Luận văn thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Bắc Giang

Từ những phân tích về thực trạng hoạt động của những hoạt động tín dụng bán lẻ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chinh nhánh 6, tác giả đã chỉ ra được những thàn

-

VŨ ĐÌNH HÀ

NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG BÁN LẺ

TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG

VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC GIANG

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

HÀ NỘI - 2020

-

VŨ ĐÌNH HÀ

NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG BÁN LẺ

TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG

VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC GIANG

Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng

Mã số: 8340201

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: TS BÙI TÍN NGHỊ

HÀ NỘI - 2020

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi Số liệu nêu trong luận văn là hoàn toàn trung thực có trích nguồn Kết quả nghiên cứu đƣợc hình thành từ quan điểm cá nhân của tôi, do tôi tự tìm hiểu, phân tích

Hà Nội, ngày 25 tháng 09 năm 2020

Tác giả luận văn

Vũ Đình Hà

LỜI CẢM ƠN

Tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu, Quý thầy/cô trường Học viện Ngân hàng, Quý thầy/cô các trường đại học tham gia giảng dạy lớp 20.02.NHE đã tận tâm truyền đạt, dạy bảo những kiến thức quý giá, hỗ trợ cho tôi trong suốt thời gian theo học khóa học

Đặc biệt tôi xin trân trọng tri ân đến Thầy Bùi Tín Nghị đã ủng hộ, nhiệt tình hướng dẫn tôi thực hiện và hoàn thành luận văn này

Đồng thời tôi cũng chân thành cảm ơn đến Ban Giám đốc Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang cũng như các anh, chị đồng nghiệp, đã hỗ trợ, tạo mọi điều kiện thuận lợi, động viên, giúp đỡ tôi về thời gian, vật chất, tinh thần cung cấp số liệu đầy đủ để tôi hoàn thành được luận văn này

Trong phần nghiên cứu tác giả không thể tránh khỏi những thiếu sót, vì vậy rất mong nhận được những ý kiến đóng góp của Quý thầy/cô cùng toàn thể những ai quan tâm đến vấn đề nghiên cứu của đề tài

Người thực hiện Luận văn

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi

DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU viii

LỜI NÓI ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG BÁN LẺ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 6

1.1 MỘT SỐ KHÁI NIỆM 6

1.1.1 Ngân hàng thương mại 6

1.1.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng 7

1.1.3 Khái niệm chất lượng tín dụng 8

1.2 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10

1.2.1 Các nhân tố môi trường bên ngoài 10

1.2.2 Các nhân tố môi trường nội bộ 12

1.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 14

1.3.1 Quan điểm đánh giá chất lượng tín dụng 14

1.3.2 Hệ thống các chỉ tiêu và tiêu chí đánh giá: 15

1.3.3 Rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng 19

1.4 KINH NGHIỆM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 23

1.4.1 Kinh nghiệm của các ngân hàng thương mại 23

1.4.2 Bài học kinh nghiệm về nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ áp dụng cho Vietcombank Bắc Giang 26

KẾT LUẬN CHƯƠNG I 29

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC GIANG 30

2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HANG VIETCOMBANK BẮC GIANG 30

2.1.1 Khái quát về ngân hàng Vietconbank Bắc Giang 30

2.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietcombank Bắc Giang 32

2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG BÁN LẺ TẠI VIETCOMBANK BẮC GIANG 40

2.2.1 Các sản phẩm tín dụng bán lẻ tại Vietcombank Bắc Giang 40

2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng bán lẻ tại Vietcombank Bắc Giang 43

2.2.3 Khảo sát ý kiến của khách hàng về chất lượng tín dụng bán lẻ tại Vietcombank Bắc Giang 58

2.3 ĐÁNH GIÁ 62

2.3.1 Kết quả đạt được 62

2.3.2 Hạn chế 63

2.3.3 Nguyên nhân 64

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 67

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC GIANG 68

3.1 CÁC CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 68

3.1.1 Chiến lược kinh doanh của Vietcombank Bắc Giang đến năm 2025 68

3.1.2 Định hướng phát triển tín dụng bán lẻ tại Vietcombank Bắc Giang đến năm 2025 69

3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG BÁN LẺ TẠI VIETCOMBANK BẮC GIANG 71

3.2.1 Giải pháp về giá của sản phẩm tín dụng bán lẻ 72

3.2.2 Xây dựng chiến lược trong hoạt động tín dụng 72

3.2.3 Đẩy mạnh công tác huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu tăng trưởng tín dụng 73

3.2.4 Xây dựng một chính sách tín dụng bán lẻ phù hợp với tình hình thực tế tại địa phương 74

3.2.5 Thực hiện tốt việc phân loại khách hàng và chính sách khách hàng 75

3.2.6 Cơ cấu lại dư nợ 76

3.2.7 Chấp hành nghiêm túc các quy chế và quy trình cấp tín dụng nói chung và

quy định về từng sản phẩm tín dụng bán lẻ cụ thể nói riêng 77

3.2.8 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng và dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh 78

3.2.9 Công tác bố trí, đào tạo nguồn nhân lực cho hoạt động tín dụng bán lẻ 79

3.2.10 Một số giải pháp khác 80

3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 80

3.3.1 Kiến nghị đối với các cơ quan Nhà nước 80

3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 81

3.3.3 Đối với Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 83

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 85

KẾT LUẬN 86

TÀI LIỆU THAM KHẢO 87

PHỤ LỤC 89

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

qua điện thoại di động

QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng

WTO World Trade Organization – Tổ chức Thương mại Thế giới

DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU

Bảng 1.1 Phân biệt giữa tín dụng bán buôn và tín dụng bán lẻ 8

Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn nhân lực của Vietcombank Bắc Giang 2019 31

Bảng 2.2: Một số chỉ tiêu hoạt động chủ yếu từ năm 2016-2019 32

Bảng 2.3: Tình hình huy động vốn của Vietcombank Bắc Giang từ 2016-2019 34

Bảng 2.4: Tình hình cho vay của Vietcombank Bắc Giang từ 2016-2019 37

Bảng 2.5: Cơ cấu tín dụng bán lẻ tại thời điểm 31/12/2019 42

Bảng 2.6: Doanh số cho vay, thu nợ và Dƣ nợ bán lẻ tại Vietcombank Bắc Giang 48 Bảng 2.7: Cơ cấu dƣ nợ theo hình thức đảm bảo nợ vay 50

Bảng 2.8: Nợ quá hạn và nợ xấu qua các năm từ 2016-2019 51

Bảng 2.9: Phân loại nợ qua các năm từ 2016-2019 52

Bảng 2.10: Lãi cho vay chƣa thu đƣợc giai đoạn 2016-2019 53

Bảng 2.11: Tỷ lệ lãi treo giai đoạn 2016 - 2019 53

Bảng 2.12: Chỉ tiêu lợi nhuận hoạt động tín dụng bán lẻ tại Vietcombank Bắc Giang, 2016-2019 54

Bảng 2.13: Hiệu suất sử dụng vốn bán lẻ của Vietcombank Bắc Giang năm 2016-2019 55

Bảng 2.14: Vòng quay vốn tín dụng và tỷ lệ thu nợ bán lẻ của Vietcombank Bắc Giang, 2016-2019 57

Bảng 2.15: Trích lập DPRR và tỷ lệ DPRR bán lẻ của Vietcombank Bắc Giang, 2016-2019 58

Bảng 2.16: Thông tin chung về mẫu khảo sát 59

Bảng 2.17: Thông tin về số lần vay vốn tại Vietcombank Bắc Giang 60

Bảng 2.18: Kết quả khảo sát 61

Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức hoạt động của Vietcombank Bắc Giang 31

Hình 2.1: Một số chỉ tiêu hoạt động chủ yếu từ năm 2016-2019 33

Hình 2.2: Tình hình huy động vốn theo khách hàng tại Vietcombank Bắc Giang, 2016-2019 35

Hình 2.3: Tình hình huy động vốn theo thời gian tại Vietcombank Bắc Giang,

2016-2019 35

Hình 2.4: Tình hình cho vay theo khu vực của Vietcombank Bắc Giang từ 2016-2019 38

Hình 2.5: Tình hình cho vay theo thời gian của Vietcombank Bắc Giang từ 2016-2019 38

Hình 2.6: Tình hình cho vay theo loại tiền tệ của Vietcombank Bắc Giang từ 2016-2019 39

Hình 2.7: Cơ cấu tín dụng bán lẻ theo sản phẩm tại thời điểm 31/12/2019 42

Hình 2.8: Cơ cấu tín dụng theo tài sản bảo đảm tại thời điểm 31/12/2019 43

Hình 2.9: Dƣ nợ phân theo kỳ hạn của Vietcombank Bắc Giang từ 2016-2019 49

Hình 2.10: Dƣ nợ phân theo TSBĐ của Vietcombank Bắc Giang từ 2016-2019 50

Hình 2.11: Hiệu suất sử dụng vốn bán lẻ Vietcombank Bắc Giang từ 2016-2019 56

LỜI NÓI ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Song song với việc trở thành thành viên của Tổ chức thương mại thế giới WTO, tất cả các doanh nghiệp trong mọi lĩnh vực của Việt Nam đều phải nhanh chóng chuẩn bị cho mình năng lực cạnh tranh và những thế mạnh đặc trưng để tồn tại được trong môi trường cạnh tranh mang tính quốc tế Trong tất cả các lĩnh vực, ngân hàng được đánh giá là lĩnh vực có tính cạnh tranh khốc liệt nhất, buộc các ngân hàng trong nước phải chuẩn bị sẵn sàng các nguồn lực để không bị mất vị thế

và thị phần Một trong những sức ép lớn nhất đối với các ngân hàng Việt Nam trong bối cảnh hội nhập chính là mở cửa các dịch vụ tài chính ngân hàng, đặc biệt là các dịch vụ liên quan đến tín dụng để phòng tránh nguy cơ bị mua lại, sáp nhập hoặc phá sản Trong bối cảnh đó, cũng giống như các ngân hàng Việt Nam khác, Ngân hàng Thương mại (NHTM) cổ phần Ngoại thương chi nhánh Bắc Giang đã nhanh chóng rà soát lại quá trình hoạt động để kịp thời phát hiện những tồn đọng cũng như tìm phương án nâng cao chất lượng tín dụng (CLTD) của mình để đảm bảo nguồn thu nhập cũng như lợi thế cạnh tranh của mình trên thị trường

Đứng trước nhu cầu này, NHTM cổ phần Ngoại thương chi nhánh Bắc Giang cần nghiêm túc nhìn nhận, phân tích thực trạng và đưa ra các đề xuất nâng cao CLTD để đảm bảo vận hành cho tất cả các hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng như giảm thiểu các rủi ro tín dụng xuống mức thấp nhất có thể

Thêm vào đó, NHTM cổ phần Ngoại thương chi nhánh Bắc Giang cũng cần tìm tòi

và không ngừng nâng cấp, cho ra đời các dịch vụ tín dụng mới để đáp ứng được những yêu cầu của thị trường Trong thực tế, đây không phải một vấn đề mới nhưng lại đóng vai trò vô cùng quan trọng trong sự tồn tại và phát triển bền vững của mọi ngân hàng

Chính vì vậy, em quyết định chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ tại

Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang”

2 Mục đích nghiên cứu

Mục đích nghiên cứu của luận văn này là tổng hợp, phân tích các cơ sở lý

luận đã có về tín dụng NHTM, CLTD cũng như các cách thức đánh giá chất lượng

của hoạt động tín dụng của NHTM

Dựa vào những cơ sở lý luận đã thu thập và phân tích kèm theo những thực trạng hoạt động của Vietcombank chi nhánh Bắc Giang, tác giả sẽ đưa ra những phân tích chi tiết kèm đánh giá về CLTD bán lẻ tại chi nhánh này Nghiên cứu các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ tại Vietcombank Bắc Giang Xác định các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, tìm ra những mặt còn hạn chế, bất cập về chất lượng tín dụng thông qua việc khảo sát ý kiến và mức độ hài lòng khách hàng Đề xuất một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ cho Vietcombank Bắc Giang từ đây đến 2025

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng tín dụng bán lẻ tại ngân hàng thương mại

4 Phương pháp nghiên cứu

Để thực hiện các mục tiêu nghiên cứu nêu trên, cần vận dụng tổng hợp các phương pháp nghiên cứu như: Thống kê, so sánh, mô tả, tổng hợp và phân tích Ngoài ra, phương pháp điều tra khảo sát để thu thập ý kiến và mức độ hài lòng của khách hàng cũng được thực hiện Thêm vào đó là sử dụng phương pháp chuyên gia (phỏng vấn và tổ chức thảo luận nhóm là lãnh đạo trong ngành, hội sở và chi nhánh)

để thu nhận các ý kiến đánh giá, nhận định và tư vấn của các cán bộ lãnh trong ngành ngân hàng và Vietcombank trên địa bàn tỉnh

5 Tổng quan nghiên cứu

Do nâng cao CLTD bán lẻ của NHTM là một trong những nhiệm vụ quan trọng quyết định sự sống còn của ngân hàng nên đã có rất nhiều công trình nghiên cứu về đề tài này Tại Việt Nam, có một vài công trình nghiên cứu về đề tài này tiêu biểu như sau:

Luận văn thạc sỹ kinh tế của Triều Mạnh Đức vào năm 2009 với chủ đề

“Giải pháp phát triển hoạt động tín dụng bán lẻ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chinh nhánh 6” Sau khi tổng hợp được các cơ sở

lý luận cơ bản về hoạt động kinh doanh và tín dụng bán lẻ của NHTM, tác giả đã

nghiên cứu cả những thách thức và cơ hội phát triển lĩnh vực này của các NHTM tại Việt Nam trong bối cảnh toàn cầu hóa Từ những phân tích về thực trạng hoạt động của những hoạt động tín dụng bán lẻ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chinh nhánh 6, tác giả đã chỉ ra được những thành tựu cũng như hạn chế còn tồn đọng kèm nguyên nhân để đề xuất những phương án tối

Trong luận văn thạc sỹ kinh tế với đề tài “Nâng cao hiệu quả tín dụng bán

lẻ tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh ĐăkLak” được thực hiện vào năm 2014, tác giả Phạm Trường Giang đã tiến hành đánh giá thực trạng hoạt động của các hoạt động tín dụng tại chi nhánh này dựa trên

cơ sở lý luận về hiệu quả tín dụng Sau đó, tác giả cũng đề xuất những giải pháp về mặt định hướng và phương án để giúp chi nhánh này cải thiện hiệu quả tín dụng tốt hơn

Luận án tiến sĩ kinh tế, “Phát triển dịch vụ Ngân hàng bán buôn (NHBB) và bán lẻ tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam”, (2012), Đào Lê Kiều Oanh, Đại học Ngân hàng Tp Hồ Chí Minh Luận án đã hệ thống hóa được các nhân tố ảnh hưởng đến sự phát triển dịch vụ NHBB và bán lẻ, đưa ra các chỉ tiêu đánh giá

đo lường sự phát triển Luận án phân tích dựa trên sự tương quan giữa dịch vụ NHBB và bán lẻ bao gồm tất cả các hoạt động của dịch vụ Ngân hàng: Tín dụng, Huy động vốn, Ngân quỹ, Tiền mặt đến các yếu tố phát triển dịch vụ như

marketing, chăm sóc khách hàng, quản trị chiến lược, mạng lưới phân phối… Do

đó chưa tách biệt được từng mảng yếu tố cụ thể, vai trò, chức năng chính của chúng trong hoạt động kinh doanh ngân hàng Xét theo quan điểm của luận án là đặt mọi hoạt động ngân hàng trong chuỗi dịch vụ (tức hoạt động phục vụ hướng tới sự hài lòng của khách hàng) Đặc biệt luận án chú trọng đo lường sự phát triển chứ không chú trọng đo lường được hiệu quả của sự phát triển đó

Luận văn thạc sĩ: “Giải pháp nâng cao CLTD tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – chi nhánh Cầu Giấy”, được thực hiện bởi tác giả Lê Quốc Khánh vào năm 2012 đã góp phần hệ thống hóa các kiến thức và khung lý luận

về các hoạt động tín dụng của ngân hàng cũng như chỉ ra những khung đánh giá

và các yếu tố ảnh hưởng đến CLTD, từ đó xây dựng những khung đo lường CLTD phù hợp với bối cảnh kinh tế toàn cầu hóa Một hạn chế lớn nhất của luận văn là chưa phân tích được tác động của của CLTD đến sự phát triển bền vững của Ngân hàng Thêm vào đó, phần đề xuất giải pháp còn khá sơ sài và chưa có tính ứng dụng cao

Tác giả Vương Hồng Hà đã thực hiện luận văn Thạc sỹ quản trị kinh doanh với đề tài “Phát triển tín dụng bán lẻ tại ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Giang” vào năm 2013 Trong luận văn này, tác giả đã chỉ rõ thực trạng hoạt động của các hoạt động tín dụng tại chi nhánh còn rất nhiều lỗ hổng do công tác quản lý, truyền thông và phát triển mạng lưới tín dụng còn lỏng lẻo Thêm vào đó, các giải pháp góp phần nâng cao CLTD bán lẻ cũng được đề xuất dựa trên những số liệu và kết quả nghiên cứu được

Qua khảo sát một số đề tài, nhận thấy chưa có công trình nào nghiên cứu về đề tài: “Nâng cao CLTD bán lẻ tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bắc Giang” Tuy hoạt động tín dụng bán lẻ đã được đề cập và nghiên cứu bởi nhiều tác giả, nhưng hướng nghiên cứu và tiếp cận còn có nhiều điểm khác biệt Do vậy, với đề tài này, tác giả hi vọng sẽ đóng góp được cho mục tiêu không ngừng nâng cao CLTD cũng như phát triển các hoạt động tín dụng bán lẻ tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bắc Giang

6 Kết cấu luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn gồm 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng bán lẻ của ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng bán lẻ tại ngân hàng thương mại cổ

phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang

Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ tại ngân hàng

thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang

CHƯƠNG 1:

CƠ SỞ LÝ LUẬN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG BÁN LẺ

CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 MỘT SỐ KHÁI NIỆM

1.1.1 Ngân hàng thương mại

Đóng vai trò là một trong những lọai hình tổ chức có vai trò quan trọng trong nền kinh tế và cộng đồng, Ngân hàng là một khái niệm không còn xa lạ với nhiều người Tuy nhiên, để phân biệt ngân hàng với các tổ chức phi ngân hàng lại là một phạm trù khác, phụ thuộc rất nhiều vào sự khác biệt trong nhận thức, văn hóa tập quán, quan điểm, ở từng đất nước, khu vực Theo quan điểm dựa trên tính pháp lý của Quốc hội Hoa Kỳ, ngân hang được định nghĩa như sau: “NHTM là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính”

Đứng từ góc độ của bộ luật ngân hàng Pháp, họ định nghĩa Ngân hàng “là những xí nghiệp hay cơ sở nào đó thường xuyên nhận của công chúng dưới hình thức ký thác, hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho chính họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính” Trong khi đó, tại Ấn Độ, hệ thống pháp luật định nghĩa “NHTM là cơ sở nhận các khoản ký thác để cho vay hay tài trợ và đầu tư” Đứng trên quan điểm của nhà nghiên cứu, tác giả, giáo sư Peter Rose lại định nghĩa “Ngân hàng là loại hình tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán – và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế”

Riêng đối với Việt Nam, khái niệm NHTM lần đầu tiên được đề cập tại Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1998 dưới dạng Ngân hàng chuyên doanh Tuy nhiên hiện nay, theo Luật các Tổ chức tín dụng (TCTD) ban hành năm 2010 và có hiệu lực kể từ ngày 01/01/2011 thì:

“TCTD là doanh nghiệp thực hiện một, một số hoặc tất cả các hoạt động ngân hàng TCTD bao gồm ngân hàng, TCTD phi ngân hàng, tổ chức tài chính vi mô và

quỹ tín dụng nhân dân”

“Ngân hàng là loại hình TCTD có thể được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật các TCTD Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng bao gồm NHTM, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã”

“NHTM là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân

hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật các TCTD nhằm mục tiêu lợi nhuận”

Như vậy thông qua một số khái niệm về NHTM, ta có thể hiểu đây là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh tiền tệ với mục tiêu thu lợi nhuận, và nó có những đặc trưng như sau:

- Là một TCTD

- Được phép nhận ký thác của công chúng với trách nhiệm hoàn trả

- Được phép sử dụng ký thác của công chúng để cho vay, chiết khấu và thực hiện các dịch vụ tài chính khác Điều này khác với TCTD phi ngân hàng

1.1.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng

Theo tiếng La tinh, tín dụng có nghĩa là sự tin tưởng, tín nhiệm lẫn nhau Như vậy, để tạo điều kiện cho tín dụng tồn tại thì phải xác lập được niềm tin

Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một lượng giá trị dưới hình thái là tiền hay hiện vật từ người sở hữu sang người sử dụng, sau đó hoàn trả lại với một lượng giá trị lớn hơn theo thoả thuận

Theo luật các tổ chức tín dụng 2010, thì hoạt động cấp tín dụng là việc thỏa thuận

để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác

Tại các NHTM Việt Nam, việc cấp tín dụng dưới hình thức cho vay là hoạt động mang lại tỷ trọng thu nhập cao và sử dụng vốn nhiều nhất trong các hoạt động Do vậy đề tài này tập trung nghiên cứu nâng cao chất lượng tín dụng dưới hình thức cho vay của các NHTM

 Phân loại tín dụng bán buôn và tín dụng bán lẻ

- Tín dụng bán buôn (TDBB): là các khoản cấp tín dụng cho khách hàng là tổ chức, công ty, định chế tài chính với số vốn lớn

- Tín dụng bán lẻ (TDBL): là khoản cấp tín dụng hướng tới khách hàng là cá nhân, hộ gia đình, hộ kinh doanh và các doanh nghiệp nhỏ và vừa với giá trị của khoản vay nhỏ

Bảng 1.1 Phân biệt giữa tín dụng bán buôn và tín dụng bán lẻ

Khách hàng

Các định chế tài chính, doanh nghiệp, tổ chức

có quy mô lớn

Cá nhân, hộ gia đình, hộ kinh doanh hoặc doanh nghiệp nhỏ và vừa

và số

ít ngành nghề

Phân tán rủi ro vào số lượng khách hàng lớn và nhiều

ngành nghề Chi phí bình quân từng

Thu nhập do từng khách

(Nguồn: Trích dẫn theo quy trình tín dụng của Vietcombank, 2019)

1.1.3 Khái niệm chất lượng tín dụng

Đóng vai trò là hoạt động mang lại lợi nhuận cao nhất cho Ngân hàng trong bối cảnh toàn cầu hóa, các hoạt động tín dụng đồng thời cũng là nhóm tiềm ẩn nhiểu rủi

ro nhất

Theo từ điển Thuật ngữ kinh tế Nhà xuất bản Từ điển Bách Khoa năm 2001:

“Chất lượng là toàn bộ các đặc tính của một hàng hoá, dịch vụ đáp ứng được yêu

cầu của người mua Vật liệu, kiểu dáng và kỹ thuật chế biến là những đặc điểm quan trọng của chất lượng sản phẩm, ảnh hưởng tới sự tiêu dùng sản phẩm đó” Không một cá nhân hay tổ chức nào có thể phủ nhận tầm quan trọng của CLTD đối với sự tồn tại và phát triển của một Ngân hàng Thông thường, CLTD sẽ được đánh giá trên 3 khía cạnh như sau:

- Từ góc độ của khách hàng:

Trên thực tế, khách hàng là đối tượng sử dụng chính của hầu hết các dịch vụ của ngân hàng, bao gồm cả các dịch vụ tín dụng vì nó được coi như nguồn vốn quan trọng với nhóm khách hàng doanh nghiệp Khách hàng doanh nghiệp thường mong muốn tối đa hóa giá trị khoản vay để có lợi nhất cho công cuộc kinh doanh riêng Do vậy, từ góc nhìn của khách hàng, lãi suất, kỳ hạn, quy mô, phương thưc giải ngân và thu nợ của các khoản tín dụng chính là những tiêu chí để đánh giá CLTD của một ngân hàng Nếu tất cả các yếu tố này đều được thỏa mãn và giúp khách hàng có thể nhận được khoản vay một cách nhanh chóng, tiện lợi nhất thì họ sẽ đánh giá cao CLTD của ngân hàng và ngược lại Có thể tóm tắt quan niệm của khách hàng về

CLTD là sự thoả mãn nhu cầu của họ về khoản tín dụng trên các phương diện, lãi

suất, quy mô, thời hạn, phương thức giải ngân, phương thức thu nợ

- Từ góc độ xã hội:

Từ góc độ xã hội, có thể định nghĩa “CLTD là sự đáp ứng cho mục tiêu phát

triển kinh tế xã hội mà các khoản tín dụng của Ngân hàng đem lại” Theo đó, Ngân

hàng có thể xem xét và cấp các khoản tín dụng cho các chủ thể kinh tế trong nền kinh tế nhằm thực hiện các hoạt động phát triển có chiều sâu và bền vững

- Từ góc độ của Ngân hàng

Hoạt động trên nguyên lý cơ bản như những loại hình doanh nghiệp khác trong nền kinh tế, Ngân hàng luôn chú trọng tới các hoạt động kinh doanh giúp gia tăng thu nhập cho tổ chức Tuy nhiên, với Ngân hàng, chỉ có 3 nghiệp vụ cốt lõi là nhận gửi, cho vay và cung cấp các dịch vụ thanh toán Do đó, xét từ góc độ của Ngân hàng, CLTD được đánh giá dựa trên hai yếu tố chính là mức độ an toàn và khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng Mối quan hệ biện chứng giữa mức độ an

toàn và khả năng sinh lời của các hoạt động tín dụng chính là mối quan tâm hàng đầu của các ngân hàng Thực tế, hơn 50% số tiền mà Ngân hàng cho vay là nguồn vốn ngoài vốn chủ sở hữu do đó tính rủi ro của các hoạt động cấp tín dụng càng cao hơn gấp bội, đòi hỏi Ngân hàng phải cân nhắc kĩ lưỡng trước khi quyết định để giảm thiểu tối đa tình trạng mất khả năng thanh toán Nói tóm lại, có thể hiểu với

Ngân hàng thì “CLTD là một thuật ngữ phản ánh mức độ an toàn và khả năng sinh

lời của hoạt động tín dụng Ngân hàng”

1.2 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng có rất nhiều nhân

tố tác động đến chất lượng tín dụng ngân hàng, nhưng gộp chung lại có thể phân thành các nhóm nhân tố chính sau:

- Môi trường bên ngoài

- Môi trường bên trong (nội bộ)

1.2.1 Các nhân tố môi trường bên ngoài

Từ sau khủng hoảng tài chính toàn cầu năm diễn ra vào năm 2008-2009, tiền

tệ quốc tế đã có những diễn biến phúc tạp nhất vào năm 2019 do hệ quả của sự suy thoái trong nền kinh tế Trung Quốc cũng như những tác động tiêu cực của nó đến tâm lý thị trường tài chính-tiền tệ quốc tế tại nhiều thị trường vào những tháng cuối năm 2019 Tháng 8-2019 đã chứng kiến sự phá giá liên tiếp của đồng Nhân dân tệ

dù Quỹ tiền tệ quốc tế (IMF) đã tuyên bố đồng này đủ điều kiện vào giỏ tiền tệ quốc

tế Sự mất giá của đồng nhân dân tệ đã ảnh hưởng tiêu cực đến tỷ giá của nhiều đồng tiền trong khu vực cũng như các nền kinh tế mới nổi trên toàn cầu Song song với đó, dù đã tạm thời lắng xuống nhưng cuộc khủng hoảng nợ công ở châu Âu vào giai đoạn này vẫn tiềm ẩn rất nhiều nguy cơ bùng phát trở lại Tuy nhiên, một trong những yếu tố có tác động mạnh mẽ đến sự ổn định của kinh tế toàn cầu chính là hành động nói lỏng của ngân hàng trung ương châu Âu và sự thắt chặt của Cục dự trữ liên bang Mỹ khiến cho đồng EURO giảm giá so với đồng USD và đẩy tỷ giá đồng EURO có thời điểm rơi xuống 1,05 USD/ EURO trong năm 2019

Trong bối cảnh đó, hoạt động của hệ thống NHTM Việt Nam nói chung và Vietcombank nói riêng cũng đối mặt với những khó khăn, thách thức

Yếu tố chính trị: Nhờ sở hữu nền chính trị ổn định, an ninh an toàn, Việt nam

đã trở thành điểm đến hấp dẫn, thu hút dòng vốn đầu tư của nước ngoài Quan điểm mới của Đảng và Nhà nước về kinh tế trong thời gian qua đã tạo điều kiện thuận lợi cho hệ thống NHTM hoạt động, nâng cao tính minh bạch, chủ động hội nhập và áp dụng các thông lệ quốc tế trong lĩnh vực hoạt động ngân hàng

Công nghệ: dịch vụ ngân hàng hiện đại dựa trên nền tảng công nghệ Ngày

nay, tốc độ phát triển về công nghệ, nhất là công nghệ ngành ngân hàng đang phát triển rất nhanh chóng đã tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng phát triển nhanh các sản phẩm dịch vụ của mình Dịch vụ phát triển làm tăng tiện ích cho khách hàng thông qua các kênh phân phối mới như máy rút tiền tự động (ATM), thiết bị thanh toán thẻ (POS), ngân hàng điện tử (home banking, internet banking, phone banking, smartBanking…)

Cạnh tranh: Bắc Giang là Tỉnh đang phát triển trong những năm gần đây là

nơi cơ hội cho thị trường bán lẻ phát triển, đến nay hầu hết các ngân hàng điều có mặt tại Bắc Giang Trên địa bàn có mặt đến 55 Chi nhánh NHTM và TCTD hiện diện (Gồm 33 Chi nhánh NHTM và 22 QTDND) Cho thấy rằng môi trường cạnh tranh trong hoạt động ngân hàng tại tỉnh Bắc Giang ngày càng trở nên gay gắt

a Môi trường pháp lý

Có thể định nghĩa môi trường pháp lý là tất cả những hệ thống điều luật và văn bản pháp luật liên quan đến các hoạt động ngân hàng, bao gồm cả hoạt động tín dụng Dưới sự điều tiết của nhà nước, pháp luật đóng vai trò vô cùng quan trọng trong nền kinh tế thị trường, đặc biệt là trong bối cảnh kinh tế hội nhập như ngày nay Pháp luật tại từng thị trường sẽ giúp tạo ra hàng rào pháp lý để đảm bảo quyền lợi cũng như trách nhiệm của các doanh nghiệp kinh doanh trong và ngoài nước CLTD cũng chịu ảnh hưởng nhiều từ nhân tố pháp lý Có thể nói trong một vài năm trở lại đây, hệ thống NHTM Việt Nam đã và đang dần hoàn thiện được hành lang pháp lý phù hợp với những thay đổi về môi trường pháp lý của ngành tại Việt nam

cũng như khung pháp lý chuẩn của quốc tế Tiêu biểu phải kể đến Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, Thông

tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014,…

b Khách hàng

- Tiềm lực tài chính không mạnh

Năng lực tài chính ảnh hưởng trực tiếp đến rủi ro tổng thể của khách hàng Trên thực tế, mọi giao dịch đều ẩn chứa những rủi ro, đặc biệt là khi khách hàng có năng lực tài chính ổn định Ngược lại, nếu năng lực tài chính của khách hàng không mạnh và bất ổn thì sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng thanh toán nợ của khách hàng và CLTD của Ngân hàng

- Đạo đức, uy tín và năng lực của người vay

Đây là một trong những yếu tố quan trọng tác động đến khả năng hoàn trả nợ vay Khi một người có đạo đức, uy tín thì sẽ gặp nhiều thuận lợi trong kinh doanh, ngay cả khi họ gặp khó khăn về tài chính thì sẽ được nhiều người sẵn lòng giúp đỡ Ngược lại, một người không có đạo đức, uy tín thì không chỉ không thuận lợi trong làm ăn mà ngay cả khi có tiền, đôi lúc họ cũng không trả nợ cho ngân hàng Mặc dù vậy, yếu tố này không dễ đánh giá, do nguồn cung cấp thông tin ở Việt Nam hiện nay còn rất hạn chế và hầu hết là phi chính thức

Bên cạnh vấn đề đạo đức, uy tín thì năng lực quản trị, làm ăn và kinh nghiệm của người vay cũng rất quan trọng bởi nó ảnh hưởng trực tiếp đến việc tổ chức thực hiện dự án, phương án kinh doanh một cách hiệu quả để lấy tiền trả nợ vay cho ngân hàng Ngoài ra, việc khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích cũng

là nguyên nhân dẫn đến rủi ro của món vay

1.2.2 Các nhân tố môi trường nội bộ

Chiến lược phát triển, chính sách tín dụng, mô hình tổ chức quản lý, năng lực, đạo đức cán bộ, quy trình nghiệp vụ, quy trình kiểm tra, kiểm soát và trang thiết bị

là những yếu tố được xếp vào nhóm nhân tố môi trường nội bộ ảnh hưởng đến CLTD của Ngân hàng:

a Chiến lược phát triển của ngân hàng:

Đây là một trong những yếu tố tiên quyết ảnh hưởng đến CLTD của Ngân hàng Ngân hàng sẽ có thể phát triển bền vững nếu có một chiến lược phát triển phù hợp Nhưng trong trường hợp Ngân hàng lựa chọn chiến lược phát triển sai lầm, không dựa trên tài nguyên của tổ chức thì rất có thể sẽ phải đối diện với thua lỗ, sáp nhập, phá sản,…

b Chính sách tín dụng:

Có thể định nghĩa chính sách tín dụng là tổng hợp các biện pháp phục vụ cho các hoạt động mở rộng hoặc thu hẹp tín dụng của khách hàng Sự thành công hay thất bại của một ngân hàng được quyết định rất nhiều bởi yếu tố này Chính sách tín dụng phù hợp với tài nguyên của ngân hàng và thị hiếu của thị trường chính là chìa khóa xây dựng CLTD cao cho ngân hàng

c Mô hình tổ chức quản lý của ngân hàng:

Mô hình tổ chức quản lý của ngân hàng cần đảm bảo tính khoa học và phù hợp với mô hình hoạt động để đạt được sự phối hợp nhuần nhuyễn giữa các bộ phận trong và ngoài tổ chức Sự phối hợp ăn ý giữa các cá nhân trong và ngoài Ngân hàng sẽ giúp ngân hàng chủ động hơn trong việc quản lý và xử lý các khoản vay, góp phần nâng cao hiệu quả kinh tế của các hoạt động tín dụng

e Chất lượng đội ngũ cán bộ ngân hàng:

Trong mọi hình thức tổ chức, con người luôn đóng vai trò chủ chốt quyết định

sự thành bại của tổ chức Xét trong bối cảnh ngành Ngân hàng Việt Nam, việc sở hữu một đội ngũ nhân sự có chuyên môn nghiệp vụ cao, đạo đức tốt và giàu năng lực thẩm định cũng như khả năng thu hồi nợ vay sẽ giúp Ngân hàng hạn chế được tối đa những rủi ro khi cung cấp các dịch vụ cấp tín dụng

f Quy trình tín dụng:

Quy trình tín dụng được xây dựng nhẳm đảm bảo tính khoa học, chính xác trong việc cấp tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng Có 3 bước chính trong một quy trình cấp tín dụng:

+ Xem xét đề nghị khoản vay và thực hiện giải ngân: Công tác thẩm định khách hàng và dự án đầu tư đóng vai trò quan trọng quyết định CLTD của khoản

vay

+ Kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng khoản vay: Trong giai đoạn này, Ngân hàng cần có một hệ thống kiểm tra, giám sát cùng các biện pháp phù hợp để đảm bảo nguồn vốn được cấp được sử dụng đúng mục đích, đảm bảo khả năng trả nợ của khách hàng và giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng

+ Thu hồi nợ/ thanh lý khoản vay: Ở khâu này, yêu cầu ngân hàng cần có sự linh hoạt và nhạy bén để kịp thời xử lý nợ xấu và bảo toàn vốn

g Thông tin tín dụng:

Nếu ngân hàng được cung cấp thông tin về người vay một cách đầy đủ và chính xác thì sẽ rất thuận lợi cho việc ra quyết định cho vay hay từ chối, nhất là những thông tin về tình hình tài chính, quá trình vay vốn của khách hàng trong hiện tại và quá khứ, từ đó rủi ro sẽ giảm đi rất nhiều Ngược lại, đôi khi ngân hàng ra quyết định cho vay dựa trên cảm tính hoặc những thông tin thiếu chính xác, từ đó rủi ro sẽ cao

h Kiểm soát nội bộ:

Kiểm soát nội bộ của Vietcombank Bắc Giang đã được cài đặt vào tất cả các quy trình nghiệp vụ, nhân viên kiểm soát ở tất cả các khâu nghiệp vụ đều được lựa chọn từ những cán bộ có phẩm chất đạo đức tốt, năng lực và trình độ chuyên môn cao nhằm kiểm soát, phát hiện và ngăn ngừa các sai phạm

i Trang thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng:

Yếu tố này tuy nhỏ nhưng cũng có đóng góp đáng kể đến việc tối ưu CLTD của Ngân hàng Để đảm bảo các quy trình quản lý vốn và khoản vay cũng như thu hồi nợ được thực hiện khoa học, minh bạch và hiệu quả, các Ngân hàng đang ngày càng chú trọng đầu tư vào việc nâng cấp hệ thống, phần mềm quản lý cùng các trang thiết bị tin học hiện đại

1.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1 Quan điểm đánh giá chất lượng tín dụng

a Đối với nền kinh tế:

Đối với nền kinh tế, tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng trong việc kích

thích tăng trưởng kinh tế và việc làm thông qua việc luân chuyển vốn giữa các chủ thể kinh doanh trong nội bộ nền kinh tế Các doanh nghiệp có thể mạnh dạn đầu tư vào các hoạt động mở rộng và phát triển kinh doanh có chiều sâu nhờ vào nguồn vốn huy động được từ các hoạt động cấp tín dụng của Ngân hàng

Có thể nói tín dụng Ngân hàng là một trong những công cụ điều tiết kinh tế xã hội cực kỳ hiệu qủa của Nhà nước Các ngành nghề, khu vực kinh tế trọng điểm sẽ

có cơ hội phát triển mạnh và tập trung hơn thông qua việc sử dụng các nguồn vốn tín dụng

b Đối với khách hàng:

Từ góc độ khách hàng, có thể nói tín dụng ngân hàng là nguồn huy động vốn cực kỳ linh hoạt giúp họ có thể kịp thời nắm bắt những cơ hội kinh doanh và nâng cao chất lượng cuộc sống cũng như đóng góp vào sự phát triển chung của nền kinh

tế địa phương

Khi so sánh với việc sử dụng vốn chủ sở hữu, khách hàng buộc phải hoàn trả gốc và lãi cho các khoản vốn vay tín dụng theo đúng thỏa thuận với Ngân hàng Điều này đã tạo ra sức ép và động lực to lớn để khách hàng nỗ lực hết sức, đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng

c Đối với ngân hàng:

Lợi nhuận từ các hoạt động cấp tín dụng được xem là nguồn thu lớn nhất của Ngân hàng Các hoạt động tín dụng chiếm tỉ trọng lớn nhất trong cơ cấu hoạt động của Ngân hàng và cũng là nghiệp vụ có lợi nhuận cao nhất

Nhờ vào các hoạt động cấp tín dụng, Ngân hàng có thể đa dạng hóa các hoạt động kinh doanh và dịch vụ khác nhằm kích thích doanh thu, lợi nhuận cũng như giảm thiểu rủi ro vận hành cho ngân hàng

1.3.2 Hệ thống các chỉ tiêu và tiêu chí đánh giá:

Các nhà kinh tế, các nhà phân tích ngân hàng, các cơ quan quản lý, các nhà quản lý ngân hàng khi đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng đã sử dụng rất nhiều các chỉ tiêu khác nhau Nhìn chung, khi đánh giá chất lượng tín dụng người ta thường dùng các chỉ tiêu định tính và định lượng

a Chỉ tiêu định tính

Là những chỉ tiêu mang tính tương đối, rất khó xác định thường được dùng để đánh giá chất lượng tín dụng một cách khái quát Các chỉ tiêu định tính thường bao gồm: Thứ nhất, đó là việc đảm bảo thực hiện đúng các nguyên tắc cho vay nhằm hạn chế đến mức tối đa rủi ro cho ngân hàng và thực hiện tốt các chính sách của Nhà nước trong từng thời kỳ

Thứ hai, đó là uy tín của ngân hàng đối với khách hàng, sự hài lòng của khách hàng đối với các sản phẩm tín dụng mà ngân hàng cung cấp về quy mô, lãi suất, phí, thời gian phục vụ…

Thứ ba, là trình độ chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng, khả năng ứng dụng công nghệ, kỹ thuật hiện đại trong quá trình cung cấp tín dụng nhằm rút ngắn thời gian phục vụ nhưng vẫn đảm bảo thu thập, lưu trữ đầy đủ thông tin để giúp ngân hàng có thể khai thác, phát hiện và ngăn ngừa rủi ro

Thứ tư, là việc phối hợp tốt với các cơ quan chức năng như: công chứng, trung tâm giao dịch đảm bảo, các tổ chức, đoàn thể để làm tốt công tác cho vay

Các chỉ tiêu định tính rất khó xác định và chủ yếu dựa vào kinh nghiệm của cán bộ tín dụng và người quản lý cũng như các mối quan hệ của họ với khách hàng

vì vậy trên thực tế khi nói đến chất lượng tín dụng thường người ta chú ý nhiều đến các chỉ tiêu mang tính định lượng

b Chỉ tiêu định lượng

- Doanh số cho vay: Đây là chỉ tiêu phản ánh quy mô cấp tín dụng của ngân hàng đối với nền kinh tế, là chỉ tiêu phản ánh chính xác tuyệt đối về hoạt động cho vay trong một khoảng thời gian Do đó, nếu kết hợp doanh số cho vay của các thời

kỳ liên tiếp thì có thể thấy được xu hướng hoạt động tín dụng của NHTM

- Tổng dư nợ: Chỉ tiêu này cũng tương tự như chỉ tiêu doanh số cho vay, tuy nhiên nó là chỉ tiêu phản ánh khối lượng tiền cấp cho nền kinh tế tại một thời điểm nhất định Tổng dư nợ thấp chứng tỏ ngân hàng không có khả năng mở rộng được mạng lưới khách hàng, hoạt động tín dụng yếu kém, khả năng tiếp thị khách hàng chưa tốt Tuy nhiên không phải chỉ tiêu này càng cao thì chất lượng tín dụng càng

tốt bởi lẽ khi ngân hàng cho vay vượt quá mức giới hạn cũng là lúc ngân hàng bắt đầu chấp nhận những rủi ro về tín dụng Chỉ tiêu tổng dư nợ phản ánh quy mô tín dụng đồng thời cũng phản ánh uy tín của ngân hàng Khi so sánh tổng dư nợ của ngân hàng với thị phần tín dụng của ngân hàng sẽ cho chúng ta biết được dư nợ của ngân hàng là cao hay thấp

- Tỷ lệ nợ quá hạn:

Tỷ lệ nợ quá hạn = Nợ quá hạn/ Tổng dư nợ

Tỷ lệ nợ quá hạn là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn và tổng dư nợ của NHTM

ở một thời điểm nhất định thường là cuối tháng, cuối quí, cuối năm Đây là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng của một NHTM Tỷ lệ nợ quá hạn thấp biểu hiện chất lượng hoạt động tín dụng tại ngân hàng có độ an toàn cao tức là mức

độ rủi ro thấp Tuy vậy, trên thực tế để đánh giá chính xác hơn chất lượng hoạt động tín dụng của một ngân hàng thì người ta chia tỷ lệ nợ quá hạn thành hai loại: tỷ lệ

nợ quá hạn có khả năng thu hồi và tỷ lệ nợ quá hạn không có khả năng thu hồi Ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn cao nhưng trong đó bao nhiêu phần trăm là nợ có khả năng thu hồi và bao nhiêu phần trăm là nợ không có khả năng thu hồi, khi đó ta mới có thể đánh giá chính xác được chất lượng tín dụng của ngân hàng

- Tỷ lệ nợ xấu:

Tỷ lệ nợ xấu = Nợ xấu/Tổng dư nợ

Tỷ lệ nợ xấu cho biết chất lượng tín dụng của các ngân hàng Đây là chỉ tiêu quan trọng nhất để đánh giá chất lượng tín dụng, chỉ số này càng cao thì chất lượng tín dụng càng giảm và ngược lại Vì vậy chỉ số này thấp chứng tỏ hoạt động của ngân hàng đối với khách hàng có hiệu quả cao Hoạt động tín động chứa đựng rất nhiều rủi ro ảnh hưởng đến sự an toàn trong kinh doanh của hgân hàng

- Thu nhập từ hoạt động cho vay:

Hoạt động tín dụng tuy chứa nhiều rủi ro nhưng là hoạt động mang lại thu nhập chính cho ngân hàng Do vậy, chất lượng tín dụng được nâng cao chỉ thực sự

có ý nghĩa khi nó góp phần nâng cao khả năng sinh lời của ngân hàng Thu nhập từ hoạt động cho vay là chỉ tiêu cần thiết để đo khả năng sinh lời của ngân hàng do

hoạt động tín dụng mang lại Chính vì vậy, ngoài việc giảm tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ

nợ xấu ngân hàng còn phải tăng được thu nhập từ hoạt động cho vay

- Hiệu suất sử dụng vốn:

Chỉ tiêu này phản ánh tỷ lệ vốn cho vay trong tổng nguồn vốn huy động Nó xem xét, đánh giá tỷ trọng cho vay đã phù hợp với khả năng đáp ứng về vốn của bản thân ngân hàng cũng như của nền kinh tế hay chưa

Hiệu suất sử dụng vốn = tổng dư nợ/ tổng vốn huy động

Tỷ lệ này trên thực tế giao động từ 60% đến 100% Thông thường vào khoảng trên 80% là tốt, còn nếu dưới hoặc trên mức đó, thậm chí xấp xỉ 100% có thể sẽ gây ảnh hưởng không tốt tới ngân hàng Lúc đó tính thanh khoản của ngân hàng sẽ bị đe dọa do khối lượng dự trữ không được đảm bảo

c Chỉ tiêu phản ánh sự hài lòng của khách hàng đối với ngân hàng:

- Tất cả các ngân hàng đều hướng tới sự thoả mãn cao nhất của khách hàng để khách hàng lựa chọn và gắn bó hoạt động tín dụng tại ngân hàng mình

- Sự hài lòng của khách hàng được đánh giá dựa trên lợi ích mà dịch vụ mang lại so với những kỳ vọng của họ trước khi sử dụng Trong thực tế, có nhiều mức độ hài lòng khác nhau của khách hàng khi sử dụng dịch vụ từ bất mãn đến hài lòng và rất hài lòng Thông thường,mức độ hài lòng của khách hàng được hình thành dựa trên sự kỳ vọng của họ thứ được hình thành từ những kinh nghiệm của những người khác hay chính những trải nghiệm trước đây của họ Do vậy, các Ngân hàng khi đưa

ra các gói dịch vụ/sản phẩm thì cần chú trọng đưa ra mức kỳ vọng vừa phải để giảm thiểu những tác động tiêu cực của kỳ vọng quá mức từ phía khách hàng

- Sự hài lòng của khách hàng được đo lường bằng nhiều yếu tố và chỉ thực sự

có ý nghĩa trong bối cảnh cạnh tranh, đòi hỏi các Ngân hàng phải xác định được khả năng đáp ứng khách hàng của chính mình và lợi thế cạnh tranh so với đối thủ Thực

tế, việc cố hết sức làm hài lòng khách hàng thông qua các hình thức tự cắt giảm lợi nhuận của Ngân hàng như giảm lãi suất khoản vay, gia tăng giá trị dịch vụ, không mang laị nhiều giá trị cho Ngân hàng do nó ảnh hưởng trực tiếp đến nguồn quỹ của Ngân hàng Do vậy, để đảm bảo phát triển bền vững và giữ được lợi thế cạnh tranh

trong thị trường khốc liệt, các Ngân hàng cần cân đối chi tiết về mức độ làm hài lòng khách hàng và chi phí cần chi trả để đạt được mức độ đó

1.3.3 Rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng

a Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng

- Nếu xem tín dụng là việc “tin tưởng” mà đưa ra cho khách hàng sử dụng giá trị hiện tại với mong muốn nhận được giá trị tương lai trong một thời gian nhất định thì rủi ro tín dụng là khả năng mà mong muốn đó không được đáp ứng, hay nói cách khác đó là khả năng xảy ra sự khác biệt không mong muốn giữa kết quả thực

tế và kết quả kỳ vọng theo kế hoạch đúng hạn nhận được đầy đủ gốc và lãi Như vậy rủi ro tín dụng là rủi ro từ phía bên vay, do đó rủi ro tín dụng là bạn đồng hành trong kinh doanh, chúng ta có thể đề phòng, hạn chế chứ không thể loại trừ

- Rủi ro tín dụng đóng vai trò hết sức quan trọng đối với các khoản lỗ tiềm tàng về phía ngân hàng Rủi ro tín dụng là loại rủi ro do khách hàng không trả được

nợ, nghĩa là không hoàn thành được nghĩa vụ trả nợ của họ Khách hàng không có khả năng hoặc không sẵn sàng thực hiện nghĩa vụ trả nợ của mình Do đó khách hàng gây ra toàn bộ hay một phần lỗ của khoản tiền cho vay của ngân hàng Rủi ro tín dụng rất nguy hiểm, khi một ngân hàng quá tập trung cho vay vào một lĩnh vực hoặc một số khách hàng, do tác động của nền kinh tế vĩ mô hoặc một lý do nào đó khách hàng không trả được nợ có thể gây nên những khoản nợ xấu và có thể dẫn ngân hàng tới tình trạng mất khả năng thanh toán Khi khả năng không trả được nợ của khách hàng là chưa chắc chắn và khả năng thu hồi chưa thể dự báo trước thì rủi

ro tín dụng được chia thành ba loại:

+ Rủi ro không trả được nợ: là việc khách hàng không thực hiện nghĩa vụ thanh toán, khách hàng vi phạm các điều khoản trong hợp đồng tín dụng, trường hợp khách hàng bị pháp luật xét xử hoặc khả năng kinh tế không trả được nợ

+ Rủi ro tiềm ẩn: là rủi ro không dự báo trước được do cơ chế chính sách thay đổi, do thiên tai, chiến tranh hay do biến động lớn của thị trường trong và ngoài nước + Rủi ro thu hồi vốn: ngân hàng không phát hiện việc trả lãi, gốc chậm trễ hoặc không đủ theo các kỳ hạn đã cam kết trong quá trình thu hồi vốn vay Nguyên nhân cơ

bản dẫn đến rủi ro tín dụng là sự mất khả năng trả nợ của khách hàng do gặp phải biến

cố trong sản xuất kinh doanh như: khả năng sinh lời thực tế thấp và giảm sút; phát triển ngành nghề, sản phẩm không thích hợp và không phải là thế mạnh; giảm giá trị trong

cơ cấu tài chính của hoạt động kinh doanh, nghĩa là sử dụng vốn không đúng mục đích, thường luân chuyển các nguồn vốn ngắn hạn cho đầu tư dài hạn; khách hàng khó kiểm soát đối với nhiều hoạt động trên các địa bàn cách xa nhau; công tác quản lý của khách hàng về tài chính, vốn lưu động hay nhân sự thiếu chặt chẽ

b Quản lý rủi ro tín dụng

- Quản lý rủi ro tín dụng trên nguyên tắc là mở rộng tín dụng phải đảm bảo an toàn và nâng cao chất lượng tín dụng Do đó các quy định của các ngân hàng phải phù hợp với quy định của NHNN và thông lệ quốc tế, cụ thể:

- Quản lý khách hàng vay: Khách hàng vay được xác định rộng rãi nhưng chặt chẽ hơn, có đủ cả 2 điều kiện:

+ Điều kiện cần: có nhu cầu vay

+ Điều kiện đủ: có đủ điều kiện vay, có khả năng trả nợ lãi, gốc theo cam kết

Xử lý nợ vay: Theo cam kết đã ký trong hợp đồng tín dụng khách hàng vay phải trả nợ gốc, lãi theo đúng thời hạn, kỳ hạn đã cam kết

- Trường hợp khách hàng có lý do chính đáng, hợp lý về việc giãn, trả nợ và được ngân hàng chấp thuận cơ cấu lại dưới hai hình thức là điều chỉnh kỳ hạn trả nợ và/hoặc gia hạn thời hạn nợ Sau khi khách hàng cơ cấu lại sẽ bị chuyển lên nhóm nợ cao hơn, thời gian thử thách sẽ được tính khi khách hàng thực hiện đúng cam kết cơ cấu nợ

- Trường hợp khách hàng không được ngân hàng chấp thuận cơ cấu lại thời hạn trả nợ thì khoản vay của khách hàng sẽ bị chuyển nợ quá hạn và chuyển lên nhóm nợ mới có rủi ro cao

- Trường hợp các khoản nợ vay không có khả năng, mất khả năng trả nợ sẽ được ngân hàng dùng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý, chuyển hạch toán sang ngoại bảng để theo dõi, thu nợ và nhằm làm lành mạnh tài chính của ngân hàng Tuy nhiên, các ngân hàng không thông báo cho khách hàng biết về việc xử lý rủi ro vì bản chất của việc xử lý nợ là trích thu nhập của ngân hàng để xử lý Sau khoản thời

gian theo quy định của NHNN (05 năm kể từ ngày xuất ra ngoại bảng) các ngân hàng mới hoàn thiện hồ sơ, trình chủ trương xuất toán ngoại bảng

- Kiểm tra, giám sát khoản vay: Đánh giá được khả năng hoàn trả nợ gốc, lãi tiền vay của khách hàng là việc làm thường xuyên, có tính chất quyết định để phân loại nợ vay theo các nhóm thích hợp và làm căn cứ cho việc cấp tín dụng cho khách hàng ở các lần tiếp theo

- Phân loại nợ: theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN, ngày 21/01/2013 của Thống đốc NHNN “V/v Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng và việc sử dụng dự phòng rủi ro trong hoạt động của tổ chức, chi nhánh ngân hàng nước ngoài” và Thông tư số 09/2014/TT-NHNN, ngày 18/03/2014 của Thống đốc NHNN “V/v Sữa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 02/2013/TT-NHNN, ngày 21/01/2013 của Thống đốc NHNN Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng và việc sử dụng dự phòng rủi ro trong hoạt động của tổ chức, chi nhánh ngân hàng nước ngoài” ban hành kèm theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN, ngày 21/01/2013 của Thống đốc NHNN” thì các khoản nợ được chia làm 5 nhóm nợ (từ nhóm 1 đến nhóm 5)

- Các nhóm nợ TCTD thực hiện phân loại nợ như sau:

+ Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: Nợ trong hạn và được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn; Nợ quá hạn dưới 10 ngày và được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy

đủ nợ gốc và lãi còn lại đúng thời hạn;

+ Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm: Nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; Nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu;

+ Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm: Nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; Nợ gia hạn nợ lần đầu; Nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;

+ Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm: Nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;

Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;

+ Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: Nợ quá hạn trên 360 ngày; Nợ

cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai; Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn;

Quỹ dự phòng rủi ro: là khoản tiền được trích lập để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra do khách hàng của TCTD không thực hiện nghĩa vụ theo cam kết

Dự phòng rủi ro được tính theo dư nợ gốc và hạch toán vào chi phí hoạt động của TCTD Dự phòng rủi ro bao gồm: Dự phòng cụ thể và Dự phòng chung

+ Dự phòng chung: là khoản tiền được trích lập để dự phòng cho những tổn thất chưa xác định được trong quá trình phân loại nợ và trích lập dự phòng cụ thể và trong các trường hợp khó khăn về tài chính của các TCTD khi chất lượng các khoản

nợ suy giảm Dự phòng chung được tính bằng 0,75 % tổng giá trị của các khoản nợ

từ nhóm 1 đến nhóm 4 quy định tại Điều 13 Thông tư này

+ Dự phòng cụ thể: là khoản tiền được trích lập trên cơ sở phân loại cụ thể các khoản nợ quy định tại Điều 12 Thông tư này để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra Số tiền dự phòng cụ thể phải trích được tính theo công thức sau:

Ri: là số tiền dự phòng cụ thể phải trích của từng khách hàng đối với số dư nợ gốc của khoản nợ thứ i Ri được xác định theo công thức:

Ri = (Ai - Ci) x r

Trong đó :

- Ai: Số dư nợ gốc thứ i;

- Ci: giá trị khấu trừ của tài sản bảo đảm, tài sản cho thuê tài chính (sau đây gọi chung là tài sản bảo đảm) của khoản nợ thứ i;

- r: tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể theo nhóm được quy định tại khoản 2 Điều này

- Trường hợp Ci > Ai thì Ri được tính bằng 0

{r nhận các tỷ lệ: 0% (nhóm 1); 5% (nhóm 2); 20% (nhóm 3); 50% (nhóm 4); 100% (nhóm 5)}

1.4 KINH NGHIỆM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.4.1 Kinh nghiệm của các ngân hàng thương mại

a Tại VietinBank – Chi nhánh Sông Công

Từ phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của VietinBank – Chi nhánh Sông Công, những kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ của VietinBank – Chi nhánh Sông Công để lại như sau:

- Đối với khách hàng tín dụng bán lẻ: VietinBank – Chi nhánh Sông Công nghiên cứu các giải pháp để thu hút có chọn lọc khách hàng bán lẻ vay vốn Tăng cường công tác chăm sóc, nâng cao chất lượng phục vụ, chăm sóc khách hàng Xây dựng thương hiệu ngân hàng chuyên nghiệp hơn để khách hàng nhận diện và có sự

so sánh chất lượng dịch vụ giữa các TCTD Đặc biệt là đẩy mạnh liên kết với các đối tác bên ngoài nhằm cung cấp dịch vụ sản phẩm phụ trợ

- Về dư nợ và cơ cấu sản phẩm tín dụng bán lẻ: VietinBank – Chi nhánh Sông Công chú trọng tăng trưởng dư nợ, tập trung cho vay khai thác tiềm năng, thế mạnh của địa phương; phát triển và chuyển dịch cơ cấu dịch vụ tín dụng bán lẻ theo hướng tăng tỷ trọng cho vay sản xuất kinh doanh Đồng thời, tập trung nhiều hơn vào lĩnh vực cho vay tiêu dùng; chuyển dịch cơ cấu sản phẩm tín dụng bán lẻ hợp lý

- Về kiểm soát rủi ro tín dụng bán lẻ: VietinBank – Chi nhánh Sông Công nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trước khi cho vay; tăng cường công tác kiểm soát nội bộ; tăng cường đôn đốc, xử lý nợ quá hạn, nợ xấu Mặt khác, VietinBank – Chi nhánh Sông Công cũng cần thực hiện định kỳ rà soát tài sản đảm bảo, phản ánh đúng giá trị thị trường, đánh giá khả năng thanh khoản

- Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực: VietinBank – Chi nhánh Sông Công chủ động nghiên cứu xây dựng kế hoạch nguồn nhân lực cho phù hợp với điều kiện kinh doanh của Chi nhánh Công tác nhân sự, phân công phân nhiệm cần dựa trên phân tích kỹ lưỡng năng lực, sở trường của cán bộ, từ quá trình được đào tạo và tự đào tạo của cán bộ đến phẩm chất, kinh nghiệm ; có chế độ đãi ngộ cán bộ, nhân viên hợp lý theo thẩm quyền để “giữ chân” cán bộ có kinh nghiệm và trưởng thành qua công tác tín dụng thực tế

b Tại BIDV Kiên Giang

Đón đầu cuộc Cách mạng 4.0, Chi nhánh cũng dành trọng tâm cho đầu tư phát triển ứng dụng công nghệ mới, xây dựng hệ sinh thái dịch vụ tài chính ngân hàng; đồng thời chú trọng công tác đào tạo, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, xây dựng một đội ngũ nhân viên có năng lực chuyên môn lẫn đạo đức nghề nghiệp, luôn đoàn kết, hỗ trợ nhau trong công việc và sẵn sàng đồng hành cùng khách hàng vượt qua khó khăn Đây cũng chính là nền tảng vững chắc, là động lực cho những bước tiến nhanh và mạnh của BIDV Kiên Giang về sau này

Ngoài ra trong thành công của BIDV Kiên Giang ngày hôm nay không thể không kể đến sự quan tâm, hỗ trợ nhiệt tình của lãnh đạo các cấp và sự ủng hộ của các cơ quan ban ngành địa phương Nhằm tri ân lại những hỗ trợ hết sức quý báu này, bên cạnh các hoạt động kinh doanh, Chi nhánh cũng luôn song hành mật thiết với sự phát triển của tỉnh nhà, chú trọng triển khai cho vay các dự án đầu tư kinh doanh, các chương trình thí điểm sản xuất, hoàn thiện hệ thống hạ tầng kinh tế - xã hội trên địa bàn (xây dựng cầu đường, công trình giao thông, nhà ở cho người có thu nhập thấp…) Không chỉ dành ưu đãi về lãi suất, phí, Chi nhánh còn chú trọng rút ngắn thời gian giải quyết hồ sơ để tránh phiền hà cho khách hàng

Trên cơ sở nắm bắt được những lợi thế, tiềm năng sẵn có và bám sát mục tiêu phát triển kinh tế mũi nhọn của tỉnh nhà, BIDV Kiên Giang tập trung cho vay các lĩnh vực: lúa gạo, thủy sản, xây lắp, bất động sản, nông lâm nghiệp, công nghiệp, thương mại - dịch vụ… Việc triển khai chính sách tín dụng áp dụng cho khách hàng cũng như chính sách của từng gói tín dụng riêng lẻ đã giúp Chi nhánh chủ động

trong việc vận dụng, áp dụng đối với từng khách hàng để đảm bảo cạnh tranh được đối với những ngân hàng khác Đối với mảng tín dụng doanh nghiệp/tổ chức của Chi nhánh, dư nợ tập trung chủ yếu vào mảng thương mại, dịch vụ; công nghiệp; thủy sản, gạo

Đối với cho vay gạo và thủy sản, do đây là hai lĩnh vực có thế mạnh của tỉnh nên thời gian qua BIDV Kiên Giang dành nhiều ưu tiên cho phát triển tín dụng ở hai mảng chủ lực này Riêng trong lĩnh vực thương mại, dịch vụ, BIDV Kiên Giang cho vay đối với hoạt động kinh doanh mua bán xăng dầu, cho vay các trung gian phân phối hàng tiêu dùng, nguyên nhiên liệu sản xuất Năm 2019, hoạt động kinh doanh của BIDV Kiên Giang tiếp tục đạt được những kết quả hết sức khả quan, cụ thể: dư nợ tín dụng cuối kỳ tăng 16.39% so với năm 2018, tương tự dư nợ tín dụng cuối kỳ bán lẻ tăng 55.74%, huy động vốn cuối kỳ tăng 6.36%, lợi nhuận trước thuế tăng 223.33%, thu dịch vụ ròng tăng 19.09% Tỷ lệ nợ xấu của Chi nhánh ở mức thấp nhất trong các NHTM trên địa bàn do được quản lý, kiểm soát chặt chẽ nên CLTD ngày càng được nâng cao

c Tại Agribank – Chi nhánh Cẩm Mỹ

Hoạt động trên địa bàn một huyện thuần nông như Cẩm Mỹ nên Agribank chi nhánh Cẩm Mỹ đã hướng tới nhóm khách hàng là cá nhân và hộ gia đình là tệp khách chính cho các hoạt động cho vay Nhóm khách hàng này có mức độ tăng trưởng về đầu tư tín dụng khá tốt qua nhiều năm, trung bình đạt 128,6% Nợ quá hạn của nhóm khách này cũng ở mức thấp so với tổng dư nợ Nhờ lãi suất cho vay thấp, kinh tế địa phương đã có những khởi sắc rõ rệt Trung bình, một cán bộ tín dụng tại Agribank Cẩm Mỹ sẽ quản lý khoảng 715 khách hàng cao hơn nhiều so với các chi nhánh khác trên tòa quốc

Việc tăng cường các khoản vay tín dụng nhằm hỗ trợ vốn kinh doanh cho các

hộ gia đình và cá nhân đã góp phần không nhỏ vào việc gia tăng mối quan hệ hữu nghị, đoàn kết khăng khít giữa nhân dân và các tổ chức chính quyền, đoàn thể trong khu vực Nhờ vào nguồn vốn tín dụng được cấp, rất nhiều cá nhân và hộ gia đình trong khu vực huyện Cẩm mỹ đã có mức sống cao hơn, ổn định hơn

Thêm vào đó, quá trình xem xét và cho vay cũng giúp các cán bộ tín dụng của Chi nhánh có cơ hội cọ sát và không ngừng nâng cao năng lực chuyên môn giúp hoàn thiện quy trình nhanh gọn, chính xác hơn; việc làm việc với nhiều cá nhân, hộ gia đình cũng tạo cơ hội cho các cán bộ tín dụng hiểu sâu hơn về nhu cầu của thị trường, từ đó có những đề xuất về các khoản vay cũng như hợp đồng thanh toán khoản vay phù hợp hơn với thị trường địa phương, góp phần gia tăng uy tín tín dụng và lợi nhuận cho chi nhánh

Agribank chi nhánh Cẩm Mỹ đã thực hiện nhiều đổi mới trong quá trình và quy trình cấp tín dụng vừa góp phần nâng cao mức độ hài lòng của khách hàng vừa gia tăng CLTD của Ngân hàng, giảm thiểu tối đa rủi ro tín dụng

Qua các năm, Agribank chi nhánh Cẩm Mỹ thường xuyên gia tăng được lợi nhuận thông qua việc mở rộng quy mô hoạt động và kiểm soát chặt chẽ nợ xấu, đảm bảo cơ cấu dư nợ luôn ở mức trung hạn

1.4.2 Bài học kinh nghiệm về nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ áp dụng cho Vietcombank Bắc Giang

Từ những kinh nghiệm của các chi nhánh nêu trên có thể rút ra một số bài học kinh nghiệm chung có giá trị tham khảo cho việc nâng cao CLTD cho Vietcombank Bắc Giang:

Phát triển các sản phẩm tín dụng bán lẻ

Để đảm bảo vị thế trên thị trường tài chính ngày càng cạnh tranh khốc liệt, các NHTM cần thường xuyên nghiên cứu để nắm được những thay đổi về thị hiếu trên thị trường để làm cơ sở xây dựng và đa dạng hóa các dịch vụ bán lẻ, thu hút được nhiều khách hàng hơn Việc nghiên cứu và phát triển các sản phẩm mới cần thực hiện với sự tham gia của các khách hàng, người dân, cán bộ ngân hàng và nhiều nhóm ngành nghề khác nhau trên thị trường để đảm bảo tính ứng dụng và thu hút cao Việc sở hữu những sản phẩm có ưu điểm vượt trội phù hợp với nhu cầu của thị trường sẽ trở thành lợi thế cạnh tranh quan trọng cho ngân hàng trong bối cảnh kinh

tế hội nhập như ngày nay

Điều quan trọng nhất trong khi xây dựng các sản phẩm dịch vụ mới chính là

việc Ngân hàng cần định vị và xác định đươc nhóm khách hàng tiềm năng, có thu nhập và khả năng tín dụng tốt để giảm thiểu tối đa rủi ro tín dụng

Trong thực tế, nhu cầu vay tiêu dùng của nhóm khách hàng cá nhân đang tăng rất nhanh, tạo ra một cơ hội mới cho các NHTM có thể khai thác được nhóm khách này thông qua các gói vay tiêu dùng với mức lãi suất hợp lý giúp khách hàng có thể hiện thực nhu cầu mua nhà, xe ô tô,

Để đảm bảo sản phẩm đạt được hiệu quả kinh tế cao khi đưa vào triển khai, các Ngân hàng cần có quy trình kiểm tra và giám sát nghiêm ngặt từ khi phát triển sản phẩm để kịp thời phát hiện ra những hạn chế và có những điều chỉnh kịp thời

Để đảm bảo hiệu quả tín dụng và lợi nhuận của việc phát hành các sản phẩm tín dụng bán lẻ mới, các ngân hàng cần có quy trình kiểm soát chất lượng nghiêm ngặt và biện pháp bảo đảm an toàn vốn Ngoài việc triển khai và giám sát thực hiện các khoản vay nghiêm ngặt, Ngân hàng cũng cần chú trọng đến các công tác truyền thông tiếp thị để không ngừng gia tăng nguồn khách hàng mới, tạo nguồn thu nhập mới cho đơn vị

Quản lý và phát triển khách hàng tín dụng bán lẻ

Sự tồn tại và phát triển bền vững của ngân hàng chịu tác động rất lớn từ khách hàng Do vậy, việc gia tăng số lượng và chất lượng khách hàng chính là nhiệm vụ hàng đầu trong quá trình phát triển các dịch vụ tín dụng bán lẻ của ngân hàng Việc xây dựng chiến lược khách hàng phù hợp với tài nguyên của ngân hàng và những gói dịch vụ phù hợp với nhu cầu của khách hàng chính là chìa khóa để thu hút được nền tảng khách hàng đa dạng hơn cho ngân hàng

Việc phát triển khách hàng mới cần thực hiện song song với duy trì tệp khách hàng cũ để đảm bảo mức độ hài lòng của hàng cũng như đạt được mức uy tín tín dụng ngày càng tăng

Một trong những yêu cầu tiên quyết ảnh hưởng đến sự thành công và phát triển bền vững của ngân hàng chính là đội ngũ cán bộ nhân viên ngân hàng và khả năng cung cấp đầy đủ thông tin cho khách hàng, giúp họ có thể đạt được những kỳ vọng theo đúng quy trình và quy định của Ngân hàng nói riêng và hệ thống pháp lý

của nước nhà nói chung

Quảng cáo, tiếp thị

Để thu hút được nhiều khách hàng hơn, các ngân hàng nên chú trọng đầu tư đến các hoạt động quảng cáo, tiếp thị Việc cung cấp thông tin đầy đủ, chính xác cần được thực hiện xuyên suốt trên các kênh và ấn phẩm quảng cáo để tạo ấn tượng tốt với khách hàng Có rất nhiều kênh quảng cáo mà ngân hàng có thể cân nhắc:

- Kênh quảng cáo trực tiếp thông qua các hình thức giới thiệu, tư vấn cho gia đình, đồng nghiệp,

- Kênh quản cáo trực tuyến sẽ có lợi thế hơn do có thể tiếp cận với số lượng khách hàng lớn hơn và tốc độ lan tỏa cũng nhanh hơn

- Ngoài ra, các hình thức quảng cáo truyền thống như tờ rơi, áp phích,…cũng

có thể tận dụng để tiếp cận đươc những nhóm khách hàng ở độ tuổi lớn hơn

Trình độ cán bộ tín dụng bán lẻ

Để đảm bảo hiệu quả hoạt động và gia tăng lợi thế cạnh tranh, các NHTM cần chú trọng đến việc đào tạo và nâng cao chất lượng nhân sự cả về chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp Một nguồn nhân sự mạnh về chuyên môn với đạo đức nghề nghiệp chuẩn chỉ sẽ giúp nâng cao uy tín tín dụng của ngân hàng cũng như mức độ hài lòng của khách hàng Để đạt được nguồn nhân sự chất lượng như vậy, NHTM cần chú trọng điều chỉnh các chế độ tiền lương, thưởng, cơ chế thăng tiến, môi trường làm việc,…cho nhóm cán bộ tín dụng

Thêm vào đó, NHTM cũng cần chú trọng đầu tư vào khoa học công nghệ để

có thể tận dụng các tiến bộ khoa học vào đa dạng sản phẩm, dịch vụ và kiểm soát hiệu quả làm việc của toàn bộ bộ máy

Quản lý nợ xấu, rủi ro tín dụng bán lẻ

Rủi ro tín dụng là một yếu tố không thể tách rời trong tín dụng bán lẻ của ngân hàng Ngân hàng cần đặc biệt chú trọng đến các khoản nợ quá hạn, nợ xấu để giảm thiểu tối đa rủi ro tín dụng cũng như chậm thu hồi vốn

Để làm được điều này, các ngân hàng cần có quy trình và cơ chế phân loại các khoản nợ cũng như quỹ DPRR tương xứng theo đúng quy định của Nhà nước

Quy trình xem xét và cấp tín dụng cần được thực hiện minh bạch, công khai

và kiểm soát chặt chẽ từ những bước thẩm định để hạn chế số lượng các khoản nợ quá hạn, nợ xấu

Song song với việc gia tăng số lượng khách hàng, ngân hàng cần chú trọng đến việc duy trì chất lượng khách hàng để giảm thiểu rủi ro tín dụng Nhóm khách hàng có công việc và thu nhập ổn định như cán bộ công chức, công nhân viên,…sẽ

có khả năng là nhóm khách hàng tiềm năng cao hơn các nhóm khách khác

Để xử lý nợ xấu hiệu quả nhất, ngân hàng cần có quy trình phân loại hợp lý, từ

đó lên kế hoạch xử lý phù hợp

Thêm vào đó, các cán bộ tín dụng cần được ngân hàng đầu tư cho tham gia các khóa học bổi dưỡng chuyên môn và nghiệp vụ để ngày càng nâng cao năng suất làm việc cũng như kĩ năng thẩm định cao hơn để tạo ra nhiều lợi ích cho ngân hàng

mẽ hơn trong khu vực

Các vấn đề được trình bày ở chương 1 là những cơ sở lý luận cần thiết để nghiên cứu ở các chương tiếp theo