Phương thức nhờ thu docx

GIỚI THIỆU Để tránh nhược điểm khi người nhập khẩu chậm nhập lệnh chuyển tiền nộp vào ngân hàng,người xuất khẩu chưa nhận được tiền nhưng cũng không có cách gì để độn đốc hay chủ động đò

_    _

Thực hiện:

10 - Vũ Phương Anh

50 - Lê Thị Kim Hường

133 - Nguyễn Phước Thảo Tiên

Hồ Chí Minh, 2012

MỤC LỤC

Lời mở đầu 4

I GIỚI THIỆU 4

1 Khái niệm 4

2 Các bên tham gia phương thức thanh toán nhờ thu 5

3 Phân loại 5 4 Đặc điểm 5 5 Thủ tục, hồ sơ 5

II PHƯƠNG THỨC NHỜ THU HỐI PHIẾU TRƠN 6

1 Khái niệm 6

2 Quy trình 6

3 Nhận xét 7

4 Thực trạng 8

III PHƯƠNG THỨC NHỜ THU KÈM CHỨNG TỪ 9

1 Khái niệm 9

2 Phân loại 9

3 Quy trình 9

4 Điều kiện giao chứng từ 10

5 Quy tắc thu phí nhờ thu 12

6 Nhận xét 12

7 Thực trạng 14

IV MỘT SỐ LƯU Ý KHI SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN NHỜ THU .15 V VẬN DỤNG XỬ LÍ NGHIỆP VỤ NHỜ THU 15

1 Với ngân hàng đại diện bên xuất khẩu 15

2 Với ngân hàng đại diện bên nhập khẩu 17

VI GIẢI PHÁP VÀ CÁC ĐỀ XUẤT 18

1 Đối với khách hàng 18

2 Đối với ngân hàng 18

3 Đối với Nhà nước 20

4 Đối với NHNN 20

VII BIỂU PHÍ NHỜ THU CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG VIỆT NAM 21

1 Ngân hàng VietcomBank 21

2 Ngân hàng ACB 22

3 Ngân hàng EximBank 23

4 Ngân hàng Agribank 23

VIII HOẠT ĐỘNG NHỜ THU CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG 24

1 Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam BIDV 24

2 Ngân hàng TMCP Đông Nam Á 28

IX TỔNG KẾT 29

Lời mở đầu

Giao thương giờ đây không chỉ diễn ra trong phạm vi một nước mà giữa các nhiều nước Chính

vì thế để kinh doanh gặp nhiều thuận lợi ,việc thanh toán quốc tế cũng là điều quan trọng và ngày càngtrở nên phổ biến với nhiều phương thức thanh toán khác nhau Phương thức thanh toán quốc tế là cáchthực hiện chi trả một hợp đồng xuất nhập khẩu thông qua trung gian ngân hàng bằng cách trích tiền từtài khoản của người nhập khẩu chuyển vào tài khoản của người xuất khẩu căn cứ vào hợp đồng thươngmại và chứng từ do hai bên cung cấp cho ngân hàng Việc lựa chọn phương thức thanh toán quốc tế tùythuộc vào sự thương lượng giữa hai bên và phù hợp với tập quán cũng như luật lệ trong thanh toán vàbuôn bán quốc tế Nhìn chung trong ngoại thương hiện nay có rất nhiều phương thức thanh toán khácnhau và phương thức nhờ thu cũng là một trong những phương thức thanh toán quốc tế phổ biến hiệnnay

Nếu như trong phương thức chuyển tiền trả sau, người xuất khẩu khi giao hàng phải chờ ngườinhập khẩu lập lệnh chuyển tiền thanh toán cho mình Vì lí do gì đó nếu người nhập khẩu chậm lập lệnhchuyển tiền nộp vào ngân hàng, người xuất khẩu chưa nhận được tiền nhưng cũng không có cách gì đểđôn đốc hay chủ động đòi tiền người nhập khẩu Để tránh nhược điểm này, người xuất khẩu có thể thỏathuận với người nhập khẩu áp dụng phương thức thanh toán nhờ thu

I GIỚI THIỆU

Để tránh nhược điểm khi người nhập khẩu chậm nhập lệnh chuyển tiền nộp vào ngân hàng,người xuất khẩu chưa nhận được tiền nhưng cũng không có cách gì để độn đốc hay chủ động đòi tiềnngười nhập khẩu, hai bên có thể thỏa thuận với nhau áp dụng phương thức thanh toán nhờ thu

1 Khái niệm

Nhờ thu là phương thức thanh toán trong đó người xuất khẩu sau khi giao hàng và cung ứng dịch

vụ cho người nhập khẩu thì uỷ thác cho ngân hàng phục vụ mình thu hộ số tiền ở người nhập khẩu trên

cơ sở hối phiếu do mình lập ra

Phương thức nhờ thu được tiến hành dựa trên cơ sở những quy định của “ Điều lệ thống nhất vềnhờ thu” ( The Uniform Rules for Collection - URC) do phong thương mại quốc tế ICC phát hành năm

1995, có hiệu lực từ 1/1/1996 và căn cứ vào hối phiếu do người xuất khẩu lập ra Theo URC 522 để tiếnhành phương thức thanh tóan nhờ thu bên bán phải lập chỉ thị nhờ thu ( Collection Instruction ) gửi chongân hàng uỷ thác Các ngân hàng tham gia nghiệp vụ nhờ thu chỉ được thực hiện theo đúng chỉ thị, vớinội dung phù hợp qui định URC được dẫn chiếu Chỉ thị nhờ thu là văn bản pháp ly điều chỉnh quan hệgiữa Ngân hàng với bên nhờ thu

2 Các bên tham gia phương thức thanh toán nhờ thu

• Người ủy nhiệm thu (Principal): người ủy quyền xử lí nghiệp vụ nhờ thu cho ngân hàng(người xuất khẩu)

• Ngân hàng thu hộ (Collecting Bank): ngân hàng phục vụ người ủy nhiệm thu

• Ngân hàng đại lí (Presenting Bank): ngân hàng đại lí chứng từ cho người trà tiền, thường làđại lí cho ngân hàng thu hộ

• Người trả tiền (Drawee): người xuất trình chứng từ theo chỉ thị nhờ thu (người nhập khẩu)

3 Phân loại

Có 2 loại:

- Phương thức nhờ thu phiếu trơn (Clean Collection)

- Nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection)

4 Đặc điểm

- Căn cứ nhờ thu là chứng từ không phải hợp đồng

- Vai trò của ngân hàng chỉ là người trung gian

- Nhờ thu trong thương mại chỉ xảy ra khi người bán đã hoàn thành nghĩa vụ giao hàng

5 Thủ tục, hồ sơ

• Nhờ thu hàng nhập khẩu:

1 Hồ sơ pháp lý của doanh nghiệp (đối với khách hàng lần đầu giao dịch): Quyết địnhthành lập doanh nghiệp, Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hoặc quyết định thànhlập tổ chức do cơ quan chủ quản cấp (đối với những doanh ngheip65 thành lập trướcnăm 1999), quyết định bổ nhiệm giám đốc kinh doanh của Hội đồng sáng lập viêncông ty hoặc quyết định bổ nhiệm người đứng đầu tổ chức do cơ quan cấp trên trựctiếp ban hành, điều lệ công ty (nếu có)

2 Hợp đồng ngoại thương và các phụ lục (nếu có)

3 Giấy phép nhập khẩu hoặc hạn ngạch (nếu có)

4 Hợp đồng ngoại hối (theo mẫu của ngân hàng/ trong trường hợp khách hàng có nhucầu mua ngoại tệ để thanh toán)

• Nhờ thu hàng xuất khẩu:

1 Hồ sơ pháp lý của doanh nghiệp (đối với khách hàng lần đầu giao dịch)

2 Giấy phép xuất khẩu hoặc hạng ngạch (nếu cần)

3 Hợp đồng ngoại thương và các phụ lục (nếu có)

4 Các chứng từ khác theo quy định trong hợp đồng ngoại thương

II PHƯƠNG THỨC NHỜ THU HỐI PHIẾU TRƠN (Clean Collection)

Trình tự tiến hành phương thức nhờ thu hối phiếu trơn:

(1) Người xuất khẩu giao hàng hóa và bộ chứng từ hàng hóa cho người nhập khẩu

(2) Người xuất khẩu lập chỉ thị nhờ thu và ký phát hối phiếu, gửi ngân hàng để ủy thácthu hộ tiền từ người nhập khẩu

(3) Ngân hàng ủy thác chuyển chỉ thị nhờ thu và hối phiếu cho ngân hàng phục vụ ngườinhập khẩu

(4) Ngân hàng đại lí gửi hối phiếu cho người nhập khẩu để yêu cầu chấp nhận thanh toánhay thanh toán Nếu hợp đồng thỏa thuận điều kiện thanh toán D/A người nhập khẩu

chỉ cần chấp nhận thanh toán, nếu là D/P người nhập khẩu phải thanh toán ngay chongười xuất khẩu.

(5) Người xuất khẩu thông báo đồng ý thanh toán hay từ chối thanh toán

(6) Ngân hàng đại lí trích tiền từ tài khoản của người nhập khẩu chuyển sang ngân hàng

ủy thác thu để ghi có cho người xuất khẩu trong trường hợp người nhập khẩu đồng ýthanh toán hoặc thông báo cho ngân hàng ủy thác thu biết trong trường hợp ngườinhập khẩu từ chối thanh toán

(7) Ngân hàng ủy thác thu ghi có và báo cáo cho người xuất khẩu hoặc thông báo chongười xuất khẩu việc người nhập khẩu từ chối thanh toán

hộ tiền cho tập đoàn.sau khi ngân hàng tiếp nhận hồ sơ bao gồm hối phiếu nhờ thu, bộ chứng từ hàngxuất khẩu Ngân hàng tiếp nhận chứng từ và đóng dấu đã nhận hồ sơ “RECEIVED”, sau đó kiểm tra cácchứng từ, hoàn thiện hồ sơ nhờ thu, gửi chứng từ và xử lý thông tin Ngân hàng đại diện bên doanhnghiệp X, tức ngân hàng Liên Việt Bank sau khi tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ nhận từ ngân hàng nướcngoài Liên Việt Bank sẽ thông báo cho khách hàng của mình – doanh nghệp X nêu rõ giá trị bộ chứng

từ nhờ thu và điều kiện thanh toán Nếu doanh nghệp X thanh toán/chấp nhận thanh toán sẽ báo chongân hàng của mình Liên Việt bank tiến hành hạch toán, thu phí, gửi lện thanh toán của doanh nghệp Xcho bên ngân hàng xuất khẩu bằng cách ghi có vào tài khoản tiền gửi của doanh nghệp X, sau đó lưu hồ

sơ Ngân hàng đại diện bên HAGL sau khi nhận thông báo thanh toán/chấp nhận thanh toán sẽ báo chokhách hàng của mình bằng cách ghi nợ vào tài khoản tiền gửi của HAGL, lưu hồ sơ

Do việc trả tiền trong nhờ thu trơn không có căn cứ vào chứng từ thương mại, mà chỉ dựa vàochứng từ tài chính nên có nhược điểm với cả người xuất khẩu và người nhập khẩu Tuy nhiên rủi ro chủyếu vẫn thuộc về người xuất khẩu.

 Rủi ro với người xuất khẩu:

+ Nếu người nhập khẩu vỡ nợ thì người sản xuất chẳng bao giờ nhận được tiền thanh toán

+ Nếu năng lực tài chính của người nhập khẩu yếu kém thì việc than toán sẽ dây dưa, chậmtrễ và tốn kém

+ Nếu người nhập khẩu chú tâm lừa đảo, vẫn nhận hàng nhưng từ chối thanh toán, hoặc từchối chấp nhận thanh toán

+ Đến hạn thanh toán hối phiếu kì hạn nhưng người nhập khẩu không thể thanh toán hoặckhông muốn thanh toán ( do tình hình tài chính, tình hình kinh doanh trở nên xấu đi, hayngười nhập khẩu phát sinh chủ tâm lừa đảo) thì người xuất khẩu có thể kiện ra tòa nhưngrất tốn kém và không phải lúc nào cũng nhận được tiền

 Rủi ro với người nhập khẩu:

+ Rủi ro có thể phát sinh khi lệnh nhờ thu đến trước hàng hóa và người nhập khẩu phảithực hiện nghĩa vụ thanh toán hoặc chấp nhận trong khi hàng háo không được gửi đi,hoặc đã gửi đi nhưng chưa tới, hoặc khi nhận hàng hóa có thể là không đảm bảo đúngchất lượng, chủng loại, số lượng như đã thỏa thuận trong hợp đồng thương mại

+ Như vậy, rủi ro với người xuất khẩu là rất lớn vì việc nhận hàng và thanh toán của ngườinhập khẩu không có sự rang buộc với nhau, cho nên nhờ thu phiếu trơn thường chỉ ápdụng trong trường hợp người xuất khẩu và người nhập khẩu thực sự tin tưởng lẫn nhau,

cụ thể, người xuất khẩu phải có thiện chí giao hàng, còn người nhập khẩu có thiện chíthanh toán

4 Thực trạng

Nhờ thu trơn là phương thức thanh toán trong đó khách hàng nhờ ngân hàng thu hộ tiền trên cơ

sở hối phiếu đòi tiền do mình lập Phương thức nhờ thu trơn không đảm bảo an toàn trong việc đòi tiềnnên rất ít khác hhàng sử dụng phương thức thanh toán này Do vậy, doanh số nhờ thu trơn thực hiện quangân hàng hầu như không đáng kể, chủ yếu là các giao dịch với giá trị nhỏ, nhờ thu cho các khoản phíhoa hồng hoặc phí dịch vụ đại lý

III PHƯƠNG THỨC NHỜ THU KÈM CHỨNG TỪ (Documentary Collection)

1 Khái niệm

Là phương thức trong đó người xuất khẩu uỷ thác cho ngân hàng thu hộ tiền ở người nhập khẩu,không những chỉ căn cứ vào hối phiếu mà còn căn cứ vào bộ chứng từ hàng hoá, gửi kèm theo với điềukiện là người nhập khẩu trả tiền hoặc chấp nhận hối phiếu có kỳ hạn, thì ngân hàng mới trao bộ chứng từhàng hoá để đi nhận hàng

2 Phân loại

- D/P nhờ thu trả ngay: Bên nhập khẩu phải thanh toán ngay khi nhận chứng từ

- D/P X days sight: Là quy tắc nhờ thu trong đó lệnh nhờ thu quy định trong khoảng thời gian

X ngày từ ngày bộ chứng từ xuất trình, người nhập khẩu trả tiền để đổi lấy bộ chứng từ, tuynhiên người nhập khẩu không trả tiền ngay khi nhìn thấy, mà được phép trong khoảng thờigian X ngày sau khi nhìn thấy bộ chứng từ

- D/A nhờ thu trả chậm: Phương thức này cho phép người mua không phải thanh toán ngaynhưng phải ký chấp nhận thanh toán trên hối phiếu có kỳ hạn, được ký phát bởi ngườibán(người xuất khẩu) Thông thường hối phiếu đã chấp nhận sẽ được giữ tại nơi an toàn củangân hàng nhờ thu (ngân hàng người nhập khẩu) cho đến ngày đáo hạn Tới ngày này, ngườimua phải thực hiện thanh toán như đã chấp nhận

- D/OT (D/TC)

3 Quy trình

Trình tự tiến hành phương thức nhờ thu kèm chứng từ:

(1) Người xuất khẩu chuyển hàng hóa cho người nhập khẩu nhưng không giao bộ chứngtừ.

(2) Người xuất khẩu lập bộ chứng từ thanh toán kèm theo chỉ thị nhờ thu và hối phiếu gửingân hàng, chuyển giao nhờ thu hộ tiền ở người nhập khẩu

(3) Ngân hàng nhận ủy thác chuyển bộ chứng từ thanh toán cùng với lệnh nhờ thu domình lập qua ngân hàng đại lí nhờ thu hộ tiền ở người nhập khẩu

(4) Ngân hàng đại lí chuyển hối phiếu đến người nhập khẩu yêu cầu thanh toán hoặcchấp nhận thanh toán

(5) Người nhập khẩu thanh toán (trường hợpD/P hoặc TH D/A)

(6) Ngân hàng đại lí trao bộ chứng từ thương mại để người nhập khẩu nhận hàng

(7) Ngân hàng đại lí trích tài khoàn người nhập khẩu chuyển qua ngân hàng nhận ủy thác

để ghi có cho người xuất khẩu, hoặc là thông báo việc từ chối thanh toán của ngườinhập khẩu

(8) Ngân hàng nhận ủy thác ghi có và báo cáo cho người nhập khẩu hoặc là thông báoviệc từ chối thanh toán của người nhập khẩu

4 Điều kiện trao chứng từ

Có 4 phương thức để trao chứng từ đó là:

1 D/P Documents against payment (thanh toán trao chứng từ)

2 D/P X days sight (thanh toán sau X ngày nhìn thấy trao chứng từ)

3 D/A Documents against Acceptantce (chấp nhận thanh toán trao chứng từ)

4 D/OT (D/TC) documents against Acceptance (chấp nhận các điều kiện khác traochứng từ)

 Điều kiện D/P:

Đối với điều kiện D/P, trong lệnh nhờ thu phải có chữ “Release Documents against payment”

Vế mặt lí thuyết thanh toán theo điều kiện D/P không nhất thiết phải có hối phiếu kèm theo, sốtiền nhờ thu sẽ căn cứ vào hóa đơn thương mại Trong thực tế nếu không có hối phiếu thì không có căn

cứ để kiện người nhập khẩu ra tòa với lí do là không thanh toán hối phiếu Do đó trong bộ chứng từthanh toán theo diều kiện D/P thường kèm theo hối phiếu

 Điều kiện D/P X days sight:

Điều kiện D/P X days sight được áp dụng chủ yếu trong các trường hợp sau:

- Trong trường hợp bộ chứng từ đến trước hàng hóa để tạo điều kiện cho người nhập khẩu chỉtrả tiền khi hàng tới đích, người xuất khẩu chấp thuận để người nhập khẩu trả tiền trongkhoảng thời gian là X ngày sau khi bộ chứng từ được xuất trình.

- Người xuất khẩu muốn chắc chắn bộ chứng từ chỉ được thanh toán khi đã nhận được tiền tuynhiên không phải lúc nào người nhập khẩu cũng có sẵn tiền để thanh toán do đó người xuấtkhẩu cho phép người nhập khẩu thanh toán sau khoảng thời gian X ngày sau khi xuất trình bộchứng từ để người nhập khẩu có thể tìm được nguồn tìa trợ

- Điều kiện D/P X days sight có lợi hơn đối với người nhập khẩu => người nhập khẩu có thểbán được nhiều hàng hơn, tăng doanh thu và mở rộng được thị phần

 Điều kiện D/A:

Người xuất khẩu cấp tín dụng cho người nhập khẩu, thời hạn tín dụng chính là thời hạn của hốiphiếu

Người nhập khẩu được yêu cầu chấp nhận hối phiếu, tức là phải kí chấp nhận thanh toán hốiphiếu sau một ngày nhất định, sau khi kí chấp nhận người nhập khẩu được nhận bộ chứng từ và đi nhậnhàng

Thời điểm để tính thời hạn hối phiếu có thể là:

- Từ ngày nhìn thấy hối phiếu

- Từ ngày giao hàng được ghi trên hối phiếu

- Từ ngày kí phát hối phiếu

- Một ngày cụ thể trong tương lai

 Điều kiện D/OT (D/TC):

Nhìn chung điều kiện trao chứng từ D/A, D/P là phố biến, trong thực tế còn có nhiều loại nữa,bao gồm:

• Thanh toán từng phần

Đây là điều kiện trao chứng từ trong đó một phần số tiền nhờ thu được thanh toán ngay, số cònlại sẽ được thanh toán theo điều kiện D/A

• Trao chứng từ đổi kì phiếu

Người nhập khẩu và người xuất khẩu có thể thỏa thuận dùng một kì phiếu thay thế, kì phiều này

do người nhập khẩu lập và kí với nội dung hứa và trả một số tiền nhất định tại một thời điểm cụ thểtrong tương lai

• Trao chứng từ đối lấy giấy nợ

Người nhập khẩu và người xuất khẩu thỏa thuận không dùng hối phiếu hay lệnh phiếu mà thayvào đó là một giấy nhận nợ Điều kiện trao chứng từ là khi nhận được giấy nhận nợ của người nhập khẩutrong đó cam kết trả một số tiền nhất định trong tương lai

• Trao chứng từ trên cơ sở biên lai tín thác

Trong một số trường hợp người xuất khẩu có thể ưu tiên nhận một giấy tín thác được kí bởingười nhập khẩu thay cho các công cụ thanh toán khác và ủy quyền cho ngân hàng thu hộ trao chứng từkhi nhận được giấy tín thác này

• Bank undertaking (AVAL)

AVAL “đây là thuật ngữ châu Âu nói lên sự lãnh đạo của người thứ 3 về thanh toán hối phiếuhoặc kì phiếu được kí hậu bằng chữ kí của người bảo lãnh”

Nếu trao chứng từ điều kiện D/A thì người xuất khẩu nhận được hồi phiều chấp nhận bởi ngườinhập khẩu, tức là sau khi chứng từ đươc trao người xuất khẩu mất quyền kiểm soát hàng hóa, như vậykhả năng thanh toán hối phiếu phụ thuộc vào người nhập khẩu, chính vì vậy rủi ro không được thanhtoán đối với người xuất khẩu có thể là rất lớn Để được thanh toán chắc chắn người xuất khẩu có thể đềnghị một điều khoản ghi trong hợp đồng thương mại và lệnh nhờ thu là “chỉ trao chứng từ khi hối phiếuđược chấp nhận bởi trả tiền và được ngân hàng chấp nhận bảo lãnh”

5 Qui tắc thu phí nhờ thu

Các ngân hàng tham gia nhờ thu làm đúng các chỉ thị nhờ thu thì được quyền thu phí dù kết quảnhờ thu là như thế nào

Về mặt nguyên tắc, ngân hàng sẽ thu phí ngay khi cung cấp dịch vụ thu hộ, tuy nhiên đối vớikhách hàng có tài khoản tại ngân hàng có giao dịch thường xuyên nhưng vào thời điểm giao dịch trên tàikhoản không đủ tiền trả phí, thì ngân hàng sẽ thu phí sau khi có đủ tiền trên tài khoản

 Cơ chế trả phí có 3 cách qui định:

+ Toàn bộ phí do người ủy thác chịu

+ Phí bên nào bên ấy chịu

+ Toàn bộ phí do người nhập khẩu chịu

6 Nhận xét

6.1 Ưu điểm

 Đối với người xuất khẩu:

+ Người xuất khẩu chắc chắn rằng bộ chứng từ chỉ được traocho người nhập khẩu sau khingười này đã thanh toán hoặc chấp nhân thanh toán.

+ Người xuất khẩu có quyền đưa người nhập khẩu ra tòa nếu người này không trả tiền hốiphiếu đã chấp nhận khi đến hết hạn thanh toán

+ Có thể chỉ định người đại diện ở nước người nhập khẩu thay mặt mình để giải quyếttrường hợp người nhập khẩu không thanh toán hoặc không chấp nhận thanh toán Thẩmquyền của người đại diện phải được xác định rõ ràng

 Đối với người nhập khẩu:

+ Người nhập khẩu được kiểm tra bộ chứng từ tại ngân hàng đại lí trước khi thanh toánhay chấp nhận thanh toán

+ Đối với D/A, người nhập khẩu được sử dụng hay bán hàng hóa mà chưa phải thanh toáncho đến khi hối phiếu hết hạn thanh toán

 Đối với ngân hàng nhờ thu và ngân hàng thu hộ:

+ Có thu nhập từ phí nhờ thu, từ các giao dịch có buôn bán ngoại tệ và từ các giao dịchkhác có liên quan

+ Mở rộng được tín dụng tài trợ thương mại

+ Tăng cường được mối quan hệ đối với ngân hàng đại lý, do đó tạo ra tiềm năng về cácgiao dịch đối ứng

6.2 Nhược điểm

 Đối với người xuất khẩu

+ Trái với Lệnh nhờ thu, ngân hàng thương mại rao bộ chứng từ hàng hóa cho người nhậpkhẩu trước khi người này thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán Điều này có thể xảy ranếu ngân hàng thương mại đặt mối quan hệ với khách hàng trong nước lên trên tráchnhiệm và nghĩa vụ của họ đối với khách hàng nước ngoài Nếu điều này xảy ra thì ngườixuất khẩu gặp rất nhiều khó khăn trong việc khiếu nại ngân hàng thương mại

+ Nếu ngân hàng thu hộ sai sót trong việc thực hiện Lệnh nhờ thu, thì hậu quả phát sinh là

do người xuất khẩu chịu, thậm chí ngay cả trong trường hợp người xuất khẩu không liênquan đến việc chỉ thị ngân hàng thu hộ

+ Hàng hóa ( mà bộ chứng từ là đại diện) chỉ có thể giao cho hay theo lệnh của ngân hàngthu hộ với sự đồng ý trước của ngân hàng này Ngoài ra, ngân hàng thu hộ không chịu bất

cứ trách nhiệm nào về việc nhận hàng, lưu kho, mua bảo hiểm hay dở hàng hóa Khi ngân

hàng hành động để bảo vệ hàng hóa thì ngân hàng không chịu bất cứ trách nhiệm nào vềtổn thất hay hư hỏng mất mát hàng hóa.

+ Người xuất khẩu chịu mọi chi phí liên quan tới việc bảo vệ hàng hóa của ngân hàng cho

dù ngân hàng không được yêu cầu làm việc này

+ Người nhập khẩu khước từ thanh toán hay chấp nhận thanh toán, trong khi hàng hóa đãđược gửi đi từ trước Cho dù người xuất khẩu có thể kiện người nhập khẩu theo các hợpđồng đã ký nhưng hành động này lại rất mất thời gian, trong khi đó hàng hóa có thể bóc

dở và lưu kho

+ Các ngân hàng không chịu trách nhiệm về bấy kỳ sự chậm trễ hay thất lạc chứng từ nào

 Đối với người nhập khẩu:

Người nhập khẩu có thể đứng trước rủi ro khi người xuất khẩu lập bộ chứng từ giả hay cótình gian lận thương mại Các ngân hàng không chịu trách nhiệm khi chứng từ có giả mạohay sai xót, hoặc hàng hóa hay phương tiện vận tải không khớp với chứng từ

 Đối với ngân hàng nhờ thu:

Ngân hàng nhờ thu chỉ chịu rủi ro khi đã thanh toán hay đã ứng trước tiền cho người xuấtkhẩu từ ngân hàng thu hộ Nếu không nhận được tiền từ ngân hàng thu hộ thì ngân hàngnhờ thu phải chịu rủi ro tín dụng từ người xuất khẩu

 Đối với ngân hàng thu hộ:

Nếu ngân hàng thu hộ chuyển tiền cho ngân hàng nhờ thu trước khi người nhập khẩuchấp nhận thanh toán thì phải chịu rủi ro nếu như người nhập không nhận chứng từ vàkhông thanh toán

=>Trong phương thức nhờ thu hối phiếu kèm chứng từ, ngườixuất khẩu ngoài việc uỷ thác chongân hàng thu tiền mà còn nhờ ngân hàng thông qua việc khống chế bộ chứng từ hàng hoá để buộcngười nhập khẩu phải trả tiền hoặc chấp nhận trả tiền Nhờ vậy phương thức này đảm bảo khả năng thutiền hơn phươngthức chuyển tiền và nhờ thu hối phiếu trơn Đã có sự ràng buộcchặt chẽ giữa việc thanhtoán tiền và việc nhận hàng của bên mua Tuy nhiên việc bên mua có nhận hàng và thanh toán haykhông vẫn tuỳ thuộc vào thiện chí của người mua, như vậyquyền lợi của bên bán vẫn chưa được bảođảm

7 Thực trạng

Nhờ thu kèm chứng từ là phương thức thanh toán trong đó khách hàng nhờ ngân hàng thu hộtiền trên cơ sở bộ chứng từ giao hàng Trong phương thức nhờ thu kèm chứng từ, ngân hàng chỉ giữ vaitrò trung gian thu hộ tiền và không có bất kỳ một cam kết thanh toán nào