Chuyên đề tốt nghiệp: Mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập khẩu Việt Nam- Phòng giao dịch Trần Nguyên Hãn

Mà đối tượng của CVTD lại chính là cá nhân và hộ dân cư, chính vậy mà các khoản ngân hàng cho vay dé tiêu dùng thường có quy mô nhỏ hơn so với cho vay kinh doanh, nhưng cá nhân và hộ gia

Trang 1

TRUONG ĐẠI HOC KINH TE QUOC DAN

VIEN NGAN HANG TAI CHÍNH

Đề tai: Mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hang thương mại cỗ

phần Xuất Nhập Khẩu Việt NamPhòng giao dịch Trần Nguyên Hãn- Hải Phòng

Họ và tên : Bùi Thị Nhật Minh

Mã sinh viên > 11152911 Lớp : Tài chính doanh nghiệp

Ngành : Tài chính- Ngân hàng

Hệ đào tạo : Đại học Chính quy

Giảng viên hướng dẫn : Th.S Lê Thu Thủy

Hà Nội - 11/2018

Trang 2

Chuyên dé thực tập Th.S Lê Thu Thủy

MỤC LỤC

DANH MỤC VIET TAT

DANH MỤC BANG, BIEU DO VÀ SƠ DO

LOT MO ĐẦU 2-5 e<©©E+sEEEAEEE+EEEEESEEEEESCEEASCEEEAEEEEkAtttksrtrrkrtorkke 1

CHUONG 1: CƠ SỞ LÝ THUYET VE MO RỘNG CHO VAY TIEU

DUNG CUA NGAN HÀNG THƯƠNG MAL 2-22 css©cssssees 3

1.1 Khái quát về cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại 3

1.1.1 Khái niệm về cho Vay tiêu AUN eee eeeeceneceneeeeeeeeeeeeeceaeeeeeesaeeee 31.1.2 Đặc điểm của cho vay tiêu dùng ¿2 testes eeseesteseeseeseeseesen 3

1.1.3 Phân loại cho vay tiêu dùng - 5 vn ng ec 7

1.2 Mở rộng hoạt động của cho vay tiêu dùng tại ngần hàng thương mại 9

1.2.1 Khái niệm của mở rộng cho vay tiêu dùng . -<©+ 9

1.2.2 Sự cần thiết của mở rộng cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại

hàng thươIØ IT14Ì - << 5< < 9 9 9 9 9 0.000.009 0004000096 00996 17

1.3.1 Các nhân tố về phía ngân hàng - 2-2-2 2 x+£E+EE+Extzxerrxeei 17

1.3.2 Các nhân tố về phía khách hàng 2-2 ¿+ 2+£+££+Ez+E+£xzzxzzxez 191.3.3 Các nhân tố khác - 2-2 ©++++x++E++E++EEEE++EEtrxzrezrxerxerrrers 20

CHƯƠNG 2: THUC TRẠNG MỞ RỘNG CHO VAY TIEU DUNG TẠINGÂN HÀNG THUONG MẠI CO PHAN XUẤT NHAP KHẨU VIỆTNAM- PHÒNG GIAO DICH TRAN NGUYEN HAN - 22

2.1 Téng quan về Ngân hàng thương mại cỗ phan Xuất Nhập khẩu ViệtNam- Phòng giao dịch Trần Nguyên Hãn -.e -° 2s ss5ssese 22

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Xuất Nhập khâu Việt

0 4 22

2.1.2 Mô hình cơ cấu tô chức, chức năng và nhiệm vụ - - 252.1.3 Tình hình hoạt động của Ngân hàng Xuất nhập khâu Việt Nam- Phònggiao dịch Trần Nguyên Han giai đoạn 2015-20 17 ¿5z ©sz>secs¿ 27

Sv: Bui Thị Nhật Minh Tai chinh doanh nghiép 57A

Trang 3

2.2 Thực trạng mở rộng cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng thương mại cỗphần Xuất nhập khẩu Việt Nam- Phòng giao dịch Trần Nguyên Hãn 36

2.2.1 Quy trình cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng thương mại cô phần XuấtNhập khẩu Việt Nam- Phòng giao dịch Trần Nguyên Hãn - 36

2.2.2 Phân tích thực trạng mở rộng cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng thương

mại cô phần Xuất Nhập khẩu Việt Nam- Phòng giao dịch Trần Nguyên Han

2.2 Đánh giá thực trạng mở rộng cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng thương

mại cổ phần Xuất Nhập khẩu Việt Nam- Phòng giao dịch Trần Nguyên

TAM 0 5 s0 000000104000 4000 40.04005000 55

2.2.1 Những ưu điểm cho vay tiêu dùng ở Ngân hang thương mai cô phanXuất Nhập khâu Việt Nam- Phong giao dich Trần Nguyên Hãn 552.2.2 Hạn chế cho vay tiêu dùng ở Ngân hàng thương mại cổ phần XuấtNhập khẩu Việt Nam- Phòng giao dịch Trần Nguyên Hãn và nguyên nhân56

CHUONG 3: GIẢI PHÁP MO RONG CHO VAY TIEU DUNG TẠI NGANHANG THUONG MAI CO PHAN XUAT NHAP KHAU VIET NAM-

PHONG GIAO DICH TRAN NGUYEN HAN 5-ss©css©cs2 60

3.1 Dinh hướng mở rộng cho vay tiêu dùng tai Ngân hàng thương mại cỗphần Xuất Nhập khẩu Việt Nam- Phòng giao dịch Trần Nguyên Hãn 60

3.1.1 Định hướng mở rộng chung đối với hoạt động kinh doanh cho Phòng

giao dich Trần Nguyên Han -2- 2 2 £SE+E£+EE2EE£EEEEEEEErEerkerkerkee 603.1.2 Định hướng mở rộng cho vay tiêu dùng Phòng giao dịch Trần Nguyên

3.2 Giải pháp mở rộng cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng thương mại cổphần Xuất Nhập khẩu Việt Nam- Phòng giao dịch Trần Nguyên Hãn 61

3.2.1 Tăng cường đội ngũ cho vay tiêu dùng cả về số lượng và chất lượng 613.2.2 Hoàn thiện quy trình thủ tục, chính sách cấp tin dụng 623.2.3 Đa dạng hóa và nâng cao về chất lượng những gói sản phâm cho vay

091820) -"-. .ˆˆ 62

3.2.4 Nâng cao hệ thống thông tin, trang thiết bị công nghệ 64

3.2.5 Tăng cường công tác MarketIng - - + s + sstsserseeereeseeeee 65

3.2.6 Nâng cao được chất lượng hoạt động thấm định giá tài sản đảm bảo 66

3.2.7 Đây mạnh được công tác huy động vốn nhằm đáp ứng được nhu cầu

kip thoi 0ì 841081 211017777 67

Trang 4

3.3 Một số kiến nghị - << cscss©sstvserserrserserkserserssrssrrsrrsserssrse 67

3.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Xuất Nhập khâu Việt Nam 67

3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nha nước Việt Nam - 68

3.3.3 Kiến nghị đối với Chính phủ và các ban ngành có liên quan 69

KET LUAN 70

TÀI LIEU THAM KHAO cccssssssssssesssesssesssessnsssscssecssecssecanecasesasessssssesseesseense 71

Trang 5

DANH MỤC VIET TAT

Ký hiệu Tên đầy đủ

NHTM Ngan hang thuong mai

NHNN Ngân hang Nha nước

CVTD Cho vay tiêu dùng

Trang 6

Chuyên dé thực tập Th.S Lê Thu Thuy

DANH MUC BANGBang 2 1: Tổng quan về Ngân hang thương mai cổ phần Xuất Nhập khâu Việt

Bảng 2 2: Tình hình tài sản, nguồn vốn của Eximbank Trần Nguyên Hãn giai

h0 -.- d3 28

Bảng 2 3: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015-2017 31

Bảng 2 4: Tình hình huy động vốn (từ tiền gửi khách hàng và phát hành giấy tờ

CO B14 2012000117 33

Bảng 2 5: Tình hình về dư nợ của giai đoạn 2015-2017 -¿©z=s¿ 35

Bảng 2 6: Doanh số của cho vay tiêu dùng của Phòng giao dịch Eximbank Trần

Nguyên Hãn giai đoạn 2015- 2 ÏÝ7 ¿+ +22 3321119 1E EEEEEerikeekrsrerree 39

Bảng 2 7: Số lượng khách hàng của cho vay tiêu tại phòng giao dịch EximbankTrần Nguyên Han giai đoạn 201 5-2017 ¿- ¿- 2 2+S£+E2+E£E££E£EeEEerEerkerkered 41

Bảng 2 §: Dư nợ cho vay tiêu dùng của phòng giao dịch Eximbank Trần

Nguyên Han giai đoạn 2015- 2017 - + SE *** + E*EEEEEserrerererrrerrerrerrke 42

Bảng 2 9: Doanh số của cho vay tiêu dùng theo từng loại hình tại phòng giao

dịch Eximbank giai đoạn 2015- 2017 - ¿+ +1 * + E+*kEEeeerereeeserreeerree 45

Bang 2 10: Doanh số và dư nợ cho vay tiêu dùng theo kì hạn - 47

Bảng 2 11: Dư nợ của cho vay tiêu dùng theo tài sản đảm bảo - 49

Bảng 2 12: Nợ quá hạn của cho vay tiêu dùng của phòng giao dịch Trần Nguyên

lạI.8t)03(/i020 19200177 52

Bảng 2 13: Tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng của phòng giao dịch Eximbank Trần

Nguyên Hãn giai đoạn 2015-2017 - óc 2+ S113 E 9 EVESEkerkkekkerkrrerrke 53

Bang 2 14: Thu nhập từ hoạt động cho vay tiêu dùng của phòng giao dịch

Eximbank Trần Nguyên Hain giai đoạn 2015- 2017 -¿-¿c+¿©+++5++c+2 54

Trang 7

DANH MỤC BIÊU DO VÀ SƠ DO

Biểu đồ 2 1: Tình hình huy động vốn giai đoạn 2015- 2017 - 34

Biểu đồ 2 2: Doanh số cho vay tiêu dùng của Phòng giao dịch Eximbank Tran

Nguyên Hãn giai đoạn 2015- 2017 - + + +2 + +3 E*EEvEExerrereerrrerrrrerrke 40

Biểu đồ 2 3: Số lượng khách hàng của cho vay tiêu tại phòng giao dịchEximbank Trần Nguyên Han giai đoạn 2015-2017 ¿2 s2s++s++c+2 41

Biéu đồ 2 4: Dư nợ của cho vay tiêu dùng của phòng giao dịch Eximbank Tran

Nguyên Han giai đoạn 2015- 2 Í”7 - óc SE +2 * + E*EEEEEeeEeeeerrrerrkrrerrke 43

Biểu đồ 2 5: Doanh số cho vay tiêu dùng theo từng loại hình tại phòng giao dịch

Eximbank giai đoạn 2015- 2Ö ÍÍ7 - - - c6 + 331113911131 8 ESEEkkskerrkereeere 45

Biểu đồ 2 6: Cơ cau doanh số cho vay tiêu dùng theo từng loại hình năm 2016 46Biéu đồ 2 7: Tình hình doanh số CVTD phân theo kì hạn - 48Biéu đồ 2 8: Cơ cấu của doanh số cho vay tiêu dùng phân theo kì hạn 48Biéu đồ 2 9: Dư nợ của cho vay tiêu dùng theo tài sản đảm bảo 50

Biểu đồ 2 10: Nợ quá hạn của cho vay tiêu dùng của phòng giao dịch Trần

Nguyên Hãn giai đoạn 2015- 2017 55+ +23 2x v9 nh ng ng rkp 52

Biểu đồ 2 11: Tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng của phòng giao dịch EximbankTrần Nguyên Han giai đoạn 2015-20 17 - 2: 22+52+E+2E£+EE+EE£EtEkerxerrerred 53

Sơ đồ 2 1: Sơ đồ cơ cầu của bộ máy tô chức -: + z+s++cx+zzxze 25

Trang 8

LỜI MỞ ĐẦU

s* Tính cấp thiết của đề tài

Trước những năm thế kỷ 20, xã hội vẫn đang có chiều hướng tư bản, họ

quan niệm các khoản cho vay tiêu dùng có quy mô nhỏ cộng thêm rủi ro không

thu hồi được nợ là rất cao, khả năng sinh lời cũng kém cho ngân hàng Chính vìsuy nghĩ đó mà ngân hàng thường không cấp tín dụng tiêu dùng cho cá nhân và

hộ gia đình Tuy nhiên, khi con người bước sang thé ky 20 đổi mới thì điều đó đãkhông còn là chân lý Khi mà nên kinh tế ngày càng phát triển thì ngành tài chínhngân hang cũng bùng né theo Sự mọc lên như nắm của các tô chức tin dụng, hệ

quả của nó là các ngân hàng phải cạnh tranh thực sự khốc liệt dé có thé tồn tại.

Và khi đó, các ngân hàng thương mại đã chú trọng đến mảng sản phẩm tín dụngcho vay tiêu dùng và dần dần, cá nhân và hộ gia đình trở thành khách hàng đầytiềm năng cho các ngân hàng Sản phẩm tín dụng này không những đáp ứng đượcnhu cầu của người tiêu dùng mà còn giúp ngân hàng có được lợi nhuận và thúcday sự tăng trưởng của nền kinh tế Vì vậy, sự mở rộng cho vay tiêu dùng của cácngân hàng thương mại là tất yêu và cần thiết cho xã hội

Xuất phát từ thực tiễn đó, Phòng giao dịch Eximbank Trần Nguyên Hãn,

thành phố Hải Phòng đã khai thác và phát triển sản phẩm cho vay tiêu dùng vớiđối tượng là cá nhân và hộ gia đình, tuy nhiên, hoạt động cho vay tiêu dùng ở

phòng giao dịch giai đoạn qua thực sự chưa có bước đột phá mạnh mẽ Vì vậy,

em đã chọn đề tài: “Mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng thương

mại cô phần Xuất Nhập khẩu Việt Nam- Phòng giao dich Trần Nguyên Han” làm

đề tài nghiên cứu cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp của mình

* Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu trực tiếp là hoạt động cho vay tieu dùng của ngân

hàng thương mại.

Phạm vi nghiên cứu là giai đoạn 2015- 2017.

Sv: Bùi Thị Nhật Minh 1 Tài chính doanh nghiệp 57A

Trang 9

s* Mục đích nghiên cứu

Nghiên cứu về những vấn đề cơ bản của hoạt động cho vay tiêu dùng

Trên cơ sở đó phân tích và đánh giá thực trạng mở rộng cho vay tiêu dùng của

ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập khâu Việt Nam- Phòng giao dịch TranNguyên Hãn Qua việc đánh giá kết quả, đưa ra được những ưu điểm cũng nhưhạn chế mà phòng giao dịch đang gặp phải và tìm ra được nguyên nhân của nó.Đồng thời đề xuất một số giải pháp và đưa ra kiến nghị nhằm mở rộng cho vaytiêu dùng tại phòng giao dịch Trần Nguyên Hãn

+* Phương pháp nghiên cứu

Các phương pháp được sử dụng trong nghiên cứu bao gồm: phương phápduy vật biện chứng, phương pháp duy vật lịch sử, phương pháp logic, tổng hợp,phương pháp so sánh kết hợp với bảng biểu và đồ thị

“+ Ket cau chuyên dé

Chương 1: Cơ sở lý thuyết về mở rộng cho vay tiêu dùng của ngân hàng

thương mại.

Chương 2: Thực trạng mở rộng cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng thương

mại cô phần Xuất Nhập khâu Việt Nam- Phòng giao dich Trần Nguyên Han.

Chương 3: Giải pháp mở rộng cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng thương

mại cô phần Xuất Nhập khẩu Việt Nam- Phòng giao dich Trần Nguyên Han

Trang 10

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYET VE MO RỘNG CHO VAY TIEU

DUNG CUA NGAN HANG THUONG MAI

1.1 Khái quát về cho vay tiêu dùng tai ngân hàng thương mai

1.1.1 Khái niệm về cho vay tiêu dùng

Khi thế giới càng ngày càng phát triển tốt hơn và chất lượng của cuộcsống con người thì ngày càng thêm được nâng cao, vì vậy nhu cầu về tiêu dùngnhững hàng hóa cũng như dịch vụ của họ cũng tăng lên Nhưng không hắn lúcnào thì người tiêu dùng họ cũng đủ kha năng dé trả đúng lúc cho những nhu cầu

của họ Chính vì vậy, sự ra đời của hoạt động cho vay tiêu dùng đã đem lại

những sự hữu ích rât lớn cho xã hội.

Thực tế, cho vay tiêu dùng là một hình thức cho vay dé tài trợ những nhu

cầu tiêu dùng cũng như trang trải cuộc sống hay mua săm đồ dùng, sửa chữa nhàở của những cá nhân và hộ gia đình, tạo ra cho họ có được một cuộc sống voichat lượng cao hon như dé mua xe 6 tô, mua nha dat , nghỉ dưỡng, du lịch, giáo

dục, y tê phục vụ cuộc sông.

Qua đó chúng ta có thể hiểu về CVTD: “Cho vay tiêu dùng là một hìnhthức cho vay trong đó thì ngân hàng sẽ để người vay sử dụng được một khoảntiền với những mục đích dé tiêu dùng với nghĩa vụ phải hoàn trả bao gồm cả gốc

và lãi trong một khoảng thời gian nhất định”

1.1.2 Đặc diém của cho vay tiêu dùng

Một là: Cho vay tiêu dùng phụ thuộc vào sự phát triển của một nền kinh

và họ sẽ có xu hướng sẽ chi nhiều tiền hơn cho chỉ tiêu khi mà thu nhập họ giảm

đi, đó là quy luật tự nhiên Đồng thời các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh sẽ

theo xu hướng của người tiêu dùng mà day mạnh hoạt động sản xuất thêm nhiềuhàng hóa đa dạng cả về chủng loại lẫn mẫu mã cũng như nâng cao được chất

lượng của sản phâm nhăm đáp ứng được nhu câu của người tiêu dùng Tuy

Trang 11

nhiên, cũng với niềm lac quan, sự kỳ vọng tăng thu nhập trong tương lai đó, họtin tưởng mình sẽ chi trả được chi tiêu dù hiện tại không thé đáp ứng đủ nhưng

họ vẫn sẽ chỉ tiêu Khi đó thì nhu cầu về đi vay để nhằm tài trợ cho hoạt độngtiêu dùng sẽ xuất hiện Bên cạnh đó là các tổ chức tín dụng khi thấy được dấuhiệu của sự lạc quan của một nền kinh tế như vậy cũng sẽ đây mạnh phát triển và

mở rộng tiêu dùng với nhiều ưu đãi hơn Chính vì vậy, ta thấy được sự tác độngquan thuận chiều giữa sự phát triển của một nền kinh tế với sự phát triển của chovay tiêu dùng, khi nền kinh tế đã và đang phát triển sẽ dẫn đến đó là sự phát triểncho vay tiêu dùng Ngược lại, với nền kinh tế đang suy thoái, khủng hoảng sẽkéo theo quy mô cho vay dé tiêu dùng sẽ bị thu hẹp

Hai là: Số lượng của những khoản vay rất lớn nhưng chỉ với quy mô nhỏ

Khi người dân thiếu hut khả năng để chi trả cho tiêu dùng thì tat yếu nhucầu đi vay của họ sẽ xuất hiện Mà đối tượng của CVTD lại chính là cá nhân và

hộ dân cư, chính vậy mà các khoản ngân hàng cho vay dé tiêu dùng thường có

quy mô nhỏ hơn so với cho vay kinh doanh, nhưng cá nhân và hộ gia đình là

những cá thể có số lượng lớn và đa dạng nên kéo theo các khoản cho vay tiêu

dùng cũng rất lớn và đa dạng mục đích vay hơn

Ba là: Cho vay tiêu dùng sẽ ít nhạy cảm hơn với lãi suất

Khi xem xét về những sự hữu ích mà hoạt động cho vay tiêu dùng đemđến là quá nhiều, đáp ứng đủ và rất kịp thời nhu cầu dé tiêu dùng của người dânthì người vay họ sẽ thường ít quan tâm tới chỉ phí phải trả để có được khoản vay

đó Hơn nữa, giá trị khoản vay cho vay tiêu dùng thường nhỏ, cộng thêm hiện

nay thì đa phần các ngân hàng đều áp dụng phương thức thanh tóan theo niênkim cé định nên số tiền trả theo định kỳ thường không quá lớn và được thông báotrước nên khách hàng có thể dễ dàng lên kế hoạch cho việc trả khoản vay này Vì

vậy, việc trả nợ cho vay tiêu dùng thường sẽ không ảnh hưởng và gây khó khăn

quá lớn cho chỉ trả cuộc sống thường ngày của khách hàng Tuy nhiên, bên cạnh

đó, nền kinh tế bây giờ của chúng ta là thương mại hóa nên sự cạnh tranh của cácngân hàng là quy luật Khách hàng sẽ xem xét lãi suất vay và các chương trìnhcấp tín dụng giữa các bên dé lựa chọn ngân hang phù hợp với bản thân mình

nhât.

Trang 12

Một đặc điểm quan trọng nữa gan liền với mối quan hệ giữa CVTD và lãisuất là những khoản cho vay đề tiêu dùng thường có lãi suất khá “ cứng nhắc”

Những khoản cho vay dé kinh doanh thời hiện nay thông thường thường

có lãi suất dé thay đổi được theo các điều kiện của thị trường ( lãi suất thả nổi) ,nhưng những khoản cho vay dé tiêu dùng lại có lãi suất thường cố định, và đặcbiệt đó là các khoản cho vay để tiêu dùng với hình thức trả góp Lãi suất khoản

cho vay dé tiêu dùng là lãi suất có định thường được ấn định ở một mức cụ thểngay từ đầu trong hợp đồng vay vốn Đặc điểm này của hoạt động CVTD sẽ giúp

khoản vay này không bị tác động đến những biến động của lãi suất trên thịtrường Tuy nhiên, trong trường hợp nhất định, lãi suất thị trường tăng so với thờiđiểm vay thì ngân hàng sẽ bị thiệt hại phần chênh lệch lãi suất đo số tiền mà cáckhách hàng sẽ chỉ trả cho phía ngân hàng không thay đổi theo lãi suất cũ Ngượclại, lãi suất của thị trường biến động giảm thì khách hang di vay sẽ là người bi

chịu thi

Bon là: Cho vay tiêu dùng tiêm ân những rủi ro rat cao

Đối tượng của CVTD là hộ gia đình và những cá nhân, có những yếu tổmang tính khách quan tác động từ phía bên ngoài ví dụ thiên nhiên khắc nghiệt,thời tiết, không có việc làm, tai nạn, tình hình phát triển của nền kinh tế chung thìcòn những yếu tố mang tinh chat chủ quan xuất phát từ phía những khách hàng đivay Đó là tâm lý, suy nghĩ của người dân Đôi khi họ rất muốn vay dé phục vụ

cho mục đích tiêu dùng của mình và của gia đình nhưng không có kha năng chi

trả hay tệ hơn nữa là không có trách nhiệm hay chối bỏ nghĩa vụ trả nợ đối với

ngân hàng Chính vì vậy mà việc thu nhập thông tin từ khách hàng là một khâu

rat quan trong trong khâu thẩm định khách hàng vay dé làm cơ sở phân tích và raquyết định cấp tín dụng cho người vay hay không? Thông tin của khách hàngnhư tuổi tác, công việc, thu nhập, nơi cứ trú, tình trạng vay nợ, lịch sử tín dụng

hay tình hình trả nợ trong quá khứ, khả năng đáp ứng được việc chi trả trong thời

gian tới Những thông tin mà ngân hàng có thê thâm định thì đều là thông tin từphía khách hàng cung cấp, nó mang tính chất chủ quan, xuất phát từ một phía, vàđôi khi chúng ta là những nhà cấp tín dụng không thể kiểm soát hay kiểm trađược tính chính xác của những thông tin cung cấp Từ đó có thể đưa ra những

Trang 13

quyết định sai lầm về cấp tín dung, đem lại rủi ro cho ngân hàng, tăng thêm cáckhoản nợ xấu do không thu hồi được nợ của những khách hàng kém chất lượng

Ngoài các khoản vay tín chấp tiềm ẩn rủi ro rất cao thì các khoản cho vaytiêu dùng di có những tài sản đảm bảo thì về phía ngân hàng, khi có nhữngkhách hàng họ không thể đảm bảo được khả năng về chỉ trả, cũng phải đối mặt

sự thua lỗ, giảm thu nhập, làm anh hưởng nhiều đến kết quả kinh doanh củachính ngân hàng Mặt khác, như đã nói ở đặc điểm thứ ba ở trên, “Những khoản

cho vay dé tiêu dùng thường có lãi suất khá cứng nhắc” nên một khi thị trường

biến động thì ngân hàng sẽ có những nguy cơ phải đối mặt với rủi ro về lãi suất

Những khoản CVTD thường phải đối diện với khá nhiều rủi ro thêm vào

đó, đối tượng lại là những cá nhân, hộ dân cư, và rủi ro xuất hiện ngay từ khâu

đầu vào, thâm định các thông tin khách hàng hay thông tin của khách hàng có

chất lượng không cao

Năm là: Nguồn trả nợ của cho vay dé tiêu dùng thường không ổn định va

phụ thuộc vào rât nhiêu yêu tô

Nguồn thu để trả nợ chính của cá nhân và các hộ gia đình là trích từ thunhập Thu nhập lại phụ thuộc vào nghề nghiệp, độ tuổi, sức khỏe cũng như nềnkinh tế Thu nhập của cá nhân đôi khi bị tác động từ nhiều yếu tố mang tính

khách quan từ môi trường phía bên ngoài ví dụ như thiên nhiên, thiệt hại mùa

màng hay tai nạn nghề nghiệp, 6m đau đều tác động đến nguồn thu và kéo theokhả năng trả nợ theo chiều hướng tiêu cực Khách hàng có những nguồn thu nhập

có tính ôn định và trình độ học van là khách hàng mục tiêu mà mỗi ngân hàngđều theo đuổi

Sáu là: Chi phí dé người vay có được các khoản vay tiêu dùng là khá cao

Như đã nói ở trên, những khoản cho vay dé tiêu dùng thường có độ lớnnhỏ, giá trị khoản cho vay không cao (trừ các khoản dé đáp ứng nhu cầu mua batđộng sản: mua nhà đất hay chung cư ) Nhưng thêm vào đó lại là số lượng các

khoản vay lớn và đa dạng, kéo theo dẫn đến chi phí mà ngân hàng phải chỉ trả

cho khoản vay đó sẽ tăng theo hệ số Ngân hàng phải bỏ chi phí về thời gian, cửcán bộ ngân hàng đi thâm đỉnh khách hang hay tài sản đảm bảo, điều tra về tư

cách khách hàng ở khâu đâu tiên Tiệp theo, nêu khoản vay đó đủ điêu kiện cap

Trang 14

tin dụng thì ngân hàng vẫn giải ngân cho vay va mat thêm chi phí ở khâu làmquản lý sau cho vay, theo dõi được tình hình của việc sử dụng ngồn vốn vay củamọi khách hàng; nhưng ngược lại, khoản vay không đủ điều kiện thì ngân hàngphải chịu mắt chi phí cho khâu kiểm soát thông tin đầu vào

Cho vay tiêu dùng chính là các khoản tín dụng tiềm ẩn sự rủi ro cao chomọi ngân hàng, Vì vậy, tất cả các tổ chức tín dụng đều đặt ra những mức lãisuất khá cao cho những khoản tín dụng để tiêu dùng, cũng từ đây những khoảnnày chính là nguồn sản phẩm dem lại lợi nhuận cao nhất cho các ngân hàng Khingân hàng đặt ra mức lãi suất cao sẽ có thé bù đắp được phan nào chi phi cũngnhư là sự đảm bao dé giảm bớt sự rủi ro, đảm bảo nguồn thu trong các trườnghợp khách hàng không thê có khả năng trả nợ.

Các ngân hàng đều nhìn thấy sự rủi ro cao của hoạt động CVTD, nhưngkhông thể phủ nhận được lợi nhuận mà nó đem lại cho ngân hàng là rất lớn, là

một trong nguồn thu chính của các ngân hàng Hiện nay trên thé giới cũng như

Việt Nam dang rất tập trung vào hoạt động này, càng đầu tư vào phát triển dé đưa

ra những danh mục sản phẩm tốt nhất dé phục vụ khách hàng cũng như dé tạo ra

sự khách biệt dé cạnh tranh với các đối thủ khác

1.1.3 Phân loại cho vay tiêu dùng

1.1.3.1 Căn cứ theo mục dich sử dụng của vốn vay

Nếu căn cứ theo những mục đích đề sử dụng vốn vay thì ta phân loại cho

vay tiêu dùng theo2 loại:

Một là: Cho vay tiêu dùng cư trú là những khoản cho vay với mục đích sử

dung dé phục vụ cho những nhu cầu dé xây dựng, sắm sửa hay sửa sang nhà đất

của khách hàng là một cá nhân hay hộ dân cư.

Hai là: Cho vay tiêu dùng phi cư trú là những khoản cho vay với mục đích

sử dụng là dé phuc vu cho nhitng nhu cầu nhằm cải thiện được đời sống gia đìnhnhư sắm sửa đồ dùng gia đình, nghỉ ngơi, phương tiện đi lại, học hành và giáo

duc,

Sv: Bui Thi Nhat Minh 7 Tai chinh doanh nghiép 57A

Trang 15

1.1.3.2 Căn cứ theo những phương thức dé hoàn trả nợ vay

Nếu căn cứ theo những phương thức để hoàn trả nợ vay ta có thể phân cho

vay tiêu dùng theo 3 loại:

Một là: Cho vay tiêu dùng trả góp là phương thức cấp tín dụng dé tiêu dingtheo đó người xin cấp tín dụng sẽ trả nợ bao gồm cả gốc lẫn lãi cho ngân hàng theonhiều lần hay theo kỳ hạn đã được ngân hàng quy định trước theo hợp đồng vayvốn thuộc khoảng thời gian đi vay vốn của ngân hàng Đây là hình thức thường

được sử dụng với những khoản vay có quy mô và giá tri của nó lớn hay người vay

cũng có chu kỳ thu nhập bat ôn, không có đủ được khả năng dé trả nợ trong một

lân sô tiên vay.

Hai là: Cho vay tiêu dùng phi trả góp là phương thức cấp tín dụng để tiêudùng khi đó người mà đi vay vốn sẽ buộc phải trả được nợ bao gồm cả gốc và lãicho ngân hàng chỉ duy nhất một lần khi đến hạn đã được quy định trước tronghợp đồng vay vốn Đây là hình thức hay được sử dụng với các khoản vay có giátrị khá nhỏ hoặc vay vốn với thời gian không dài, người vay đủ năng lực thanhtoán trong một lần

Ba là: Cho vay tiêu dùng tuần hoàn là phương thức cấp tín dụng mà khi đócác ngân hàng sẽ đồng ý cho phép các khách hàng của mình sử dụng các thẻ tíndụng hoặc sẽ được cấp phát hành thẻ séc để cho phép người vay được thấu chỉdựa vào số tiền trong tài khoản vãng lai của khách hàng đó Theo hình thức cho

vay này, trong khoảng thời gian được thỏa thuận trước giữa ngân hàng và khách

hàng, căn cứ theo nhu cầu phục vụ tiêu dùng phát sinh hay thu nhập có trong mỗi

thời kỳ của mình mà khách hàng sẽ được các ngân hàng họ cho phép được thực

hiện vào việc vay vốn theo đúng một hạn mức tín dụng theo quy định trước và

được yêu câu trả nợ một cách tuân hoàn.

1.1.3.3 Căn cứ vào nguồn gốc của khoản nợ

Nêu căn cứ theo nguôn gôc các khoản nợ ta phân loại cho vay tiêu dùng theo 2 loại:

Một là: Cho vay tiêu dùng hình thức gián tiếp là hình thức khi người tiêudùng có những khoản nợ với những doanh nghiệp họ bán chịu sản phẩm hay họ

Sv: Bùi Thị Nhật Minh 8 Tai chinh doanh nghiép 57A

Trang 16

cung cấp những dịch vụ trước vớikhách hàng Ngân hàng sẽ là bên thứ ba mua

các khoản nợ từ các doanh nghiệp và khi đó người tiêu dùng sẽ có nghĩa vụ phải

trả nợ hết cho ngân hàng theo quy định

Hai là: Cho vay tiêu dùng hình thức trực tiếp là một hình thức cấp tíndụng người tiêu dùng khi mà ngân hàng cũng như khách hàng có những trao đổihay tiếp xúc, gặp gỡ trực tiếp để thực hiện hoạt động cho vay hay thu nợ

Cùng với việc đối tượng của cho vay tiêu dùng là cá nhân và hộ gia đình,đây là nguồn khách hàng rất đa dang và rộng nên thông qua việc phân loại trên

mà ngân hàng có những kế hoạch dé trình ra những sản phâm va dich vụ cũngnhư các lợi ích để phục vụ khách hàng hay đem lại những lợi nhuận lớn cho phía

ngân hàng.

1.2 Mở rộng hoạt động của cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mai

1.2.1 Khái niệm của mở rộng cho vay tiêu dùng

Mở rộng CVTD là việc phát triển, việc gia tăng quy mô, chất lượng lẫn số

lượng của các khoản vay tín dụng phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng của khách hàng

ở phía của ngân hàng Mở rộng về cho vay cũng là làm tăng được tỷ trọng trong

cơ cấu của các khoản cho vay của NHTM hay ngân hàng đang da dạng hóa đối

tượng khách hang và phát triển được thêm các sản pham của cho vay tín dụng

Mở rộng hoạt động cho vay dé tiêu dùng sẽ phải chịu tác động của nhữngyếu tố mang tính chủ quan từ phía ngân hàng, ví dụ như: trình độ cán bộ tíndụng, quy mô về hoạt động, khả năng cung cấp nguồn vốn cũng như khả năngtìm kiếm đầu vào hay ngay cả khả năng quản lý sau vay Và phải chịu sự tácđộng từ những yếu tố mang tính khách quan của môi trường từ phía bên ngoàingân hàng như: sự phát triển của nền kinh tế trong và ngoài nước (khủng hoảng,lạm phát, suy thoái); các chính sách tiền tệ và chính sách tài khóa của Nhà nước;Tính 6n định của chính trị cũng như xã hội; Hoặc một trong những yếu tố quantrọng hàng đầu là tư cách, khả năng trả nợ của chính người yêu cầu cấp tín

dụng

Trang 17

1.2.2 Sự can thiết của mở rộng cho vay tiêu dùng tai ngân hàng thương mại

Trước những năm của thế kỷ 20, xã hội vẫn đang mang tính chất của một

xã hội tư bản, họ quan niệm rằng những khoản cho vay dé tiêu dùng thường có

độ lớn quy mô nó nhỏ cộng thêm nhiều rủi ro không thé thu hồi được nợ với ty lệrất cao, khả năng sinh lời cũng kém đi Vì suy nghĩ đó mà các ngân hàng thườngkhông cấp tín dụng đề tiêu dùng cho các cá nhân và hộ gia đình Tuy nhiên, khicon người bước sang thé kỷ 20 đổi mới thì điều đó đã không còn là chân lý Khi

mà nền kinh tế càng ngày càng phát triển thì ngành tài chính ngân hàng cũngbùng né theo Sự mọc lên như nắm của NHTM, hệ quả nó đem đến cho các ngânhàng là phải buộc cạnh tranh thực sự khốc liệt dé tồn tại Và khi đó, các NHTM

đã chú trọng vào mang sản phẩm tín dung cho vay dé tiêu dùng và dan dan, các

cá nhân và hộ dân cư trở thành khách hàng mục tiêu, đầy tiềm năng cho các ngânhang Sản pham của tín dụng này không những phục vụ được các nhu cầu của

mọi người tiêu dung ma còn giúp ngân hang có được lợi nhuận và hơn nữa thúc

đây mạnh sự phát trưởng của một nên kinh tế Vì vậy, sự mở rộng hoạt động củacho vay để tiêu dùng của các NHTM là sở di và rất cần thiết cho xã hội và nềnkinh tế

Dù nền kinh tế được phát triển cao đến mức nào thì cho vay để tiêu dùngvẫn luôn là một hạng mục tiềm ân những rủi ro cao nhất cho ngân hàng Việc mởrộng cũng như hoàn thiện hoạt động của cho vay tiêu dùng đã và đang góp phần

tạo nên được sự đa dạng danh mục cho vay cho ngân hàng, từ đây giúp đa dạng

hóa rủi ro, rủi ro chia sẻ nhiều cho các danh mục khác Khi gặp các vấn đề ngoàikiểm soát sẽ giảm thiêu được rủi ro thua lỗ cho phía ngân hàng

Thị trường Việt Nam hiện đang là một thị trường chứa nhiều tiềm năng dé

có thé phát triển mạnh mẽ cho vay tiêu dùng ngay ở hiện tai:

Thứ nhất, nền kinh tế của Việt Nam đang có tổng sản phâm quốc nội GDPtăng trưởng ôn định và nhận thấy xu hướng đã và dang tăng qua các năm, vàthành tố thu nhập bình quân của đầu người cũng theo đó mà tăng lên Khi mà thunhập của những người dân đang tăng lên, tất yếu nhu cầu tiêu dùng sẽ tăng theo

Trang 18

luôn, theo chiều hướng thuận chiều Đó chính là yếu tổ rất quan trọng dé thúc

đây được sự phát triển mạnh mẽ thị trường tài chính tiêu dùng ở ngay nước ta

Thứ hai, Việt Nam là một trong những quốc gia đang trong thời kỳ dân sốvàng, dân số có tính chất trẻ hóa và lực lượng lao động đang có tỷ trọng rơi vào

khoảng 60% dân số Mà đây là những nhóm khách hàng mà ngân hàng cần

hướng tới để cung cấp tín dụng tiêu dùng, hay nói một cách khác họ cũng chính

là những khách hàng tiềm năng của danh mục sản phẩm này Bởi vì nhu cầu tiêudùng vào cuộc sống của họ là rất cao, họ có thé tạo ra thu nhập và họ cũng sẽ cóthé tiêu dùng dé thỏa mãn những nhu cầu bản thân Những người trẻ có lối sốnghiện đại và quyết đoán đôi khi là hào phóng cho vấn đề tài chính của chính bảnthân và gia đình Cuộc sống ngày càng đầy đủ thì đôi khi nhu cầu không chỉ còn

là đủ ăn hay đủ mặc mà còn là ăn ngon và mặc đẹp nên nhu cầu về tiêu dùng sẽ

tăng cao.

Ba là, không chỉ là người Việt mà còn là người nước ngoài đang sinh sống

và làm việc tại Việt Nam Trong thời nền kinh tế mở cửa thì những nhà đầu tư đãcoi Việt Nam là một thị trường đầy tiềm năng Kéo theo sự đầu tư đó là lực

lượng lao động nước ngoài và họ chính là những người có ưa chuộng và có nhu

cầu cao trong việc sử dụng những dịch vụ tài chính tiêu dùng

Qua trên, ta thấy được sự mở rộng hoạt động về cho vay để tiêu dùng củacác NHTM là vô cùng quan trọng, cần thiết và đây là khoản mục day tiềm năng

cho các ngân hàng.

1.2.3 Các chỉ tiêu để đánh giá sự mở rộng hoạt động của cho vay tiêu dùng

1.2.3.1 Các chỉ tiêu đánh giá quy mô của hoạt động cho vay tiêu dùng

s* Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trưởng về doanh số của cho vay tiêu dùng

Doanh số của cho vay là tất cả số tiền vay mà ngân hàng giải ngân đượccho những khách hàng trong khoảng thời gian nhất định hay chính là tổng tất cả

số tiền ma khách hàng vay được từ một ngân hàng trong một thời kỳ nhất định.Đây là chỉ tiêu mang tính thời kỳ nên nó sẽ đưa ra những cái nhìn tổng quan nhất

Trang 19

vé két qua su mo rong, phat trién hoat động của cho vay dé tiéu dùng cua một

ngân hàng.

- Chi tiêu phản ánh lên được sự tăng trưởng về doanh số của cho vay

tiêu dùng tuyệt đối

Chỉ tiêu trên cho biết được doanh số của cho vay để tiêu dùng năm (n)

thay đổi về số tuyệt đối là bao nhiêu so với năm (n - 1) Nếu các yếu tố khác cố

định hay coi như không đổi, khi mà chỉ tiêu này đang tăng lên chứng tỏ rang sốtiền mà ngân hàng giải ngân được cho khách hàng đã tăng lên, phản ánh ngânhàng đã đáp ứng tốt hơn nhu cầu của người tiêu dùng, chứng tỏ sự mở rộng về

cho vay đê tiêu dùng đã hiệu quả tôt hơn, và điêu đó sẽ ngược lại nêu chỉ tiêu này

Trang 20

- Chi tiêu phan ánh lên ty trọng cua doanh số của cho vay tiêu dùng

Mức tỷ trọng tăng dần qua các năm sẽ cho thấy được mức đóng góp của CVTD

vào tổng doanh số của cho vay ngày càng tăng và càng thể hiện được cho vay

tiêu dùng là sản phâm ngày càng chiêm ưu thê của ngân hàng.

s* Chỉ tiêu phản ánh lên sự tăng trưởng về số lượng khách hàng của cho vay

tiêu dùng

Số lượng khách hàng của CVTD là tất cả khách hàng mà ngân hàng cấptín dụng để tiêu dùng được trong chu kỳ nhất định Đây là một chỉ tiêu thời kỳnên nhìn vào nó ta sẽ thấy ngân hàng đã và đang thực hiện hoạt động mở rộng

CVTD ngày càng tốt nếu chỉ tiêu này ngày càng tăng và ngược lại

- Chi tiêu phản ánh lên sự tăng trưởng về số lượng khách hang vay của

cho vay tiêu dùng tuyệt đối

lượng khách hàng mà ngân hàng giải ngân cho vay đã tăng lên, phản ánh được

ngân hàng đã đáp ứng tốt hơn đối với nhu cầu khách hàng, chứng tỏ sự mở rộngcủa hoạt động CV'TD đã có kết quả tốt hơn, và ngược lại nếu chỉ tiêu này giảm

Trang 21

- Chi tiêu phản ánh lên sự tăng trưởng của số lượng khách hàng của cho

vay tiêu dùng tương đối

Công thức tính:

Giá trị tăng Giá trị tăng (giảm)số lượng KH tuyệt đối x 100%

(giảm) số lượng = Tổng số lượng KH cho vay tiêu dùng năm (n — 1)

KH tương đối

Chỉ tiêu trên cho biết được tốc độ gia tăng của số lượng của khách hàngcủa CVTD năm (n) so với năm (n -1) Nếu các yếu tố khác cô định hay coi nhưkhông đổi, chỉ tiêu này đang tăng lên chứng tỏ rang phan trăm thay đổi số lượng

của khách hàng của cho vay tiêu dùng đã tăng lên và ngược lại.

s* Chỉ tiêu phản ánh lên sự tăng trưởng của dư nợ của khách hàng cho vay

tiêu dùng

Dư nợ của khách hàng CVTD là tổng số tiền của khách hàng đang nợ củangân hàng tại thời điểm nhất định, thường tính cuối hàng tháng, cuối hàng quýhoặc cuối hàng năm tài chính Chỉ tiêu mang tính thời điểm nên nó thường hayđược kết hợp với các chỉ tiêu doanh số tiêu dùng để có một cái nhìn tổng quát về

sự mở rộng của CVTD tại thời điểm đó Nếu chỉ tiêu này tăng thì ngân hàngđang đây mạnh mở rộng cho vay tiêu dùng và ngược lại

- Chi tiêu phản ánh lên sự tăng trưởng dư nợ của cho vay dé tiêu dùng

tuyệt đối

Công thức tính:

Dư nợ tăng trưởng Tổng dư nợ CVTD Tổng dư nợ CVTD

tuyệt đối năm n năm (n-1)

Chỉ tiêu trên cho biết được dư nợ của CVTD năm (n) tăng hay giảm về sốtuyệt đối là bao nhiêu so với năm (n - 1) Chỉ tiêu này đang tăng lên thì chứng tỏrằng dư nợ cho vay đã tăng lên, ngân hàng giải ngân cho vay nhiều hơn

Trang 22

- Chi tiêu phan ánh lên sự tăng trưởng dư nợ cho vay tiêu dùng tương

đối

Công thức tính:

Giá trị tăng Giá trị tăng trưởng dư nợ tuyệt đối x 100%

Tổng dư no cho vay tiêu dùng nam (n — 1)

trưởng dư nợ

tương đối

Chỉ tiêu trên cho biết phần trăm thay đổi của dư nợ cho vay tiêu dùng năm(n) so với năm (n -1) Nếu các yêu tô khác cô định hay coi như không đổi, khi chitiêu này đang tăng lên thì chứng tỏ phần trăm thay đổi dư nợ của hoạt độngCVTD đã tăng lên và ngược lai, thé hiện mức độ mở rộng của hoạt động cho vay

tiêu dùng của ngân hàng

- Chi tiêu phản ánh lên tỷ trọng của dư nợ cho vay tiêu dùng

Tổng dư no cho vay

Chỉ tiêu trên cho biết được dư nợ của CVTD đang chiếm hết bao nhiêuphần trăm trong tổng số dư nợ của cho vay của cả ngân hàng Mức tỷ trọng nàyđang tăng dần qua các năm cho thay lượng dư nợ của CVTD ngày cảng tăng sovới tông dư nợ vay của toàn ngân hàng, càng chứng tỏ được việc mở rộng CVTDđang dan tốt lên, thu hút nhiều khách hàng hơn

s* Chi tiêu phản ánh sự phát triển của các loại hình của cho vay tiêu dùng

Chỉ tiêu này phản ánh sự mở rộng và đa dạng của các loại hình của cho

vay tiêu dùng mà ngân hàng đang áp dụng cung cấp được cho các khách hàngcủa mình: cho vay dé mua bat động sản, vay dé sửa nhà, vay dé mua 6 tô, vay duhọc hay vay xuất khẩu lao động, Khi các ngân hàng ngày càng được mở rộnghơn và được phát triển thêm các loại hình về CVTD thì khách hàng càng có

Trang 23

nhiều sự lựa chon, sự thỏa man tăng cao, thu hút thêm khách hàng và đây mạnh

mở rộng của cho vay tiêu dùng.

Mức tỷ trọng chiếm trong tông các loại hình cho vay của từng loại hình

của cho vay tiêu dùng:

Giá trị tỷ

trọng Tổng doanh số cho vay tiêu dùng loại hình (i) x 100%

loạ hình Tổng doanh số cho vay tiều dùng '

CVTD (i)

1.2.3.2 Các chỉ tiêu để đánh giá chất lượng của hoạt động cho vay tiêu dùng

`.

s* Chỉ tiêu phản ánh tỷ lệ nợ quá hạn của cho vay tiêu dùng

Nợ quá hạn của cho vay tiêu dùng là tổng số tiền mà khách hàng một là cánhân hoặc hai là hộ dân cư đến hạn cam kết trong hợp đồng mà không thể thanhtoán đủ cả gốc lẫn lãi theo yêu cầu cho ngân hàng

Chi tiêu này cho biết tình hình thu nợ, quản lý sau vay của các ngân hang

Tỷ lệ này càng tăng cao thì tỷ trọng của dư nợ xấu ngày càng chiếm cao trong nợxấu, phản ánh tình hình thu nợ kém hoặc thé hiện sự kiểm soát đầu vào kháchhàng kém, kèm theo niềm tin của hai bên bị đỗ vỡ.

s* Chi tiêu phản ánh tỷ lệ nợ xấu của cho vay tiêu dùng

Nợ xâu của CVTD là tổng số tiền khách hàng đi vay để tiêu dùng tại cácngân hàng theo hợp đồng đã đến kỳ hạn thanh toán nhưng người vay chưa thanh

toán đầy đủ hoặc nợ đã thuộc nợ từ nhóm 3 trở lên (quá hạn trên 90 ngày tính từ

ngày đến hạn trả nợ theo yêu cầu của ngân hàng)

Công thúc tính:

Trang 24

Tỷ lệ nợ xâu Tổng no xấu cho vay tiêu ding

= =~ x 100%

CVTD = Tổng dư nợ cho vay tiéu dùng

Chỉ tiêu này đang cho biết được tỷ lệ nợ xấu của CVTD chiếm hết baonhiêu phần trăm trong tổng nợ xấu của cho vay Qua các năm, chỉ tiêu này giảmchứng tỏ sự quản lý nợ sau vay của ngân hàng đã có hiệu quả tốt hơn hoặc sự tốtlên của các chính sách xóa nợ xấu hay phân loại lại những khoản vay về tiêudùng Tiếp là chất lượng của các khoản tín dụng tiêu dùng đã được cải thiện,giảm thiểu được rủi ro và thua lỗ cho các ngân hàng Điều này sẽ ngược lại nónếu tỷ lệ này tăng cao, ngân hàng nên có các biện pháp dé khắc phục kip thờicũng như kiểm soát chặt chẽ theo quy định nguồn khách hàng đầu vào

s* Chi tiêu phản ánh lên sự tăng trưởng về thu nhập của cho vay tiêu dùng

Thu nhập chính là thành tố dẫn đến lợi nhuận mà bất kỳ ngân hàng nào

cũng mong muốn hướng tới dé đạt hiệu quả kinh doanh tốt

Chỉ tiêu này cho biết được thu nhập của danh mục CVTD đem lại chongân hàng, thu nhập tăng qua các năm trong giai đoạn chứng tỏ rằng CVTD ngàycàng được mở rộng hơn, thu hút nhiều khách hàng và đem lại sự hài lòng chongười tiêu dùng khi họ sử dụng sản phẩm của ngân hàng

1.3 Các nhân tố làm ảnh hưởng đến mở rộng cho vay tiêu dùng tại ngân

Trang 25

dân Có chính sách ưu đãi, linh hoạt để tao cơ hội vay vốn cũng như phân bồ cácnguồn lực sao cho đạt hiệu quả nhất Tùy theo định hướng của toàn ngân hàng vànhững quy định theo Nhà nước từng thời kỳ mà mỗi NHTM sẽ có những chínhsách thật sự phù hợp với mình nhằm thực hiện mục tiêu đề ra, đáp ứng được nhucầu của khách hàng, càng góp phần trong mở rộng hoạt động CVTD được dễ

dàng hơn.

s* Chat lượng và tính đa dang của các gói sản phẩm

Đây là một yếu tố hàng đầu tác động tới những quyết định về lựa chọnngân hàng của người vay Nếu ngân hàng bạn đang có những gói sản phẩmCVTD đa dạng cộng thêm phong phú và chất lượng tốt thì sẽ phục vụ được tốtnhu cầu của nhiều tầng lớp khách hàng hơn, số lượng khách hàng cũng theo đó

mà tăng lên Trong bối cảnh thị trường hiện nay, sự cạnh tranh giữa các ngânhàng đó là điều không thể tránh khỏi, như vậy khi mà khách hàng có quá nhiều

sự lựa chọn họ sẽ chọn điều tốt nhất cho họ Và ngân hàng không đáp ứng đượcđiều đó thì việc mở rộng về cho vay dé tiêu dùng đương nhiên sẽ kém hiệu quả

Ví dụ đơn giản, về vấn đề thẻ tín dụng, khi một ngân hàng có chủ trương cấp thẻcho người vay có lương tiền mặt thì đã có sự đa dạng về loại hình, có nhiềukhách hàng hơn là những ngân hàng khác chỉ chấp thuận lương chuyên khoản

của khách hàng.

“* Quy trình của cho vay của ngân hàng

Quy trình cho vay là tất cả các giai đoạn cần thiết cho việc cấp tín dụng, từviệc tìm kiếm khách hàng, xử lý hỗ sơ, giải ngân, quản lý sau vay và tất toán Đó

là cả một quá trình của sự tuân thủ và kinh nghiệm thực té của những cán bộ

ngân hàng Đôi khi đó là quy định nhưng tùy thuộc vào từng khoản vay mà người

cán bộ có những ứng biến linh hoạt, không cứng nhắc dé tạo điều kiện cho người

vay cũng như gay mat chi phí cho phía ngân hàng, giảm hiệu quả công việc.

s* Nguôn lực con người của ngân hàng

Với bất kỳ doanh nghiệp hay cơ sở nào thì yếu tố con người luôn là một

trong những yếu tố quan trọng đầu tiên quyết định đến sự thành bại của kinh

doanh Ngân hàng cũng là một doanh nghiệp kinh doanh nên khả năng cũng như

Trang 26

chat lượng làm việc của cán bộ nhân viên là điều tất yếu để có được sự thành

công Hiệu quả kinh doanh nâng cao phải đi đôi với cải thiện chuyên môn, thái

độ với khách hàng, đạo đức nghề nghiệp di tiến dần từng bước trong việc mở

rộng CVTD.

s* Công nghệ thông tin

Khi một ngân hàng ứng dụng công nghệ rất hiện đại vào quản lý những

khách hàng, hay những thông tin của khách hàng và vào việc quản lý những

khoản sau vay sẽ tạo được sự thống nhất và giảm được sai sót, rủi ro khôngđáng có cho ngân hàng Một điều rất dễ thấy hiện nay, là việc ứng dụng nhữngdịch vụ điện tử ngân hàng sẽ đem lại sự hữu ích cho cả ngân hàng và ngườidùng: tiết kiệm được thời gian, chi phi và thực hiện được mọi thời điểm và mọi

vị trí, an toàn và chính xác Qua Internet Banking bạn có thể thực hiện rất nhiềuthao tác mà trước đây bạn phải qua trực tiếp ngân hàng giao dịch: chuyên tiềnnhanh, thanh toán các hóa đơn điện nước, mua hàng qua Internet, truy vấnnhững thông tin về tài khoản cá nhân

1.3.2 Các nhân tổ về phía khách hàng

s* Chất lượng và tư cách khách hàng

Một lần nữa nhấn mạnh, đối tượng của CVTD là các cá nhân và hộ dânnên tư cách của người vay là yếu tổ rất quan trọng dé tác động đến quyết địnhcấp tín dụng cho khách hàng của ngân hàng vì liên quan tới nhiều rủi ro Kháchhàng mục tiêu mà những ngân hàng mong muốn và hướng tới là người có đạo

đức tốt, nghề nghiệp ôn định, tình hình tài chính vững chai, lich sử tín dụng ổn

Nhưng, không han thông tin nào của khách hang vay ngân hàng cũng nắm được,

có những thông tin xuất phát từ phía khách hàng họ cung cấp Chính vì vậy, bằngnhững kinh nghiệm có được cũng như chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ cầnthẩm định và kiểm soát khách hàng để có những quyết định đưa ra đúng đắn

trong việc có giải ngân cho vay hay không?

s* Nhu câu tiêu dùng

Trang 27

Theo ly thuyết cung cầu thì có cầu mới có cung Cho vay tiêu dùng cũngvậy, người dân có nhu cau thì ngân hàng mới đưa ra các sản phẩm va dịch vụ déđáp ứng được nhu cầu đó Chính vì vậy, nhu cầu của khách hàng sẽ là yếu tố làmtác động đến mở rộng cho vay tiêu dùng Tuy nhiên, nhu cầu người tiêu dùng ởmỗi kỳ, mỗi bối cảnh kinh tế là hoàn toàn khác nhau nên ngân hàng cần phải điềutra, quan sát thị hiếu người tiêu dùng mà có những chính sách để mở rộng, thuhep CVTD phù hợp với hoàn cảnh Cơ hội là duy nhất nếu bỏ qua thời cơ vàngchúng ta sẽ bở lỡ cơ hội kiếm lời từ nó Như đã nói ở trên, Việt Nam đang là thời

kỳ dân số vàng là một cơ hội để các ngân hàng thực hiện việc mở rộng vấn đề

cho vay tiêu dùng.

s* Kha năng vê tài chính

Thu nhập khách hàng là thông tin rất quan trọng mà phía ngân hàng cầnnăm bắt được Cho vay vốn an toàn hơn nếu người vay có thu nhập cao cũng nhưchu kỳ thu nhập 6n định và lâu dai Và hơn nữa, thông thường nhận thấy nhữngkhách hàng đạt thu nhập cao thường có ý thức tốt hơn trong việc trả nợ, cũng nhưcán bộ Nhà nước họ sẽ không muốn việc làm xấu lịch sử tín dụng sẽ ảnh hưởng

đến công việc và nhất là việc có nhu cầu vay vốn ở sau này của họ Ngược lại,

khi khách hang sở hữu nguồn thu nhập bat ôn định thì công tác trả được nợ đúnghạn của họ sẽ đôi khi gặp khó khăn Thành tố thu nhập trong thực tiễn là mộtnhân tố có tính biến động khá cao khi bạn không phải là nhân viên Nhà nước,khách hàng có thể gặp những yếu tố không mong muốn xảy ra như: ôm đau,bệnh tật hay tệ hơn nữa là tử vong và khi đó, sẽ ảnh hưởng đến việc thu hồi nợđôi khi là không thé thu hồi Nhưng với quy mô và số lượng khá lớn của khách

hàng của CVTD đã làm giảm rủi ro cho danh mục này.

1.3.3 Các nhân tổ khác

“+ Hệ thống pháp lý

Một hệ thống các pháp lý được quy định thật chặt chẽ, thống nhất là tiền

đề cho các ngân hàng cũng như khách hàng thực hiện theo, tạo nên một môi

trường tài chính ngân hàng sạch và hạn chế những sai phạm cũng như vướng mắcgiữa mối quan hệ tín dụng của ngân hàng và người vay Ngân hàng trang bị hệ

Trang 28

thống các quy định rat rõ ràng, day đủ về CVTD kết hợp với hệ thống pháp luậtcủa Nhà nước sẽ tạo được lòng vững tin của khách hàng vì quyền lợi của kháchhàng sẽ được bảo vệ, góp phần về thu hút thêm những khách hàng và mở rộng

được cho vay tiêu dùng.

“+ Sự phát triển của nền kinh tế

Sự phát triển của một nền kinh tế là một yếu tố làm tác động trực tiếp tớicho vay tiêu dùng Nền kinh tế có các dấu hiệu phát triển tốt trong tương lai tới,người dân có lòng tin về thu nhập sẽ tăng trong tương lai nên họ day mạnh tiêudùng, vì vậy mà doanh số của CVTD cũng tăng lên theo Sự ổn định của một nềnkinh tế về ty lệ lạm phát, giá cả, sự ôn định cung cầu, tỷ giá hối đoái, sẽ tácđộng đến sự yên tâm vay vốn của khách hàng mà không lo biến động nhiều.Ngược lại, khi các ngân hàng nhận thấy nền kinh tế có những dấu hiệu khủnghoảng, suy thoái thì ắt hăn họ sẽ không thực hiện chính sách mở rộng CVTD vìtiềm tàng nhiều rủi ro trong tương lai.

Mặt khác, cho vay tiêu dùng còn phụ thuộc khá nhiều vào những chínhsách kinh tế của Nhà nước nên tùy vào từng thời kỳ mà có các chính sách nàyđược ban hành thì các NHTM cũng nên có những điều chỉnh, thay đổi sao cho

phù hợp với quy định và bôi cảnh của toàn nên kinh tê.

“+ Môi trường vê văn hóa — xã hội

Yếu tố về mặt văn hóa hay tư duy suy nghĩ sẽ ảnh hưởng đến trực tiếp

những hành vi của người dân Khi thuộc khu vực người dân có tâm lý tích lũy,

tiết kiệm cho tương lai thì việc mở rộng cho vay để tiêu dùng sẽ rất khó khăn.Nhưng xã hội hiện đại bây giờ, phần nào tư tưởng đó đã không còn, nhất lànhững khu thành thị, dân trí cũng như thu nhập khá thì nhu cầu về tiêu dùng là vô

cùng lớn, đây han là một môi trường tốt dé day mạnh CVTD

Trang 29

CHUONG 2: THUC TRANG MO RONG CHO VAY TIEU DUNG TAI

NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN XUAT NHAP KHAU VIET

NAM- PHONG GIAO DICH TRAN NGUYEN HAN

2.1 Tổng quan về Ngân hàng thương mại cỗ phần Xuất Nhập khẩu ViệtNam- Phòng giao dịch Trần Nguyên Hãn

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Xuất Nhập khẩu Việt

Tổng Giám Đốc Ông Lê Văn Quyết

Địa chỉ đăng ký của

Dang ky dau tién ngay | 23/07/1992

Đăng ky thay đối lần | 19/04/2017

Vốn điêu lệ ban đầu 50 tỷ đồng VND

Tên cô phiếu Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập khâu Việt

Nam (Eximbank

Mã cô phiếu EIB

Bang 2 1: Tong quan về Ngân hàng thương mại cé phan Xuất Nhập khẩu

Việt Nam

Trang 30

Thành lập

Ngân hàng TMCP Xuất Nhập khẩu Việt Nam thành lập vào ngày24/05/1989 tuân theo Quyết định số 140/CT của Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng cótên đầu tiên là Ngân hàng Xuất Nhập khâu Việt Nam

Ngân hàng Xuất Nhập khẩu Việt Nam đi vào hoạt động ngày 17/01/1990

và có Giấy phép hoạt động kinh doanh số 11/NH-GP ký ngày 06/04/1992 và chophép Ngân hàng hoạt động trong thời gian 50 năm với số vốn điều lệ đăng ký banđầu là 50 tỷ đồng và thay tên mới là Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất Nhậpkhẩu Việt Nam

Địa bàn hoạt động

Tính đến ngày 31/12/2017, ngân hàng có 1 trụ sở chính, 44 chi nhánh,

163 phòng giao dịch trên toàn quốc, 1 văn phòng đại diện đặt thuộc thành phố

Hà Nội và thiết lập được mối quan hệ đại lý với 869 ngân hàng tại 84 quốc giatrên toàn thế giới

Niêm yết

Eximbank được Sở Giao Dịch Chứng Khoán TP Hồ Chí Minh cho phépniêm yết từ ngày 20/10/2009 theo Quyết định sé 128/QD- SGDHCM

Mệnh giá: 10.000 déng/cé phiếuTổng số lượng niêm yết: 1.235.522.904 cé phiếuNhững sự kiện nỗi bật trong giai đoạn 2015-2017

2015:

Tạp chí Asian Banker trao tặng giải thưởng “Ngân hàng Tài trợ Thương

mại Tốt nhất năm 2015”;

Nhận danh hiệu “Ngân hàng Quản lý Tiền mặt Nội địa tốt nhất Việt Nam

năm 2015” của tạp chí Asiamoney- Hong Kong trao tặng;

Trang 31

Eximbank va Infosys đã ký kết triển khai những giải pháp về phan mềm

Infosys finacle Core Banking, tạo được một bước đột phá mạnh mẽ trong công

cuộc khai thác và phát triển thêm nhiều các sản phẩm hay dịch vụ của ngân hàng

hiện đại.

2016:

Tự hào khi được trao tặng giải thưởng “Chất lượng thanh toán quốc tế

xuất sắc năm 2016” của Ngân hàng JPMorgan (Hoa Kỳ)

2017:

Lần đầu cung cấp Dịch vụ Tài chính Daimler cùng ngân hàng Eximbank ở

Việt Nam;

Phát hành thẻ tín dụng quốc tế Eximbank- JCB Platium Travel Cash Back;

HSBC- HSBC 2016 Straight- Through Processing (STP) Excellence

Award trao giải thưởng “Chất lượng Điện Thanh toán Xuyên suốt Xuất sắc 2016

Phong giao dịch Trần Nguyên Han trực thuộc chi nhánh Trần Nguyên Han

của Eximbank đặt tại TP Hải Phòng Phòng giao dịch đi vào hoạt động ngày

để đầu tư; mua bán ngoại tệ; dịch vụ thanh toán, chuyên tiền; chiết khấu các

thương phiêu và các loại giây tờ có giá;

Trang 32

Ngân hang TMCP Xuất Nhập khâu Việt Nam với sự hoạt động của cácđiểm giao dịch tại Hải Phòng đã góp phần tạo nên sự đa dạng hoá được những

hoạt động tại ngân hàng, cũng như tạo thêm sự lựa chọn và tiện ích cho khách

hàng Bên cạnh đó, là sự bồ sung nguồn lực vốn vay giúp cho các cá nhân, hộdân và tổ chức kinh doanh tai địa phương dé có điều kiện phát triển

2.1.2 Mô hình cơ cấu tổ chức, chức năng và nhiệm vụ

Phòng giao dịch Trần Nguyên Hãn tổ chức theo những phân cấp về uỷquyền theo quy định của Eximbank:

Sơ đồ cơ cầu bộ máy tô chức:

Ban giám đôc

Phòng Dịch vụ Phòng Tín Phòng Ngân quỹ khách hàng dụng Hành chính

-So dé 2 1: Sơ đồ cơ cấu của bộ máy tổ chức

Trong đó, ban giám đốc sẽ thực hiện chức năng chỉ đạo và điều hành toàn

bộ các hoạt động của cả phòng giao dịch để hoàn thành chỉ tiêu mà hội sở chính

giao cho phòng Bên cạnh đó, là nhiệm vụ mỗi phòng ban lại khác nhau:

Phòng giao dịch khách hàng:

Trang 33

Trách nhiệm trong việc thực hiện những giao dịch với khách hang: giới thiệu, tư vân các sản phâm và dịch vụ mà phòng cung câp; Thực hiện các yêu câu

mà khách hàng họ yêu câu.

Tìm kiếm người có nhu cầu cho phòng giao dịch và khuyến khích, thuyếtphục khách hàng tham gia vào những sản pham của mình Bên cạnh đó là tiếpnhận các ý kiến cá nhân và phản hồi về dịch vụ ngân hàng cung cấp từ phía

khách hàng.

Phối hợp với những phòng ban khác dé hoàn thành những hồ sơ liên quan

và nâng cao được hiệu quả của công tác kế toán của phòng giao dịch

Phòng tín dụng:

Gồm cả khách hàng là cá nhân và cả doanh nghiệp Đây là ban quan trọngtrong việc cho vay mang lại hiệu quả của việc sử dụng nguồn vốn huy động được

ngân hàng.

Tìm kiếm cũng như nghiên cứu, thu nhập và xử lý mọi thông tin cần thiết

của khách hàng dé có thé đưa ra quyết định dé cho vay Tiến hành lập hồ sơ và

cấp tín dụng, sau đó là theo dõi tình hình khách hàng sử dụng vốn đúng theo mụcdich cũng như tình hình hoạt động kinh doanh dé đáp ứng khả năng trả nợ cho

kiêm ngân va giữ kho dé đảm bảo sự an toàn về tài san.

Tham gia vào đóng góp các ý kiến cho Ban điều hành trong việc tuyểndụng đào tạo, bồi dưỡng cũng như quản lý nguồn lực con người cho PGD

Trang 34

2.1.3 Tình hình hoạt động của Ngân hàng Xuất nhập khẩu Việt Nam- Phòng

giao dịch Trần Nguyên Hãn giai đoạn 2015-2017

2.1.3.1 Tổng quan tình hình tài sản- nguồn vốn và kết quả kinh doanh

Trong hoạt động sản xuất kinh doanh của bất kỳ doanh nghiệp nào thì haiyếu tô chủ chốt và mang tính quyết định tới hiệu quả kinh doanh là nguồn vốn và

tài sản của doanh nghiệp đó Nhìn vào bảng cân đối kế toán thé hiện được tài sản

và nguồn vốn ta thấy được hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp đó Trong giai

đoạn 2015-2017 là giai đoạn nền kinh tế đang tăng trưởng trở lại nhưng không

hắn doanh nghiệp nào cũng sẽ kinh doanh tốt Những doanh nghiệp vì có những

thiệt hại quá nặng nề trong cuộc khủng hoảng về kinh tế hay vì làm ăn kém hiệu

quả nên vẫn có thé bị phá sản Chính vì vậy, hầu hết những ngân hàng đều rất

thận trọng trong việc đưa ra quyết định dé lựa chon được những khách hàng để

cho vay Bên cạnh đó là nguồn vốn sẽ đồ vào những kénh dau tư dat khả năng

sinh lời hiệu quả hơn thay vì gửi vào ngân hàng Thêm vào đó là các chính sách

lãi suất của Ngân hàng Nhà nước nên Eximbank đã chủ động xây dựng các chính

sách về lãi suất phù hợp với từng giai đoạn, cải thiện được vấn đề chênh lệch về

lãi suất để cho vay và huy động vốn từ thị trường Mặt khác là xây dựng các

chính sách về các loại hình tiền gửi đi kèm với các ưu đãi khi gửi tiền ngân hàng

Chính những việc làm đó đã đây mạnh hiệu quả huy động vốn dé đảm bảo về

nhu câu vay mượn của khách hàng.

Phòng giao dịch Trần Nguyên Hãn có tình hình hình tài sản và nguồn vốn

ILTién gửi tai NHNN 1,3 | 0,17% 1,2 0,13% 1,3 0,14%

IH.Dư nợ của khách hang | 682,5 | 91,0% 660,0 | 7333% | 6675 |71,77%

IV.Tài sản cô định 4,25 „5 /% 14,5 1,61% 21,5 12,31%

V.Quan hệ trong hệ thông | 27,05 | 3,61% 74,25 8,25% 78 8,39%

Trang 35

IH.EIB phát hành GTCG 14,0 | 187% | 10,65 1,18% 14,0 1%

hàng CV Các guy của ngân 2,8 | 0,37% 0,34% | 3,35 | 0,36%

V Cac khoan phai tra trong

hoạt động kinh doanh 1,6 | 0,21% 2,05 0,23% 2,1 0,23%

Đây là mô hình của một phòng giao dịch nên quy mô của tổng tài sản là

khá nhỏ, tuy nhiên so với quy mô của các phòng giao dịch cùng chi nhánh hay

những phòng giao dịch khác NHTM cùng một địa bàn thành phố thì quy mô tàisản của phòng giao dịch Trần Nguyên Hãn không phải là nhỏ Nhìn chung, tổngtài sản của phòng giao dịch tăng nhưng với một tỷ lệ không ôn định qua 3 năm.Vào năm 2015, tài sản của PGD đạt tổng 750 tỷ đồng, sang năm 2016 tài sản

đạt tổng giá trị 900 tỷ đồng và tăng lên 150 tỷ đồng tương ứng với mức độ tăng

20%, PGD có mức độ tăng tài sản khá mạnh Sang năm 2017, tông giá trị tàisản tăng một mức nhẹ lên 930 tỷ đồng, thì so với năm 2016 chỉ tăng 30 tỷ đồng

hay 3,33 %.

Nhìn vào bảng ta có thể thấy được sự biến động của các thành tố cấu

thành nên tài sản biên động như thê nào trong giai đoạn nghiên cứu:

Chỉ tiêu đầu tiên là tiền mặt có tại PGD: Nhìn chung cũng giống như mọichỉ tiêu khác, tiền mặt tăng giảm không ổn định trong 3 năm này Năm 2015, tiềnmặt là 22,5 tỷ đồng chiếm ty trọng 3% trong tong tài sản Đến năm 2016, tiềnmặt giảm mạnh đến 33,33% tương ứng với việc giảm 7,5 tỷ đồng so với năm

Trang 36

trước, chỉ còn 15 tỷ đồng Theo một diễn biến khác, bước sang năm 2017 thì chitiêu tiền mặt lại có xu hướng tăng trở ở mức 27,55 tỷ đồng, tương ứng với việc

tăng 12,55 tỷ đồng là tốc độ tăng đạt 83,66 % so với năm 2016, nâng tỷ trọng

tiền mặt trong cơ cấu tài sản lên 2,96%

Tiếp theo là chỉ tiêu tiền gửi tại NHNN, chỉ tiêu này biến động khôngnhiều trong cả ba năm Trải qua 3 năm nhưng cuối năm 2017, tiền gửi tại NHNN

vẫn ở mức 1,3 tỷ đồng, chiếm 0,14% tông tài sản, năm 2016 biến động khôngđáng kê

Năm 2015, dư nợ của khách hang tại PGD đạt 682,5 tỷ đồng, chiếm tỷtrọng lên đến 91% tổng tài sản của cả phòng giao dịch Sang đến năm 2016, giátrị dư nợ đạt 660 tỷ đồng, giảm tỷ trọng chiếm xuống chỉ còn chiếm 73,33%,giảm 22,5 tỷ đồng tương ứng với tốc độ giảm 3,3% Giá trị giảm không nhiềunhưng tỷ trọng lại giảm nhiều là so với tổng tài sản của năm 2016 tăng đáng kể

so với năm 2015 Năm 2017, giá trị của chỉ tiêu nảy tăng trở lại nhưng không trở

lại mức giá trị của năm 2015 cộng thêm việc tăng tổng quy mô tài sản nên vớimức 667,5 tỷ đồng thi du nợ của khách hàng chiếm 71,77% tông tài sản PGD

Các chỉ tiêu có giá trị tăng giảm không 6n định quá các năm, riêng tổngtài sản cố định lai tăng rất mạnh qua các năm nghiên cứu Từ ở mức chỉ 4,25 tỷđồng, chiếm 0,57% tổng tài sản nhưng sang đến năm 2016, giá trị này đã đạt tới14,5 tỷ đồng, tăng đến 10,25 tỷ đồng, tương ứng với nó là tốc độ tăng tương ứng241,18%, nâng ty trọng của tài sản cố định trong tổng quy mô tài sản lên 1,61%.Tài sản cố định vẫn tiếp tục tăng đến năm 2017 do PGD đã nâng cấp và dau tư

vào cơ sở vật chất hơn Tài sản cố định đạt giá trị 21,5 tỷ đồng, chiếm 2,31%tông tài sản.

“+ Về nguôn von:

Số tiền gửi từ những tô chức tín dụng khác luôn ở mức trên dưới 0,3 tỷđồng chiếm khoảng 0,03%- 0,05% trong tổng nguồn vốn trong 3 năm của khoảng

thời gian nghiên cứu Nguồn huy động vốn từ thị trường thì chiếm lớn nhất trong

Trang 37

nguồn vốn là tiền gửi của khách hàng của PGD Qua các năm, chỉ tiêu này tăng

cả về giá trị lẫn tỷ trọng, đây cũng là kết quả tốt trong việc huy động được nguồn

vốn Năm 2015, chỉ tiêu này đạt 208,5 tỷ đồng, chiếm 27,8% trong nguồn vốn,

sang năm 2016, tiền gửi của khách hàng tăng lên 348 tỷ đồng, tăng 139,5 tỷ đồng

ứng với mức tăng 66,91% Sang năm 2017, chỉ tiêu này tiếp tục tăng lên 435 tỷ

đồng, nâng tỷ trọng tiền gửi lên đến 46,77%

Nguồn vốn được cấu thành từ phát hành giấy tờ có giá hay vốn và những

quỹ của ngân hàng, các khoản phải trả trong hoạt động kinh doanh đều chiếm tỷtrọng nhỏ trong cơ cấu toàn nguồn vốn và có những biến động không đáng ké

trong giai đoạn ba năm nay.

Chung quy lại, trong giai đoạn 2015-2017, phòng giao dịch Trần NguyênHãn- Hải Phòng có tình hình tăng trưởng tài sản, nguồn vốn khá 6n định, khá phùhợp so với hoàn cảnh kinh tế giai đoạn này và ít nhiều thê hiện được hiệu quả củaviệc huy động nguồn vốn từ thị trường

Báo cáo kết quả kinh doanh của phòng giao dịch Eximbank Trần Nguyên

Hãn:

Đơn vị: Ty dong

¬ Tang giảm | Tăng giảm

Tổng doanh thu 97,8 | 116,1| 119,4| 18,71% 2,84%

Thu lãi từ cho vay 47,1 | 44,1] 42,15} -6,4% -4,4%

Thu lãi từ tiền gửi, đầu tư 31,65| 40,95| 43,8} 29,4% 6,9%

Thu phi từ dich vụ ngân hang 7,8 | 10,8] 10,65) 38,5% -1,4%

Lãi gộp kinh doanh ngoại tệ và

1,35 | 2,85| 3,15) 111,1% 10,5%

Vàng

Thu khác 99 | 17,4| 19,65] 75,8% 12,9%

Tổng chỉ phí 89,25 | 96,15| 99,15] 7,7% 3,1%

Chi tra lãi huy động 3943 | 444| 46,65 13% 5,1%

Trang 38

Chi cho dich vụ ngân hang 1,05 1,5 | 2,25 42,9% 50,0%

Chỉ phí quản lý chung 13,2 | 14,85] 15,3| 12,5% 3,0%

Chi phí khác 35,7 | 35,4] 3495| -0,8% -1,3%

Lợi nhuận trước thuế 8,55 | 19,95] 20,25} 133,3% 1,5%

Loi nhuận sau thuế 6,67 | 15,96| 16,2| 139,3% 1,5%

Bang 2 3: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015-2017

(Nguôn: Eximbank Tran Nguyên Han)

Nhìn tổng quát, hoạt động kinh doanh của PGD Eximbank Tran Nguyên

Hãn trong giai đoạn 2015-2017 tăng trưởng, trong năm 2016 có sự tăng trưởng

đáng ké hơn cả, sang năm 2017 tốc độ tăng trưởng có phan chậm lại so với năm

2016.

%* Về doanh thu:

Nhìn vào bảng ta thấy, tổng doanh thu giai đoạn nghiên cứu 2015-2017

tăng trưởng nhưng với tỷ lệ không đều Năm 2015, giá tri tổng doanh thu đạt97,8 tỷ đồng, bước sang năm 2016 tăng lên 116,1 tỷ đồng, tăng đến 18,3 tỷ đồngtương ứng với tốc độ tăng 18,71% và đạt mức 119,4 tỷ đồng của năm tiếp theo,

tăng chỉ 2,84%.

Tổng doanh thu được cấu thành từ nhiều nguồn, trong đó thu cho vay và

từ tiền gửi và đầu tư có tỷ trọng lớn nhất Năm 2015, thu từ lãi cho vay đạt 47,1

tỷ đồng chiếm đến 48,2% tổng doanh thu của phòng giao dịch Qua 2 năm 2016

và 2017 thu từ lãi cho vay không thể đạt được mức của 2015 những vẫn duy trì ởmức tỷ trọng trên dưới 40% tông doanh thu Thu lãi từ cho vay có sự sụt giảm cả

2 năm 2016 và 2017 là do hai năm này hoạt động cho vay có phần kém phát triểnhơn, chính vi đó mà ngân hàng càng nên mở rộng cho vay dé tiêu dùng Riêng lãi

từ tiền gửi và đầu tư tăng qua các năm Năm 2016 với mức độ tăng 29,4% thì giá

trị chỉ tiêu này đã tăng từ 31,65 tỷ đồng lên 40,95 tỷ đồng, năm 2017 tăng 2,9 tỷđồng, ứng với tốc độ tăng 6,9%, nâng tỷ trọng của tiền gửi và đầu tư so với

doanh thu lên 36,7%.

s* Về chỉ phí:

Trang 39

Chi phí của hoạt động kinh doanh luôn di song hành với việc tang trưởng

của doanh thu nên vì vậy mà chi phí cũng tăng đều qua các năm Tổng chi phícủa phòng giao dịch Trần Nguyên Hãn đạt giá trị 89,25 tỷ đồng năm 2015, sangnăm 2016 là 96,15 tỷ, tăng lên 6,9 tỷ đồng ứng với mức độ tăng 7,7% Sang năm

2017, cùng với tốc độ tăng của doanh thu giảm thì mức độ tăng của chi phí cũnggiảm chỉ còn 3,1% chi phí còn 99,15 tỷ đồng

Nhìn vào bang ta dé nhận thấy, khoản mục chi phí trả lãi huy động luônchiếm ty trọng lớn nhất trong tổng chi phí toàn phòng giao dịch Năm 2016chiếm đến 46% tổng chi phí, tăng 5,1 tỷ đồng ứng với tốc độ tăng 13% so với

năm 2015.

Các khoản mục chi phí khác cũng tăng tương ứng theo các năm, nhưng

với tốc độ tăng chậm, biến động ít và không ảnh hưởng quá nhiều đến hoạt động

kinh doanh của phòng giao dịch.

Lợi nhuận sau thuế của Eximbank Trần Nguyên Hãn tăng trong ba năm

qua Năm 2016 lợi nhuận sau thuế tăng lên đến 139,3% so với năm 2015, tăngđến 11,4 tỷ đồng, ứng với mức độ tăng 139,3% Năm 2017, lợi nhuận sau thuếvẫn tăng lên nhẹ 16,2 tỷ đồng Sự tăng trưởng lợi nhuận đột biến vào năm 2016

là sau năm 2015 hoạt động kinh doanh của PGD có phần kém hiệu quả đi thìphòng giao dịch Trần Nguyên Hãn đã tập trung vào xây dựng các chính sách tíndụng dé thu hút được thêm nhiều khách hàng hơn nên lợi nhuận sau thuế đã tăngđột biến

Từ phần phân tích cơ bản trên, có thể thấy rằng kết quả hoạt động kinhdoanh của PGD có tính đột phá và có doanh thu lớn so với mặt băng chung các

ngân hàng và các PGD Vì Eximbank là một ngân hàng xây dựng được uy tín và

thương hiệu lâu đời ở nước ta, thêm vào đó phòng giao dịch Trần Nguyên Hãn

lại được thành lập từ năm 2009 nên có lịch sử hoạt động dài hơn Và thành phố

Hải Phòng là một thành phố có kinh tế phát triển mạnh so với cả nước và có hoạt

động xuất nhập khâu hoạt động mạnh với nhiều cảng biển lớn Chính những điều

kiện đó đã thúc đây kinh doanh của PGD phát triển

2.1.3.2 Kết quả một số hoạt động cơ bản giai đoạn 2015-2017

Định dạng
Số trang	78
Dung lượng	41,46 MB