Bài giảng: Thanh toán điện tử pptx

Có tác dụng như một phương tiện để thanh toán nhưng không dùng tiềnmặt mà người chủ thẻ có thể sử dụng để rút tiền mặt hoặc thanh toán tiền khimua hàng hóa, dịch vụ tại các điểm chấp nhậ

MỤC LỤC

MỤC LỤC 1

I Thanh toán điện tử 2

I.5 Các định dạng web có khả năng tích hợp cổng thanh toán điện tử : 12

I.6 Ưu và nhược điểm của thanh toán điện tử: 13

I.7 Lợi ích và thách thức trong thanh toán điện tử : 15

II.1 Thực trạng 20

II.2 Nguyên nhân 21

II.3 Đề xuất, kiến nghị 21

II.4 Một số cổng thanh toán điện tử phổ biến ở Việt nam 22

II.6 Tương lai của thanh toán điện tử tại Việt Nam 25

TÀI LIỆU THAM KHẢO 28

I Thanh toán điện tử

I.1 Khái niệm

- Thanh toán điện tử hay còn gọi là thanh toán trực tuyến qua mạng khi mua bántrao đổi là hình thức thanh toán các chi phí mua bán sản phẩm, dịch vụ thôngqua các hệ thống thẻ thanh toán thay vì giao dịch trực tiếp bằng tiền mặt

- Trên thế giới hiện nay phổ biến nhất có ba hình thức thanh toán điện tử: thẻ tíndụng, séc điện tử, thanh toán qua email Các hình thức thanh toán luôn được cậpnhật và thay đổi Những thông tin cập nhật nhất sẽ được gửi qua Bản tin Thươngmại Điện tử cho những người nằm trong danh sách gửi bản tin

I.2 Thẻ thanh toán:

I.2.1 Khái niệm về thẻ thanh toán

Là tên gọi chung cho các thẻ do các tổ chức tài chính – ngân hàng pháthành Có tác dụng như một phương tiện để thanh toán nhưng không dùng tiềnmặt mà người chủ thẻ có thể sử dụng để rút tiền mặt hoặc thanh toán tiền khimua hàng hóa, dịch vụ tại các điểm chấp nhận thanh toán bằng thẻ Áp dụng như

phương thức ghi sổ những số tiền cần thanh toán thông qua máy đọc thẻ phốihợp với hệ thống mạng máy tính kết nối giữa Ngân hàng/Tổ chức tài chính vớicác điểm thanh toán (Merchant) Nó cho phép thực hiện thanh toán nhanh chóng,thuận lợi và an toàn đối với các thành phần tham gia thanh toán

Hệ thống các loại thẻ có thể thanh toán điện tử bao gồm thẻ tín dụng (Creditcard), thẻ ghi nợ (Debit card) và thẻ rút tiền mặt

Thẻ thanh toán do ông Frank Mc Namara, một doanh nhân người Mỹ, phátminh vào năm 1949 Những tấm thẻ thanh toán đầu tiên có tên là “Diner’sClub”

I.2.2 Phân loại thẻ thanh toán:

Có nhiều cách để phân loại thẻ thanh toán: phân loại theo công nghệ sản xuất,theo chủ thể phát hành, theo tính chất thanh toán của thẻ, theo phạm vi lãnhthổ

I.2.2.1 Phân loại theo công nghệ sản xuất:

Có 3 loại:

a Thẻ khắc chữ nổi (EmbossingCard): dựa trên công nghệ khắc chữ nổi, tấm

thẻ đầu tiên được sản xuất theo công nghệ này Hiện nay người ta không còn sửdụng loại thẻ này nữa vì kỹ thuật quá thô sơ dễ bị giả mạo

b Thẻ băng từ (Magnetic stripe): dựa trên kỹ thuật thư tín với hai băng từ

chứa thông tin đằng sau mặt thẻ Thẻ này đã được sử dụng phổ biến trong 20năm qua , nhưng đã bộc lộ một số nhược điểm: do thông tin ghi trên thẻ không

tự mã hoá được, thẻ chỉ mang thông tin cố định, không gian chứa dữ liệu ít,không áp dụng được kỹ thuật mã hoá, bảo mật thông tin

c Thẻ thông minh (Smart Card): đây là thế hệ mới nhất của thẻ thanh toán,

thẻ có cấu trúc hoàn toàn như một máy vi tính

I.2.2.2 Phân loại theo tính chất thanh toán của thẻ:

I.2.2.2.1 Thẻ Tín dụng - Credit Card:

Là loại thẻ được sử dụng phổ biến nhất, theo đó người chủ thẻ được phép sửdụng một hạn mức tín dụng không phải trả lãi để mua sắm hàng hoá, dịch vụ tạinhững cơ sở kinh doanh, khách sạn, sân bay chấp nhận loại thẻ này.Gọi đây làthẻ tín dụng vì chủ thẻ được ứng trước một hạn mức tiêu dùng mà không phải trảtiền ngay, chỉ thanh toán sau một kỳ hạn nhất định Cũng từ đặc điểm trên màngười ta còn gọi thẻ tín dụng là thẻ ghi nợ hoãn hiệu (delayed debit card) haychậm trả

- Ở nước ngoài, nếu bạn là người có việc làm ổn định và được Công ty bạnxác nhận thì bạn có thể đến Ngân hàng để đề nghị được phát hành Credit Card

mà không cần phải mở tài khoản tiền gửi ở ngân hàng đó (chính điều này màcredit card thường không có tiện ích chuyển khoản từ tài khoản người này sangngười khác như thẻ Debit card) và không hề phải ký quỹ, thế chấp gì cả Ngânhàng sẽ căn cứ thu nhập của bạn đã được xác nhận để phát hành credit card chobạn với 1 hạn mức tín dụng nhất định, tức là số tiền tối đa mà bạn có thể sửdụng trong 1 tháng

- Sau đó, chủ thẻ có thể sử dụng nó để thanh toán mua hàng hoá dịch vụ, kể cảthanh toán trực tuyến qua internet, hoặc dùng để rút tiền mặt từ máy ATM Hằngtháng, đến ngày kết sổ, ngân hàng sẽ tổng kết số tiền chi tiêu bằng Credit cardcủa chủ thẻ và gửi đến một “giấy báo nợ” gọi là bảng Sao Kê, trong đó thôngthường cho thêm chủ thẻ 15 ngày để thanh toán số tiền đó Do đó, như trên đãnói nó là tín dụng vì thực chất ngân hàng đã cho chủ thẻ vay để trả trước tiềnmua hàng và thu lại sau ( thời gian trả sau từ 15 ngày đến 45 ngày tuỳ theo ngàymua hàng).

- Khi giao dịch mua bán trên mạng, một thẻ tín dụng được coi là hợp lệ khi có đủhai điều kiện sau:

• Là thẻ được cung cấp bởi ngân hàng/tổ chức cung cấp dịch vụ xử lý thanhtoán trên mạng (Issuer)

• Thẻ còn đủ khả năng chi trả cho hàng hóa hoặc dịch vụ mà người chủ thẻ địnhmua

- Ngân hàng không thu lãi hay phí nhưng với những điều kiện sau đây:+ Số tiền đó là tiền mua hàng hoá dịch vụ ( không phải dùng Credit card để rúttiền mặt)

+ Chủ thẻ thanh toán 100% số tiền trên Sao kê vào đúng thời hạn

- Chủ thẻ cũng có thể thanh toán theo số tối thiểu cho ngân hàng, ở Việt Namkhoảng 20% tổng số tiền trên Sao kê, khi đến hạn Nhưng số tiền chưa thanhtoán sẽ bị tính lãi vay thay vì hoàn toàn miễn phí

- Một vấn đề nữa là nếu dùng Credit Card rút tiền mặt thì chủ thẻ sẽ bị ngânhàng trực tiếp charge phí trên số tiền đó với tỷ lệ từ 3% - 5% tuỳ theo thươnghiệu thẻ và nơi rút tiền Ngoài ra, số tiền này còn bị tính lãi vay theo lãi suấtngân hàng công bố kể từ ngày rút tiền đến ngày thanh toán hết nợ ; và có khi còn

có phí chuyển đổi tiền tệ

- Trong quá trình sử dụng, sẽ có một số qui định khác mà chủ thẻ phải chấphành, nếu không sẽ bị khoá thẻ Tại VN hiện nay, có rất nhiều thương hiệu CCquốc tế như: Master Card, Visa Card, American Express, … do các Cty TàiChính nước ngoài làm chủ thươg hiệu Các NH VCB, ACB, Eximbank, ……

I.2.2.2.2 Thẻ Ghi nợ - Debit Card (DC)

Là loại thẻ được phát hành dựa trên việc ghi nợ trực tiếp vào tài khoản tiền gửicủa chủ thẻ Loại thẻ này khi đợc sử dụng để mua hàng hoá hay dịch vụ, giá trịnhững giao dịch sẽ được khấu trừ ngay lập tức vào tài khoản của chủ thẻ thôngqua những thiết bị điện tử đặt tại cửa hàng, khách sạn đồng thời chuyển ngânngay lập tức vào tài khoản của cửa hàng, khách sạn Thẻ ghi nợ còn hay được

sử dụng để rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động

- Do đó, việc đầu tiên để được phát hành thẻ là chủ thẻ phải làm thủ tục mở mộttài khoản tiền gửi tại ngân hàng Và cũng chính đặc điểm này mà DC còn cóchức năng chuyển khoản từ tài khoản tiền gửi của người này sang tài khoảnngười khác và một số chức năng khác mà Credit Card không có.

- Với khái niệm như trên, điểm khác biệt so với Credit card là Debit card không

hề có hạn mức tín dụng mà hạn mức sử dụng chính là số tiền hiện có trong tàikhoản tiền gửi Do mục đích chủ yếu của thẻ thanh toán là phương tiện thanhtoán không dùng tiền mặt nên thường các ngân hàng sẽ cho phép chủ thẻ dùngDebit card để thanh toán tiền mua hàng cho tới khi tài khoản chỉ còn số dư tốithiểu (hiện nay đa số các ngân hàng ở Việt Nam qui định số dư tối thiều trong tàikhoản tiền gửi từ 0 – 100.000 VNĐ), nhưng chỉ cho rút tiền mặt từ máy ATMtrong giới hạn nhất định mặc dù có thể số dư tài khoản còn rất lớn (ở Việt Namhiện nay hạn mức rút tiền mặt từ máy ATM cho Debit Card là 10M – 20M/ngày,tuỳ ngân hàng và tuỳ loại thẻ)

- Thẻ ghi nợ không có hạn mức tín dụng vì nó phụ thuôc vào số dư hiện hữu trêntài khoản của chủ thẻ

Có hai loại thẻ ghi nợ cơ bản:

- Thẻ online: là loại thẻ mà giá trị những giao dịch được khấu trừ ngay lập tứcvào tài khoản chủ thẻ

- Thẻ offline: là loại thẻ mà giá trị những giao dịch đợc khấu trừ vào tài khoảnchủ thẻ sau đó vài ngày

- Tại VN hiện nay, Debit card cũng có 2 loại là Debit card quốc tế và Debit Cardnội địa.Debit card quốc tế có các thương hiệu như: Visa Debit Card, VisaElectron Card, MasterCard Dynamic, MasterCard Electronic, Master MTVDebit Card …Debit card nội địa là tất cả các loại thẻ mà chúng ta thường gọi là

thẻ ATM (thật ra do thói quen chứ tên này không chính xác, như đã trình bày thì

có nhiều loại thẻ có thể sử dụng tại máy ATM) do các ngân hàng Việt Nam pháthành với chính thương hiệu của ngân hàng đó, ví dụ : VCB Connect 24, Đông Á,Techcombank, Inconbank, BIDV, Agribank … Do chưa có tiếng nói chung nênthẻ ATM ở Việt Nam hiện nay còn tình trạng thẻ ATM của ngân hàng này có thểkhông rút được tiền tại máy ATM của ngân hàng khác Việc này gây ra nhiềulãng phí XH như phải phát hành nhiều thẻ, đầu tư nhiều máy ATM do mỗi ngânhàng phải tự đầu tư máy, … mà nhiều bài báo đã lên tiếng

- Phí phát hành Debit card quốc tế từ 100.000 – 200.000 và có thể có thêm phíthường niên (tuỳ thương hiệu và ngân hàng phát hành) Tất nhiên thẻ Debit cardquốc tế có thể dùng để thanh toán và rút tiền ở những điểm chấp nhận thẻ vàmáy ATM khắp nơi trên thế giới, kể cả trên mạng Internet, còn Debit card nộiđịa chỉ sử dụng trên lãnh thổ Việt Nam Phí phát hành Debit card nội địa từ 0 –100.000/ thẻ

- Hiện nay ở Việt Nam, đa số các nơi chấp nhận thanh toán thẻ Debit card đềukhông charge thêm phí như Credit Card và rút tiền mặt, check bằng Debit cardqua máy ATM cũng miễn phí, do đa số các ngân hàng cũng không thu phí trêncác dịch vụ này Riêng các Debit card quốc tế, có một số thu phí khoảng 1 – 2%khi rút tiền mặt bằng ATM tại máy không phải của ngân hàng phát hành

I.2.2.2.3 Thẻ trả trước (Pre-paid):

Cho phép thanh toán không dùng tiền mặt với ít rủi ro hơn thẻ tín dụng truyềnthống Cách sử dụng là người tiêu dùng chỉ cần mua thẻ - tức là trả trước số tiền

có trong thẻ, và sủ dụng nó như một thẻ ghi nợ thông thường thông qua hệ thốngcủa tổ chức phát hành thẻ Thẻ Pre-paid của Visa hay Master có thể sử dụngđược trên khắp thế giới với mạng lưới rộng khắp của các tổ chức này Tại Việt

Nam, loại thẻ này được phát hành dưới hình thức các loại thẻ điện thoại, thẻgame…

I.2.2.2.4 Thẻ rút tiền mặt (Cash card):

Là loại thẻ rút tiền mặt tại các máy rút tiền tự động hoặc ở ngân hàng Với chứcnăng chuyên biệt chỉ dùng để rút tiền, yêu cầu đặt ra đối với loại thẻ này là chủthẻ phải ký quỹ tiền gởi vào tài khoản ngân hàng hoặc chủ thẻ được cấp tín dụngthấu chi mới sử dụng được

Thẻ rút tiền mặt có hai loại:

Loại 1: chỉ rút tiền tại những máy tự động của Ngân hàng phát hành

Loại 2: được sử dụng để rút tiền không chỉ ở Ngân hàng phát hành mà còn được

sử dụng để rút tiền ở các Ngân hàng cùng tham gia tổ chức thanh toán với Ngânhàng phát hành thẻ

I.2.2.3 Phân loại theo phạm vi lãnh thổ:

- Thẻ trong nước: là thẻ được giới hạn trong phạm vi một quốc gia, do vậy đồngtiền giao dịch phải là đồng bản tệ của nước đó

- Thẻ quốc tế: đây là loại thẻ được chấp nhận trên toàn thế giới, sử dụng cácngoại tệ mạnh để thanh toán

I.2.2.4 Phân loại theo chủ thể phát hành:

- Thẻ do Ngân hàng phát hành (Bank Card): là loại thẻ do ngân hàng phát hànhgiúp cho khách hàng sử dụng một số tiền do Ngân hàng cấp tín dụng

- Thẻ do tổ chức phi ngân hàng phát hành: là loại thẻ du lịch và giải trí của cáctập đoàn kinh doanh lớn hoặc các công ty xăng dầu lớn, các cửa hiệu lớn pháthành như Diner's Club, Amex

- Ngoài ra, Thẻ thanh toán còn có 1 số loại khác đặc thù, không phổ biến Ở VN,một số thẻ ATM như Thẻ đa năng của ngân hàng Đông Á có thêm nhiều tiện ích,

nó chủ yếu là Debit card nhưng cũng có thể kiêm thêm tín năng như Credit cardnếu bạn được cấp hạn mức thấu chi

- Nếu thông tin bí mật của các thẻ thanh toán bị "sơ hở" hay bị "lộ" khi sử dụng

sẽ gây thiệt hại lớn cho cả người sử dụng và doanh nghiệp cung cấp dịch vụ Vìvậy, để đảm bảo tính bảo mật, các ngân hàng và các công ty bảo mật có nhiềugiải pháp bảo mật khác nhau trong việc thanh toán điện tử trên mạng như: matrận ngẫu nhiên, one time - one password token,

- Hình thức thanh toán điện tử đã phổ biến tại nhiều nước trên thế giới Tại ViệtNam, hình thức này chưa thực sự phát triển và chỉ được ứng dụng hạn chế trongmột số giao dịch ngoại thương

- Thanh toán điện tử hoàn toàn an toàn nếu được thực hiện trên một máy chủ bảomật và trình duyệt có hỗ trợ máy chủ bảo mật Mức độ bảo mật phổ biến hiệnnay là 128 bit

I.3 Cơ chế chuyển tiền trong một giao dịch TMĐT:

Sau khi hàng hoá hoặc dịch vụ được doanh nghiệp cung cấp, thì doanhnghiệp thông báo cho ngân hàng nơi họ đăng ký tài khoản thanh toán TMĐT(Acquirer) để ngân hàng này thực hiện chuyển tiền từ ngân hàng ngời mua(Issuer) vào tài khoản của doanh nghiệp Tương ứng với mỗi giao dịch, ngânhàng sẽ thu một khoản chi phí thực hiện giao dịch

I.4 Điều kiện thực hiện thanh toán điện tử:

Muốn áp dụng hệ thống thanh toán điện tử bạn chỉ cần có một tài khoảnchấp nhận thanh toán thẻ tại một ngân hàng (Merchant Account) và mộtPayment Gateway nếu bạn muốn bán hàng trên mạng.( Merchant account là mộttài khoản ngân hàng đặc biệt, cho phép bạn khi kinh doanh có thể chấp nhậnthanh toán bằng thẻ tín dụng Việc thanh toán bằng thẻ tín dụng chỉ có thể tiếnhành thông qua dạng tài khoản này.Payment gateway là một chuơng trình phầnmềm Phần mềm này sẽ chuyển dữ liệu của các giao dịch từ website của ngườibán sang trung tâm thanh toán thẻ tín dụng để hợp thức hoá quá trình thanh toánthẻ tín dụng.)

- Khi giao dịch mua bán trên mạng, một thẻ tín dụng được coi là hợp lệ khi có đủhai điều kiện sau:

• Là thẻ được cung cấp bởi ngân hàng/tổ chức cung cấp dịch vụ xử lý thanhtoán trên mạng (Issuer)

• Thẻ còn đủ khả năng chi trả cho hàng hóa hoặc dịch vụ mà người chủ thẻđịnh mua

Điều kiện thực hiện thanh toán điện tử được yêu cầu đối với cả người sửdụng dịch vụ và doanh nghiệp bán hàng Người sử dụng dịch vụ phải đăng kí cácloại thẻ thanh toán điện tử, còn doanh nghiệp bán hàng thì phải có phương tiện

để thực hiện thanh toán

- Đối với người sử dụng dịch vụ: Người sử dụng dịch vụ phải đăng kí các loạithẻ thanh toán điện tử của các ngân hàng và sử dụng thẻ này để thanh toán vớibên bán hàng, thuê bao dịch vụ Để có thể thực hiện giao dịch trong nước vàngoài nước, các ngân hàng yêu cầu dngf các loại thẻ thanh toán quốc tế nhưVisa, Master, các loại thẻ khác chỉ có thể thanh toán phạm vi trong nước

- Đối với doanh nghiệp bán hàng: Doanh nghiệp bán hàng phải có phương tiệnthực hiện thanh toán điên tử Hiện nay, một số nhà cung cấp dịch vụ dùng cácmáy POS kiểm tra tính hợp lệ của các tài khoản của người thanh toán và thựchiện các giao dịch ngay tức thời khi người mua cần thanh toán qua thẻ mà họ sởhữu

- Với người bán là các doanh nghiệp kinh doanh trên websites, các web này sẽ

có các Module liên kết với ngân hàng sở hữu các thẻ của người bán Khi kháchmua hàng đưa ra các thông tin yêu cầu trong 1 phiên thanh toán, thông tin này sẽđược chuyển đến các ngân hàng này (khi người bán có tài khoản MerchantAccount - có quyền truy cập vào cơ sở dữ liệu của ngân hàng, có quyền nhậntiền trực tiếp từ các tài khoản khác) hay chuyển thẳng đến nhà cung cấp dịch vụ

xử lý thanh toán qua mạng Online Payment (công ty có sở hữu một tài khoảnMerchant Account) để thực hiện việc kiểm tra xác thực tài khoản có hợp lệ vàgởi lại cho bên bán Nếu người bán chấp nhận việc thanh toán sẽ được thực hiện

I.5 Các định dạng web có khả năng tích hợp cổng thanh toán điện tử :

• Các ngân hàng, công ty chứng khoán, bảo hiểm

• Website bán hàng

• Các trang web về việc làm

• Các website cung cấp dịch vụ tải phần mềm

• Các trang web cung cấp dịch vụ cho thuê văn phòng ảo, kết bạn, hẹnhò,

• Các dịch vụ cung cấp hosting, domain,

• Các web mail

I.6 Ưu và nhược điểm của thanh toán điện tử:

- Trên thế giới hiện nay phổ biến nhất có ba hình thức thanh toán điện tử: thẻ tíndụng, séc điện tử, thanh toán qua email Các hình thức thanh toán luôn được cậpnhật và thay đổi Những thông tin cập nhật nhất sẽ được gửi qua Bản tin Thươngmại Điện tử cho những người nằm trong danh sách gửi bản tin

Xét từ góc độ vai trò của thanh toán điện tử đối với người tiêu dùng và hoạtđộng hỗ trợ nhà cung cấp sản phẩm và dịch vụ thì thanh toán điện tử có ưu điểm

rõ nhất là tiết kiệm thời gian và đơn giản hóa khi thanh toán Tuy nhiên, hìnhthức thanh toán này chưa thực sự phổ biến ở Việt Nam và sự liên kết giữa cácngân hàng chưa thông suốt

- Thanh toán điện tử của việc trả thuế, lương hưu, và phúc lợi xã hội chi phíthấp, an toàn và nhanh chóng khi giao dịch qua Internet Hơn nữa các thanh toánđiện tử có thể kiểm toán và điều hành dễ dàng hơn các thanh toán bằng séc cóthể chống thất thoát và gian lận

- Một số ưu và nhược điểm của thanh toán điện tử xét từ góc độ vai trò của thanhtoán điện tử đối với người tiêu dùng và hoạt động hỗ trợ nhà cung cấp sản phẩm

và dịch vụ:

oTính an toàn cao, đặc biệt khi mua sắm sản phẩm có giá trị lớn

oTiết kiệm thời gian và đơn giản hóa quá trình thanh toán

o Các doanh nghiệp có thể bán các sản phẩm dịch vụ bất cứ khi nào kháchhàng có nhu cầu mà không phụ thuộc vào thời gian, khoảng cách địa lý mấtthẻ nhưng vẫn còn tiền

• Nhược điểm:

o An ninh thanh toán của các ngân hàng chưa thực sự hoàn thiện nên còntiềm ẩn ủi ro cho người sử dụng dịch vụ thanh toán điện tử

o Khó kiểm soát chi tiêu

- "Vấn đề thanh toán điện tử hiện nay còn vướng mắc ở việc bắt tay giữa cácngân hàng với nhau, chính xác là giữa 2 liên minh ngân hàng SmartLink (29ngân hàng) và Banknet (hiệp hội chuyển mạch tài chính quốc gia bao gồm 7ngân hàng quốc doanh lớn) Khi nào mối liên minh giữa các ngân hàng này thật

sự thông suốt thì việc thực hiện thanh toán điện tử mới có thể phát triển mạnh và

có thể triển khai toàn diện trong nhiều loại hình dịch vụ khác"