Nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh cho khách hàng cá nhân tại ngân hàng Á Châu ACB chi nhánh Thăng Long

Trang 1

MUC LUC

LỜI MỞ ĐẦU 2222+£©222222222221111222211112222711112227111111127111111711111112011 cm 1

CHUONG I: CO SO LY LUAN VE HIEU QUA CHO VAY PHUC VU SAN

XUẤT KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHTM va Tin dung Ngan hang

1.1.1 NHTM va cac hoat động của NHTM

1.1.1.1 Khái niệm NHTTÌM - - - 5-5 St kề TH TH HH giờ 3

1.1.1.2 Các hoạt động của NHTM - G5 tt HH gưnriưy 4 1.1.2 Tín dụng Ngân hàng, .-.- sec sec

1.1.2.1 Định nghĩa Tín dụng và Tín dụng Ngan hang " 1.1.2.2 Các hình thức tín dụng -¿- 6+ St xxx HH Hư riưy 7 1.1.2.3 Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng 22 22 2z2sszz2s+zzsse2 9 1.2 Tống quan hoạt động cho vay mục đích sắn xuất kinh doanh cho khách hàng cá nhân ở NHTÌM - + St St TT TH TH TH TH TH HH TH 9

1.2.1 Vai trò của vốn đối với việc sản xuất kinh doanh -5 ©+- 9 1.2.2 Đặc điểm hoạt động cho vay mục đích sản xuất kinh doanh cho khách

hàng cá nhân

1.3 Hiệu quả cho vay của Ngân hàng thương mại

1.3.1 Khái niệm hiệu quả cho vay

1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay của ngân hàng, ‹- 13

1.3.2.1 Chỉ tiêu định tính .- ¿6-6 +: St + S3 1231351 553E32111111 2111115151111 1xx 13

1.3.2.2 Chỉ tiêu định lượng

1.3.3 Các nhân tô ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay của Ngân hàng thương mại

1.3.3.1 Các nhân tố từ phía Ngân hàng 2- ¿2£ 2+++2E++xz+zxezxerrxee 1.3.3.2 Các nhân tố từ khách hàng .- 2-2 2+ +2 £££+++E+£EE+Exzxxezxerrxez 1.3.3.3 Các nhân tố khách quan - 2 2+2 z£+E£+EE+EEE££EE2E++2Eserzrzrrerr

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY MỤC ĐÍCH SÁN XUẤT KINH DOANH CHO KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN VÀ HỘ GIA ĐÌNH TẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU ACB 22©S22222++2EEE122223112221112221112221112211122221 22x 2 25 CHI NHÁNH THĂNG LONG

2.1 Tổng quan về Ngân hàng Á châu ACB chỉ nhánh Thăng Long 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triễn

2.1.2 Bộ máy tổ chức và hoạt động của ACB chỉ nhánh Thăng Long: 26 2.1.3 Kết quả kinh doanh của ACB Thăng Long trong những năm gân đây 30

2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn

2.1.3.2 Hoạt động cho vay vốn:

Trang 2

2.1.3.3 Các hoat dong khac:

2.2.Thực trạng hoạt động cho vay mục dich

ăn xuất kinh doanh cho khách hàng cá nhân tại ngân hàng Á châu ACB chỉ nhánh Thăng Long trong những năm gần đây

2.2.1 Cơ sở pháp lý của hoạt động cho vay KHCN mục đích SXKD 2.2.1.1 Quy định của Ngân hàng Nhà nước

2.2.1.2 Quy định của NH TMCP Á Châu —

2.2.2 Các sản phẩm cho vay khách hàng cá nhân mục đích sản xuất kinh doanh của ACB Thăng Long

2.2.2.1 Cho vay trả góp

2.2.2.2 Cho vay theo hạn mỨC - 6c S2 1S vn nh ng như 40 2.2.3.Quy trình cho vay mục đích sản xuất kinh doanh đỗi với khách hàng cá nhân ở ACB THăng ÙLOHIE - Á - << 1k nh HH ng nh thành nưy 40 2.2.4 Hiệu quả hoạt động cho vay mục đích sản xuất kinh doanh cho khách hàng cá nhân tại ACB Thăng LOH - «5S Sàn hit 42 2.3 Đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay KHCN mục đích SXKD tại ACB Thăng Long

2.3.1 Thuận lợi và thành công đạt được 2.3.3 Những tồn tại và nguyên nhân

CHUONG III: GIAI PHAP NANG CAO HIEU QUA HOAT DONG CHO VAY PHUC VU SAN XUAT KINH DOANH VA DICH VU CHO KHACH HANG CA

NHAN TAI NGAN HANG A CHAU ACB CHI NHANH THANG LONG 53 3.1 Định hướng phát triển hoạt động cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh và

dịch vụ cho khách hàng cá nhân của ACB Thăng Long - - 53

3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu quá hoạt động cho vay phục vụ sắn xuất kinh doanh và dịch vụ cho khách hàng cá nhân và hộ gia đình tại Ngân hàng Á châu ACB chỉ nhánh Thăng Long - - - + 5S 5£ SE £vEevxvxeeeeerexexrx 54

3.2.1 Cúng cỗ, hoàn thiện bộ máy hoạt động của chỉ nhánh

3.2.2 Đầu tư phát triển cơ sở hạ tầng, nâng cao công nghệ - 55 3.2.3 Tăng cường hoạt động Marketing, nghiên cứu thị trường, nắm bắt nhu

cầu của khách hàng 56

3.2.4 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát trước và trong khi cho vay

3.2.5 Diéu chinh lai suit linh hodt cccccccccsccessesssesssessssssscssessssssesssessecssesssessesssees 58 3.3 Kiến nghị với chính phú và ngân hàng Nhà nước

KET LUAN

Trang 3

DANH MUC BANG BIEU

Bang 1: Két quả kinh doanh của ACB Thăng Long 2007-2009 wl Bang 2 : Két qua về huy động vốn (Triệu VND)

Bảng 3 : Kết quả kinh doanh (triệu đồng)

Bảng 4 : Phân loại dư nợ theo loại hình (triệu đơng) Biéu 1 : Du ng phan theo loai Wink ccccccscessesssesssesseesseessesssessecssessesssesssessecs 36

Bang 5 : Doanh thu và dư nợ của ACB Thăng Long năm 2007-2009 43

Biểu 2: Doanh số va dư nợ hoạt động cho vay KHCN mục đích SXKD 2007 - 2009 44 Bảng 6 : Cơ cấu dư nợ của KHCN mục đích SXKD 2cz x+s+zxeEvzsez 45

Bang 8 : No qua han của hoạt động cho vay KHCN mục đích SXKD : 47

Trang 4

BANG NHNN NHTM TMCP KHCN SXKD

CAC TU VIET TAT

: Ngân hàng Nhà nước : Ngân hàng Thương mại : Thương mại cô phần : Khách hàng cá nhân

Trang 5

LOI MO DAU

Nén kinh té Viét Nam dang chuyén minh manh mé kéo theo tất cả các ngành kinh tế phát triển Đi tiên phong trong đó là ngành ngân hàng tài chính Với vai trò là huyết mạch của nền kinh tế, ngành ngân hàng đang đóng vai trò quan trọng trong kết quả đạt được của cả đất nước Vì vậy hiệu quả trong tất cả

các hoạt động của ngân hàng được cả nước quan tâm

Đối với ngân hàng thì hoạt động cho vay là quan trọng nhất vì nó mang lại thu nhập cao nhất cho ngân hàng Ngân hàng cho vay đối với doanh nghiệp nhà nước, công ty cổ phan, công ty tư nhân, Khách hàng truyền thống của các ngân hàng Việt Nam là các doanh nghiệp Tuy nhiên với điều kiện kinh tế phát triển cá nhân ngày càng tham gia nhiều vào hoạt động sản xuất kinh doanh Trong khi đó cá nhân không thể huy động vốn thông qua phát hành cổ phiếu như doanh nghiệp, vốn tự có nhỏ, vay mượn ngồi thường chịu mức lãi suất cao, đo đó nhu cầu vốn của khách hàng cá nhân trở nên rất bức thiết Hơn nữa pháp luật đang khuyến khích các ngân hàng mở rộng hoạt động, cho phép ngân hàng mới được thành lập, mở rộng dần phạm vi hoạt động của ngân hàng nước ngồi, vì vậy các ngân hàng đang cạnh nhau quyết liệt để dành thị phần Vì vậy cho vay khách hàng cá nhân là tất yếu và là xu hướng phát triển chung của cả hệ thống ngân hàng, đặc biệt là cho vay khách hàng cá nhân mục đích sản xuất kinh doanh Khách hàng cá nhân đã và đang là mảng khách hàng tiềm năng, được nhiều ngân hàng chú trọng khai thác Tuy nhiên đề đạt được hiệu quả cao nhất cho các khoản vay mục đích sản xuất kinh doanh củacá nhân không phải ngân hàng nào cũng làm tốt Sau một thời gian thực tập ở Ngân hàng TMCP Á châu - ACB chỉ nhánhThăng Long, em nhận thấy rằng nghiên cứu và đưa giải pháp nhằm nâng

cao hiệu quả cho vay mục đích sản xuất kinh doanh đối với khách hàng cá nhân

là việc làm thiết thực và có ý nghĩa quan trọng đối với Ngân hàng TMCP Á Châu ACB nói chung và ACB Thăng Long nói riêng Vì thế em đã chọn dé tai : “Nang cao hiệu quá hoạt động cho vay phục vụ sắn xuất kinh doanh cho khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Á châu ACB chi nhánh Thăng Long” làm đề tài cho chuyên đề tốt nghiệp của em Nội dung chính của đề tài là tìm hiểu các vấn đề liên quan đến hiệu quả cho vay mục đích sản xuất kinh doanh của khách hàng cá nhân tại ngân hàng, và đưa ra những giải pháp cơ bản nhằn nâng cao hiệu quả

của hoạt động này

Trang 6

Chuyên đề được trình bày theo ba chương :

- Chương I: Cơ sở lý luận về hiệu quả cho vay mục đích sản xuất kinh doanh của Ngân hàng thương mại

- Chương II: Thực trạng hoạt động cho vay mục đích sản xuất kinh doanh

của khách hàng cá nhân tại ACB Thăng Long

- Chương III: Giải pháp và kiến nghị để nâng cao hiệu quả cho vay mục đích sản xuất kinh doanh của khách hàng cá nhân cho ACB Thăng Long

Do nhận thức còn hạn chế và thời gian học hỏi còn chưa nhiều, bài viết không thể tránh khỏi những thiếu sót Em rất mong nhận được nhiều ý kiến đóng

góp của các thầy cô giáo nhằm hoàn thiện hơn về bài viết này

Em xin chân thành cảm ơn cô giáo Thạc sỹ Phạm Hồng Vân đã tận tình hướng dẫn , cảm ơn Ban lãnh đạo cùng cán bộ nhân viên công tác tại ACB Thăng Long đã giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề này

Trang 7

CHUONG I

CO SO LY LUAN VE HIEU QUA CHO VAY PHUC VU SAN

XUAT KINH DOANH CUA NGAN HANG THUONG MAI 1.1.NHTM va Tin dung Ngan hang

1.1.1 NHTM va cac hoat déng cia NHTM 1.1.1.1 Khái nệm NHTM

Ngân hàng là tổ chức tài chính quan trọng nhất trong nền kinh tế Các

ngân hàng có thể được định nghĩa qua chức năng, vai trò hoặc các dịch vụ mà chúng thực hiện Tất nhiên là các yếu tố này không bắt biến, chúng thường xuyên

thay đổi tùy theo mục đích của NH hay do sự tác động của các yếu tố bên ngoài Thực tế là ngày nay, các tổ chức tài chính khác cũng đang có gắng cung cấp những dịch vụ tương tự như của các NH, và các NH cũng đang cung cấp nhiều

dịch vụ khác như chứng khoán, bảo hiểm

Theo giáo trình NHTM của PGS.TS Phan Thị Thu Hà “ Ngân hàng là tổ

chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất — đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài

chính nhất so với bất cứ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế” Rõ ràng ta thấy cách định nghĩa này dựa trên việc xem xét NH trên phương diện loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp

Theo quy định tại Luật các tổ chức tín dụng thì Ngân hàng được định nghĩa

như sau: “ Ngân hàng thương mại là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện

tồn bộ hoạt động Ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình Ngân hàng gom Ngân hàng thương mại, Ngân hàng đâu tr, Ngân hàng chính sách, Ngân hàng họp tác và

các loại hình Ngân hàng khác ” (trích trang 12 Luật các tổ chức tín dụng) Luật này còn định nghĩa “Tổ chức tín dụng là loại hình doanh nghiệp được thành lập

theo quy định của Luật này và các qui định khác của pháp luật để hoạt động kinh

doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền

gửi để cấp tín dụng, cung ứng các dịch vụ thanh toán” Như vậy thông qua một số khái niệm về Ngân hàng thương mại, ta có thể hiểu Ngân hàng thương mại là

Trang 8

một loại hình doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh trên lĩnh tín dụng với mục đích thu lợi nhuận, và nó có những đặc trưng như sau:

- Ngân hàng thương mại là một tổ chức được phép nhận ký thác của công chúng với trách nhiệm hoàn trả

- Ngân hàng thương mại là một tổ chức được phép sử dụng ký thác của

công chúng dé cho vay, chiết khấu và thực hiện các dịch vụ tài chính khác 1.1.1.2 Các hoạt động của NHTM

Chương III của Luật tô chức tín dụng nêu ra các hoạt động của tô chức tín dụng, trong đó chủ yếu là ngân hàng thương mại, bao gồm:

» Hoạt động huy động vốn » Hoạt động tin dung

» Hoạt động dịch vụ thanh toán

*_ Hoạt động ngân quỹ

Các hoạt động khác như góp vốn, mua cỗ phan, tham gia thị trường tiền

tệ, kinh doanh ngoại hồi, kinh doanh vàng, kinh doanh bắt động sản, kinh doanh dịch vụ và bảo hiểm, nghiệp vụ ủy thác và đại lý, dịch vụ tư vấn và các dịch vụ

khác liên quan đến hoạt động ngân hàng 1.1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn

Ngân hàng thương mại được huy động vốn dưới các hình thức sau:

« Nhận tiền gửi của tô chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác

dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi

khác

«Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để

huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong nước và ngoài nước

*° Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam

và của tổ chức tín dụng nước ngồi

«_ Vay vốn ngắn hạn của Ngân hàng Nhà nước

« Các hình thức huy động vốn khác theo quy định của Ngân hàng

Trang 9

1.1.1.2.2 Hoat dong tin dung

Ngân hàng thương mại được cấp tín dụng cho tô chức, cá nhân dưới các

hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho

thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Trong các hoạt động cấp tín dụng, cho vay là hoạt động quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn nhất

Cho vay: Ngân hàng thương mại được cho các tổ chức, cá nhân vay vốn dưới các hình thức sau:

* Cho vay ngan han nham đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh

doanh, dịch vụ và đời sống

* Cho vay trung han, dài hạn dé thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống

Bảo lãnh: Ngân hàng thương mại được bảo lãnh vay, bảo lãnh thanh toán,

bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh đấu thầu và các hình thức bảo lãnh ngân hàng khác bằng uy tín và bằng khả năng tài chính của mình đối với người nhận bảo lãnh Mức bảo lãnh đối với một khách hàng và tổng mức bảo lãnh của một

ngân hàng thương mại không được vượt quá tỷ lệ so với vốn tự có của ngân hàng

thương mại

Chiết khấu: Ngân hàng thương mại được chiết khấu thương phiếu và các

giấy tờ có giá ngắn hạn khác đối với tô chức, cá nhân và có thể tái chiết khấu các

thương phiếu và các giấy tỜ có giá ngắn hạn khác đối với các tổ chức tín dụng khác

Cho thuê tài chính: Ngân hàng thương mại được hoạt động cho thuê tài chính nhưng phải thành lập công ty cho thuê tài chính riêng Việc thành lập, tổ

chức và hoạt động của công ty cho thuê tài chính thực hiện theo Nghị định của

Chính phủ về tổ chức và hoạt động của công ty cho thuê tài chính 1.1.1.2.3 Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ

Để thực hiện được các dịch vụ thanh toán giữa các doanh nghiệp

Trang 10

số dư tiền gửi dự trữ bắt buộc theo qui định Ngoài ra, chi nhánh của ngân hàng

thương mại được mở tài khoản tiền gửi tại chỉ nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh,

thành phố nơi đặt trụ sở của chi nhánh Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân

quỹ của ngân hàng thương mại bao gồm các hoạt động sau: * Cung cấp các phương tiện thanh toán

* Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước cho khách hang » Thực hiện dịch vụ thu hộ và chi hộ

* Thực hiện các dịch vụ thanh toán khác theo qui định của Ngân hàng

Nhà nước

» Thực hiện dịch vụ thanh toán quốc tế khi được Ngân hàng Nhà nước

cho phép

» Thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng

«Tổ chức hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống thanh toán liên

ngân hàng trong nước

+ Tham gia hệ thống thanh toán quốc tế khi được Ngân hàng Nhà nước cho phép

1.1.1.2.4 Các hoạt động khác

Ngoài các hoạt động chính bao gồm huy động tiền gửi, cấp tín dụng và cung cấp dịch vụ thanh toán và ngân quỹ, ngân hàng thương mại cịn có thê thực

hiện một số hoạt động khác, bao gồm:

Góp vốn và mua cô phần — Ngân hàng thương mại được dùng vốn điều lệ và quỹ dự trữ để góp vốn, mua cơ phần của các doanh nghiệp và các tổ chức tín dụng khác trong nước theo quy định của pháp luật Ngoài ra, ngân hàng thương mại cịn được góp vốn, mua cỗ phần và liên đoanh với ngân hàng nước ngoài để thành lập ngân hàng liên doanh

Tham gia thị trường tiền tệ — Ngân hàng thương mại được tham gia thị trường tiền tệ, theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, thông qua các hình thức

Trang 11

Kinh doanh ngoai hối — Ngân hàng thương mại được phép trực tiếp kinh

doanh hoặc thành lập công ty trực thuộc đề kinh đoanh ngoại hối và vàng trên thị

trường trong nước và thị trường quốc tế

Ủy thác và nhận ủy thác — Ngân hàng thương mại được ủy thác, nhận ủy thác làm đại lý trong các lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng, kể cả việc quản lý tài sản, vốn đầu tư của tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước theo hợp

đồng ủy thác, đại lý

Cung ứng dịch vụ bảo hiểm — Ngân hàng thương mại được cung ứng dich

vụ bảo hiểm, được thành lập công ty trực thuộc hoặc liên doanh để kinh doanh

báo hiểm theo qui định của pháp luật

Tư vấn tài chính — Ngân hàng thương mại được cung ứng các dịch vụ tư

vấn tài chính, tiền tệ cho khách hàng dưới hình thức tư vấn trực tiếp hoặc thành

lập công ty tư vấn trực thuộc ngân hàng

Bảo quản vật quý giá — Ngân hàng thương mại được thực hiện các dịch vụ bảo quản vật quý, giấy tờ có giá, cho thuê tủ két, cầm đồ và các dịch vụ khác có liên quan theo qui định của pháp luật

1.1.2 Tín dụng Ngân hàng

1.1.2.1 Định nghĩa Tin dụng và Tín dụng Ngân hàng

Tín dụng là một phạm trù kinh tế của kinh tế hàng hóa, phản ánh quan hệ

kinh tế giữa người sở hữu với người sử dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong

nền kinh tế theo nguyên tắc hoàn trả vốn và lợi tức khi đến hạn

Tín dụng Ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa Ngân hàng, các tô chức tin dụng khác với doanh nghiệp và cá nhân Trong nền kinh tế, Ngân hàng đóng vai trị là định chế tài chính trung gian, vì vậy trong mối quan hệ với doanh nghiệp và cá nhân, Ngân hàng vừa là người cho vay vừa là người đi vay

1.1.2.2 Các hình thức tín dụng

1.1.2.2.1 Căn cứ vào thời hạn tín dung

Tín dụng ngắn hạn : Loại tín dụng có thời hạn dưới một năm, thường

được dùng để bổ sung nguồn vốn thiếu hụt tạm thời cho doanh nghiệp hoặc vốn tiêu dùng cá nhân

Trang 12

Tin dụng trung hạn : Loại tín dụng có thời hạn từ trên một năm đến dưới

năm năm, cấp vốn cho doanh nghiệp có kế hoạch sản xuất ngắn, thu hồi vốn nhanh

Tín dụng dài hạn : Loại tín dụng có thời hạn trên năm năm, thường dùng

đề cấp vốn cho doanh nghiệp có kế hoạch sản xuất dài kỳ quy mô lớn, đầu tư xây dựng cơ bản

1.1.2.2.2 Căn cứ vào mục đích tín dụng

Tín dụng mục đích sản xuất và lưu thông hàng hóa : Loại tín dụng dành cho doanh nghiệp và các chủ thể kinh doanh khác phục vụ sản xuất kinh doanh, cung cấp dịch vụ và lưu thông hàng hóa

Tín dụng mục đích tiêu dùng : Loại tín dụng dành cho khách hàng cá

nhân phục vụ mục đích tiêu dùng

1.1.2.2.3 Căn cứ vào hình thức tín dụng

Chiết khấu thương phiếu là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị của thương phiếu trừ đi phần thu nhập của Ngân hàng

để sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn thanh toán Đây thực chất là hình thức trao đôi trái quyền

Cho vay là việc Ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách

hàng phải hoàn trả vốn và lợi tức đúng hạn

Bảo lãnh là việc Ngân hàng cam kết thức hiện các nghĩa vụ tài chính hộ khách hàng của mình Mặc dù khơng phải xuất tiền nhưng Ngân hàng đã cho phép khách hàng sử dụng uy tín của mình để thu lợi

Cho thuê là việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản để cho khách hàng thuê

theo những thỏa thuận nhất định Sau thời gian nhất định thì khách hàng phải trả cả gốc và lãi cho ngân hàng

1.1.2.2.4 Phân loại theo tài sản đảm bảo

Tài sản đảm bảo các khoản tín dụng cho phép các ngân hàng có nguồn

thu nợ bằng cách thanh lý các tài sản đó khi nguồn thu nợ chính khơng có hoặc

khơng đủ

Trang 13

Ngồi ra tùy theo cách phân loại mà tín dụng cịn được chia thành nhiều loại, các cách phân loại này cho thấy tính đa dạng hoặc chun mơn hóa trong cấp tín dụng của ngân hàng

1.1.2.3 Các nguyên tắc tin dụng ngân hàng

Nhằm bảo đảm an toàn và khả năng sinh lời cho ngân hàng và khách hàng, ngân hàng Nhà nước và các ngân hàng Thương mại quy định các nguyên

tắc tín dụng nhất định

- — Khách hàng phải cam kết hoàn trả cá vốn lẫn lãi theo đúng thời

gian xác định Bởi vì nguồn vốn khách hàng vay từ ngân hàng có nguồn gốc từ các khoản tiền gửi của khách hàng khác và các khoản ngân hàng vay mượn

Ngân hàng có trách nhiệm phải hoàn trả theo cam kết, đấy là điều kiện cho sự tồn

tại của ngân hàng

- — Khách hàng phải cam kết sử dụng nguồn vốn đúng mục đích đã thỏa thuận với ngân hàng, không được trái với pháp luật và các quy định của ngân hàng

- — Ngân hàng tài trợ dựa trên phương án có hiệu quả Phương án hoạt

động của người vay có hiệu quả chứng minh cho khả năng thu hồi vốn và có lãi

để trả nợ ngân hàng Trong trường hợp khi xét thấy kém an tồn, ngân hàng địi hỏi người vay phải có tài sản bảo đảm khi vay

1.2 Tong quan hoạt động cho vay mục đích sản xuất kinh doanh cho khách hàng cá nhân ở NHTM

1.2.1 Vai trò của vốn đối với việc sản xuất kinh doanh

Trong nên kinh tế hàng hố các loại hình kinh tế không thê tiến hành sản

xuất kinh doanh nếu không có vốn Hiện nay, do sự phát triển của nền kinh tế thị

trường, theo cả chiều rộng và chiều sâu, nên thiếu vốn là hiện tượng thường

xuyên xảy ra đối với các đơn vị kinh tế nước ta Vì vậy, vốn tín dụng Ngân hàng đóng vai trị hết sức quan trọng, nó trở thành trụ đỡ cho_ quá trình phát triển của

nền kinh tế hàng hố

Nhờ có vốn tín dụng các đơn vị kinh tế không những đảm bảo quá trình sản xuất kinh doanh bình thường mà còn mở rộng sản xuất, cải tiến kỹ thuật, áp dụng kỹ thuật mới đảm bảo thắng lợi trong cạnh tranh

Trang 14

Von tin dụng Ngân hàng đáp ứng nhu cẩu vốn cho cá nhân và doanh nghiệp tư nhân để duy trì quá trình sản xuất liên tục, gop phan dau tw phat trién

kinh tế

Với sự kiện gia nhập WTO năm 2006, nền kinh tế VN trở thành một sân chơi khốc liệt với sự cạnh tranh mạnh mẽ, không chỉ đến từ các thành phần kinh tế nước ngồi mà cịn đến từ chính các thành phần kinh tế nội bộ Sự cạnh tranh

này khiến cho khơng ít doanh nghiệp phải phá sản, và khiến cho cơ hội của các thành phần kinh tế nhỏ lẻ như cá nhân hay doanh nghiệp tư nhân ngày càng thấp Điều này đòi hỏi sự sáng tạo và đôi mới không ngừng, bên cạnh đó là phải có kế hoạch đầu tư lớn ,dai hạn để tăng khả năng cạnh tranh Nhưng muốn phát triển, muốn mở rộng và đầu tư dài hạn thì các doanh nghiệp và cá nhân sản xuất kinh doanh phải có vốn Nhờ có vốn của ngân hàng mà các cá nhân và doanh nghiệp

tư nhân có điều kiện để tổ chức sản xuất, tận dụng các điều kiện có sẵn, mở rộng sản xuất và đầu tư dài hạn vào các kế hoạch sản xuất

Vốn tín dụng Ngân hàng giúp cho cá nhân và các doanh nghiệp tư nhân có cơ hội để đối mới công nghệ, thay đổi cơ cấu sản xuất

Đề đáp ứng đòi hỏi của xã hội về chất lượng và sản lượng, bắt buộc cá

nhân và doanh nghiệp tư nhân phải thường xuyên đổi mới công nghệ và kỹ thuật, bên cạnh đó phải thay đổi cơ cấu sản xuất, loại hình sản xuất để một mặt phù hợp với điều kiện và khả năng của mình, mặt khác đáp ứng tốt hơn nhu cầu của xã hội Để thực hiện điều này thì cá nhân sản xuất và doanh nghiệp tư nhân phải nhờ đến vốn tín dụng đến từ các ngân hàng, nhiều vốn đồng nghĩa với việc nhiều cơ hội để phát triển sản xuất, nâng cao năng suất

Vốn tín dụng Ngân hàng còn giúp cá nhân và các doanh nghiệp tư nhân trong việc thoả mãn và chóp cơ hội kinh doanh

Khi có cơ hội kinh doanh, cá nhân và các doanh nghiệp có thể nhanh chóng vay vốn của Ngân hàng để mở rộng sản xuất kinh doanh, gia tăng sản

lượng đề chiếm lĩnh thị trường Tùy vào cơ hội kinh doanh mà cá nhân và doanh

nghiệp tư nhân có thể xin vay các hình thức khác nhau, với thời hạn khác nhau Hiện nay các ngân hàng thương mại có rất nhiều sản phẩm tín dụng, với nhiều

đặc điểm khác nhau, phù hợp cho nhiều đối tượng với những mục đích và khả

Trang 15

1.2.2 Đặc điểm hoạt động cho vay mục đích sản xuất kinh doanh cho khách hàng cá nhân

Hoạt động cho vay mục đích sản xuất kinh doanh của khách hàng cá nhân được định nghĩa là việc tài trợ vốn đối với khách hàng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh đoanh hàng hoá và dịch vụ, mà đối tượng khách hàng

ở đây là cá nhân, hộ gia đình hoặc doanh nghiệp tư nhân

Đặc điểm của nhóm khách hàng cá nhân :

-_ Số lượng khách hàng cá nhân lớn, nhưng khoản vay nhỏ Với nền kinh tế đang phát triên mạnh mẽ như hiện nay, ai cũng muốn có cơ hội để kinh doanh

hoặc sản xuất nhằm thu lợi nhuận cao Nhiều ngành nghề mới, nhiều loại hình

kinh doanh đa dạng đã thu hút rất nhiều người dân tham gia thực hiện sản xuất và

kinh doanh như khách sạn, giải trí Nhưng khơng phải ai cũng có vốn để bắt đầu việc kinh doanh hay mở rộng việc kinh doanh của mình, dẫn đến việc khách

hang tìm đến ngân hàng như một cứu cánh quan trọng nhất

-_ Chủ động trong hoạt động sản xuất kinh doanh và dễ thích ứng Khách hàng cá nhân thường trực tiếp sản xuất kinh doanh hoặc là chủ sở hữu nên họ được quyền đưa ra các quyết định Cũng do quy mô hoạt động nhỏ nên họ được tự do hành động, họ có khả năng tự quyết, nên họ có thể chớp lấy những cơ hội kinh doanh thuận lợi Hơn nữa, cơ cấu quản lý của khách hàng cá nhân rất linh hoạt Như đã nói, khách hàng cá nhân thường trực tiếp sản xuất kinh doanh hoặc

là chủ của các cơ sở sản xuất nhỏ, hoặc là doanh nghiệp tư nhân có số lượng

người làm ít Vì vậy, khách hàng cá nhân có sự thích ứng nhanh với sự thay đổi của thị trường Việc thâm nhập vào thị trường hàng hoá trong giai đoạn này, sẽ đem lại cho họ thành công và khi sản phẩm bị thị trường từ chối thì họ dễ dàng rút lui và lựa chọn mặt hàng kinh doanh khác trong phạm vi được phép sao cho

có lợi nhất phù hợp với khả năng của mình Mặt khác, việc sản xuất kinh đoanh

của khác hàng cá nhân thường có chỉ phí gián tiếp thấp do nhân cơng ít, điều này tạo lợi thế cạnh tranh về giá của các sản phẩm cuối cùng

- Khá năng tài chính cịn nhỏ bé: Do nguồn vốn cho việc sản xuất kinh doanh của khách hàng cá nhân thường là do khách hàng tự bỏ tiền của mình ra, thời gian đầu chưa tạo dựng được uy tín kinh doanh để vay mượn nên rất khó trong việc đầu tư sản xuất dài hạn và có kế hoạch cụ thể ngay từ đầu Điều này

Trang 16

dẫn đến giai đoạn khó khăn mà bất cứ hoạt động kinh doanh sản xuất nào cũng

gặp phải

- Trình độ cơng nghệ sản xuất còn ở mức thấp: Trình độ cơng nghệ là yếu tố quyết định đến năng suất, chất lưọng và khả năng cạnh tranh của sản phẩm

trên thị trường Hiện tại hoạt động sản xuất kinh đoanh của khách hàng cá nhân

thường có cơng nghệ lạc hậu, rất ít khách hàng đầu tư công nghệ hiện đại ngay từ đầu Nguyên nhân của vấn đề này là vốn của khách hàng thường mỏng, và khách hàng chỉ chấp nhận đầu tư công nghệ chỉ ở mức có thể chấp nhận được

Để tiếp cận được với nguồn vốn của ngân hàng, khách hàng cá nhân phải thỏa mãn các điều kiện chung do ngân hàng Nhà nước và các điều kiện riêng do ngân hàng tài trợ quy định Một số điều kiện chung như :

- Có Giây chứng nhận đăng ký kinh doanh/Giấy phép hành nghề (cịn hiệu lực) hoặc khơng đăng ký kinh doanh nhưng thực tế đang hoạt động kinh

doanh (đối với những ngành nghề mà pháp luật quy định không bắt buộc phải đăng ký kinh doanh)

- Trình bày được phương án sản xuất, kinh doanh khả thi, có hiệu qua - Có vốn tự có tham gia vào phương án, dự án sản xuất kinh doanh

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

- Khả năng tài chính đảm bảo hồn trả nợ vay

- Có tài sản thế chấp, cầm có (nhà, đất, số tiết kiệm, Các tài sản

khác được Ngân hàng chấp nhận) dùng đề bảo đảm thuộc sở hữu của chính người vay hoặc được bên thứ ba có tai san thé chap, cam cé bao lãnh

Các khoản vay đối với khách hàng cá nhân thường có giá trị nhỏ, nhưng số lượng các khoản vay thì rất lớn

Về chất lượng khoản vay : Chất lượng các khoản vay của khách hàng cá nhân thường khá tốt Do đặc trưng số lượng khoản vay nhiều và giá trị khơng

lớn, nên có thể nói mức rủi ro cho ngân hàng là tương đối thấp

Về thời hạn vay : theo thỏa thuận giữa Ngân hàng và khách hàng tùy

vào kế hoạch sản xuất kinh doanh, năng lực tài chính của khách hàng Thường

đối với khách hàng cá nhân và doanh nghiệp tư nhân thì thời hạn vay chủ yếu là

Trang 17

1.3 Hiéu quả cho vay của Ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm hiệu quả cho vay

Hiệu quả có thể hiểu theo nhiều cách khác nhau tùy theo lĩnh vực được nói đến, nhưng nói chung, xét theo khía cạnh kinh tế, khi nói đến hiệu quả người ta thường so sánh giữa chi phí bỏ ra và lợi ích thu lại, hiệu quả đạt được khi chỉ phí tối thiểu mang lại lợi ích tối đa Hoạt động cho cho vay của ngân hàng đạt hiệu quả khi đạt được mục tiêu kinh tế và xã hội, và theo đó có thể đảm bảo tiền

đề phát triển cho tương lai Mục tiêu kinh tế là dư nợ cho vay không tăng nhưng tăng thu nhập từ khoản vay, hoặc ngân hàng mở rộng cho vay đề tăng doanh thu

nhưng vẫn đảm bảo tốc độ tăng doanh thu lớn hơn tốc độ tăng dư nợ cho vay, việc tăng thu nhập của khoản vay không chỉ được xem xét tại thời điểm hiện tại

mà còn phụ vụ cho hoạt động cho vay trong tương lai Mục tiêu xã hội là vốn vay được khách hàng sử dụng hiệu quả, đúng mục đích, tạo ra số tiền lớn hơn giúp

khách hàng có thể trả được nợ, bù đắp chi phí và thu được lợi nhuận, và có đóng

góp tích cực vào sự phát triển của nền kinh tế đất nước

Hiệu quả cho vay được đánh giá trên ba giác độ, đó là Ngân hàng, khách hàng và xã hội, tuy nhiên trong khuôn khổ chuyên đề này, em xin phép chỉ xem xét hiệu quả cho vay dưới giác độ của Ngân hàng

1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay của ngân hàng

1.3.2.1 Chỉ tiêu định tính

1.3.2.1.1 Đảm bảo nguyên tắc cho vay:

Mọi tổ chức kinh tế hoạt động đều dựa trên các nguyên tắc nhất định Do đặc thù của Ngân hàng là một tổ chức kinh tế đặc biệt, hoạt động của nó ảnh hưởng sâu sắc đến tình hình kinh tế, chính trị, xã hội của đất nước, do vậy có các

nguyên tắc khác nhau Trong đó nguyên tắc cho vay là một nguyên tắc quan trọng đó với mỗi Ngân hàng

Để đánh giá hiệu quả một khoản cho vay, điều đầu tiên phải xem xét là

nguyên tắc cho vay của khoản cho vay đó

Trong “Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng" Ban hành theo Quyết định Số:1627/2001/QĐ - NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001

của Thống đốc Ngân hàng nhà nước.Tại Điều 6 Nguyên tắc cho vay Quy định

ro:

Trang 18

“ Khach hang vay vốn của tổ chức tin dụng phải đảm bảo:

Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín

dụng

Hồn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.”

Hai nguyên tắc cho vay trên là nguyên tắc tối thiểu mà bất cứ một khoản cho vay nào cũng phải đảm bảo.”

1.3.2.1.2 Cho vay đảm bảo có điều kiện:

Trong “Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng" Ban hành theo Quyết định Số:1627/2001/QĐ - NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001

của Thống đốc Ngân hàng nhà nước

Tại Điều 7 Điều kiện vay vốn Quy định rõ:

“Tổ chức tín dụng xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau:

1 Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách

nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật

a) Với khách hàng vay là pháp nhân và cá nhân Việt Nam -_ Pháp nhân phải có năng lực pháp luật dân sự;

- Cá nhân và chủ doanh nghiệp tư nhân phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự;

-_ Đại diện của hộ gia đình phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi

dân sự;

-_ Đại diện của tơ hợp tác phái có năng lực pháp luật và năng lực hành vi

dân sự;

- Thành viên hợp danh của công ty hợp danh phải có năng lực pháp luật

và năng lực hành vi dân sự;

b) Đối với khách hàng vay là pháp nhân và cá nhân nước ngồi phải có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự theo quy định pháp luật của nước mà pháp nhân đó có quốc tịch hoặc cá nhân đó là cơng dân, nếu pháp luật

Trang 19

Nam, các van ban pháp luật khác của Việt Nam quy định hoặc được điều ước

quốc tế mà nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam ký kết hoặc tham gia quy định

2 Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

3 Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

4 Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có

hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật

5 Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng nhà nước Việt Nam.”

Ngoài ra, mỗi Ngân hàng thương mại đều đề ra quy chế cho vay riêng của Ngân hàng ay, dé dam bảo mục đích, các yêu cầu hoạt động và chiến lược kinh

doanh Khi đánh giá hiệu quả của hoạt động cho vay phải kết hợp giữa yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước và yêu cầu kinh doanh riêng của Ngân hàng thương

mại để đảm bảo việc đánh giá được khách quan và chính xác 1.3.2.1.3 Khả năng đáp ứng vốn vay cho KHCN của NHTM

Mặc dù vốn vay của mỗi khách hàng cá nhân là rất nhỏ nhưng không phải lúc nào NHTM cũng có thể đáp ứng được đầy đủ nhu cầu của khách hàng

Không những thế, hiệu qua cho vay cua NHTM còn thê hiện ở chỗ khá năng đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng một cách nhanh chóng, kịp thời Tuy vậy,

do đặc điểm của khách hàng cá nhân, đặc biệt là khách hàng cá nhân vay vốn

mục đích sản xuất kinh doanh là chi phí cho vay rất cao, mà giá trị các món vay khơng thể bằng giá trị các món vay của khách hàng doanh nghiệp, nên những thời điểm bị hạn chế về vốn, ngân hàng thường tập trung cho doanh nghiệp vay trước

1.3.2.2 Chỉ tiêu định lượng

Nhóm chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời

Đây là nhóm chỉ tiêu qua trọng nhất của hoạt động cho vay đối với Ngân hàng, bởi vì lợi nhuận là mục tiêu hàng đầu của mọi doanh nghiệp, kê cả Ngân hàng Trong nhóm chỉ tiêu này có các chỉ tiêu như lợi nhuận, dư nợ cho vay, số lượng khách hàng

Trang 20

Lợi nhuận cúa hoạt động cho vay được tính bằng doanh thu từ hoạt động cho vay trừ đi các chi phí cho vay Yếu tố quan trọng nhất ảnh hưởng đến lợi nhuận chính là lãi suất cho vay của các ngân hàng Cho vay với lãi suất cao thì lợi nhuận cũng tăng lên, tuy nhiên lãi suất cao quá cũng làm cho hiệu quả kinh doanh của khách hàng giám xuống, dẫn đến giảm tính cạnh tranh Hiện nay lãi suất cho vay của các ngân hàng thường do thỏa thuận giữa ngân hàng và

khách hàng, nằm ở mức 15-17%/ năm Mức lãi suất này được thay đổi liên tục

tùy vào chính sách kinh doanh của Ngân hàng Bên cạnh nguồn thu từ lãi vay, lợi nhuận của ngân hàng còn đến từ các khoản phí Trong khi các Ngân hàng bị ràng buộc bởi chính sách lãi suất cơ bản do Ngân hàng nhà nước ban hành, thì phí chính là một lối thoát hiệu quả cho hoạt động cho vay Mức phí này tùy vào điều kiện và mục đích của khách hàng, đối với những khoản vay lớn thì mức phí này thường khá cao, qua đó bù đắp được các chi phí phát sinh trong q trình tín dụng : chỉ phí huy động vốn, chỉ phí quán lý

Dư nợ cho vay của ngân hàng cũng là một chỉ tiêu quan trọng đề đánh giá khả năng sinh lời từ hoạt động cho vay Dư nợ chính là khoản tiền mà khách hàng còn nợ ngân hàng, là phần còn lại của khoản vay sau khi khách hàng đã trả khoản vay trong kì Dư nợ có nhiều loại, nhưng ở phần này chỉ nói đến khả năng

sinh lời từ dư nợ, còn cách chia dư nợ để đánh giá rủi ro được thể hiện ở phần chỉ tiêu phản ánh rủi ro Dư nợ lớn có thể do số lượng khách hàng lớn hoặc là do các

khoản vay lớn Dư nợ càng lớn thì lợi nhuận kì vọng của ngân hàng càng lớn, và

thể hiện được khả năng mở rộng mạng lưới khách hàng

Nhóm chỉ tiêu phản ánh rủi ro

Rủi ro của hoạt động cho vay là khả năng tồn thất cho ngân hàng do khách hàng không thực hiện hoặc khơng có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo đúng hợp đông quy định Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro trong hoạt động cho vay gồm có: Nợ

quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn trên tong dư nợ, nợ có vấn đề, nợ khó địi và tỷ lệ nợ

khó địi trên tong dư nợ, tính đa dạng hóa của khoản cho vay, tình hình tài chính và phương án của người vay, xếp hạn tín dụng của người vay, đảm bảo tiền vay, quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng, môi trường hoạt động của người vay

No qua han là chỉ tiêu tốt nhất thể hiện mức độ rủi ro của khoản vay Nợ

Trang 21

Theo quyét định 18/2007/QD-NHNN của Ngân hàng Nhà nước thì nợ của khách hàng được ngân hàng chia làm 5 nhóm, như sau :

«* Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:

- Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn;

- Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả

năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm I theo quy định tại Khoản 2 Điều

này

* Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:

- Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;

- Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là

doanh nghiệp, tơ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng tra nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu);

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại Khoản 3 Điều

này

* Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:

- Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều

chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại Điểm b Khoản này;

- Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi đo khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định tại Khoản 3 Điều

này

* Nhóm 4 (Nợ nghỉ ngờ) bao gồm:

- Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;

Trang 22

- Cac khoan ng co cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định tại Khoản 3 Điều

này

* Nhóm 5 (Nợ có khả năng mắt vốn) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kế cả chưa bị

quá hạn hoặc đã quá hạn;

- Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 theo quy định tại Khoản 3 Điều

này ”

Trong các khoản nợ q hạn thì nhóm nợ xấu ( thuộc nhóm 3,4,5) trên tổng

dư nợ đánh giá chất lượng tín dụng của khách hàng Một ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nọ quá lớn và tăng liên tục qua các năm thê hiện hiệu quả yếu kém trong cho vay

Tý lệ nợ quá hạn :

NoQuaHan

Tỷ lệ nợ quá hạn =

yisned ï TongDuNo

Đây là một chỉ tiêu quan trọng đánh giá hiệu quả cho vay của NHTM, tỷ lệ nợ quá hạn cao thể hiện hiệu quả cho vay của NHTM thấp, rủi ro cao và ngược lại Tuy nhiên tỷ lệ nợ quá hạn bao nhiêu còn tùy thuộc vào yêu cầu của NHNN

và chiến lược kinh doanh của NHTM, ở một mức cho phép, nhiều ngân hàng đặt

tỷ lệ nợ thấp, ngược lại, một số ngân hàng muốn tăng cường hoạt động cho vay,

mở rộng thị phần thì họ có thể chấp nhận một mức rủi ro cao hơn, tức tỷ lệ nợ

Trang 23

Tỷ lệ nợ quá hạn có khả năng thu hồi:

NoQuaHanCoKhaNangThuHoi

Tỷ lệ nợ quá hạn có khả năng thu hồi =

TongNoQuaHan

Ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn cao nhưng bao nhiêu phần trăm trong tổng nợ quá hạn đó có khả năng thu hồi cũng cần xem xét Nếu tỷ lệ nợ quá hạn cao nhưng tỷ lệ nợ quá hạn có khả năng thu hồi cao thì rủi ro mà ngân hàng phải chịu

sẽ thấp hoặc ngược lại Tuy nhiên chỉ tiêu này chỉ là một chỉ tiêu bổ sung

Nếu tổng dư nợ tăng lên nhưng nợ quá hạn không thay đồi, điều đó sẽ thé hiện hiệu quả cho vay có chất lượng tốt Nhưng nếu tổng dư nợ tăng lên nhưng tốc độ tăng của nợ quá hạn tăng cao hơn thì hiệu quả cho vay của ngân hàng là đang xấu đi Việc mở rộng hay thu hẹp dư nợ cho vay còn phải phụ thuộc vào khả năng quản lý của ngân hàng nếu không ngân hàng sẽ gặp rủi ro trong họat

động của mình

Do tính cạnh tranh mạnh mẽ giữa các Ngân hàng nước ta hiện nay, các

Ngân hàng đều có rất nhiều hình thức cho vay vốn cho khách hàng Mỗi hình

thức cho vay sẽ có những đặc thù riêng Vì thế việc đa dạng hóa các hình thức cho vay sẽ thu hút được khách hàng, đồng thời giảm được rủi ro do đa dạng được

hình thức và đối tượng phục vụ Tuy nhiên việc đa dạng hóa hình thức cho vay

cũng phải tiến hành phù hợp với thực lực quán lý của ngân hàng, nếu khơng nó sẽ chỉ làm tăng hơn nữa rủi ro cho ngân hàng, ảnh hưởng xấu đến hiệu quả của khoản cho vay

Tính hình tài chính và phương án của người vay sẽ quyết định khả năng trả nợ của khách hàng Với tình hình tài chính mạnh, phương án sử dụng vốn khả thi thì khả năng trả nợ cao Với các khoản cho vay kinh doanh thì các dự án, phương án sản xuất kinh doanh có tính khả thi và hiệu quả cao sẽ được ngân hàng xem xét

cho vay Do đó, q trình thẩm định tín dụng được các ngân hàng thực hiện rất chặt chẽ đề có thể đánh giá chính xác khả năng kinh doanh của khách hàng nhằm

đưa ra phương án cho vay hợp lý

Trang 24

định Khoản đảm bảo sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro khi khách hàng không

thực hiện đúng hợp đồng Tuy nhiên với khả năng quản lý tốt, với điều kiện cạnh

tranh ngày cáng khó khăn thì điều kiện đảm bảo của các ngân hàng ngày càng được mở rộng Điều này giúp khách hàng dễ dàng tiếp cận với nguồn vốn của ngân hàng, tuy nhiên nếu việc quản lý của ngân hàng không tốt thì hiệu quả của khoản vay cũng bị de dọa

Quan hệ của khách hàng với ngân hàng, xếp hạng tín dụng của khách hang, điều kiện hoạt động kinh doanh của ngân hàng ảnh hưởng tới rủi ro của khoản vay Với những khách hàng có quan hệ tín dụng tốt, có xếp hạng tín dụng tốt thì rủi ro xảy ra với khoản vay ít Điều kiện kinh doanh của khách hàng tốt sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng làm ăn có lãi, và ngân hàng có khả năng thu

được lãi và gốc nhiều hơn

Để khắc phục những hậu quả do rủi ro gây ra ngân hàng thường lập các khoản dự phòng rủi ro Khoản dự phòng rủi ro là khoản tiền được trích lập để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra do khách hàng không thực hiện nghĩa vụ cam kết Theo quy định của ngân hàng nhà nước thì dự phịng rủi ro được tính theo dư nợ gốc của khoản cho vay Theo quyết đinh 18/2007/QD-NHNN quy định thì đối với mỗi nhóm nợ khác nhau thì tỉ lệ trích lập dự phòng tương ứng

cũng khác nhau, cụ thể là : Nhóm I : 0%; nhóm 2 : 5%, nhóm 3: 20%, nhóm 4: 50%, nhóm 5 : 100%

1.3.3 Các nhân tô ánh hướng đến hiệu quá cho vay của Ngân hang

thương mại

1.3.3.1 Các nhân tơ từ phía Ngân hàng

Mỗi Ngân hàng đều xây dựng riêng cho mình một chiến lược kinh doanh

tùy theo mục tiêu, địa bàn và đối tượng phục vụ của Ngân hàng đó Trong chiến

lược kinh doanh này, chính sách cho vay đóng một vai trò cực kỳ quan trọng Chính sách cho vay là kim chỉ nam cho hoạt động cho vay của ngân hàng Một chính sách cho vay đúng đắn sẽ thu hút nhiều khách hàng, đảm báo khả năng sinh lời từ hoạt động cho vay dựa trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật, đường lối chính sách của nhà nước Chính sách cho vay phụ thuộc vào nhiều yếu

Trang 25

Yếu tố khách hàng : Khách hàng của Ngân hàng rất đa dạng : Cá nhân,

doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp nhà nước Khách hàng cá nhân thường chiếm số lượng lớn, tuy nhiên các khoản vay của khách hàng cá nhân thường nhỏ lẻ, và thời hạn vay ngắn hạn Do vậy Ngân hàng căn cứ đặc điểm của các yếu tố này mà hình thành các chính sách cho vay hợp lý, cung cấp nhiều sản phẩm đề khách hàng có nhiều cơ hội sử dụng dịch vụ ngân hàng phù hợp

Yếu tố lãi suất : Ngân hàng có các mức lãi suất khác nhau tùy theo thời hạn vay ( ngắn, trung, hạn), tùy theo các loại tiền vay, và tùy từng đối tượng khách hàng Ngân hàng khi thỏa thuận về lãi suất cho vay phải tính đến, lãi suất co ban của ngân hàng nhà nước quy đinh, trần và sàn lãi suất cho vay, các quy

định chung về lãi suất của hiệp hội ngân hàng Việt Nam, lãi suất hòa vốn, lãi suất

cạnh tranh trên thị thường Ngân hàng Nhà nước quy định lãi suất tín dụng khơng vượt quá 150% lãi suất cơ bản do Ngân hàng Nhà nước ban hành Bên cạnh khung lãi suất định trước ngân hàng còn cung cấp các lãi suất thỏa thuận với từng khách hàng cụ thé Lãi suất có thể có định trong suất kì hạn cho vay,

hoặc có thể thay đồi tùy theo biến động của lãi suất tham khảo, hoặc kết hợp lãi

suất có định có điều chỉnh trong một khoảng thời gian xác định Lãi suất cho vay do ban giám đốc của ngân hàng thông qua Hiện nay các Ngân hàng thương mại thường duy trì mức lãi suất 15-17%/năm Và mức lãi suất này được thay đổi liên tục tùy theo tình hình biến động của nền kinh tế và nhu cầu vay vốn của khách hàng

Yếu tố tài sản đám báo Tài sản đảm bảo sẽ giúp ngân hàng giảm thiêu được thiệt hại khi khách hàng khó khăn trong việc trả nợ, hoặc trong trường hợp khách

hàng cố ý không trả nợ Đảm bảo có thể bằng hình thức cầm có hoặc thế chấp Các

ngân hàng thường cung cấp cho khách hàng danh mục các tài sản đảm bảo mà ngân hàng chấp nhận và các trường hợp vay cần có đám báo Các tài sản đảm báo mà ngân hàng chấp nhận thường là: bất động sản, giấy tờ có giá, hàng trong kho,

nhà cửa, thiết bị, bảo lãnh của người thứ ba Đề đề phòng các trường hợp bắt trắc

xảy ra ngân hàng thường yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm đối với khoản vay Giá trị tài sản đảm bảo cũng là một yếu tô quan trong để ngân hàng quyết định độ lớn của món vay Thông thường ngân hàng chỉ cho vay với một giá trị thấp hơn giá thị trường của khoản đảm bảo, tỷ lệ bao nhiêu tùy thuộc vào khả năng bán và khả năng thay đổi giá trị thị trường của vật dam bao

Trang 26

Yếu tố quy mô và thời hạn: Tùy vào yêu cầu và điều kiện của khách hàng, Ngân hàng có thể đồng ý tài trợ một phần hay toàn bộ yêu cầu vay của khách hàng, và đưa ra thời hạn sao cho phù hợp với kế hoạch sản xuất kinh doanh của khách hàng

Yếu tố năng lực tài chính của Ngân hàng : Năng lực tài chính của ngân hang thé hiện qua các chỉ số tài chính như: ROA, ROE, quy mô vốn chủ sở hữu, tỷ lệ tăng trưởng thu nhập qua các năm, tỷ trọng nợ quá hạn trong tông dư nợ Các ngân hàng có năng lực tài chính mạnh có điều kiện để nâng cao hiệu

quả cho vay tốt hơn các ngân hàng có năng lực tài chính yếu kém vì nếu Ngân

hàng có khả năng vốn lớn, tỷ trọng nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay thấp là

điều kiên thuận lợi dé ngân hàng lựa chọn được các khoản vay có chất lượng tốt

Ngân hàng cũng có thể san sẻ rủi ro do đa dạng hóa các khoản mục cho vay nhờ nguồn vốn lớn

Yếu tố trình độ chuyên môn và khá năng quán lý cúa Ngân hàng :

Khả năng, trình độ chuyên môn nghiệp vụ, đạo đức của cán bộ tín dụng có

ý nghĩa quyết định đến hiệu quả tín dụng nói chung và hoạt động cho vay mục

dich sản xuất kinh doanh đối với khách hàng cá nhân nói riêng Điều này thể hiện

rõ trong quá trình thâm định khách hàng và trong quá trình kiểm sốt hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng Ngồi trình độ chuyên môn nghiệp vụ, cán

bộ tín dụng cần có sự hiểu biết rộng về pháp luật, môi trường kinh tế xã hội,

đường lối phát triển của đất nước, của thị trường dự đoán trước được những

biến động có thé xảy ra từ đó tư vấn cho khách hàng xây dựng lại phương án

kinh doanh cho phù hợp

Khả năng điều hành, tổ chức của cán bộ quản lý Ngân hàng cũng là yếu tố góp phần vào hiệu quá cho vay của ngân hàng, nguồn lực tốt, khách hàng tốt, các

điều kiện phù hợp nhưng nếu không biết điều phối, quản lý thì đễ dẫn đến lãng

phí nguồn lực, gây thất thoát, thậm chí dễ phát sinh nhiều sai phạm trong quá

trình thực hiện cho vay

Yếu tố công nghệ và thông tin : Hiệu quả tín dụng sẽ đạt được khi các

nghiệp vụ giao dịch, thâm định được thực hiện một cách an tồn, mau chóng Để đám bảo được điều này thì Ngân hàng phải có hệ thống thông tin hiện đại và

đồng bộ, được đầu tư đúng lúc để có thể khai thác hết tiềm lực con người Hệ

Trang 27

của khách hàng trước khi quyết định một khoản cho vay Yếu tố này rất quan trọng bởi vì nó góp phần ngăn chặn những khoản cho vay có chất lượng không tốt ngay từ khi chưa xây ra

Yếu tố uy tín và quảng bá: Hoạt động Marketing giúp tên tuổi của ngân

hàng được biết đến nhiều hơn, từ đó chủ động tìm đến ngân hàng để vay vốn khi

cần Nó sẽ giúp ngân hàng bớt được chỉ phí do phải đi tìm kiếm khách hàng Qua việc marketing, mở rộng mạng lưới phục vụ sẽ ngày càng có nhiều khách hàng biết đến các dịch vụ của ngân hàng, mở rộng được hoạt động cho vay Từ đó thu hút được nhiều hơn các khách hàng tốt và những dự án sản xuất kinh doanh hiệu quả để cho vay

1.3.3.2 Các nhân tó từ khách hàng

Khách hàng là người trực tiếp sử dụng nguồn vốn do Ngân hàng cho vay, vì vậy, hiệu quả của khoản vay do khách hàng trực tiếp quyết định Đối với khách hàng cá nhân, có thể nhận thấy rõ rằng năng lực, kinh nghiệm quản lý kinh

doanh của khách hàng còn rất han ché, đây là một nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín

dụng Hồ sơ xin vay ban đầu của khách hàng là có hiệu quả và có tính khả thi cao nhưng trong quá trình thực hiện do trình độ quản lý còn thấp nên năng suất, chất

lượng, hiệu quả không đạt được như kế hoạch Khi thị trường biến động lại

khơng có biện pháp xử lý kịp thời nên không ứng phó được, sản phẩm sản xuất ra

tiêu thụ khó khăn dẫn đến khơng trả được nợ đúng hạn cho ngân hàng Mặt khác, khách hàng cá nhân có trình độ văn hóa và nhận thực không đồng đều, điều này

dẫn đến trường hợp khách hàng cố tình sử dụng vốn vay sai mục đích, khơng

đúng với phương án kinh doanh đã đề ra Nhiều khách hàng dùng tiền vay được đầu tư vào những kế hoạch sản xuất có rủi ro cao nhằm tìm kiếm nhiều lợi

nhuận, sử dụng vốn của ngân hàng để vui chơi, dùng vốn ngân hàng đầu tư vào

tài sản cố định, kinh doanh bắt động sản nên không trả được nợ cho ngân hàng Trên thực tế, hoạt động thẩm định đã xuất hiện nhiều trường hợp khách hàng lập

phương án kinh doanh (thực chất là phương án kinh doanh giả, thậm chí nhờ tư vấn lập phương án kinh doanh chỉ đề rút được tiền của ngân hàng) có vẻ rất hiệu

quả, ký kết hợp đồng kinh tế chứng minh đầu vào, đầu ra rất khả thi, tài sản thé

chấp rất cụ thể nhưng đến khi vay được vốn ngân hàng lại không kinh doanh lại cho vay lại hoặc bỏ trốn để chiếm số tiền vay, vật tư hàng hóa thế chấp là hàng

chậm luân chuyền, ứ đọng hoặc bat động sản rất khó chuyên thành tiền để thu nợ

Trang 28

1.3.3.3 Các nhân tô khách quan

Yếu tố kinh tế xã hội : Về tổng thể, nền kinh tế phát triển ồn định sẽ tạo

điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng Khi nền kinh tế mở cửa, các hoạt

động kinh doanh phát triển thì khách hàng đến vay ngân hàng nhiều hơn, hoạt

động kinh doanh của khách hàng cũng thuận lợi dẫn đến rủi ro không trả được nợ

do kinh doanh thua lỗ giảm đáng kể Còn trong điều kiện nền kinh tế đang vào giai đoạn suy thoái, các hoạt động kinh doanh gặp khó khăn, người dân tiết kiệm chỉ tiêu làm cho hoạt động cho vay của ngân hàng không thê đạt hiệu quả như

mong muốn Một nhân tố quan trọng nữa là lạm phát của nền kinh tế sẽ ảnh

hưởng đến lãi thu được của ngân hàng Nếu lạm phát quá cao, mà ngân hàng cho

vay với lãi suất có định thì khoản vay đó không thể được cho là có hiệu quả Việc

lạm phát cao khiếm ngân hàng phải huy động vốn với chi phí lớn, vì vậy phải tăng lãi suất cho vay cũng làm giảm khách hàng vay vốn Môi trường kinh tế toàn cầu đang thay đổi từng ngày, các biến động của nó rất khó lường Vì vậy nó ảnh hưởng sâu sắc đến hiệu quả cho vay nói riêng và các hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung

Trang 29

CHUONG II

THUC TRANG HOAT DONG CHO VAY MUC DICH SAN XUAT KINH DOANH CHO KHACH HANG CA NHAN

VÀ HO GIA DINH TAI NGAN HANG A CHAU ACB CHI NHANH THANG LONG

2.1 Tổng quan về Ngân hàng Á châu ACB chỉ nhánh Thăng Long 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển

Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Thăng Long tiền thân là ngân hàng

TMCP Á Châu Sở giao dịch Hà Nội

Ngân hàng TMCP Á Châu sở giao dịch Hà Nội được thành lập theo quyết định số 418/QĐ- NHNN ngày 27/02/2007 của ngân hàng Nhà nước Việt Nam ,

quyết định số 1325/TCQĐ- PTCN.06 ngày 07/12/2006 của Hội Đồng Quản Trị

ngân hàng Á Châu chấp thuận việc ngân hàng TMCP Á Châu mở Sở Giao dịch

tại Hà Nội Trụ sở tại 57B- Phan Chu Trinh, Hoàn kiếm Hà Nội

Theo công văn của Nhà nước quy định một tổ chức tín dụng chỉ được phép có một sở giao dịch.Mà ngân hàng TMCP Á Châu đã có một sở giao dịch tại 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Q3 -TP HCM Do đó ngân hàng TMCP Á Châu

sở giao dịch tại Hà Nội phải chuyên đổi thành chỉ nhánh trực thuộc

Do đó ngày 06/06/2007 ngân hàng ACB sở giao dịch Hà Nội chính thức chuyên đổi thành ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Thăng Long Trụ sở của

chi nhánh tại 57B- Phan Chu Trinh- Hoàn kiếm- HN

Khi mới thành lập chỉ nhánh, số lượng nhân viên của chỉ nhánh chỉ gồm

35- 40 người, sau hơn 2 năm hoạt động thì thời điểm cao nhất là 80 nhân viên,

cịn trung bình là khoảng 50- 60 nhân viên Phần lớn nhân viên trong chỉ nhánh

có trình độ đại học và trên đại học Nhân viên chủ yêu là những người trẻ tudi, năng động, nhiệt tình với cơng việc

Phương châm hoạt động của ngân hàng là cung cấp một cách tồn diện các gói sản phẩm và dịch vụ ngân hàng có chất lượng cao,sáng tạo nhằm đáp ứng nhu cầu và mong muốn của từng đối tượng khách hàng đặc trưng với tính chuyên nghiệp cao

Trang 30

2.1.2 Bộ máy tổ chức và hoạt động cúa ACB chỉ nhánh Thăng Long: Cơ cấu ban đầu gồm :

- Một giám đốc -_ Hai phó giám đốc

Hai trưởng phòng khách hàng(doanh nghiệp và cá nhân) Sau khi chuyển đổi thì cơ cấu gồm :

- Một giám đốc

-_ Hai trưởng phòng khách hàng (doanh nghiệp và cá nhân) -_ Hai phòng nghiệp vụ: phòng nghiệp vụ hỗ trợ và phòng giao dịch ngân quỹ

*Bộ máy tô chức: TRƯỞNG ĐƠN VỊ KINH DOANH HÀNH CHÍNH VẬN HÀNH

y Giao dich va Ho tre va

KHCN KHDN ngân quỹ nghiệp vụ

Quan hệ a ——

Tư vấn tài khách hàng - rary PHẾ

chinh-PFC RA Gian dịch viên HT x

; ji ; - 1 [+— (kiém LS ,ké toan

(ban chéo (bán chéo sản (teller) be due)

sản phẩm phẩm KHCN) 8

KHDN)

Phân tích tin ⁄ Dịch vụ khách

dụng -CA 5 hang-CSR

Thủ quỹ (kiêm LDO-CC)

Trang 31

Mơ tả cơng việc chính của các chức danh tại ngân hang TMCP A Châu chỉ nhánh Thăng Long

** Truong don vi:

Xây dựng kế hoạch ngắn hạn và đài hạn của Sở Giao dịch/ chỉ nhánh Đề xuất phương án phát triển phù hợp với từng thời kỳ

Tổ chức thực hiện phương án hoạt động kinh doanh của Sở Giao dịch/ chi

nhánh đã được TGĐ phê duyệt

Điều hành và quyết định các vấn đề về hoạt động kinh doanh theo đúng

pháp luật, Điều lệ và nghị quyết của HĐQT, chịu trách nhiệm về kết quá kinh doanh của Sở Giao dịch/ chi nhánh

Hướng dẫn, kiểm tra, tổng kết phân tích, đánh giá việc thực hiện và hiệu

quả kinh doanh của Sở Giao dịch/ chi nhánh

Đại diện Ngân Hàng Á Châu trong quan hệ tố tụng, tranh chấp theo ủy

quyền được giao

**Phòng khách hàng cá nhân (KHCN) - Nhân sự gồm :+ Trưởng KHCN(CBL)

+ Tư vấn tài chính cá nhân ( PFC- L,PFC)

+ Phân tích tín dụng cá nhân (CA- L,CA)

- Nhiệm vụ :

+ Trưởng KHCN: xây dựng tổ chức thực hiện các chỉ tiêu kinh doanh,tu vấn hoặc cung cấp các sản phẩm,dịch vụ cho khách hàng,duy trì quan hệ khách hàng hiện hữu và phát triển khách hàng mới, đào tạo hướng dẫn nghiệp

vụ cho nhân viên mới

+ PFC duy tri khách hàng hiện hữu và phát triển khách hàng mới,chào bán các sản phẩm KHCN, bán chéo các sản phẩm khách hàng doanh nghiệp, hướng dẫn và tư vấn khách hàng sử dụng sản phẩm KHCN, cập nhật thông tin khách hàng,thâm định và đề xuất cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân trong phạm vi được phân công

+ CA thu thập và phân tích thơng tin, đưa ra nhận xét cùng đề xuất đối

với nhu cầu tín dụng của khách hàng

Trang 32

**Phòng khách hàng doanh nghiệp(KHDN) - Nhân sự gồm: + Truong khách hàng doanh nghiệp

+ Quan hệ khách hàng doanh nghiệp(RA/RO/RM) + Phân tích tín dụng doanh nghiệp (CA)

- Nhiệm vụ:

+ Trưởng KHDN: xây dựng tổ chức thực hiện các chỉ tiêu kinh doanh, tư vấn hoặc cung cấp các sản phẩm, dịch vụ cho khách hàng, duy trì quan hệ khách hàng hiện hữu và phát triển khách hàng mới, đào tạo hướng dẫn nghiệp vụ cho nhân viên mới

+ RA/RO/RM duy trì khách hàng hiện hữu và phát triển khách hàng mới ,chào bán các sản phẩm KHDN, bán chéo các sản phâm KHCN,hướng dan và tư vấn khách hàng sử dụng các sản phẩm KHDN, cập nhật thông tin khách hàng, thẩm định và đề xuất cấp tin dung cho KHDN trong phạm vi cho phép,tiếp

nhận và hướng dẫn khách hàng thanh toán quốc tế

+ CA thẩm định và đề xuất cấp tín dụng cho KHDN theo quy định **Phong giao dich va ngân quỹ:

- Nhân sự gồm: + Giao dịch viên (teller)

+ Thủ quỹ + Kiểm ngân

- Nhiệm vụ

+ Teller Thực hiện các nghiệp vụ giao dịch thu chi tiền mặt (VND, Vàng, ngoại tệ) đảm bảo nguyên tắc chỉ đúng, thu đủ, an toàn quỹ giao dịch trong ngày

Thực hiện hạch toán chính xác trên hệ thống TCBS các nghiệp vụ giao dịch có liên quan đến tài khoản tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm, tài khoản ký quỹ và tài khoản thanh toán khác (gọi chung là tài khoản) Thực hiện các nghiệp vụ

giao dịch vãng lai: nhận chuyển tiền và chỉ trả tiền chuyển về (trong, ngoài

nước), thu đồi ngoại tệ, chỉ trả W.U, thẻ

+ Thủ qũy thực hiện các nghiệp vụ thu chi tiền mặt ,hoạch toán các giao

Trang 33

+ Kiểm ngân thực hiện các nghiệp vụ kiểm dém tién mặt,tham gia điều tiền

**Phòng hỗ trợ và nghiệp vụ:

- Nhân sự gồm: + Kiểm sốt viên tín dụng(LS)

+ Kiểm soát viên giao dịch(KSV)

+ Dịch vụ khách hàng (CSR)

+ Pháp lý chứng từ (LDO)

+ Quản lý tài sản (CC)

- Nhiệm vụ:

+ LS kiểm soát trước khi giải ngân về sự tuân thủ theo quy định của pháp luật,của ACB và phê duyệt của cấp có thẩm quyền đối với các hồ sơ cấp tín dụng,kiểm sốt sự chính xác, đầy đủ theo tài liệu/chứng từ gốc đối với thơng tin tín dụng /thanh toán quốc tế của khách hàng

+ KSV kiểm soát trươc hoặc sau giao dịch về sự tuân thủ theo quy định

của ACB và phê duyệt của cấp có thấm quyền đối với hồ sơ/chứng từ giao dịch,giao dịch vãng lai , giao dịch thanh toán quốc (Ế

+ CSR tạo và cập nhật thông tin tài khoản tiền vay và thực hiện thủ tục

mở tài khoản tiền vay,b6 sung thông tin,lưu trữ hồ sơ tín dụng,tiền gửi của khách hàng theo quy định của ACB và pháp luật

+ LDO : Thực hiện nghiệp vụ pháp lý chứng từ cho khỏan cấp tín dụng theo phê duyệt Thực hiện công việc liên quan đến tài sản bảo đảm theo phê duyệt trong thời gian ACB giữ tài sản

+ CC : Quản lý bản chính hồ sơ tài sản bảo đảm của khách hàng tại đơn

vị Thao tác về tài sản trên TCBS và thực hiện cấp mã số tài sản Xuất tài sản bảo

đảm của khách hàng theo yêu cầu của đơn vị **Bộ phận hành chính gồm :

- Kế toán: Theo dõi, xử lý chứng từ và hạch toán định khoản, phân bồ các khoản chi tiêu của Chi nhánh một cách chính xác, hợp lý và theo quy định, quy trình nghiệp vụ của ACB Kê khai thuế định kỳ hàng tháng, quý, năm tại Chi nhánh Tạo lập báo cáo cân đối và Báo cáo tài chính định kỳ tháng, quý, năm Lập các báo cáo thuế của tháng, quý, năm

Trang 34

- Hanh chính : Giao/nhận xử lý thông tin, tài liệu đến và đi Quản lý hé so giao dich với khách hàng lưu kho chi nhánh Bảo quản con dấu chỉ nhánh Quản lý tài sản, trang thiết bị, phương tiện làm việc Lập kế hoạch chỉ tiêu và báo cáo

thực hiện chi tiêu của chi nhánh Thực hiện việc chi trả các khoản chi phí quản lý và làm thủ tục thanh toán Lập kế hoạch tuyển dụng và kế hoạch đào tạo nhân sự

chi nhánh Đăng ký khóa đào tạo, theo dõi đánh giá sau đào tạo nhân viên theo quy định của ACB Theo dõi và quản lý hồ sơ nhân sự chỉ nhánh Dam bảo an

ninh trật tự và tổ chức tốt công tác PCCC tại trụ sở Các nhiệm vụ khác theo phân

công của Giám đốc

2.1.3 Kết quả kinh doanh của ACB Thăng Long trong những năm gân đây Mới chỉ thành lập được hơn hai năm nhưng nhờ vào chiến lược quảng bá hình ảnh cùng với phong cách phục vụ chăm sóc khách hàng tận tình chu đáo đã

thu hút được sự quan tâm của người dân ,doanh nghiệp trên địa bàn hà nội và các

địa phương lân cận,số lượng mở tài khoản tại chỉ nhánh tăng lên đáng kể

Ngân hàng mới đi vào hoạt động ngày 06/06/2007 do đó mà doanh thu của ngân hàng 6 tháng cuối năm 2007 nhỏ hơn so với chi phí thực tế mà chỉ

nhánh bỏ ra để đầu tư phục vụ hoạt động của chi nhánh, khoản lỗ được giải thích

bởi nguyên nhân sau: mới đi vào hoạt động ngân hàng phải đầu tư mới vào tài

sản cố định (mua sắm thiết bị ,bàn ghé, ) con số đầu tư lớn hơn so với doanh

thu trong 6 tháng cuối năm 2007 Mảng kinh doanh chủ yếu là nhận tiền gửi và cho vay nhưng số lượng khách hàng chưa nhiều trong khi những mảng kinh

Trang 35

Bang 1: Két qua kinh doanh cia ACB Thang Long 2007-2009

Don vi: Triéu VND

Chi tiéu 2007-2008 2009 1 Nguén von 480.193 1.115.109 - Không kỳ hạn 200.102 512.492 - Có kỳ hạn < 12 tháng 254.203 512.578 - Có kỳ hạn > 12 tháng 25.888 90.039 2 Dư nợ 1.293.328 2.380.002 - Ngắn hạn 912.303 1.483.241

- Trung va dai han 381.025 896.761

3 Nợ quá hạn 123 610 4 Kết quá Tài chính - Tổng thu 142.124 310.943 - Tổng chỉ 130.102 259.712 - Thu nhập thuần 12.022 51.231

( Nguồn: Báo cáo kinh doanh năm 2007 - 2009 Ngân hàng TMCP Á Châu

ACB — Chi nhanhThang Long)

Qua bảng trên ta thấy so với cuối năm 2008, các chỉ tiêu năm 2009 có sự thay đổi như sau :

Nguồn vốn năm 2009 tăng 132%, tức là tăng 634,916 tỷ đồng

Dư nợ năm 2009 tăng 84,02%, tức là tăng 1.086,674 tỷ đồng

Với định hướng là một ngân hàng TMCP đa năng ACB đã triển khai các sản phẩm và dịch vụ đa dạng đáp ứng nhu cầu của dân cư, các tô chức kinh tế và tổ chức tín dụng bằng cả ngoại tệ và nội tệ, công tác phát triển khách hàng theo hướng công nghiệp hố: hình thành khối khách hàng doanh nghiệp và khối khách

hàng cá nhân, đề tận dụng mọi khả năng kinh doanh, khai thác lợi thế khách

hàng trên cơ sở hai bên cùng có lợi

Trang 36

2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn

Trong hoạt động huy động vốn thì nguồn tiền gửi có kỳ hạn có quy mơ và tỷ trọng tương đối cao trong tổng nguồn vốn, nguồn vốn này đóng vai trị quan trọng đối với ngân hàng vì nó có tính ồn định cao giúp cho ngân hàng xác định được kế hoạch sử dụng vốn hợp lý và hiệu quả nhưng nguồn vốn này lại có chỉ phí huy động cao địi hỏi chi nhánh phải có chiến lược huy động và sử dụng nguồn vốn hợp lý đề đạt được hiệu quả cao nhất

Công tác huy động vốn của chỉ nhánh đã đạt được những kết quả khả quan

và có đóng góp hết sức quan trọng vào hoạt động kinh doanh của chỉ nhánh Thăng Long và của ACB nói chung

Năm 2009 mặc dù chịu ảnh hưởng của kinh tế toàn cầu nhưng tổng nguồn vốn huy động được của ACB không giảm đi so với năm 2008

+Năm 2008 huy động được 480 tỷ đồng

+Năm 2009 huy động được 1.115 tỷ đồng

Để đạt được kết quả trên ACB Thăng Long luôn chú trọng nâng cao chất

Trang 37

Bang 2 : Két qua về huy động vốn (Triệu VND) Chỉ tiêu 2007-2008 2009

1.Tiền gửi thanh toán 74.986 260.098

-Tiền gửi không kỳ hạn 19093 60.019

-Tiền gửi có kỳ hạn 55.893 200.079

2.Tiền gửi tiết kiệm 403.109 389.098

-Không kỳ hạn 4.098 1998

-Có kỳ hạn 399.011 387.100

3.Huy động khác 2.098 465.913

Tổng 480.193 1.115.109

( Nguồn: Báo cáo kinh doanh năm 2007 - 2009 Ngân hàng TMCP Á Châu

ACB — Chi nhanhThang Long)

2.1.3.2 Hoạt động cho vay vốn:

-Cùng với sự tăng trưởng mạnh nguồn vốn huy động,ACB Thăng Long cũng đây mạnh hoạt động cho vay khách hàng cả doanh nghiệp và cá nhân,tính đến 31/12/2009 dư nợ toàn chỉ nhánh là 2,200 tỷ đồng

-Cùng với việc nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh cũng tập trung vào tăn trưởng dư nợ lành mạnh nhằm đảm bảo an toàn vốn cho vay và hiệu quả vốn tín dụng

Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại hai khâu quan trọng

nhất la huy động và cho vay vốn vì vậy mà hoạt động cho vay của chi nhánh đã

không ngừng mở rộng,tốc độ tăng trưởng dư nợ bình quân khá cao so với bình quân chung của nhiều ngân hàng vì chỉ nhánh mới thành lập nên tốc độ tăng

nhanh về tương đối

Trang 38

Bang 3 : Kết quả kinh doanh (triệu đồng) Chỉ tiêu 2007-2008 2009 1.Tổng doanh thu 142.124 310.943

-Thu từ lãi vay 123.038 200.914

-Thu từ các hoạt động 19.086 110.029

khác

2.Tổng chỉ phí 130.102 259.712 -Chỉ trả lãi tiền gửi 123.123 210.987

-Chi trả các hoạt động 6.979 48.725

khác

3.Chênh lệch:DT-CP 12.022 51.231

( Nguồn: Báo cáo kinh doanh năm 2007 - 2009 Ngân hàng TMCP Á Châu

ACB —- Chỉ nhánh Thăng Long)

Để đạt được kết quả trên ACB Thăng Long luôn đưa ra các chính sác tín dụng với lãi suất phù hợp để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng một cách nhanh nhất, để đảm bảo nguồn thu nhập đều cho ACB,dư nợ trung và dài hạn luôn chiếm một tỷ trọng khá lớn trong tổng dư nợ cho vay chiém65 % năm 2008 ; 60 % năm 2009

Đồng thời hướng tới nhóm khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ,cho vay tiêu dùng vẫn là mục tiêu trước mắt và lau dai cia ACB Thang Long

Trong tổng dư nợ cho vay thì dư nợ của các công ty cô phần, trách nhiệm

hữu hạn chiếm tỷ trọng 76% năm 2008; 84 % năm 2009

Dư nợ cho cá nhân và hộ gia đình chiếm 24 % năm 2008; 16 % năm

Trang 39

Bang 4 : Phân loại dư nợ theo loại hình (triệu đồng) Thành phần 2008 2009 KH Cá nhân 305.345 360.272 KH Doanh Nghiệp 987.983 2.019.730 Tổng 1.293.328 2.380.002

( Nguồn: Báo cáo kinh doanh năm 2007 - 2009 Ngân hàng TMCP Á Châu ACB — Chi nhanhThang Long)

Tuy nhiên ACB Thang Long vẫn chú trọng đến những loại hình cho vay

khác nhằm đảm bảo nguồn thu nhập đều cho chỉ nhánh đồng thời đáp ứng được

nhu câu về vôn cho các khách hàng

Ngân hàng Á Châu chi nhánh Thăng Long chỉ mới hoạt động được hơn 2

năm nhưng đã đem lại hiệu quả khả quan trong hoạt động cho vay, trong tình hình

nền kinh tế khó khăn nhưng tổng dư nợ năm 2009 không giảm di so với năm 2008

Trang 40

Biểu 1 : Dư nợ phân theo loại hình

Dư nợ phân theo loại hình

2,500,000 2,000,000 1,500,000 Triệu VND 1,000,000 kH Doanh Nghiện kH Cá nhân 500,000 2008 - 2009 Năm

( Nguôn: Báo cáo kinh doanh năm 2007 - 2009 Ngân hàng TMCP Á Châu ACB —

Chỉ nhánh Thăng Long)

Trên đây là biểu đồ thể hiện dư nợ của chỉ nhánh 2 năm 2008-2009 phân

theo thời gian, qua biểu đồ cho thấy cho vay trung và đài hạn vẫn là hoạt động chiếm tỉ trọng chủ yếu trong tổng dư nợ cho vay đảm bảo nguồn thu nhập ồn định cho chỉ nhánh ACB Thăng Long

Trong hoạt động của chi nhánh thì khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ,

cho vay tiêu dùng vẫn là mục tiêu chủ yếu và lâu dài của ACB Thăng Long Khối khách hàng này đem lại lợi nhuận khá triển vọng trong các năm tới

2.1.3.3.Các hoạt động khác:

Bên cạnh việc tăng trưởng tín dụng để nâng cao hiệu quả hoạt động,kinh doanh của chỉ nhánh ACB Thăng Long còn đây mạnh các hoạt động khác nhằm

phục vụ tối đa nhu cầu của khách hàng và đem lại lợi nhuận khá cao cho chi

nhanh nói rieng và ngân hàng ACB nói chung như: -Thanh toán quốc tế

-Kinh doanh ngoại tệ