Luận văn hoạt động tín dụng ngân hàng công thương chi nhánh An Giang - Bửu Châu - 4 pps

GVHD: Nguyễn Vũ Duy Phân tích tình hình hoạt động tín dụng NHCT_AG cho vay trung-dài hạn, phải nhận thức đầy đủ đối tượng đầu tư, tìm hiểu đánh giá khách hàng trước định cho vay, cho vay dự án khả thi, có hiệu có tài sản chấp Tuy nhiên, khơng nên tuyệt đối hố vai trị tài sản chấp, mục đích cho vay ngân hàng giúp khách hàng có vốn để trì hoạt động sản xuất kinh doanh ngân hàng thu hồi nợ lãi hạn từ kết sử dụng vốn vay khơng phải từ bán tài sản chấp Hơn tài sản dễ dàng bán để ngân hàng thu hồi nợ cách kịp thời thực tế việc phát mại tài sản chấp để thu hồi nợ gánh nặng ngân hàng thương mại Do xem xét cho vay, cán tín dụng cần ý đến tính khả thi hiệu dự án Có thể nói năm qua NHCT_AG nắm bắt xu chung tỉnh góp phần vào phát triển chung Vận dụng nghiệp vụ điều kiện cho phép, ngân hàng tận dụng nguồn lực tự có phần vốn huy động tổ chức kinh tế dân cư mà nâng cao doanh số cho vay nhằm mang lại hiệu cho đơi bên Có kết nổ lực lớn ngân hàng, tình hình hoạt động tín dụng qua năm ngân hàng khả quan thơng qua việc cấp tín dụng tăng trưởng Để giữ vững tăng trưởng địi hỏi ngân hàng cần phải hồn thiện để trì kết đạt năm qua đồng thời mở rộng doanh số cho vay năm tới 2.2 Phân tích doanh số thu nợ Ngân hàng tổ chức trung gian vay vay Tiền vay qua dân cư, qua tổ chức tín dụng khác, qua NHNN… phải trả lãi Đó chi phí ngân hàng sử dụng vốn chủ thể kinh tế Hoạt động ngân hàng vay vay nên vốn phải bảo tồn phát triển Khi chủ thể kinh tế sử dụng vốn ngân hàng họ phải trả lãi cho ngân hàng Phần lãi phải bù đắp phần lãi mà ngân hàng vay, phần chi phí cho hoạt động ngân hàng đảm bảo có lợi nhuận cho ngân hàng hoạt động cho vay hoạt động có nhiều rủi ro , đồng vốn mà ngân hàng cho vay thu hồi hạn, trể hạn khơng thu hồi Vì cơng tác thu hồi nợ (đúng hạn đầy đủ ) ngân hàng đặt lên hàng đầu, ngân hàng muốn hoạt động tốt nâng cao doanh số cho vay SVTH:Nguyễn Ngọc Bửu Châu 34 GVHD: Nguyễn Vũ Duy Phân tích tình hình hoạt động tín dụng NHCT_AG mà cịn trọng đến cơng tác thu nợ để đảm bảo đồng vốn bỏ thu hồi lại nhanh chóng, tránh thất có hiệu cao Mặc dù việc thu nợ yếu tố chưa nói lên hiệu hoạt động ngân hàng cách trực tiếp yếu tố chủ yếu thể khả phân tích, đánh giá , kiểm tra khách hàng ngân hàng thành công hay không Việc thu hồi khoản nợ với điều kiện cam kết hợp đồng tín dụng thành công lớn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng Vì cho vay đối tượng, người sử dụng vốn vay mục đích có hiệu người vay tạo lợi nhuận cho ngân hàng qua việc họ trả nợ lãi đầy đủ, hạn cho ngân hàng 2.2.1 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế Ta có số liệu doanh số theo thành phần kinh tế NHCT_AG sau: Bảng 6: Doanh Số Thu Nợ Theo Thành Phần Kinh Tế 2001 Chỉ tiêu Quốc doanh Doanh số 2002 Doanh số % 2003 % Doanh số 2002/2001 % ĐVT: triệu đồng 2003/2002 Tuyệt Tương Tuyệt Tương đối đối(%) đối đối(%) 351.324 60,7 345.069 55,5 490.02058,55 -6.255 -1,78 144.951 42 Ngoài quốc doanh 227.715 39,3 276.793 44,5 346.84141,45 49.078 21,55 70.048 25,31 Tổng cộng 579.039 100 621.862 100 836.861 100 42.823 7,4 214.999 34,57 Nguồn: Báo cáo kết hoạt động NHCT_AG Triệu đồng 836.861 579.039 621.862 490.020 351.324 227.715 2001 Quốc doanh 345.069 276.793 2002 Ngoài quốc doanh 346.841 2003 Năm Tổng cộng Đồ thị 5: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế SVTH:Nguyễn Ngọc Bửu Châu 35 GVHD: Nguyễn Vũ Duy Phân tích tình hình hoạt động tín dụng NHCT_AG Qua bảng số liệu ta thấy công tác thu nợ chi nhánh qua năm đạt kết khả quan Năm 2002 doanh số thu nợ đạt 621.862 triệu đồng tăng 42.824 triệu đồng so với năm 2001, tốc độ tăng 7,4%; năm 2003 đạt 836.861 triệu đồng tăng 214.999 triệu đồng so với năm 2002, tốc độ tăng 34,57% Doanh số thu nợ khu vực quốc doanh Doanh số thu nợ khu vực chiếm tỷ trọng cao tổng doanh số thu nợ Cụ thể sau: - Năm 2001: thu 351.324 triệu đồng chiếm 60,67% / tổng doanh số thu nợ - Năm 2002: thu 345.069 triệu đồng chiếm 55,49% / tổng doanh số thu nợ - Năm 2003: thu 490.020 triệu đồng chiếm 58,55% / tổng doanh số thu nợ Về chênh lệch doanh số thu nợ năm: năm 2002 giảm 6.255 triệu đồng so với năm 2001 hay giảm 1,78%; năm 2003 tăng 144.951 triệu đồng so với năm 2002, tốc độ tăng 42% Trong năm 2002 doanh số thu nợ có giảm khơng đáng kể Nhưng đến năm 2003 doanh số thu nợ lại tăng lên đến 42% cho thấy năm số doanh nghiệp quốc doanh hoạt động kinh doanh có hiệu nên có khả trả nợ lãi hạn cho ngân hàng từ cơng tác thu nợ chi nhánh thuận lợi hơn, doanh số thu nợ tăng lên đáng kể Doanh số thu nợ khu vực kinh tế quốc doanh Trong thời gian qua nhờ tích cực cơng tác thu nợ nên doanh số thu nợ khu vực quốc doanh tăng lên đáng kể Năm 2001 doanh số thu nợ đạt 227.715 triệu đồng; năm 2002 doanh số thu nợ đạt 276.793 triệu đồng tăng 49.078 triệu đồng so với năm 2001, tốc độ tăng 21,55%; bước sang năm 2003 doanh số thu nợ đạt 346.841 triệu đồng tăng 70.048 triệu đồng so với năm 2002, tốc độ tăng 25,31% Đây khu vực bao gồm đơn vị, sở, hộ sản xuất kinh doanh đa dạng ngành nghề Thông qua tăng trưởng ổn định doanh số thu nợ khu vực cho thấy hoạt động sản xuất kinh doanh khu vực có bước tiến triển khá, trình độ SVTH:Nguyễn Ngọc Bửu Châu 36 GVHD: Nguyễn Vũ Duy Phân tích tình hình hoạt động tín dụng NHCT_AG quản lý, quy mô công nghệ ngày nâng cao, làm ăn có hiệu nên tạo điều kiện thuận lợi cho việc thu nợ ngân hàng Nhìn chung tình hình thu nợ thành phần kinh tế có chuyển biến mạnh mẽ, điều cho thấy hoạt động cấp tín dụng chi nhánh có chuyển biến theo hướng tích cực, đánh giá phần qua công tác lựa chọn khách hàng theo dõi việc sử dụng vốn vay động viên khách hàng để khách hàng trả nợ hạn, hạn chế việc gia hạn nợ, nhờ mà doanh số thu nợ qua năm tăng lên đáng kể Qua phân tích tình hình thu nợ NHCT_AG, năm qua doanh số thu nợ doanh nghiệp quốc doanh tốt, doanh nghiệp thực trả nợ lãi hạn cho ngân hàng Do cơng tác thu nợ chi nhánh cần tập trung vào khu vực quốc doanh đặc biệt hộ nông dân hộ kinh doanh cá thể, thường xuyên kiểm tra trình sử dụng vốn vay khách hàng, nhắc nhỡ khách hàng trả nợ lãi hạn, tích cực đơn đốc trả nợ đối khách hàng gia hạn nợ, tình hình tài yếu kém, kinh doanh thua lỗ, lựa chọn, xem xét cho vay tiếp khách hàng có khả cải thiện tình hình sản xuất kinh doanh, tài phải kiểm sốt vốn vay đảm bảo thu hồi dần khoản nợ cũ 2.2.2 Doanh số thu nợ theo thể loại cho vay Ta có bảng số liệu tình hình thu nợ theo thể loại cho vay sau: Bảng 7: Doanh Số Thu Nợ Theo Thể Loại Cho Vay ĐVT: triệu đồng 2001 Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung-dài hạn Tổng cộng Doanh số 2002 % Doanh số 2003 % Doanh số 2002/2001 % 2003/2002 Tuyệt Tương Tuyệt Tương đối đối(%) đối đối(%) 544.635 94,06 579.483 93,19 785.971 93,92 34.848 6,4 206.488 35,63 34.404 5,94 42.379 6,81 50.890 6,08 7.975 23,18 8.511 20,08 579.039 100 621.862 100 836.861 100 42.823 7,4 214.999 34,57 Nguồn: Báo cáo kết hoạt động NHCT_AG SVTH:Nguyễn Ngọc Bửu Châu 37 GVHD: Nguyễn Vũ Duy Phân tích tình hình hoạt động tín dụng NHCT_AG Triệu đồng 785.971 544.635 Ngắn hạn 579.483 34.404 2001 42.379 2002 Trung-dài hạn 50.890 2003 Năm Đồ thị 6: Doanh số thu nợ theo thể loại cho vay Doanh số thu nợ ngắn hạn Tình hình thu nợ ngắn hạn đạt kết đáng kể thời gian qua Năm 2001 doanh số thu nợ đạt 544.635 triệu đồng; năm 2002 doanh số thu nợ đạt 579.483 triệu đồng tăng 34.848 triệu đồng so với năm 2001, tốc độ tăng 6,4%; bước sang năm 2003 doanh số thu nợ đạt 785.971 triệu đồng tăng 206.488 triệu đồng so với năm 2002, tốc độ tăng 35,63% Có kết năm qua kim ngạch xuất sản lượng tiêu thụ mặt hàng mạnh tỉnh như: gạo, rau đông lạnh, thuỷ sản đông lạnh, may mặc,… tăng lên đáng kể, vốn vay sử dụng mục đích phát huy hiệu tạo điều kiện cho đơn vị, hộ sản xuất trả nợ hạn cho ngân hàng Doanh số thu nợ trung-dài hạn Doanh số thu nợ trung-dài hạn đạt tốc độ tăng trưởng ổn định qua năm Cụ thể: năm 2002 doanh số thu nợ đạt 42.379 triệu đồng tăng 7.975 triệu đồng so với năm 2001, tốc độ tăng 23,18%; đến năm 2003 doanh số thu nợ đạt 50.890 triệu đồng tăng 8.511 triệu đồng so với năm 2002, tốc độ tăng 20,08% Do đặc điểm loại cho vay năm cho vay định nhiều kỳ hạn thu dần qua nhiều năm nên khó đánh giá tình hình thực tế năm Nhưng nhìn chung, có kết cho thấy ngân hàng có đội ngũ nhân viên có nhiều kinh nghiệm việc lựa chọn khách hàng, công tác thẩm định, theo dõi q trình sử dụng vốn đơn đốc khách hàng trả nợ nên thu vốn phát vay SVTH:Nguyễn Ngọc Bửu Châu 38 GVHD: Nguyễn Vũ Duy Phân tích tình hình hoạt động tín dụng NHCT_AG Đối với thu nợ theo thể loại cho vay, sau cho vay cán tín dụng phải thường xuyên kiểm tra trình sử dụng vốn vay khách hàng, bám sát hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, thường xuyên theo dõi biến động nhu cầu thị trường ngồi nước Qua đó, ngân hàng nắm vững tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng mà có hướng đầu tư kế hoạch thu hồi vốn thích hợp Đối với số ngành sản xuất mang tính thời vụ, địi hỏi cán tín dụng phải nắm nhu cầu vốn khách hàng tăng cao, khách hàng có vốn nhàn rỗi để định kỳ hạn trả nợ cho vay vốn lưu động trả nhiều vốn cho vay vốn cố định Tóm lại, cơng tác thu nợ quan trọng hoạt động cấp tín dụng, địi hỏi người cán tín dụng phải có lực, trình độ chun mơn, phẩm chất tốt kể từ khâu phân tích thẩm định khách hàng, khoản tín dụng có độ rủi ro cao hay thấp phụ thuộc lớn từ khâu Đối với ngân hàng, khoản tín dụng cấp phải đạt chất lượng - tức phải thu hồi nợ, lãi hạn kết thận trọng thường xuyên phân tích, đánh giá, kiểm tra cán tín dụng từ lúc khách hàng vay vốn, sử dụng vốn đến trả nợ lãi cho ngân hàng 2.3 Phân tích tình hình dư nợ Dư nợ phản ánh thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng thời điểm định Mức dư nợ ngắn hạn trung dài hạn phụ thuộc vào mức huy động vốn ngân hàng Nếu nguồn vốn huy động tăng mức dư nợ tăng ngược lại Bất ngân hàng vậy, để hoạt động tốt khơng nâng cao doanh số cho vay mà nâng cao mức dư nợ 2.3.1 Dư nợ theo thành phần kinh tế Chi nhánh NHCT_AG mở rộng tín dụng đến với thành phần kinh tế Tuy nhiên, chi nhánh lấy an toàn, hiệu quả, hạn chế thấp rủi ro tín dụng làm mục tiêu hoạt động Chi nhánh tập trung nguồn lực để đầu tư vào cơng tác tín dụng, kết dư nợ qua năm sau: SVTH:Nguyễn Ngọc Bửu Châu 39 GVHD: Nguyễn Vũ Duy Phân tích tình hình hoạt động tín dụng NHCT_AG Bảng 8: Dư Nợ Theo Thành Phần Kinh Tế ĐVT: triệu đồng 2001 Chỉ tiêu Quốc doanh Dư nợ 2002 % Dư nợ 2003 % Dư nợ 2002/2001 % 2003/2002 Tuyệt Tương Tuyệt Tương đối đối(%) đối đối(%) 146.251 40,18 212.788 44,17 277.195 45,57 66.537 45,5 64.407 30,27 Ngoài quốc doanh 217.697 59,82 268.995 55,83 331.125 54,43 51.298 23,56 62.130 Tổng cộng 23,1 363.948 100 481.783 100 608.320 100 117.835 32,38 126.537 26,26 Nguồn: Báo cáo kết hoạt động NHCT_AG Triệu đồng 608.320 481.783 363.948 217.697 146.251 268.995 212.788 2001 Quốc doanh 331.125 277.195 2002 Ngoài quốc doanh 2003 Năm Tổng cộng Đồ thị 7: Dư nợ theo thành phần kinh tế Qua bảng số liệu ta thấy dư nợ tăng lên hàng năm Cụ thể năm 2002 dư nợ đạt 481.783 triệu đồng tăng 117.835 triệu đồng so với kỳ, tốc độ tăng 32,28%; bước sang năm 2003 dư nợ đạt 608.320 triệu đồng tăng 126.537 triệu đồng so với đầu năm, tốc độ tăng 26,26% Từ tăng trưởng ổn định hoạt động cấp tín dụng ngân hàng, cho thấy thời gian ngân hàng ln có lượng khách hàng thường xun, ổn định thu hút thêm khách hàng Dư nợ khu vực quốc doanh Năm 2001 dư nợ đạt 146.251 triệu đồng; năm 2002 dư nợ đạt 212.788 triệu đồng tăng 66.537 triệu đồng so với năm 2001, tốc độ tăng 45,5%; đến năm 2003 dư nợ đạt SVTH:Nguyễn Ngọc Bửu Châu 40 GVHD: Nguyễn Vũ Duy Phân tích tình hình hoạt động tín dụng NHCT_AG 277.195 triệu đồng tăng 64.407 triệu đồng so với năm 2002, tốc độ tăng 30,27% Đối với khu vực lượng khách hàng tương đối ổn định, năm doanh số cho vay, doanh số thu nợ dư nợ khu vực tăng qua năm cho thấy nhu cầu vốn phục vụ cho sản xuất thay đổi trang thiết bị doanh nghiệp ngày tăng, việc sử dụng vốn vay có hiệu đảm bảo khả trả nợ lãi cho ngân hàng nên ngân hàng đẩy mạnh cho vay trì mức dư nợ tương đối cao khu vực Dư nợ khu vực ngồi quốc doanh Tình hình dư nợ khu vực năm qua sau: năm 2001 dư nợ đạt 217.948 triệu đồng, năm 2002 dư nợ đạt 268.995 triệu đồng tăng 51.298 triệu đồng so với năm 2001, tốc độ tăng 23,56%; dư nợ đến cuối 2003 331.125 triệu đồng tăng 62.130 triệu đồng so với đầu năm, tốc độ tăng 23,1% Trong năm chi nhánh thu hút lượng lớn khách hàng hộ sản xuất kinh doanh nhỏ, hộ sản xuất nông nghiệp, nuôi trồng thuỷ sản Chi nhánh đẩy mạnh cho vay đối tượng tạo điều kiện cho họ có vốn đầu tư sản xuất, mua sắm trang thiết bị, mở rộng quy mô ngành nghề nên dư nợ khu vực có chiều hướng tăng trưởng 2.3.2 Dư nợ theo thể loại cho vay Bảng 9: Dư Nợ Theo Thể Loại Cho Vay 2001 Chỉ tiêu Dư nợ 2002 % Dư nợ 2003 % Dư nợ % ĐVT: triệu đồng 2002/2001 2003/2002 Tuyệt Tương Tuyệt Tương đối đối(%) đối đối(%) Ngắn hạn 284.054 78,05 373.514 77,53 501.048 82,37 89.460 31,49 127.534 34,14 Trung-dài hạn 79.894 21,95 108.269 22,47 107.272 17,63 28.375 35,52 -997 -0,92 Tổng cộng 363.948 100 481.783 100 608.320 100 117.835 32,38 126.537 26,26 Nguồn: Báo cáo kết hoạt động NHCT_AG SVTH:Nguyễn Ngọc Bửu Châu 41 GVHD: Nguyễn Vũ Duy Phân tích tình hình hoạt động tín dụng NHCT_AG Triệu đồng 501.048 373.514 Ngắn hạn 284.054 Trung-dài hạn 79.894 108.269 107.272 2001 2002 2003 Năm Đồ thị 8: Dư nợ theo thể loại cho vay Qua bảng số liệu ta thấy dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ năm Điều tất yếu doanh số cho vay ngắn hạn qua năm chiếm tỷ trọng lớn tổng doanh số cho vay Dư nợ ngắn hạn Năm 2001 đạt mức dư nợ 284.054 triệu đồng; năm 2002 đạt mức dư nợ 501.048 triệu đồng tăng 89.460 triệu đồng so với năm trước, tốc độ tăng 31,49% Bước sang năm 2003 đạt mức dư nợ 501.048 triệu đồng tăng 127.334 triệu đồng so với năm 2002, tốc độ tăng 34,14% Nguyên nhân năm tình hình sản xuất kinh doanh tỉnh diễn sôi động, nhu cầu vay vốn khách hàng ngày tăng có đủ điều kiện để ngân hàng cho vay nên ngân hàng đáp ứng Dư nợ ngắn hạn năm tập trung nhiều sản xuất công nghiệp, nông nghiệp, xây dựng nhà tiêu dùng tài trợ thu mua lương thực Dư nợ trung-dài hạn Tình hình dư nợ trung dài hạn qua năm sau: năm 2001 79.894 đồng; năm 2002 mức dư nợ 108.269 triệu đồng tăng 28.375 triệu đồng so với năm 2001, tốc độ tăng 35,52%; dư nợ vào cuối năm 2003 107.272 triệu đồng giảm 997 triệu đồng so với đầu năm hay giảm 0,92% Các khoản cho vay trung dài hạn có đặc điểm khơng thể thu nợ hết năm mà thu nợ phần Do năm 2002 dư nợ tăng cao doanh số cho vay tăng cao doanh số thu nợ nhiều so SVTH:Nguyễn Ngọc Bửu Châu 42 GVHD: Nguyễn Vũ Duy Phân tích tình hình hoạt động tín dụng NHCT_AG với doanh số cho vay, năm 2003 doanh số cho vay giảm doanh số thu nợ lại tăng nên dư nợ có chiều hướng giảm xuống Dư nợ trung dài hạn chi nhánh năm chủ yếu tập trung ngành công nghiệp, giao thông vận tải, xây dựng tiêu dùng Nhìn chung, hoạt động tín dụng chi nhánh NHCT_AG tiếp tục phát triển ngày phát triển với dư nợ ngày tăng Để có kết ngồi lãnh đạo sáng suốt Ban Giám đốc, trưởng phòng, phó phịng, phải kể đến nổ lực cán tín dụng Đặc biệt cán tín dụng làm tốt cơng tác mình, thái độ phục vụ nhân viên ảnh hưởng lớn đến việc tạo nguồn vốn sử dụng vốn ngân hàng Từ tạo thêm uy tín cho ngân hàng khách hàng 2.4 Tình hình nợ hạn Đối với khoản cho vay đến kỳ hạn trả nợ mà khách hàng không trả nợ hạn chuyển sang nợ q hạn Nếu khách hàng nguyên nhân khách quan nên khơng trả nợ hạn làm đơn xin gia hạn điều chỉnh kỳ hạn nợ ngân hàng đồng ý điều chỉnh kỳ hạn nợ gia hạn nợ Sau hết thời gian gia hạn điều chỉnh kỳ hạn nợ mà khách hàng không trả nợ cho ngân hàng nợ chuyển sang nợ q hạn Cịn khách hàng khơng có đơn xin gia hạn điều chỉnh kỳ hạn nợ tất yếu ngân hàng chuyển nợ sang nợ hạn sau hết hạn Nợ hạn, nợ khó đòi biểu rõ nét chất lượng tín dụng Khi phát sinh nợ hạn đồng nghĩa với khoản vay ngân hàng bị rủi ro Vì vậy, ngân hàng cần tìm nguyên nhân phát sinh nợ hạn đồng thời tìm giải pháp để hạn chế nợ hạn, nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng đồng nghĩa với nâng cao hiệu hoạt động cho ngân hàng Tình hình nợ hạn chi nhánh NHCT_AG năm qua sau: SVTH:Nguyễn Ngọc Bửu Châu 43 GVHD: Nguyễn Vũ Duy Phân tích tình hình hoạt động tín dụng NHCT_AG Bảng 10: Tình hình nợ hạn 2002/2001 Chỉ tiêu 2001 2002 2003 Tuyệt Tương đối đối(%) Quốc doanh 28.785 26.443 28.785 _ Ngắn hạn 28.785 26.443 28.785 _ Trung-dài hạn 0 0 _ Ngoài quốc doanh 7.371 6.337 3.293 -1.034 -14,03 Ngắn hạn 7.035 5.298 3.019 -1.737 -24,69 Trung-dài hạn 336 1.039 274 703 209,23 Tổng cộng 7.371 35.122 29.736 27.751 376,49 Nguồn: Báo cáo kết hoạt động NHCT_AG ĐVT: triệu đồng 2003/2001 Tuyệt Tương đối đối(%) -2.342 -8,14 -2.342 -8,14 _ -3.044 48,04 -2.279 -43,02 -765 -73,63 -5.386 -15,34 Triệu đồng 35.122 28.785 7.371 7.371 26.443 6.337 2001 Quốc doanh 2002 Ngoài quốc doanh 29.736 3.293 2003 Năm Tổng cộng Đồ thị 9: Tình hình nợ hạn Qua bảng số liệu ta thấy năm qua tình hình nợ hạn chi nhánh NHCT_AG có biến động lớn Cụ thể sau: - Năm 2001 nợ hạn 7.371 triệu đồng khu vực quốc doanh không phát sinh nợ hạn mà phát sinh khu vực quốc doanh mà chủ yếu nợ hạn hộ nông dân, cá thể - Năm 2002 nợ hạn 35.122 triệu đồng tăng 27.751 triệu đồng so với năm 2001 hay tăng 376,49%, nợ hạn năm tập trung lớn khu vực quốc doanh Trong đó: Nợ q hạn Cơng ty lương thực An Giang 28.785 triệu đồng Vậy nợ hạn năm khu vực quốc doanh phát sinh đơn vị SVTH:Nguyễn Ngọc Bửu Châu 44 ... Tương đối đối(%) -2 . 342 -8 , 14 -2 . 342 -8 , 14 _ -3 . 044 48 , 04 -2 .279 -4 3,02 -7 65 -7 3,63 -5 .386 -1 5, 34 Triệu đồng 35.122 28.785 7.371 7.371 26 .44 3 6.337 2001 Quốc doanh 2002 Ngoài quốc doanh 29.736 3.293... Ngắn hạn 2 84. 0 54 78,05 373.5 14 77,53 501. 048 82,37 89 .46 0 31 ,49 127.5 34 34, 14 Trung-dài hạn 79.8 94 21,95 108.269 22 ,47 107.272 17,63 28.375 35,52 -9 97 -0 ,92 Tổng cộng 363. 948 100 48 1.783 100... Doanh số 2002 % Doanh số 2003 % Doanh số 2002/2001 % 2003/2002 Tuyệt Tương Tuyệt Tương đối đối(%) đối đối(%) 544 .635 94, 06 579 .48 3 93,19 785.971 93,92 34. 848 6 ,4 206 .48 8 35,63 34. 4 04 5, 94 42.379