Bài giảng: phương thức nhờ thu docx

© PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 22 30 1 Bài 4 PHƯƠNG THỨC NHỜ THU (COLLECTION OF PAYMENTS) © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 22 30 2 1. KHÁI NIỆM VÀ VĂN BẢN PHÁP LÝ A/ Khái niệm: NT là PTTT, trong đó, nhà XK sau khi giao hàng hay cung ứng dịch vụ, ủy thác cho NH phục vụ mình xuất trình bộ chứng từ thông qua NH thu hộ cho nhà NK để được TT, chấp nhận HP hay chấp nhận các ĐK và điều khoản khác. */ Theo ngôn ngữ luật (Điều 2, ULC – 522): */ Ví dụ minh họa: © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 22 30 3 b/ Văn bản pháp lý điều chỉnh NT - Quy tắc Thống nhất về Nhờ thu (Uniform rules for collection – URC). Bản hiện hành “URC 522”. - Đây là văn bản pháp lý tùy ý? - Dẫn chiếu: “This Collection is subject to the Uniform Rules for Collection, 1995 Revision ICC Pub. No. 522”. - Thỏa thuận khác với URC? - Quan hệ với luật quốc gia? © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 22 30 4 2. CÁC BÊN THAM GIA VÀ MỐI QUAN HỆ a/ Các bên tham gia: 1. Người ủy nhiệm thu (Principal):  NT là NT của ai? 2. NH gửi hay chuyển NT (Remitting or Sending Bank): 3. Ngân hàng thu hộ (Collecting Bank): 4. Ngân hàng xuất trình (presenting Bank): 5. Người trả tiền (Drawee): © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 22 30 5 b/ Mối quan hệ giữa các bên: 1. Người Ủy thác/NH gửi NT: - NT là NT của người ủy thác. - NH gửi NT phải hành động đúng các chỉ thị của người ủy thác - Nếu có hành động khác? - Nếu hành động đúng? - Nếu các chỉ thị không hoàn chỉnh? - Nếu các chỉ thị không khả thi? */ Ví dụ tình huống: © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 22 30 6 2. NH gửi NT/NH thu hộ: - NH gửi NT phải chuyển nguyên văn các chỉ thị của người ủy thác cho NH thu hộ. - NH thu hộ phải thực hiện đúng các chỉ này, bất kể mối quan hệ riêng của mình với người NH là ntn. - Nếu làm không đúng, có phải bồi thường thiệt hại? Cho ai? - Làm đúng mà không thu được tiền thì có được phí? Ai trả? © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 22 30 7 © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 22 30 8 3. NH thu hộ/NH xuất trình: - Tương tự như trên. 4. Người ủy thác (XK)/Người trả tiền (NK): - Hợp đồng thương mại. © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 22 30 9 3. CÁC LOẠI NHỜ THU - Nhờ thu phiếu trơn (Clean Collection). - Nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection). 3.1. Nhờ thu phiếu trơn: a/ Khái niệm: Là PTTT, trong đó chứng từ nhờ thu chỉ bao gồm chứng từ TC, còn các chứng từ TM được gửi trực tiếp cho người NK không thông qua NH. © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 22 30 10 b/ Quy trình NT phiếu trơn: Note: Remitting Bank Collecting Bank Principal (XK) Drawee (NK) (0) (1) (2) (7) (6) (3) (5) (4) [...]... */ Đối với NH thu hộ: © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 15 © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 16 © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 17 3.3 Lệnh nhờ thu – Collection Order a/ Về thu t ngữ: - Collection Order - Collection Instruction - Collection Schedule - Covering Schedule - Covering letter */ Cách gọi của ICC: Collection Instruction */ Tiếng Việt: Lệnh nhờ nhờ thu © PGS TS... phiếu trơn: */ Rủi ro chủ yếu thu c về nhà XK: - Nếu nhà NK phát sản, giả thể, vỡ nợ…? - Nếu năng lực TC nha NK yếu kém dây dưa - Nếu nhà NK chủ tâm…? - Đến hạn TT HP kỳ hạn…? */ Đối với nhà NK: - Lệnh NT đến trước hàng hóa © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 11 3.2 Nhờ thu kèm chứng từ: 3.2.1 Khái niệm và quy trình: a/ Khái niệm: Là PTTT, trong đó chứng từ nhờ thu bao gồm: (i) hoặc chứng từ... Lệnh nhờ thu: c/ Các chỉ thị chủ yếu trong “Lệnh NT”: 1 Về ĐK trao chứng từ: D/P; D/A; D/OT 2 Nếu người NK không TT, không chấp nhận, thì xử lý HH? 3 Cách thu phí NT? 4 Nếu không TT hay không chấp nhận thì có kháng nghị HP? 5 Thông báo không TT, không chấp nhận bằng MT hay TT? 6 Nếu ĐK D/P, nhưng bộ chứng từ đến trước HH? 7 Chỉ thị về TT © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 19 d/ Mẫu “Lệnh nhờ thu :... ĐT: 0912 11 22 30 19 d/ Mẫu “Lệnh nhờ thu : - Đơn yêu cầu gửi chứng từ NT hàng xuất (VCB) - Đơn yêu cầu gửi chứng từ NT hàng xuất (Barlays Bank) - Lệnh nhờ thu gửi NH thu hộ (VCB) © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 20 4 KIỂM TRA VÀ GIÁM SÁT NHỜ THU Nguyên nhân khiến NT gặp trở ngại: 1 Sự chậm trễ của một hay nhiều bên 2 Các chỉ thị thiếu/không hoàn chỉnh/không khả thi 3 Các chứng từ không phù... mình - Các thỏa thu n với nhà XK - Quan hệ NH đại lý - Các bước xủa lý NT © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 27 4.2.2 Giám sát và kiểm tra NT: - Đóng dấu lên chứng từ NT về ngày giờ nhận được - Đăng ký vào sổ các chứng từ NT nhận được - Kiểm tra Lệnh nhờ thu (tr 391) - Kiểm tra chứng từ (số loại, số lượng từng loại) Nội dung? © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 28 - Chọn NH thu hộ - Chuẩn... bổ sung © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 34 5.3 Các hình thức tài trợ NH XK - Căn cứ RR giảm dần: + BCT NT hàng xuất thường + BCT NT hàng xuất có bảo hiểm XK + BCT NT hàng xuất có bão lãnh của NH NK 5.4 Tài trợ BCT NT hàng xuất thường Các biện pháp bảo đảm phổ biến 1 Bằng thu nhập từ BCT 2 Quỳ truy đòi đối với nhà XK 3 Phương thức tài trợ: © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 35 4 Chứng... chuyển nguyên vẹn cho nhà XK với sự tư vấn của NH © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 29 4.3 Đối với NH thu hộ 4.3.1 QĐ xử lý NT - Nhà NK có là KH của mình? - Nếu không là KH của minh? Vấn đề NH xuất trình? - HH có bị hạn chế NK? - Có cần giấy phép NK? Chứng từ? - Phí NT có thể thu một cách thu n lợi? 4.3.2 Thực hiện giám sát NT - Tuân thủ URC 522 và các chỉ thị NT - Đóng dấu ngày giờ lên Lệnh NT... Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 30 - Nghiên cứu Lệnh NT + Các ĐK trao CT? + Không TT/chấp nhận? + Lãi suất và phí? Nếu không đồng ý bất kỳ điểm nào? - TB gửi NH gửi NT + Các chỉ thị NH thu hộ không thể thực hiện + Các quy chế địa phương hạn chế NT + NT được xử lý theo URC 522 © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 31 - TB cho nhà NK: - TB TT/chấp nhận - Không TT/chấp nhận: + Hối thúc nhà NK và Tb cho... Bảo vệ hàng hóa © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 32 4.4 Đối với nhà NK - Phải biết được HH đã được gửi đi và ETA? - Phải liên hệ chặt chẽ với NH thu hộ để NT được xuất trình ngay khi NH nhận được - Kiểm tra xem NT có phù hợp với HĐ TM - Thu xếp TT/chấp nhận để nhận bộ chứng từ - Nếu Bộ chứng từ không phù hợp: + Bỏ qua? + Không bỏ qua? © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 33 5 TÀI TRỢ... hiểu biết lẫn nhau 5 Quy chế giao hàng và TT 6 Thiếu thiện chí/bất cẩn 7 Gian lận, lừa đảo © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 22 4.1 Đối với nhà XK: 4.1.1 Các bước chuẩn bị NT: - Thu thập thông tin về nhà NK: - Thu thập thông tin về nước NK: © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 23 © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 24 4.1.2 Giám sát và kiểm tra NT: - Biết hàng hóa XK đang ở đâu: . 9 3. CÁC LOẠI NHỜ THU - Nhờ thu phiếu trơn (Clean Collection). - Nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection). 3.1. Nhờ thu phiếu trơn: a/ Khái niệm: Là PTTT, trong đó chứng từ nhờ thu chỉ bao. © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 22 30 1 Bài 4 PHƯƠNG THỨC NHỜ THU (COLLECTION OF PAYMENTS) © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 22 30 2 1. KHÁI. 11 22 30 20 d/ Mẫu “Lệnh nhờ thu : - Đơn yêu cầu gửi chứng từ NT hàng xuất (VCB). - Đơn yêu cầu gửi chứng từ NT hàng xuất (Barlays Bank). - Lệnh nhờ thu gửi NH thu hộ (VCB).