Slides-Quan tri rui ro (1) pdf

PHẦN Quản trị Rủi ro dành cho lãnh đạo ngân hàng Mục tiêu học phần Học phần giúp cho học viên nhận biết loại rủi ro NHTM Nhận biết đo lường loại rủi ro Quản trị rủi ro Các học từ sụp đổ ngân hàng lớn giới Barings Bank Lehman Brother Northern Rock  Daiwa Bank Đặc điểm hoạt động ngân hàng  Ngân hàng có vai trị trung gian  Hoạt động kinh doanh ngân hàng nhạy cảm  Có liên quan đến nhiều lĩnh vực khác kinh tế  Chịu tác động nhiều nhân tố khách quan chủ quan kinh tế, trị, xã hội … Đặc điểm hoạt động ngân hàng  Ngân hàng tiếp nhận quản lý rủi ro: ngân hàng có hệ số địn bẩy cao, hệ số nợ cao,các nghĩa vụ ngoại bảng thường lớn tiềm ẩn nhiều rủi ro  Chịu quản lý chặt chẽ nhiều quan quản lý Vai trò ngân hàng kinh tế thị trường Các ngân hàng trung gian tài chính,thực hiện:  Chuyển đổi khối lượng  Chuyển đổi kỳ hạn  Chuyển đổi tính khoản  Chuyển đổi rủi ro  Chuyển đổi khu vực Rủi ro hoạt động ngân hàng Rủi ro kinh doanh Rủi ro tài Rủi ro hoạt động  Rủi ro tín dụng  Rủi ro khoản  Rủi ro người  Rủi ro trị  Rủi ro quốc gia  Rủi ro sách  Rủi ro mơi trường  Rủi ro phá sản  Rủi ro lãi suất  Rủi ro hối đối  Rủi ro cơng nghệ  Rủi ro uy tín  Rửa tiền lừa đảo Các loại rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Rủi ro Rủi ro tín dụng Rủi ro lãi suất Rủi ro thị trường Rủi ro thanhkhoản Rủi ro lãi suất Rủi ro tiền tệ Rủi ro tác nghiệp Rủi ro hàng hóa Lưu ý: Các loại rủi ro có mối liên quan đến liên quan đến tồn phát triển NHTM   Phân loại rủi ro ngân hàng ví dụ: NHTW Đức 18% 7% 52% Rủi ro tác nghiệp Rủi ro kinh doanh Giá thị trường Rủi ro tín dụng 23% Các ngân hàng châu Á 20 % 60 % 20 % Rủi ro tín dụng thường rủi ro quan trọng ngân hàng châu Á Nguồn:McKinsey 10 • Hoạt động nội bảng (On balance sheet activities): TS ròng ngoại tệ = TSC ngoại tệ - TSN ngoại tệ TS ròng ngoại tệ Tỷ giá tăng Tỷ giá giảm >0 Lãi Lỗ 0 Lãi Lỗ 0 Lãi Lỗ S0(VND/USD) = 15900 Tỷ suất lợi nhuận danh mục đầu tư: 50% * 10% + 50% * 14,1% = 12,05% Chênh lệch lãi suất đầu vào đầu 12,05% - 8% = 4,05% • Khả 3: S1(VND/USD) = 15500 < S0(VND/USD) = 15900 Tỷ suất lợi nhuận danh mục đầu tư: 50% * 10% + 50% * 9,18% = 9,6% Chênh lệch lãi suất đầu vào đầu 9,6% - 8% = 1,6% • Ví dụ Cơng thức tổng quát xác định lợi tức nắm giữ tài sản ghi ngoại tệ: Gọi Rf: lợi tức thu nắm giữ tài sản ngoại tệ Rd: lợi tức thân tài sản Rc: lợi tức thu thân đồng ngoại tê (1+ Rf) = (1+Rd)(1+Rc) → Rf = Rd + Rc + RdRc → Rf ≈ Rd + Rc 167 ĐO LƯỜNG RỦI RO TỶ GIÁ HOẠT ĐỘNG NGOẠI BẢNG Ví dụ 2: NHTM A có trạng thái USD&GBP sau: STT Ngoại tệ Lượng mua vào Lượng bán Trạng thái ngoại tệ USD +2.000.000 -1.500.000 +500.000 GBP +1.000.000 -1.200.000 -200.000 • So(VND/USD) = 15.500 S1(VND/USD) = 16.000 • So(VND/GBP) = 28.000 S1(VND/GBP) = 29.000 168 Ví dụ Xác định rủi ro NHTM A: • Đối với USD: Ngân hàng có khoản lãi là: 500.000 (16.000 – 15.500) = 250.000.000 triệu VND • Đối với GBP: Ngân hàng bị thua lỗ: -200.000 (29.000 – 28.000) = -200.000.000 triệu VND • Rủi ro danh mục ngoại tệ nắm giữ là: 250.000.000 – 200.000.000 = 50.000.000 VND 169 Rủi ro tác nghiệp 170 Rủi ro tác nghiệp định nghĩa rủi ro thiệt hại xuất phát từ việc quy trình nội bị lỗi khơng đầy đủ, người hệ thống không hoạt động xuất phát từ kiện bên Định nghĩa bao gồm rủi ro pháp lý không bao gồm rủi ro chiến lược uy tín (Định nghĩa Uỷ ban Basle Giám sát Ngân hàng)  171 Rủi ro tác nghiệp xảy đâu? 172  Rủi ro tác nghiệp do: Gian lận Sai sót quản lý Con người Vô ý Phần cứng Phần mềm Hệ thống Công nghệ Kiểm soát nội Tổ chức Xử lý An ninh Động đất Sự kiện bên Cháy Khủng bố công 173  Nguyên nhân rủi ro tác nghiệp Tổ chức/Quy trình Nguyên nhân bên Yếu tố người Con người Ví dụ Thảm hoạ Nguyên nhân bên ngồi (IT)- Hệ thống cơng nghệ TT 174 ... rủi ro  Chuyển đổi khu vực Rủi ro hoạt động ngân hàng Rủi ro kinh doanh Rủi ro tài Rủi ro hoạt động  Rủi ro tín dụng  Rủi ro khoản  Rủi ro người  Rủi ro trị  Rủi ro quốc gia  Rủi ro sách...  Rủi ro mơi trường  Rủi ro phá sản  Rủi ro lãi suất  Rủi ro hối đối  Rủi ro cơng nghệ  Rủi ro uy tín  Rửa tiền lừa đảo Các loại rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Rủi ro Rủi ro tín... dụng Rủi ro lãi suất Rủi ro thị trường Rủi ro thanhkhoản Rủi ro lãi suất Rủi ro tiền tệ Rủi ro tác nghiệp Rủi ro hàng hóa Lưu ý: Các loại rủi ro có mối liên quan đến liên quan đến tồn phát tri? ??n