là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu trừ đi phần thu nhập của ngân hàng để sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn hoặc một giấy nợ. - Cho thuê tài sản: hoạt động chủ yếu của NHTM là cho vay để khách hàng mua tài sản. Tuy nhiên trong nhiều trường hợp không đủ điều kiện vay NHTM sẽ mua tài sản theo yêu cầu của khách hàng để cho họ thuê. Cho thuê có hai hình thức là cho thuê hoạt động và cho thuê tài chính. - Bảo lãnh ngân hàng: là cam kết bằng văn bản của ngân hàng với bên có quyền về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh. Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho ngân hàng số tiền đã được trả thay. 1.2.1.2.3 Theo mức độ tín nhiệm - Tín dụng có đảm bảo: là hình thức cấp tín dụng có đảm bảo hoặc người bảo lãnh đứng ra bảo đảm cho khoản tiền tiền vay. - Tín dụng không có tài sản đảm bảo: là hình thức cấp tín dụng không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng. 1.2.2 Hoạt động tín dụng trung và dài hạn của NHTM 1.2.2.1 Khái niệm về tín dụng trung và dài hạn Tín dụng trung và dài hạn là hoạt động tài chính tín dụng cho khách hàng vay vốn trung và dài hạn nhằm thực hiện các dự án phát triễn sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống. Thời hạn cho vay được xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng và tính chất nguồn vốn vay của tổ chức tín dụng. Các khoản tín dụng trung và dài hạn có một số đặc trưng cơ bản sau: • Có thời hạn trên một năm. • Được trả bằng những khoản trả vay theo thời gian (theo quý, tháng, năm hay nửa năm) trong kỳ hạn của khoản vay. • Thường được đảm bảo bằng những tài sản lưu động đem ra thế chấp hoặc tự cầm cố tài sản cố định. Mục đích của của hoạt động tín dụng trung và dài hạn là để đầu tư dự án, xây dựng mới, mua sắm tài sản cố định, mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi mới cải tiến thiết bị công nghệ, ứng dụng khoa học kỹ thuật nhằm mục tiêu lợi nhuận phù hợp với chính sách phát triễn kinh tế xã hội và phát luật quy định. Nguồn vốn của tín dụng trung và dài hạn gồm các nguồn vốn sau: • Nguồn vốn huy động có kỳ hạn ổn định từ một năm trở lên. • Vốn vay trong nước thông qua việc phát hành trái phiếu Ngân hàng. • Vốn vay Ngân hàng nước ngoài. • Một phần vốn tự có và quỹ dự trữ của Ngân hàng. • Vốn tài trợ ủy thác của nhà nước và các tổ chức kinh tế. • Một phần nguồn vốn ngắn hạn được phép sử dụng để cho vay trung dài hạn theo tỷ lệ cho phép. 1.2.2.2 Vai trò của tín dụng trung và dài hạn 1.2.2.2.1 Đối với Ngân hàng Ngân hàng là tổ chức chuyên doanh trên lĩnh vực tiền tệ, nhận gửi và huy động các nguồn tài chính nhằm mục tiêu lợi nhuận. Mục tiêu của Ngân hàng là an toàn về lợi nhuận, do vậy Ngân hàng luôn quan tâm đến những dự án mang lại hiệu quả cao. Không chỉ vậy, ngày nay sản phẩm Ngân hàng cung ứng ngày càng đa dạng không chỉ giới hạn trong những nghiệp vụ truyền thống như nhận tiền gửi, cho vay hay là trung gian thanh toán mà còn rất nhiều nghiệp vụ đa dạng khác. Và lợi nhuận do nghiệp vụ này mang lại chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu lợi nhuận của Ngân hàng. Một trong những khách hàng quan trọng nhất của những nghiệp vụ này chính là doanh nghiệp. Do vậy để tạo mối quan hệ lâu dài trong tương lai, Ngân hàng sử dụng tín dụng trung và dài hạn như một công cụ cuốn hút khách hàng, củng cố niềm tin đối với khách hàng cũ đồng thời tạo ra các mối quan hệ mới với khách hàng mới. Ngân hàng thông qua nguồn vốn ưu đãi để cung cấp tín dụng trung và dài hạn cho khách hàng, không chỉ thu được lợi nhuận từ hoạt động tín dụng mà còn thu được lợi nhuận từ các dịch vụ cung cấp khác. Thông qua hoạt động tín dụng trung và dài hạn Ngân hàng có có khả năng khả định năng lực của mình, chứng tỏ niềm tin với khách hàng cũng như công chúng. Và trong giai đoạn hiện này điều này hết sức quan trọng đối với tất cả các Ngân hàng. 1.2.2.2.2 Đối với doanh nghiệp Trong nền kinh tế thị trường ngày càng phát triễn như hiện nay, các doanh nghiệp đang phải chạy đua cạnh tranh gay gắt với nhau, đây là một thực tế tất yếu xảy ra ở bất kỳ nền kinh tế nào. Vì thế các doanh nghiệp luôn có nhu cầu đầu tư để tái sản xuất mở rộng, tăng khả năng sản xuất, phát triễn thị trường, nâng cao chất lượng sản phẩm có như vậy doanh nghiệp mới đảm bảo có thể tồn tại và phát triễn được và để làm được điều đó doanh nghiệp cần phải có một lượng vốn nhất định. Và ở nước chúng ta ngày nay khi thị trường tài chính chưa thật sự hoàn thiện thì tín dụng ngân hàng là một giải pháp tối ưu nhất cho các doanh nghiệp. Đối với tất cả những dự án doanh nghiệp luôn cần phải được tài trợ bằng một nguồn vốn trung và dài hạn và chỉ có tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng mới đáp ứng được nhu cầu thiết yếu trên của doanh nghiệp. Nó giúp doanh nghiệp có thể cải tiến, đổi mới công nghệ để từ đó nâng cao chất lượng sản phẩm, củng cố vị thế của doanh nghiệp trên thị trường, giúp doanh nghiệp giảm thiểu những sức ép ban đầu của cuộc cạnh tranh gay gắt, giúp cho doanh nghiệp có thể yên tâm hơn trong đầu tư các dự án lớn, hiệu quả cao. An toàn về tài chính và khả năng thanh toán là mối quan tâm hàng đầu của nhiều doanh nghiệp hiện nay vì thế mà tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng vô cùng quan trọng đối với các doanh nghiệp trong nền kinh tế hiện nay. 1.2.2.2.3 Đối với nền kinh tế - Đảm bảo phát triễn kinh tế theo chiều sâu: nhu cầu về tín dụng, đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn luôn tồn tại trong bất kỳ nền kinh tế của tất cả các quốc gia bỡi lẽ quốc gia nào cũng đều có chung một nhu cầu là nhu cầu đầu tư để phát triễn. Một nền kinh tế phát triễn mạnh và bền vững là nền kinh tế trong đó hoạt động đầu tư chiếm tỷ trọng cao nhất. Khác với các loại hình đầu tư khác, hoạt động tín dụng trung và dài hạn cho phép các doanh nghiệp có được nguồn vốn với thời gian hoàn vốn lâu dài đủ để đầu tư vào các dự án mang tính chiến lược, phát huy được hết hiệu quả của dự án. Việc sử dụng có hiệu quả các nguồn tài chính trung dài hạn đối với Chính phủ sẽ giúp họ theo đuổi các chính sách kinh tế vĩ mô. Với những công trình lớn do Chính phủ thực hiện sẽ tạo ra nhiều làm mới, nhiều công ty mới. Những công trình phúc lợi được tài trợ bằng nguồn vốn trung và dài hạn không đem lại lợi ích cho cá nhân thực hiện nhưng lợi ích mà nó tạo ra cho nền kinh tế là vô cùng lớn. Như vậy có thể nói tín dụng trung và dài hạn đóng một vai trò quan trọng trong việc đảm bảo thực hiện các chương trình kinh tế xã hội của quốc gia, đảm bảo cho nền kinh tế phát triễn vững chắc theo chiều sâu. - Thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế phù hợp với mục tiêu của Chính phủ: Hiện nay nước ta đang tiến hành CNH-HĐH. CNH tức là quá trình chuyển dịch cơ cấu gắn với đổi mới về công nghệ tạo nền tảng cho sự phát triễn nhanh và bền vững, hiệu quả cao cho toàn bộ nền kinh tế quốc dân. Ở nước ta hiện nay thị trường vốn chưa phát triễn bền vững vì thế mà trong thời gian tới tín dụng trung và dài hạn sẽ đóng một vai trò vô cùng quan trọng trong việc thực hiện CNH-HĐH. Thông qua hoạt động này, Ngân hàng có thể cho vay để đáp ứng nhu cầu phát triễn của ngành kinh tế này cũng như hạn chế đối với nền kinh tế khác. Thông qua chính sách tín dụng trong từng thời kỳ mà NHTM có thể tham gia vào quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế. - Tạo thị trường sử dụng vốn ngắn hạn: hoạt động tín dụng trung và dài hạn đầu tư vào một dự án mới, đầu tư vào máy móc thiết bị và xây dựng cơ bản của doanh nghiệp sẽ kích thích sản xuất phát triễn. Và khi đó nhu cầu vốn lưu động sẽ tăng lên để đáp ứng nhu cầu sản xuất. Và tốc độ sản xuất càng lớn thì nhu cầu vốn ngắn hạn càng lớn. - Thúc đẩy mở rộng kim ngạch xuất nhập khẩu: nhờ tín dụng trung và dài hạn mà doanh nghiệp có thể nhập khẩu các thiết bị máy móc, công nghệ mới để từ đó nâng cao năng lực sản xuất và chất lượng sản phẩm để đưa ra nước ngoài. Thị trường của doanh nghiệp được mở rộng trên thị trường quốc tế góp phần tăng kim ngạch xuất nhập khẩu. - Đảm bảo nguồn thu vững chắc cho Ngân sách Nhà nước: Thuế là nguồn thi chủ yếu của Ngân sách Nhà nước. Khối lượng sản phẩm lớn được sản xuất và tiêu thụ sẽ tạo ra một nguồn Ngân sách vô cùng lớn từ các thuế: Thuế GTGT, thuế TTBĐ, thuế XNK…Trong trường hợp hàng hóa được xuất khẩu, chúng ta sẽ thu được một nguồn ngoại tệ lớn để đáp ứng nhu cầu nhập khẩu. - Ngoài ra, tín dụng trung và dài hạn còn mang một ý nghĩa quan trọng đối với các cá nhân trong xã hội và trong toàn bộ nền kinh tế. Sản xuất phát triễn, doanh nghiệp có vốn để mở rộng sản xuất, nền kinh tế phát triễn theo chiều hướng đi lên, phúc lợi xã hội ngày càng cao, việc làm tạo ra ngày càng nhiều, tỷ lệ thất nghiệp giảm đi đôi với chất lượng cuộc sống ngày một tăng lên của các tầng lớp dân cư trong xã hội. 1.2.2.3 Các hình thức của tín dụng trung và dài hạn • Hoạt động tín dụng theo dự án đầu tư: là hình thức tín dụng trung và dài hạn chủ yếu của NHTM Việt Nam hiện nay. Dựa vào lĩnh vực tài trợ mà ta chia làm hai hình thức phổ biến:  Hình thức tín dụng trung và dài hạn nhằm cải tạo, khôi phục, mở rộng, thay thế tài sản cố định. Trong hình thức này, nguồn vốn của Ngân hàng tham gia vào dự án tương đối lớn, thời hạn tín dụng của dự án không dài, các dự án thường có quy mô vừa và nhỏ.  Hình thức tín dụng trung và dài hạn nhằm để đầu tư xây dựng theo dự án mới, đổi mới kỹ thuật, ứng dụng khoa học công nghệ để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh. Khi tham gia vào hình thức này nguồn vốn của Ngân hàng tham gia thường nhỏ hơn nguồn vốn tự có của chủ đầu tư, thời gian của dự án thường dài. • Cho thuê tài chính: là hoạt động tín dụng trung và dài hạn trên cơ sở hợp đồng cho thuê tài sản giữa bên cho thuê là tổ chức tín dụng với khách hàng thuê. Khi hết thời hạn thuê, khách hàng có thể thuê tiếp hoặc mua lại theo các thỏa thuận trong hợp đồng cho thuê. Trong thời hạn thuê, các bên không được đơn phương chấm dứt hợp đồng. • Thấu chi: là Ngân hàng chấp nhận cho khách hàng được quyền chi vượt số dư trên tài khoản tiền gửi với những điều kiện nhất định. • Bảo lãnh trung và dài hạn mua thiết bị trả chậm: là cam kết của Ngân hàng về việc thực hiện nghĩa vụ trả nợ thay cho chủ đầu tư. Hình thức này áp dụng cho chủ đầu tư không đủ khả năng trả nợ một lần. 1.3 Chất lượng tín dụng trung và dài hạn của NHTM 1.3.1 Khái niệm về chất lượng trung và dài hạn của NHTM Tín dụng ngân hàng là một sản phẩm của ngân hàng cung ứng phục vụ các khách hàng của mình. Cũng như các sản phẩm khác, nó cũng có chất lượng nhưng vì đây là ngành ngân hàng là một ngành kinh tế đặc biệt, liên quan đến nhiều lĩnh vực của nền kinh tế nên chất lượng tín dụng ngân hàng có những đặc điểm riêng biệt. Chất lượng tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu hợp lí của khách hàng có lựa chọn, đảm bảo sự tồn tại và phát triễn của ngân hàng đồng thời góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế xã hội. Chất lượng tín dụng trung và dài hạn là chất lượng của các khoản vay có thời hạn trên một năm, được đánh giá là có chất lượng tốt khi vốn vay sử dụng đúng mục đích phục vụ cho các hoạt động sản xuất kinh doanh đem lại hiệu quả, đảm bảo trả nợ cho ngân hàng đúng thời hạn; vừa bù đắp chi phí, vừa có lợi nhuận , vừa đem lại hiệu quả kinh tế xã hội. Chất lượng tín dụng là một thuật ngữ phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng của NHTM. Chất lượng tín dụng chỉ được đánh giá sau khi khách hàng đã sử dụng một khoản tín dụng nào đó. Chất lượng tín dụng được cấu thành bởi hai yếu tố là mức độ an toàn và khả năng sinh lời của ngân hàng do hoạt động tín dụng mang lại:  Thứ nhất, mức độ an toàn tín dụng: rủi ro tín dụng được định nghĩa là khoản lỗ tiềm tàng vốn có khi cấp tín dụng cho một khách hàng. Rủi ro tín dụng phát sinh trong trường hợp ngân hàng không thu được đầy đủ cả gốc và lãi của khoản vay, hoặc là việc thanh toán nợ gốc và lãi không đúng kỳ hạn tại thời điểm ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng và chấp nhận giấy nhận nợ của khách hàng. Nâng cao chất lượng tín dụng giúp ngân hàng phân tán cũng như giảm thiểu được tới mức thấp nhất rủi ro tín dụng.  Thứ hai, khả năng sinh lời của ngân hàng do các khoản tín dụng mang lại: tín dụng là hoạt động chủ yếu tạo ra các lợi nhuận cho các NHTM, vì vậy chất lượng tín dụng đóng vai trò quyết định đến khả năng sinh lời cho các ngân hàng. 1.3.2 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn Chất lượng tín dụng là một phạm trù hết sức phức tạp và trừu tượng. Do đó để đánh giá được chất lượng tín dụng một cách chính xác tương đối người ta phải dựa vào những tiêu thức nhất định. Thực tế người ta vẫn thường sử dụng các chỉ tiêu định tính và các chỉ tiêu định lượng. 1.3.2.1 Về phía khách hàng 1.3.2.1.1 Chỉ tiêu định tính 1.3.2.2.2 Chỉ tiêu định lượng 1.3.2.2 Về phía ngân hàng 1.3.2.2.1 Chỉ tiêu định tính  Uy tín của ngân hàng. Cạnh tranh là quy luật tự nhiên, là động lực thúc đẩy kinh tế phát triễn. Cạnh tranh chỉ xuất hiện trong nền kinh tế thị trường. Để tồn tại và phát triễn các ngân hàng phải chấp nhận cạnh tranh như sự lựa chọn tất yếu. Trong cùng một môi trường như nhau, các ngân hàng phải tận dụng được những ưu thế của mình để vượt lên trên đối thủ cạnh tranh, khẳng định vị trí của mình trong nền kinh tế. Nếu một ngân hàng có uy tín thì sẽ thu hút được nhiều khách hàng và khi đó số khách hàng có chất lượng, làm ăn uy tín sẽ tăng. Đó là một dấu hiệu cho thấy chất lượng tín dụng khả quan.  Tín dụng ngân hàng phải đảm bảo góp phần vào sự tăng trưởng, phát triễn kinh tế tại địa phương và khả năng tạo việc làm cho nguồn nhân lực xã hội. Xuất phát từ vai trò của tín dụng ngân hàng, việc nâng cao chất lượng tín dụng sẽ góp phần vào việc đổi mới nền kinh tế quốc dân nói chung và nền kinh tế gia đình nói riêng. Đây là hệ quả tất yếu khi cả khách hàng và ngân hàng hoạt động có hiệu quả. Chất lượng tín dụng được coi là tốt khi nó góp phần nâng cao năng lực sản xuất cho doanh nghiệp, giải quyết công ăn việc làm, tăng thu nhập, nâng cao mức sống dân cư, thể hiện ở sự ổn định của nền tài chính tiền tệ quốc gia.  Việc chấp hành tốt pháp luật, các chỉ đạo của nhà nước, của ngành cũng như tuan thủ triệt để các nguyên tắc cho vay của ngân hàng đảm bảo sự tồn tại và phát triễn. Để chất lượng tín dụng tốt không chỉ phụ thuộc riêng vào ngân hàng , à nó còn phụ thuộc rất lớn vào khách hàng vay vốn. Một khoản tín dụng được coi là có hiệu quả khi các nguyên tắc cho vay được tuân thủ triệt để. [...]... trực thuộc ( Trung tâm thẻ, Trung tâm dịch vụ quản lý tài sản, Trung tâm Bảo vệ Sacombank- SBL, Sacombank- SBA, Sacombank- SBS, Sacombank- SBR, Sacombank- SBJ) 2.1.3 Giá trị cốt lõi của Sacombank • Tiên phong (Pioneer) Sacombank luôn là người mở đường và sẵn sàng chấp nhận vượt qua thách thức trên hành trình phát triển để tìm ra những hướng đi mới • Luôn đổi mới, năng động và sáng tạo (Innovative, Active... (ROA) là 1,50% 2.2 Thực trạng và chất lượng tín dụng trung - dài hạn tại ngân hàng Sacombank 2.2.1 Một số quy định về cho vay trung và dài hạn tại ngân hàng Sacombank • Ngân hàng Sacombank chủ động tìm kiếm các dự án khả thi, có khả năng hoàn trả nợ vay và tự chịu trách nhiệm về quyết định cho vay của mình • Ngân hàng Sacombank xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng thõa mãn:  Các pháp nhân phải... lãi suất cho vay do ngân hàng Sacombank và khách hàng thoãn thuận phù hợp với quy định của NHNN về lãi suất cho vay tại thời điểm ký kết hợp đồng và phù hợp với biểu lãi suất công bố của ngân hàng do Tổng giám đốc ngân hàng Sacombank quy định trong từng thời kỳ Mức cho vay: được xác định căn cứ vào nhu cầu vay vốn của khách hàng, tỷ lệ cho vay tối đa so với giá trị tài sản đảm bảo nợ vay theo đúng... tư Giới hạn cho vay: Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng tại thời điểm xét cho vay, trừ trường hợp có chỉ thị của Chính phủ Ngoài ra, còn có một số quy định khác như lập hồ sơ vay vốn, thẩm định vá quyết định cho vay, gia hạn nợ,… 2.2.2 Thực trạng và chất lượng tín dụng trung - dài hạn tại ngân hàng Sacombank 2.2.2.1 Thực trang tín dụng trung - dài hàn... đồng, chuyển tiền ngoài hệ thống là 1.003.713 tỷ đồng Trong năm 2010, Sacombank tiếp tục mở rộng dịch vụ thanh toán nhằm phát huy hệ thống mạng lưới bằng việc liên kết thanh toán với các NHTM, thực hiện dịch vụ thu chi hộ, thanh toán lương qua tài khoản với chính sách ưu đãi cho khách hàng  Hoạt động thanh toán quốc tế Tổng doanh số thanh toán quốc tế năm 2010 (bằng USD và ngoại tệ khác quy đổi) là 5.726... ngân hàng dễ dàng ra quyết định cho vay hay không; đồng thời cũng thuận tiện cho ngân hàng trong việc giám sát, kiểm tra các khoản vay… Thông tin tín dụng chính xác sẽ giúp ngân hàng hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG SACOMBANK 2.1 Tổng quan về ngân hàng Sacombank 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triễn • Sacombank thành lập ngày 21/12/1991,... chất lượng hay không - Mức độ bảo đảm tín dụng: nguyên tắc cho vay của NHTM luôn đề cập đến vấn đề tài sản đảm bảo cho khoản vay, đặc biệt là đối với các khoản vay tín dụng trung và dài hạn - Đạo đức kinh doanh: để đi đến quyết định cung ứng một khoản vốn trung và dài hạn cho doanh nghiệp, ngân hàng đã có một quá trình xét duyệt hồ sơ xin vay Nếu doanh nghiệp sử dụng vốn đúng mục đích thì rủi ro xảy... thức cho vay: Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên, ngân hàng sẽ áp dụng hình thức cho vay từng lần Trong thời hạn rút vốn của hợp đồng khách hàng có thể rút vốn nhiều lần hoặc một lần nhưng tổng số tiền không được vượt quá số tiền vay Ngân hàng Sacombank có thể cho vay theo hạn mức khi giữa ngân hàng và khách hàng có thỏa thuận về một hạn mức cho vay trong thời gian nhất định hoặc theo... do các tổ chức trên đưa ra 2.1.6.2 Về sử dụng vốn a Hoạt động kinh doanh ngoại tệ và thanh toán  Hoạt động thanh toán Hoạt động thanh toán của Sacombank càng lúc càng phát triễn do ứng dụng công nghệ hiện đại, tiên tiến theo hướng tự động hóa, mở rộng dịch vụ, phạm vi áp dụng và tăng nhanh tốc độ xử lý  Hoạt động thanh toán nội địa Năm 2010, doanh số chuyển tiền đi và đến trong và ngoài hệ thống đạt... tăng Khoản mục cho vay % tăng giảm 2008 2009 giảm 2010 khách hàng 2010/2009 2009/2008 Cho vay ngắn hạn 18.764.811 34.564.527 84,2% 51.904.547 50,2% Cho vay trung hạn 6.247.878 9.726.083 55,7% 16.282.072 67,4% Cho vay dài hạn 8.664.626 10.957.294 26,5% 14.298.184 30,5% Cộng 33.677.315 55.247.904 82.484.803 Dự phòng rủi ro tín dụng ngày 31/12 (249.608) (511.656) (820.603) Danh mục chovay ngày 31/12, thuần . trực thuộc ( Trung tâm thẻ, Trung tâm dịch vụ quản lý tài sản, Trung tâm Bảo vệ Sacombank- SBL, Sacombank- SBA, Sacombank- SBS, Sacombank- SBR, Sacombank- SBJ) 2.1.3 Giá trị cốt lõi của Sacombank •. Hoạt động tín dụng trung và dài hạn của NHTM 1.2.2.1 Khái niệm về tín dụng trung và dài hạn Tín dụng trung và dài hạn là hoạt động tài chính tín dụng cho khách hàng vay vốn trung và dài hạn nhằm. tiền gửi khác • Vốn đi vay (Bonowed Capital) Là nguồn vốn có vị trí quan trọng trong tổng nguồn vốn của NHTM. Nguồn vốn đi vay gồm có:  Vốn vay trong nước - Vay Ngân hàng trung ương: NHTW sẽ thực