Hạch toán vốn bằng tiền và việc tăng cường quản lý lưu chuyển tiền tệ tại công ty TNHH Mai Văn Đáng

Hạch toán vốn bằng tiền và việc tăng cường quản lý lưu chuyển tiền tệ tại công ty TNHH Mai Văn Đáng

[...]... http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Kiểm tra, đối chiếu Ghi hàng ngày Ghi cuối tháng II/ Hạch toán tiền mặt tại Công ty TNHH Mai Văn Đáng Vốn bằng tiền của Công ty TNHH Maithu, Đáng bao gồm: Tiền mặt, Tiền gửi Phiếu Văn ngân hàng còn tiền đang chuyểnphiếucông ty không sử dụng Trong Tiền mặt, tại chi Tiền gửi ngân hàng thì công ty không có những nghiệp vụ liên quan đến ngoại tệ Do công ty là... nói rõ mục đích đợc ứng và sử dụng khoản tạm ứng đợc giám đốc ký duyệt và làm căn cứ để làm phiếu chi tiền C .ty TNHH Mai Văn Đáng Khu công nghiệp Hoà Xá - Nam Định Giấy đề nghị tạm ứng Kính gửi: Giám đốc công ty TNHH Mai Văn Đáng Tên tôi là: Vũ Văn An Địa chỉ: Phòng kinh doanh Công ty TNHH Mai Văn Đáng Lý do tạm ứng: Mua nguyên vật liệu Đề nghị tạm ứng: 105.000.000 đồng Số tiền bằng chữ: Một trăm linh... động có lãi song vốn lu động thiếu vẫn có thể trở nên không trả đợc nợ nần do tình trạng không đảm bảo đợc lợng tiền cần thiết Vốn bằng tiền đối với nhà quản lý, phần lớn các doanh nghiệp thờng soạn thảo bảng kê khai về tình hình thu, chi tiền mặt để giúp đỡ các chủ doanh nghiệp quản lý, hoạch định và kiểm soát số d Phần II Thực trạng hạch toán vốn bằng tiền tại công ty TNHH Mai Văn Đáng (nMsX phụ tùng... quan Trong tháng 1năm 2004 Công ty TNHH Mai Văn Đáng đã phát sinh các nghiệp vụ thu tiền mặt chủ yếu nh sau: - Ngày 3 tháng 1: Phiếu thu số 01: Công ty thu tiền bán hàng của công ty LISOHAKA số tiền là: 250.000.000 đồng - Ngày 4 tháng 1: Phiếu thu số 02: Công ty thu tiền bán phế liệu Số tiền 7.000.000 đồng - Ngày 5 tháng 1: Phiếu thu số 03: Công ty thu tiền bán thanh lý TSCĐ số tiền 150.000.000 đồng -... nghiệp vụ liên quan đến vốn Sổ quỹ tiền mặt Bảng TH chứng Các sổ chi tiết có bằng tiền chủ yếu là các nghiệp vụ thu tiền bán hàng,liên quan đến TK111 mua vận chuyển, chi tiền từ thu, chi TM nguyên vật liệu, Quá trình tiêu thụ sản phẩm chủ yếu là công ty bán hàng thu tiền ngay bằng tiền mặt hay ngoại tệ Trình tự ghi sổ kế toán tiền mặt tại quỹ của Chứng từ ghi sổ Công ty TNHH Mai Văn Đáng Sổ đăng ký chứng... tạm ứng, chuyển sang phòng kế toán viết phiếu chi và rút tiền tại thủ quỹ C .ty TNHH Mai Văn Đáng Khu công nghiệp Hoà Xá Nam Định Phiếu chi Ngày 5 tháng 1 năm 2004 Số: 04 Quyển 01 Mẫu 02 TT QĐ số 1141 TC/ CĐKT Nợ TK 141 Có TK 111 Họ và tên ngời nhận tiền: Vũ Văn An Địa chỉ: Phòng kinh doanh Công ty TNHH Mai Văn Đáng 33 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Lý do chi:... trừ vào lơng Tuyệt đối cấm ngời tạm ứng chuyển số tiền tạm ứng cho ngời khác sử dụng C .ty TNHH Mai Văn Đáng Giấy thanh toán Khu công nghiệp Hoà Xá Nam Định Xuất cho: Vũ Văn An Địa chỉ: Phòng kinh doanh Công ty TNHH Mai Văn Đáng Đề nghị thanh toán mua nguyên vật liệu số tiền 105.000.000 đồng Số tiền bằng chữ: Một trăm linh năm triệu đồng chẵn Kèm theo 01 chứng từ gốc 34 Website: http://www.docs.vn Email... 0918.775.368 III/ Kế toán tiền đang chuyển Tiền đang chuyển là số vốn bằng tiền của đơn vị đã gửi vào ngân hàng, kho bạc Nhà nớc hay đã gửi vào bu điện để chuyển vào ngân hàng hay làm thủ tục chuyển tiền từ tài khoản tiền gửi ngân hàng để trả cho các đơn vị khác nhng cha nhận đợc giấy báo nợ, có hay bảng kê của ngân hàng Tiền đang chuyển ở đơn vị bao gồm: - Nộp séc vào ngân hàng - Chuyển tiền qua bu điện... cán bộ công nhân viên trong công ty đã đa công ty không ngừng phát triển và đứng vững trong cơ chế thị trờng 1.1 Đặc điểm tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty TNHH Mai Văn Đáng là một đơn vị hạch toán độc lập, có t cách pháp nhân, có con dấu riêng, có tài khoản tại ngân hàng công thơng tỉnh Nam Định Nhà máy sản xuất phụ tùng ô tô, xe máy thuộc công ty, nằm trên toàn bộ lo đất của công ty Chức... ghi sổ và cuối kỳ làm báo cáo chi tiền mặt Sau khi viết phiếu chi số, kế toán tiền mặt sẽ chuyển cho ngời có liên quan ký duyệt và chuyển cho thủ quỹ Thủ quỹ làm thủ tục chi tiền có chữ ký của ngời nhận Ví dụ: Trong tháng 1 năm 2004 phiếu chi số Công ty TNHH Mai Văn Đáng có phát sinh các nghiệp vụ liên quan đến hợp đồng nh sau: - Ngày 3 tháng 1 năm 2004 phiếu chi số 01 Công ty trả tiền cho công ty hoá 123doc.vn