Luận văn thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long

Thanh toán không dùng tiền mặt là phương thức thanh toán tiền hàng hóa dịch vụ và các khoản công nợ không có sự xuất hiện của tiền mặt, mà được tiến hành bằng cách trích chuyển tiền từ t

HOC VIÊN NGÂN HÀNG WIÊkl

K H O A S A U Đ Ạ I H Ọ C

LÊ THỊ PHƯ ƠNG THẢO

GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN

KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

- CHI NHÁNH NAM THẢNG LONG

LU ẬN VĂN THẠC s ĩ K INH TẾ

Hà Nội - năm 2015

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG

LÊ THỊ PH Ư Ơ NG THẢO

GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN

KHÔNG DÙNG TIÈN MẶT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

- CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG

Chuyên ngành: Tài chính, ngân hàng

Mã số: 60.34.02.01

LU ẬN VĂN THẠC s ĩ K INH TÉ

Ngưòi hướng dẫn khoa học: TS Đinh Ngọc Thạch

HỌC VIÉIV NGÂN HẢNG TRUNG tâm thông tin • THƯ VIỆN

s ố : u U M _

Hà Nội - năm 2015

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan bản luận văn là công trình nghiên cứu khoa học, độc lập của tôi Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng

TÁC GIẢ LUẬN VĂN

Lê Thị Phương Thảo

DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT

TT Số hiêu • Nội dung Trang

Viettinbank - chi nhánh Nam Thăng Long

52

TỔNG QUAN VÈ DỊCH v ụ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN

MẶT 4•

1.1 Những lý luận cơ bản của thanh toán không dùng tiền m ặt 4

1.1.1 Những vấn đề cơ bản về thanh toán không dùng tiền m ặt 4

1.1.2 Vai trò của thanh toán không dùng tiền m ặ t 5

1.2 Nội dung CO’ bản của hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt 7

1.2.1 Các phương thức thanh toán vốn giữa các ngân h à n g 7

1.2.2 Các hình thức thanh toán không dùng tiền m ặ t 15

1.2.3 Các tiêu ch ỉ đảnh giá chất lượng của dịch vụ thanh toán không dùng tiền m ặ t 21

1.3 Quy định chung trong thanh toán không dùng tiền mặt 23

1.3.1 Đối với khách hàng (chủ tài kh oản ) 24

1.3.2 Đ ối với ngăn hàng 26

1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến thanh toán không dùng tiền mặt 28

1.4.1 Tinh hình kinh tế, vần hóa, xã hội 28

1.4.2 Khoa học kỹ thuật và công nghệ thanh toán 29

1.4.3 M ạng lưới cung cấp dịch vụ thanh toán 30

1.5 Kinh nghiệm thanh toán không dùng tiền mặt tại một số ngân hàng nưóc ngoài 32

1.5.1 Kỉnh nghiệm của Hàn Quốc 32

1.5.2 Kinh nghiệm của M alaysia 32

1.5.3 Kinh nghiệm của Philipp in 32

T H ựC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIÈN MẶT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG

VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM THĂNG L O N G 35

2.1 Khái quát về Ngân hàng thưong mại cổ phần Công Thưong Việt N am 35

2.1.1 Lịch sử hình thành và ph át triển Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt N a m 35

2.1.2 Khái quát về tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương m ại cồ phần Công Thương Việt Nam - chi nhảnh Nam Thăng L o n g 38

2.2 Thực trạng hoạt động TTKDTM tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - chi nhánh Nam Thăng Long 44

2.2.1 M ột số nét chung về TTKDTM tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - chi nhảnh Nam Thăng L on g 44

2.2.2 Thực trạng các hình thức TTKDTM tại Ngân hàng Vietinbank -chi nhảnh Nam Thăng L on g 46

2.3 Đánh giá thực trạng TTKDTM tại Ngần hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - chi nhánh Nam Thăng Long 56

2.3.1 Thành tựu đạt đ ư ợ c 56• • • * * * * * * * ^ ^

2.3.2 Tồn tại và nguyên nhân 58

CHƯƠNG 3 63

MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIÈN MẶT TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG 63

3.1 Mục tiêu phát triển của Ngân hàng Vietinbank- chi nhánh Nam Thăng Long 63

3.2 Một số giải pháp nhằm mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt

7. 66

3.2.1 Khuyến khích các cá nhân m ở tài khoản và thanh toán qua ngân h àn g 66

3.2.2 X ây dựng cơ sở vật chất, trang thiết bị kỹ thuật - công n g h ệ 67

3.2.3 Phát triển nguồn nhân lự c 68

3.2.4 Chính sách chiến lược khách h à n g 69

3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm toán nội bộ: 70

3.3 Kiến n gh ị 70

3.3.1 Đ ối với Chính phủ và các Bộ, N gàn h 70

3.3.2 Đ ối với ngân hàng Nhà nước 71

3.3.4 Các kiến nghị khác 77

KÉT L U Ậ N 79

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 80

Trong xu thế phát triển chung của đất nước và quá trình hội nhập thế giới ngành ngân hàng đóng góp một vai trò hết sức to lớn Ngân hàng đóng vai trò như là một kênh dẫn vôn, mạch máu của nền kinh tế Để đáp ứng những yêu cầu của nền kinh tế, ngân hàng đã từng bước củng cố cải tiến và phát triển toàn bộ hệ thống.

Thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng là một trong những dịch vụ trong hoạt động của ngân hàng Dịch vụ vụ này trong thời gian vừa qua rất phong phú đa dạng và liên tục phát triển đáp ứng được phần lớn yêu cầu của nền kinh tế Thanh toán không dùng tiền mặt giúp việc tập trung và phân phôi vôn được nhanh chóng an toàn hiệu quả góp phần tích cực vào việc thúc đẩy nền kinh tế phát triển Việc phát triển hệ thống thanh toán qua ngân hàng không chỉ tạo tiền đề nền tảng cho việc phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàng mà còn giúp nhà nước quản lý về vĩ mô một cách có hiệu quả đặc biệt trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế

Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam (Vietinbank)

là một trong những ngân hàng đầu tiên sớm ứng dụng công nghệ hiện đại vào phát triên dịch vụ của mình qua đó giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh và phát triển các dịch vụ ngân hàng nhất là dịch vụ thanh toán không dùng tiên mặt Tuy nhiên, cùng với tình trạng chung của các NHTM Việt Nam mà trong quá trình phát triển các dịch vụ thanh toán của mình vân còn nảy sinh nhiều vấn đề Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam- chi nhánh Nam Thăng Long đang từng bước phát triển các dịch vụ ngân hàng mang lại lợi ích cho khách hàng, trong đó dich vụ TTKDTM là một trong những mục tiêu hàng đầu mà chi nhánh đặt ra nhằm

vừa nghiên cứu lý luận và thực tế thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng Vietinbank, tôi đã chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam

- chi nhánh Nam Thăng Long” để nghiên cứu làm luận văn cao học

2 Mục đích nghiên cứu

Mục đích chính của luận văn là làm rõ cơ sở lý luận khoa học của các hình thức thanh toán qua hệ thống ngân hàng; trong đó làm rõ cơ sở lý luận thanh toán không dùng tiền mặt, vai trò, phương thức thanh toán không dùng tiền mặt của hệ thống ngân hàng thương mại

Phân tích hoạt động, thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng Vietinbank - chi nhánh Nam Thăng Long Trên cơ phân tích thực trạng làm rõ hiệu quả, những tồn tại, nguyên nhân qua đó đề xuất, kiến nghị giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả TTKDTM tại ngân hàng Vietinbank - chi nhánh Nam Thăng Long

Để đạt được mục đích nêu trên nội dung của đề tài sẽ đi vào giải quyết hai vấn đề: (i) kết quả đạt được và những hạn chế còn tồn tạ trong hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Vietinbank - chi nhánh Nam Thăng Long là gì? (ii) c ầ n phải thực hiện những giải pháp như thế nào để nâng cao hiệu quả thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng Vietinbank - chi nhánh Nam Thăng Long

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đề tài tập trung vào đối tượng nghiên cứu là hoạt động thanh toán ngân hàng nói chung và TTKDTM nói riêng

Phạm vi nghiên cứu của luận văn là hoạt động thanh toán tại ngân hàng Vietinbank- chi nhánh Nam Thăng Long thời gian từ năm 2011 đến nay Bên

cạnh đó, có tham khảo hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng khác đê lựa chọn ứng dụng phù hợp điều kiện của hệ thống ngân hàng Vietinbank

4 Phương pháp nghiên cứu

Luận văn sử dụng tổng hợp các phương pháp như: phương pháp phân tích tổng hợp , phương pháp thống kê, phương pháp so sánh, đối chiếu kết họp với luận giải qua đó rút ra những tồn tại thiếu sót cần khắc phục để đề xuất giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh ngân hàng Viettinbank - chi nhánh Nam Thăng Long

5 Kết cấu luân văn

Ngoài lời mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, luận văn kết cấu gồm 3 chương:

Chương 1: Tổng quan về dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt Chương 2: Thực trạng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Nam Thăng Long

Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng TMCP Công Thưong Việt Nam- chi nhánh Nam Thăng Long

Mặc dù có rất nhiều cố gắng nhưng do phạm vi hạn hẹp thời gian ít và

viên rât mong nhận được ý kiên góp ý của các nhà khoa học đồng nghiệp và bạn đọc luận văn đê được hoàn chỉnh hơn và có đóng góp thiết thực hơn vào hoạt động của ngân hàng

CHƯƠNG 1 TỎNG QUAN VỀ DỊCH v ụ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN

MẶT•

1.1 Những lý luận cơ bản của thanh toán không dùng tiền mặt

1.1.1 Những văn đề cơ bản về thanh toán không dùng tiền mặt

Thanh toán là việc người mua trả cho người bán một giá trị tương đương với giá trị hàng hóa , dịch vụ mà người bán cung cấp cho người mua Có hai hình thức thanh toán : thanh toán bằng tiền mặt và thanh toán không dùng tiền mặt

Thanh toán bằng tiền mặt là phương thức thanh toán trực tiếp giữa bên mua và bên bán, đây là phương thức thanh toán lâu đời, đơn giản và tiện dụng nhất Cho đến đầu thế ky 20, khi tiền gắn liền quá trình sản xuất và trao đổi, tiền tệ co ba chức năng chình là : chức năng thước đo giá trị, chức năng phương tiện thanh toán , chức năng bảo toàn giá trị, trong đó chức năng quan trọng nhất của tiền tệ là chức năng phương tiện thanh toán.Khi tiền tệ xuất hiện hình thái trao đổi trực tiếp bằng hiện vật dần dần nhường chỗ cho hình thái trao đổi gián tiếp thực hiện thông qua trung gian là tiền tệ Hình thái trao đôi này trở thành phương tiện và động lực thúc đẩy nền kinh tế tăng trưởng nhanh chóng buôn bán trở nên dễ dàng sản xuất thuận lợi

Thanh toán không dùng tiền mặt là phương thức thanh toán tiền hàng hóa dịch vụ và các khoản công nợ không có sự xuất hiện của tiền mặt, mà được tiến hành bằng cách trích chuyển tiền từ tài khoản của người chi trả sang tài khoản của người thụ hưởng hoặc bằng các khoản bù trừ các khoản nợ lẫn nhau thông qua vai trò trung gian của các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán

TTKDTM chỉ được phát triển và hoàn thiện trong nền kinh tế thị trường

và được áp dụng rộng rãi trong lĩnh vực kinh tế tài chính đối nội cũng như đối

ngoại.Sử phát triển rộng khắp của TTKDTM hiện nay là do yêu cầu phát triển vượt bâc của nền kinh tế hàng hóa.Kinh tế hàng hóa phát triển càng cao, khối lượng hàng hóa trong nước và ngoài nước càng lớn thì cần có những cách thức trả tiền thuận tiện, an toàn va tiết kiệm.

Xét về mặt lý luận, TTKDTM là hình thức vận động của tiền tệ, ở đây tiền vừa là công cụ kế toán vừa là công cụ để chuyển hóa hình thức giá trị hàng hóa, dịch vụ Nhược điểm chính của tiền giấy và tiền kim loại là chúng

dễ mất cắp và tốn nhiều chi phí vận chuyển, để khắc phục nhược điểm này cùng vơi bước phát triển của hệ thống thanh toán là sự ra đời của séc trong hoạt động của ngân hàng hiện đại.Điều này cải tiến một bước rất quan trọng trong thanh toán nâng cao hiệu quả thanh toán.Chúng cỏ thể được sử dụng bù trừ trong thanh toán , giảm chi phí vận chuyển và đặc biệt an toàn , ghi theo

số lượng tiền tùy ý

Cùng với sự phát triển của máy tính điện tử và hệ thống viễn thông trong mấy thập kỷ qua hệ thống thanh toán được cải tiến và hoàn thiện chuyển sang một hệ thống mới với khái niệm mới: “tiền điện tử”, “ví điện tử” Việc thanh toán cũng được thực hiện không chỉ tai các chi nhánh ngân hàng mà hàng loạt các kênh giao dịch mới ra đời: ATM, PO S, K hi internet ra đời việc giao lưu kinh tế được thuận lợi hơn bao giờ hết nó không bị giới hạn bởi không gian và thời gian.Nhờ đó các giao dịch mua bán được thực hiện gần như tức thời

1.1.2 Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt

1.1.2.1 Đối với nền kinh tế

TTKDTM có ưu điểm đó là hình thức này góp phần vào việc giảm thiểu được các chi phí khi lưu thông tiền tệ như: chi phí in ấn, chi phí bảo quản và vận chuyển tiền mặt Thời gian thanh toán được rút ngắn làm cho quá trình quay vòng tiên được tăng lên đáng kể Việc thanh toán qua ngân hàng sẽ minh bạch các khoản thu - chi của các doanh nghiệp, cá nhân do vậy sẽ hạn chế

kiểm soát được thu nhập của cá nhân, hạn chế ngăn chặn hoạt động rửa tiền của tội phạm; ngăn ngừa và phòng chống các hành vi tham nhũng.

1.1.2.2 Đổi với người sử dụng

Thanh toán không dùng tiền mặt có độ an toàn cao, với khối lượng hàng hóa lớn thì việc thanh toán bằng tiền mặt sẽ gây bất tiện cho cả người chi trả

và người thụ hưởng bởi khối lượng tiền tệ, thời gian chi phí kiểm đếm , Với một tài khoản ngân hàng thì mọi giao dịch được thực hiện một cách nhanh chóng thuận tiện tránh được tình trạng cướp giật rơi mất Ngoài ra, sử dụng các hình thức TTKDTM giúp khách hàng dễ dàng quản lý tra cứu tài khoản của mình, kiểm soát dòng tiền và có những kế hoạch phù họp tránh lãng phí, hơn nữa khách hàng còn hưởng lãi không kỳ hạn trên số dư tài khoản của mình Khi hệ thống hạ tầng viễn thông phát triển thì khách hàng có thể giao dịch qua internet, mobile,., mà không cần đến cửa hàng, siêu thị Quá trình thanh toán được thực hiện qua hệ thống thanh toán điện tử

1.1.2.3 Đối với ngân hàng và tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán

Khi cung cấp dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt ngân hàng và các

tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán sẽ thu được phí dịch vụ từ khách hàng.Phí dịch vụ này có thể thu từ người chi trả hoặc từ người nhận tùy theo từng phương thức thanh toán hay thỏa thuận giữa khách hàng.Đây là một nguồn thu đáng kể của ngân hàng và các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán

Mặt khác, nếu ngân hàng làm tốt công tác thanh toán không dùng tiền mặt thì sẽ thu hút khách hàng đến với ngân hàng của mình và sử dụng tiếp các dịch vụ khác Để sử dụng dịch vụ thanh toán không dùng tiền m ặ t, các đơn vị sản xuất kinh doanh và cá nhân mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại ngân hàng nhằm thực hiện chuyển tiền đi thanh toán hay nhận tiền về.Vì vậy, trên

khách hàng đã mở tài khoản tiền gửi thanh toán và sử dụng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thì khách hàng có thể sử dụng tiếp các sản phấm dịch vụ khác của chính ngân hàng này như tín dụng,mở tài khoản thẻ, gửi tiết kiệm

TTKDTM giúp hệ thống ngân hàng thương mại thực hiện chức năng huy động vốn Khi sử dụng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt, khách hàng chỉ cần trích tài khoản của mình mở tại ngân hàng chuyển vào tài khoản tiền gửi của người hưởng mở tại cùng ngân hàng hoặc khác ngân hàng Ngân hàng lại sử dụng nguồn vốn này để cho vay, số tiền cho vay lại được khách hàng sử dụng thanh toán hàng hóa, dịch vụ, Cứ như vậy hệ thống ngân hàng thương mại đã làm cho từ một sổ tiền gửi ban đầu được nhân lên gấp bội tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế đáp ứng nhu cầu thanh toán chi trả của xã hôi

1.2 Nội dung cơ bản của hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt

Nen kinh tế thị trường nước ta hiện nay đang trong quá trình hoàn thiện

về thể chế hướng tới hoạt động theo cơ chế thị trường Vì thế, đối tượng sử dụng TTKDTM còn chưa phổ biến, có độ bao phủ chưa cao, chủ yếu tập trung ở các cơ quan, tổ chức, doanh nghiệp hoặc các thành phố lớn, các trung tâm Trong điều kiện đó, Nhà nước đã có những quy định về cơ chế TTKDTM cho phù hợp với mỗi giai đoạn Qua đó, có thể khái quát về các thể thức TTKDTM và các phương thức thanh toán vốn giữa các ngân hàng theo quy định của pháp luật hiện nay ở Việt Nam như sau:

1.2.1 Các phương thức thanh toán vốn giữa các ngân hàng

1.2.1 ỉ Sự cần thiết của thanh toán vốn giữa các ngân hàng

Chửc năng thanh toán của ngân hàng đang phát triển với những mô thức phong phú, đa dạng và ngày càng chiếm giữ vai trò quan trọng đối với hoạt động kinh tế xã hội ở mỗi quốc gia Sự nhanh chóng thuận tiện an toàn và hiệu quả trong thanh toán sẽ đảm bảo các dòng vốn trong nền kinh tế - xã hội được tập trung và phân phối nhanh, đáp ứng có hiệu quả cho sự phát triển kinh tế Ngược lại, sự chậm trễ, ách tắc trong thanh toán là biểu hiện của nền kinh tế trì trệ kém phát triển.

Cùng với các nghiệp vụ khác của ngân hàng, cung cấp các dịch vụ TTKDTM là một trong những hoạt động chính của Ngân hàng và ngày càng tạo ra những tiện tích cho người sử dụng TTKDTM là sự chuyển dịch giá trị

từ tài khoản tiền gửi không kỳ hạn của bên trả tiền sang tài khoản tiền gửi không kỳ hạn của bên thụ hưởng

Trong trường hợp bên trả tiền và bên thụ hưởng đều mở tài khoản tại một đơn vị Ngân hàng thì việc thanh toán của hai chủ thể sẽ không ảnh hưởng đến vốn của ngân hàng và việc kiểm soát sẽ không gặp phải khó khăn lớn Tuy nhiên, việc thanh toán giữa các chủ thể kinh tế trong nền kinh tế thị trường không chỉ bó hẹp trong phạm vi một tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán mà còn được thực hiện giữa các tổ chức cung ứng dịch vụ với nhau Với việc TTKDTM giữa hai khách hàng mở tài khoản tiền gửi không kỳ hạn ở hai chi nhánh ngân hàng khác hệ thống sẽ có sự chuyển dịch tiền tương ứng theo Ngân hàng phục vụ bên trả tiền và ngân hàng phục vụ bên thụ hưởng không những phải thực hiện thanh toán theo yêu cầu của khách hàng mà phải thực hiện thanh toán vốn với nhau một cách sòng phẳng, chính xác và kịp thời, đồng thời phải có biện pháp thích họp để kiểm soát tính xác thực của các khoản thanh toán nhằm đảm bảo an toàn tài sản Đây là công việc nội bộ giữa các ngân hàng bắt nguồn từ yêu cầu thanh toán của chủ tài khoản trả tiền

Khi TTKDTM ngày càng phát triển và tạo ra những tiện ích cho khách hàng thì nghiệp vụ thanh toán vốn giữa các ngân hàng càng phải có sự thay đổi theo để đảm bảo cho sự chính xác, kịp thời.

Chính vì vậy, việc nghiên cứu và xác lập phương thức, quan hệ thanh toán giữa các ngân hàng là hết sức cần thiết trong hoạt động ngân hàng Ngoài

ra, công việc thanh toán vốn giữa các ngân hàng còn xuất phát từ nhu cầu tập trung và điều hòa vốn thuộc ngân sách nhà nước của các ngành và nhu cầu điều hòa của chính các ngân hàng, từ yêu cầu của nghiệp vụ ngân hàng như hạch toán lãi, điều chuyển tiền mặt, tài sản

1.2.1.2 Các phương thức thanh toán vốn giữa các ngân hàng

Do quan hệ thanh toán rất đa dạng và xuất phát từ các tổ chức hạch toán

ở mỗi hệ thống ngân hàng: Hệ thống NHNN, hệ thống ngân hàng cổ phần, nên trong thanh toán vốn giữa các ngân hàng áp dụng nhiều phương thức khác nhau

* Phương thức thanh toán liên hàng irons cùns hê thống

Thanh toán liên hàng là phương thức thanh toán vốn giữa các chi nhánh

ngân hàng trong cùng một hệ thống ngân hàng

Thực chất của thanh toán liên hàng là việc chuyển tiền từ ngân hàng này đến ngân hàng kia để phục vụ thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ của hai khách hàng (mua và bán) khi cả hai khách hàng không cùng mở tài khoản tại một ngân hàng, hoặc là chuyển cấp vốn, điều hòa vốn trong nội bộ một hệ thống ngân hàng

Tùy theo đặc điểm của từng hệ thống ngân hàng, để tiến hành tổ chức hệ thống thanh toán liên hàng một cách thích hợp Chẳng hạn có những hệ thống ngân hàng tổ chức hệ thống thanh toán liên hàng toàn hệ thống, nhưng có một

số hệ thống ngân hàng còn thiết lập thêm hệ thống thanh toán giữa các chi

nhánh ngân hàng trong cùng một tỉnh, một thành phố và thực hiện kiểm soát, đối chiếu liên hàng nội tỉnh theo sự ủy quyền của cấp Trung ương.

Phương thức này được phát triển qua rất nhiều giai đoạn theo sự phát triển của ngành ngân hàng và tình hình ứng dụng tin học trong ngân hàng

- Giai đoạn thanh toán liên hàng truyền thống

Việc ứng dụng tin học chưa cao, các ngân hàng xử lý, giao nhận chứng

từ, kiểm soát và đối chiếu chứng từ bằng công nghệ thủ công Do vậy phương thức kiểm soát và đối chiếu đã chuyển từ kiểm soát tập trung, đối chiếu tập trung sang kiểm soát tập trung, đối chiếu phân tán

+ Phương thức “Kiểm soát tập trung, đối chiếu phân tán” : Theo phương thức này, các chi nhánh trực tiếp chuyển tiền cho nhau, trung tâm thanh toán làm nhiệm vụ kiểm soát tất cả các chuyển tiền sau đó lập hồ sơ đối chiếu gửi các chi nhánh nhận tiền để Ngân hàng này đối chiếu (đối chiếu phân tán ở các ngân hàng nhận chuyển tiền)

Phương thức này được sử dụng trong thời gian khá dài, cho tới gần đây trước khi áp dụng chuyển tiền điện tử và phương thức này áp dụng trong thanh toán liên hàng truyền thống

- Giai đoạn thanh toán chuyển tiền điện tử

Đen nay, phương thức thanh toán liên hàng nội bộ được chuyển thành chuyển tiền điện tử (thanh toán tập trung) với nội dung chủ yếu là sử dụng công nghệ thông tin hiện đại để chuyển các lệnh chuyển tiền từ ngân hằng A (khởi tạo nghiệp vụ) qua trung tâm thanh toán cho ngân hàng B nhận (nhận nghiệp vụ)

Trong chuyển tiền điện tử, các ngân hàng lại quay về áp dụng phương thức kiểm soát tập trung, đối chiếu tập trung

Phương thức “Kiểm soát tập trung, đối chiếu tập trung” : Theo phương thức này, ngân hàng chuyển tiền gửi tiền cho ngân hàng nhận tiền thông qua

Trong giai đoạn công nghệ thông tin phát triển như vũ bão và được áp dụng rộng rãi trong hoạt động ngân hàng, các ngân hàng Việt Nam đang chuyển dần từ thanh toán liên hàng truyền thống sang thanh toán liên hàng điện tử, tiến tới xây dựng hệ thống thanh toán hiện đại nhằm xử lý các khoản thanh toán chuyển tiền một cách nhanh chóng, chính xác, an toàn và quản lý chặt chẽ vốn trong thanh toán.

Do ứng dụng công nghệ thông tin ngân hàng hiện đại nên việc kiểm soát

và đối chiếu khớp đúng được thực hiện ngay trong ngày trên hệ thống máy vi tính theo quy trình

Việc chuyển tiền đi từ NHA sẽ qua trung tâm kiểm soát và đối chiếu để kiểm soát trước khi chuyển cho NHB

Cuối ngày, các đơn vị chuyển tiền điện tử có nhiệm vụ lập và gửi báo cáo chuyển tiền trong ngày theo quy định tới trung tâm thanh toán để phục vụ cho việc đối chiếu

Trung tâm thanh toán có trách nhiệm kiểm soát và đối chiếu khớp đúng toàn bộ doanh số chuyển tiền phát sinh trong ngày giữa các đơn vị chuyển tiền cùng hệ thống và gửi bảng đối chiếu cho các đơn vị chuyển tiền

Các đơn vị chuyển tiền chỉ được lưu trữ số liệu sau khi đã đối chiếu khớp đúng với trung tâm thanh toán

* Thanh toán bù trừ giữa các ngăn hàng

Thanh toán bù trừ là phương thức thanh toán vốn giữa các ngân hàng Qua

nghiệp vụ này, các ngân hàng thực hiện bù trừ các khoản thu hộ, chi hộ lẫn nhau

và định kỳ sẽ thanh toán số chênh lệch sau mỗi phiên thanh toán bù trừ

Thanh toán bù trừ được áp dụng giữa các ngân hàng khác hệ thống với nhau (thanh toán bù trừ khác hệ thống) hoặc có thể áp dụng đối với các đơn vị

ngân hàng thuộc cùng hệ thống ngân hàng (thanh toán bù trừ cùng hệ thống) Tùy thuộc vào phương pháp trao đổi chứng từ, trên cơ sở chứng từ giấy (thanh toán bù trừ giấy) và thanh toán bù trừ điện tử.

Thanh toán bù trừ có vai trò hết sức quan trọng, giúp việc thanh toán vốn giữa các ngân hàng được nhanh chóng, sòng phẳng đặc biệt là thanh toán khác hệ thống

Do việc giải quyết thanh toán ngay trong ngày nên thanh toán bù trừ tạo điều kiện để đẩy nhanh được tốc độ thanh toán cho cả khách hàng và ngân hàng

Ngoài ra, việc thanh toán do chỉ thực hiện trên số chênh lệch của mỗi đợt

bù trừ nên góp phần tiết kiệm được vốn trong thanh toán

* Thanh toán qua tài khoản tiền sử i tai ngân hàng Nhà nước

Thanh toán qua tài khoản gửi tại ngân hàng Nhà nước được áp dụng trong thanh toán qua lại giữa hai ngân hàng hoặc đơn vị ngân hàng khác hệ thống nếu có tài khoản gửi tại NHNN (cùng hoặc khác chi nhánh, sở giao dịch NHNN) các khoản thanh toán qua tài khoản tiền gửi tại NHNN của các ngân hàng cũng đều phát sinh trên cơ sở các khoản thanh toán của khách hàng

và của nội bộ các ngân hàng như các khoản điều chuyển vốn, các khoản vay trả giữa các ngân hàng với nhau

Các NHTM phải mở tài khoản tại NHNN và trên tài khoản tiền gửi phải thường xuyên có đủ số dư để thanh toán kịp thời Những trường hợp thanh toán vượt quá số dư sẽ không được chấp nhận ngoại trừ NHNN có xác nhận một hạn mức thấu chi hoặc cho vay qua đêm

Trong quá trình giao dịch các NHTM sử dụng các mẫu chứng từ theo quy định của NHNN, trên chứng từ phải có mẫu và dấu chữ ký đã đăng ký khi

mở tài khoản

* Thanh toán theo phươnư thức ủv nhiêm chi hô thu hô

Uỷ nhiệm thu hộ, chỉ hộ là phương thức thanh toán giữa hai ngân hàng theo sự thỏa thuận và cam kết với nhau, ngân hàng này sẽ thực hiện thu hộ hoặc chi hộ cho ngân hàng kia trên cơ sở các chứng từ thanh toán của các khách hàng có mở tài khoản tại ngân hàng kia.

Để tiến hành thanh toán theo phương thức UNT hộ, chi hộ hai ngân hàng phải ký hợp đồng để thống nhất với nhau về nguyên tắc thủ tục và nội dung thanh toán Các nghiệp vụ thanh toán thu hộ, chi hộ phát sinh được hạch toán vào tài khoản thu hộ, chi hộ giữa các ngân hàng Theo định kỳ thỏa thuận, hai ngân hàng đối chiếu doanh số và số dư tài khoản thu chi hộ để thanh toán cho nhau và tất toán số dư của tài khoản này

* Phương thức m ở lài khoản tiền gửi lẫn nhau để thanh toán

Điêu kiện để thực hiện thanh toán: Để thanh toán theo phương thức này đòi hỏi ngân hàng hoặc đơn vị ngân hàng này phải mở tài khoản tiền gửi tại ngân hàng kia hoặc ngược lại, theo đó hai ngân hàng phải đăng ký mẫu dấu, chữ ký của người có thẩm quyền ra lệnh thanh toán

Ngân hàng phát sinh nghiệp vụ có trách nhiệm lập chứng từ thanh toán (nếu là khoản thanh toán của chính mình) hoặc bảng kê có kèm theo các chứng từ thanh toán của khách hàng (đối với các khoản thanh toán của khách hàng) gửi tới ngân hàng có quan hệ tiền gửi để yêu cầu thanh toán

* Thanh toán điên tử liên ngân hàng

- Quy trình trỉên khai hệ thông thanh toán điện từ liên ngân hàng

Trước xu thế toàn cầu hóa và hội nhập kinh tế quốc tế, tham gia khu vực mậu dịch tự do các nước ASEAN (AFTA) thực hiện hiệp định thương mại Việt - Mỹ và tham gia tổ chức thương mại quốc tế (WTO), hệ thống thanh toán của Nhà nước Việt Nam vẫn còn nhiều bất cập

Từ cơ sở pháp lý trên ngân hàng Nhà nước đã ban hành các cơ chế nghiệp vụ và quy trình kỹ thuật có liên quan, đồng thời tích cực hoàn thiện

các trang bị cơ sở vật chất và chương trình phần mềm thực hành trên máy vi tính để triển khai thực hiện quyết định trên và đến ngày 05/02/2002 hệ thống

“Thanh toán điện tử liên ngân hàng” đã chính thức đi vào hoạt động

Đây là hệ thống thanh toán được thiết kế theo chuẩn mực quốc tế là hệ thông tông thê bao gồm: Hệ thống bù trừ liên ngân hàng, hệ thống xử lý tài khoản tiên gửi thanh toán và cổng giao diện với hệ thống chuyển tiền điện tử của NHNN Hiện nay, đã có gần 200 chi nhánh của 50 thành viên tham gia

Thực hiện thanh toán giá trị cao, giá trị thấp và xử lý quyết toán bằng cả quyết toán tổng tức thời và quyết toán bù trừ Thời gian đầu (từ 5/02/2002) hệ thông thực hiện thanh toán với những khoản thuộc luồng giá trị cao được thực hiện quyết toán tổng tức thời tại trung tâm thanh toán quốc gia sau khi phê duyệt thực hiện duyệt lệnh, néu tài khoản tại trung tâm thanh toán đủ số dư,

hệ thống sẽ tự động xử lý và hạch toán Việc thực hiện rất nhanh chóng, chính xác (khoảng 10 giây) Trường hợp thanh toán quá số dư sẽ thực hiện thấu chi theo quy định của thống đốc

Đối với luồng giá trị thấp (dưới 500 triệu đồng và lệnh thanh toán thường) được thực hiện quyết toán bù trừ theo phiên Khác với luồng giá trị cao, luồng giá trị thấp yêu cầu đơn vị thanh toán phải có đủ số dư trên tài khoản tiên gửi thanh toán hoặc phải đảm bảo hạn mức nợ ròng theo quy định của NHNN Đối với những bệnh đúng quy định thì được thực hiện và chuyển ngay cho đơn vị thụ hưởng Việc giải quyết toàn vốn giữa các ngân hàng thành viên không diễn ra đồng thời cùng lúc với lệnh thanh toán, mà nó được thực hiện vào những thời điểm nhất định bằng phương thức bù trừ để tổng hợp số phải thu hoặc phải trả cho từng thành viên Kết quả bù trừ sẽ được hạch toán vào tài khoản tiên gửi thanh toán của các thành viên tham gia tương ứng mở tại sở giao dịch NHNN

Thời gian và độ an toàn cho cả luồng giá trị cao và luồng giá trị thấp là ngang nhau, chỉ khác nhau về phương diện xử lý kỹ thuật.

Như vậy, thanh toán điện tử liên ngân hàng đã rút ngắn thời gian gấp hàng trăm lần so với thanh toán thủ công trước kia về phía khách hàng thì được hiệu quả rất nhiều lợi ích từ dịch vụ này, trong đó phí dịch vụ thanh toán

1.2.2 Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt

1.2.2.1 Thanh toán bằng lệnh chi hay ủy nhiệm chi (UNC)

Lệnh chi hay ủy nhiệm chi (UNC) là phương tiện thanh toán mà người trả tiền lập lệnh thanh toán theo mẫu do ngân hàng quy định gửi cho ngân hàng nơi mình mở tài khoản yêu cầu trích một số tiền nhất định trên tài khoản của mình để trả cho người thụ hưởng

UNC không có nghĩa là ủy nhiệm cho ngân hàng chi hộ mà ủy nhiệm chi phải do khách hàng lập, ký và ngân hàng chỉ căn cứ vào lệnh đó để trích tiền

từ tài khoản khách hàng chuyển trả cho người thụ hưởng Việc ngân hàng tự động trích tài khoản của khách là không được phép trừ trường họp có thỏa thuận bằng văn bản

Trong quan hệ mua bán hàng hóa người mua có thể dùng UNC để ứng trước tiền hàng cho người bán và cũng có thể thanh toán ngay sau khi nhận được hàng hóa, hoặc sau một thời gian nào đó việc ƯNC đảm bảo thanh toán nhanh gọn đảm bảo quyền lợi kinh tế cho người bán

Hình thức thanh toán này được sử dụng trong quan hệ kinh tế tin tưởng lẫn nhau

Phạm vi thanh toán của UNC khá rộng bao gồm:

-Thanh toán trong củng một tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán

-Thanh toán giữa hai tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán cùng hệ thống

-Thanh toán giữa hai tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán khác hệ thống

có tham gia thanh toán bù trừ

-Thanh toán qua tài khoản tiền gửi tại NHNN

Thời gian thực hiện lệnh chi hay UNC do tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán thỏa thuận với người sử dụng dịch vụ thanh toán , khi kiểm soát hạch toán lệnh chi các bên phải thực hiện đúng thời hạn đã quy định để đảm bảo thanh toán nhanh lệnh chi

Lệnh chi hay UNC dùng để thanh toán tiền hàng hóa dịch vụ nên khi thực hiện lệnh chi số tiền của lệnh chi được chuyển thẳng vào tài khoản thanh toán của người thụ hưởng

1.2.2.2 Thanh toán bằng nhờ thu hay ủy nhiệm thu

Nhờ thu hay ủy nhiệm thu (ƯNT) được áp dụng trong giao dich thanh toán giữa những người sử dụng dịch vụ thanh toán có mở tài khoản trong nội

bộ tô chức cung ứng dịch vụ thanh toán hoặc giữa các tổ chức cung ứng dịch

vụ thanh toán trên cở sở có thỏa thuận hoặc họp đồng về điều kiện thu hộ giữa bên trả tiền và bên thụ hưởng

Thực chât của nhờ thu hay UNT là giấy tờ thanh toán do người bán lập

để ủy thác cho tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán thu hộ một số tiền ở người mua tương ứng với giá trị hàng hóa dịch vụ đã cung ứng

Lợi ích của khách hàng khi tham gia thanh toán qua ƯNT là tiết kiệm thời gian: khi ủy quyền cho ngân hàng thanh toán theo định kỳ khách hàng sẽ không mât thời gian đên ngân hàng đến nhà cung cấp hoặc đợi nhân viên thu tiền đến thanh toán hóa đơn.Ngân hàng sẽ chủ động thực hiện thanh toán cho khách hàng theo yêu cầu của khách hàng

1.2.2.3 Thanh toán bằng séc

Séc là chứng từ khăng định người ghi tên trên đó có quyền đến ngân hàng đã chỉ định để nhận tiền mặt từ tài khoản của người viết séc Người thụ

hưởng chỉ nhận được tiền khi trên tài khoản của doanh nghiệp còn có đủ tiền nếu không thì phải chờ cho đến khi tài khoản được nạp thêm tiền.

Séc là lệnh của chủ tài khoản tiền gửi ra lệnh cho ngân hàng trích từ tài khoản tiền gửi của mình để trả cho người có tên trong séc hoặc nhận tiền mặt hay bằng chuyển khoản

Séc ra đời từ chức năng phương tiện thanh toán của tiền tệ và được sử dụng rộng rãi ở hầu hết tất cả các quốc gia trên thê giới Ngày nay séc được

sử dụng phổ biến cho doanh nghiệp trong quá trình thanh toán hàng hóa và dịch vụ rất tiện ích

Séc có giá trị trực tiếp thanh toán như tiền tệ do đó séc phải có những quy định về nội dung và hình thức theo luật định Điều cơ bản trong việc thành lập séc là người phát hành séc phải có tiền trên tài khoản mở tại ngân hàng, số tiền trên tờ séc không vượt quá số dư trên tài khoản tiền gửi, séc có thể phát hành để trả tiền cho một tổ chức một cơ quan hay một cá nhân

Séc được phân loại thành một số loại phổ biến sau:

- Séc chuyển khoản: là loại séc mà người ký phát séc ra lệnh cho ngân hàng trích tiền từ tài khoản của mình để chuyển trả sang tài khoản của người khác trong hoặc khác ngân hàng.Séc chuyển khoản không chuyển nhượng được và không thể lĩnh tiền mặt được

- Séc bảo chi là séc đã được tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán xác nhận khả năng thanh toán trước khi người chi trả trao séc cho người thụ hưởng để nhận hàng hóa dịch vụ Với séc bảo chi , trước khi muốn phát hành séc bảo chi cho người thụ hưởng , người ký phát phải đến tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán phục vụ mình để làm thủ tục bảo chi tờ séc.Sau khi được đóng dấu “bảo chi”, ghi ký hiệu mật lên tờ séc, người ký phát mới có thể sử dụng tờ séc đó để trao cho người thụ hưởng

HỌC VIỆN NGÂN HÁNG TRUNG ÙM THÔNG TIN • THƯ VIỆN

si: ư M 0 6

- Séc du lịch là loại séc quốc tế được in sẵn mệnh giá và được chấp nhận ở phần lớn các quốc gia trên thế giới.Tại một số nước phát triển , séc du lịch có giá trị thanh toán như tiền mặt.Người mua séc du lịch có thể quy đổi ra tiền mặt bằng cách ký xác nhận lên tờ séc.Séc du lịch là một trong những phương thức thanh toán thông thường dành cho khách hàng khi đi nước ngoài.

Thanh toán bằng séc có nhiều thuận lợi và nhanh chóng trong giao dịch mua bán, người mua hàng ký séc đưa cho người bán và người bán chỉ cần cầm séc và CMND ra ngân hàng là có thể nhận được tiền hoặc tiền sẽ được chuyển vào tài khoản của người bán

Tuy nhiên thanh toán bằng séc hiện nay vẫn hạn chế nguyên nhân là sự

lo ngại của người bán hàng sợ tài khoản của người mua không còn tiền , séc giả, dễ dẫn đến rủi ro.Bên cạnh đó việc thanh toán séc cũng gặp không ít phiền phức nếu người mua và người bán không có tài khoản ở cùng ngân hàng thanh toán phải qua nhiều khâu lưu chuyển chứng từ và séc dẫn đến chậm trễ trong thanh toán

1.2.2.4 Thanh toán bằng thẻ thanh toán

Thẻ thanh toán là một phương tiện TTKDTM do các tổ chức tài chính phát hành cho các tổ chức , cá nhân sử dụng được dùng trong thanh toán chi tiêu hàng hóa dịch vụ hoặc giao dịch tài chính khác

Thẻ thanh toán là công cụ thanh toán do ngân hàng phát hành và bán cho khách hàng của mình để thanh toán tiền hàng hóa dịch vụ thanh toán công nợ hay lĩnh tiền mặt tại các ngân hàng đại lý thanh toán hay các quầy trả tiền mặt

tự động.Ở một số nước các khách hàng hay các công ty kinh doanh lớn cũng phát hành thẻ thanh toán để thu tiền bán hàng của mình

Theo tính chất thanh toán của thẻ thì thẻ được chia làm ba loại: Thẻ ghi

nợ, thẻ trả trước , thẻ tín dụng

-Thẻ ghi nợ: Là loại thẻ có quan hệ trực tiếp và gắn với tài khoản tiền gửi thanh toán của chủ thẻ.Để sử dụng thẻ này chủ thẻ phải có tài khoản hoạt động thường xuyên tại ngân hàng Khi khách hàng thực hiện giao dịch thanh toán hàng hóa dịch vụ hoặc rút tiền thì giá trị giao dịch sẽ được trừ ngay lập tức vào tài khoản của chủ thẻ.Như vậy người sử dụng thẻ này không phải lưu

ký tiền vào tài khoản đảm bảo thanh toán thẻ căn cứ để thanh toán là số dư tài khoản tiền gửi thanh toán của chủ sở hữu thẻ tại ngân hàng và hạn mức thanh toán tối đa của thẻ do ngân hàng quy định

- Thẻ trả trước là loại thẻ khách hàng không cần thực hiện các thủ tục phát hành the như yêu cầu, họ chỉ cần chi trả cho ngân hàng một số tiền và sẽ được ngân hàng bán cho một tấm thẻ tương đương Đặc tính của thẻ này là chỉ được giới hạn trong số tiền có trong thẻ và chỉ tiêu trong một khoảng thời gian nhất định tùy vào quy định của mỗi ngân hàng tức là hạn mức thẻ có tính chất tuần hoàn

- Thẻ tín dụng là một phương thức thanh toán không dùng tiền mặt cho phép người sử dụng có khả năng chi tiêu trước trả tiền sau.Theo đó người chủ thẻ được sử dụng hạn mức tín dụng quy định không phải trả lãi để mua sắm hàng hóa dịch vụ.Khoảng thời gian từ khi thẻ này được sừ dụng để thanh toán đến lúc chủ thẻ phải trả tiền cho ngân hàng có độ dài phụ thuộc vào từng loại thẻ tín dụng của các tổ chức khác nhau.Thời gian này chủ thẻ hoàn toàn được miễn lãi đối với sô tiền phát sinh.Nếu hết thời gian miễn lãi này mà toàn bộ số tiền phát sinh chưa được thanh toán thì chủ thẻ phải chịu những khoản phí và lãi chậm trả

Theo phạm vi lãnh thổ thì thẻ thanh toán được phân chia làm hai loại: thẻ trong nước và thẻ quốc tế

- Thẻ trong nước là thẻ giới hạn sử dụng trong phạm vi lãnh thổ một quốc gia do đó đồng tiền giao dịch phải là đồng tiền bản tệ của nước đó

- Thẻ quốc tế là loại thẻ chấp nhận trên toàn cầu sử dụng các ngoại tệ mạnh để thanh toán.Nó được khách du lịch ưa chuộng vì sự an toàn tiện lợi.Tuy nhiên do phạm vi sử dụng rộng cho nên quy trình thẻ phức tạp

Để sử dụng thẻ ngân hàng (gọi tắt là thẻ) khách hàng phải thực hiện các thủ tục đăng ký sử dụng thẻ và đáp ứng đủ các điều kiện theo quy định của ngân hàng phát hành thẻ Ngân hàng phát hành thẻ sẽ thẩm định tính pháp lý và khả năng tài chính của khách hàng , phát hành thẻ cho các khách hàng có kết quả thẩm định đạt yêu cầu đồng thời ký họp đồng sử dụng thẻ với khách hàng Việc tiếp nhận thanh toán bằng thẻ phải có họp đồng thỏa thuận giữa ngân hàng phát hành thẻ hoặc ngân hàng thanh toán thẻ với đơn vị chấp nhận thẻ.Ngân hàng phát hành thẻ ngân hàng thanh toán thẻ có trách nhiệm hướng dẫn đầy đủ quy trình thanh toán thẻ với đơn vị chấp nhận thẻ Tại các đơn vị chấp nhận thẻ: Khi chủ thẻ xuất trình thẻ để mua hàng hóa dịch vụ đơn vị chấp nhận thẻ phải sử dụng máy chuyên dùng kết họp với việc kiểm tra bằng mắt: Tính hợp lệ, thời hạn hiệu lực của thẻ, đối chiếu số thẻ của khách hàng với thông báo về danh sách thẻ bị từ chối thanh toán của ngân hàng phát hành thẻ

Tại ngân hàng thanh toán thẻ: Nhận được bảng kê kèm hóa đơn thanh toán của đơn vị chấp nhận thẻ gửi đến sau khi kiêm tra đủ điêu kiện thanh toán , ngân hàng thanh toán thẻ có trách nhiệm thanh toán ngay cho đơn vị chấp nhận thẻ Thanh toán bằng thẻ có ưu điểm nhanh chóng ,tiện lợi an toàn.Tuy nhiên số lượng và giá trị giao dịch được thanh toán bằng thẻ hiện nay vẫn hạn chế do thói quen của người dân

1.2.2.5 Thanh toán bằng Thư tín dụng

Thư tín dụng là văn bản cam kết của người mua , có xác nhận của ngân hàng bên mua để ủy nhiệm cho ngân hàng bên mua thanh toán một số tiền

nhất đinh cho người bán nếu người bán nộp đầy đủ chứng từ thanh toán họp

lệ theo điều kiện và thời hạn của thư tín dụng

Thư tín dụng dùng trong thanh toán tiền hàng hóa dịch vụ trên cơ sở hợp đồng kinh tế đã ký kết và trong trường họp giữa người mua và người bán không tín nhiệm lẫn nhau Thư tín dụng thường áp dụng khi bên bán hoặc bên mua giao dịch không thường xuyên không biết nhau hoặc giao dịch lần đầu hoặc do yêu cầu bên bán đòi hỏi bên mua đảm bảo cho khả năng thanh toán chắc chắn

1.2.2.6 Hĩnh thức thanh toán khác: Internet banking , mobile banking,

sms banking, chuyển tiền điện tử , thanh toán qua tài khoản cá nhân, thanh toán online

Internetbanking là dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng thực hiện truy vấn thông tin tài khoản theo dõi các giao dịch tài khoản hay in sổ phụ kế toán tài khoản của mình trên website của một ngân hàng nào đó tại bất

kỳ điểm truy cập internet nào vào bất kỳ thời điểm nào

SMS banking là dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng để thực hiện truy vấn thông tin khách hàng thông tin tài khoản hoặc thực hiện thanh toán chuyển khoản thông qua dịch vụ nhắn tin SMS qua mạng điện thoại di động

1.2.3 Các tiêu ch í đảnh giá chất lượng của dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

* Chỉ tiêu đỉnh lượng

Sổ lần xảy ra rủi ro, thiệt hại: Tần suất xảy ra các rủi ro, thiệt hại khi

sử dụng dịch vụ TTKDTM thể hiện chất lượng của sản phẩm dịch vụ tốt hay kém và được thể hiện qua số lần giao dịch không thành công do sự cố đường truyền, hệ thống mạng, do lỗi từ phía ngân hàng: số tiền bị tổn thất phải đền

bù; Số 'lần khách hàng khiếu nại về sản phẩm, dịch vụ như khiếu nại về ATM, thẻ tín dụng, intem etbanking

*Chỉ tiêu đỉnh tính

Tăng tiện ích cho sản phẩm: Sự phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân

hàng không chỉ căn cứ vào số lượng dịch vụ mà còn phải dựa trên tính tiện ích của sản phẩm Một sản phẩm tích họp nhiều lợi ích sẽ thu hút được nhiều khách hàng sử dụng Với sự phát triển của khoa học công nghệ thì sản phẩm dịch vụ ngân hàng ngày càng được cải tiến, ứng dụng công nghệ cao, tiết kiệm được thời gian, chi phí cho khách hàng

Tính an toàn, bảo mật của sản phẩm dịch vụ càng cao thì khách hàng càng yên tâm và tin dùng sản phẩm Ngân hàng kinh doanh dựa trên uy tín là chủ yếu, vì vậy mà tính an toàn phải được đặt lên hàng đầu Tính an toàn thể hiện trong từng lĩnh vực, từng khâu trong hoạt động ngân hàng như an toàn trong ngân quỹ, an toàn trong ứng dụng công nghệ hiện đại, trong bảo mật thông tin khách hàng và hạn chế rủi ro ở mức chấp nhận được

Gia tăng mức độ hài lòng cho khách hàng: Sự hài lòng của khách hàng

là yếu tố sống còn và là mục tiêu mà các ngân hàng hiện nay đang đeo đuổi Trong lĩnh vực dịch vụ, đặc biệt là ngân hàng thì vai trò của việc thỏa mãn nhu cầu khách hàng càng có ý nghĩa quan trọng xuất phát từ tính chất tương tác giữa khách hàng và ngân hàng cũng như những tác động tích cực mà ngân hàng có được Cụ thể hơn, nếu ngân hàng đem đến cho khách hàng sự hài lòng cao thì khách hàng sẽ tiếp tục sử dụng dịch vụ, ủng hộ các sản phẩm dịch

vụ mới của ngân hàng, giới thiệu ngân hàng cho các đối tác khác, trở thành khách hàng trung thành của ngân hàng Từ đó, góp phần gia tăng doanh số, thị phần, lợi nhuận và vị thể của ngân hàng trên thị trường Mức độ hài lòng của khách hàng thể hiện ở sự mong đợi về sản phẩm dịch vụ như tiện lợi, nhanh chóng, sản phẩm tích hợp nhiều tiện ích, chức năng, chi phí họp lý tương

xứng vời đồng tiền bỏ ra và mang lại hiệu quả cao khi sử dụng Sự hoàn hảo của dịch vụ được hiểu là dịch vụ với những tiện ích cao, giảm những sai sót

và rủi ro đến mức thấp nhất có thể chấp nhận được Chất lượng dịch vụ và thái độ, tác phong phục vụ của nhân viên như trình độ nắm bắt sản phẩm, kỹ năng bán hàng, tác phong và thái độ phục vụ khách hàng ngày càng hoàn hảo làm cho khách hàng cảm thấy thoải mái và tin tưởng khi giao dịch với ngân hàng

1.3 Quy định chung trong thanh toán không dùng tiền mặt.

Đe từng bước tiến gần với trình độ và thông lệ quốc tế trong thanh toán, ngày từ thời gian khi Việt Nam bắt đầu tiến hành quá trình mở cửa đối mới nền kinh tế, Chính phủ đã có những quy định và chỉ đạo các Ngân hàng nhà nước ban hành văn bản hướng dẫn các quy định về việc thanh toán không dùng tiền mặt Cụ thể là:

- Ngày 09/05/1996 Chính phủ ban hành Nghị định 30/CP về phát hành

và sử dụng séc trong thanh toán và tháng 12/1996 NHNN đã có Thông tư số 07/TT - NHI hướng dẫn thực hiện quy chế phát hành và sử dụng Séc Tháng 12/2003 Chính phủ ban hành Nghị định 159/2003/NĐ-CP thay thế cho nghị định 30/CP về Séc Ngày 21/02/1994 NHNN đã có Quyết định số 22 - QĐ/NH1 của Thống đốc NHNN ban hành thể lệ TTKDTM

- Ngày 20/9/2001 Chính phủ ban hành Nghị định 64/2001/NĐ - CP về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán, bãi bỏ Nghị định 91/CP về tổ chức TTKDTM Thông tư 05 hướng dẫn một số điều của Nghị định 159/CP Ngày 22/11/2012 Chính phủ đã ban hành Nghị định số 101/2012/NĐ-CP về việc thanh toán không dùng tiền mặt thay thế Nghị định

số 64/2001/NĐ-CP ngày 20 iháng 9 năm 2001 của Chính phủ về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán

- Ngày 26/3/2002 NHNN ban hành Quyết định số 226/2002/QĐ- NHNN

về việc ban hành quy chế hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch

vụ thanh toán thay thế cho Quyết định số 22 - QĐ/NH1 ngày 21/02/1994 của Thống đốc NHNN ban hành thể lệ TTKDTM Ngày 30/06/1994 Quyết định

số 144 - QĐ/NH1 của Thống đốc NHNN về điều kiện thực hiện TTKDTM đối với các quỹ tín dụng nhân dân

Trên cơ sở hiện đại hóa hoạt động thanh toán thông qua việc cải tiến đồng loạt các nghiệp vụ thanh toán của hệ thống ngân hàng, áp dụng rộng rãi công nghệ thông tin trong thanh toán ở tất cả các cấp ngân hàng thể hiện qua:

Quyết định số 1557/2001/QĐ-NHNN ngày 14/12/2001 của Thống đốc NHNN ban hành quy chế thanh toán bù trừ điện từ liên Ngân hàng; Quyết định số 44/2002/QĐ- TTg ngày 21/3/2002 của Thủ tướng Chính phủ về việc

sử dụng chứng từ điện tử làm chứng từ kế toán để hoạch toán và thanh toán vốn giữa các tổ chức cung ứng dịch vụ và thanh toán thay cho quyết định số 196/TTg ngày 01/4/1997 của Thủ tướng Chính phủ về việc sử dụng các dữ liệu thông tin trên vật mang tin để làm chứng kế toán và thanh toán của các Ngân hàng và các tổ chức tín dụng; Quyết định số 212/2002/QĐ-NHNN ngày 20/3/2002 Thống đốc NHNN ban hành quy trình kỹ thuật nghiệp vụ thanh toán bù trừ điện tử liên ngân hàng; Quyết định số 309/2002/QĐ-NHNN ngày 09/4/2002 của Thống đốc NHNN ban hành quy chế thanh toán điện tử liên ngân hàng

Có thể nói Việt Nam đang trong quá trình hoàn thiện thể chế TTKDTM cho phù họp với nền kinh tế tạo điều kiện cho các ngân hàng, tổ chức tín dụng triển khai nhiều thể thức, hình thức thanh toán tiên tiến, từng bước hoà nhập với hệ thống thanh toán theo thông lệ các nước trong khu vực và trên thế giới

1.3.1 Đ ối với khách hàng (chủ tài khoản)

1.3.1.1 Điều kiện để thực hiện TTKDTM

Đe tham gia thực hiện giao dịch thanh toán qua ngấn hàng, người sử dụng dịch vụ thanh toán là tổ chức, cá nhân (gọi tắt là khách hàng) phải mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng hoặc các tổ chức khác làm dịch vụ thanh toán.

Khách hàng được quyền lựa chọn ngân hàng để mở tài khoản, được quyền lựa chọn sử dụng các dịch vụ thanh toán khi tiến hành thanh toán phải thực hiện thanh toán thông qua tài khoản đã mở theo đúng chế độ quy định và phải trả phí thanh toán theo quy định của ngân hàng và tổ chức cung ứng dịch

vụ thanh toán

1.3.1.2 Quyền của chủ tài khoản

- Chủ tài khoản có quyền sử dụng sổ tiền trên tài khoản thông qua lệnh

thanh toán hợp pháp, hợp lệ Chủ tài khoản được ngân hàng nơi mở tài khoản tạo mọi điều kiện để sử dụng tài khoản của mình theo cách có hiệu quả và an toàn nhất

- Được lựa chọn và sử dụng các dịch vụ thanh toán do Ngân hàng cung cấp phù hợp với yêu cầu, khả năng và quy định của pháp luật

- Được uỷ quyền cho người khác sử dụng tài khoản của mình theo quyđịnh

- Được yêu cầu ngân hàng nơi mở tài khoản thực hiện các lệnh thanh toán phát sinh hợp pháp, hợp lệ trong phạm vi có số dư và có hạn mức thấu chi (nếu được phép)

- Được yêu cầu cung cấp các thông tin về những giao dịch thanh toán có

số dư trên tài khoản của mình

- Được yêu cầu ngân hàng nơi mở tài khoản đóng, phong toả hoặc thay đổi cách thức sử dụng tài khoản khi cần thiết

- 'Được hưởng lãi suất cho số tiền trên tài khoản theo mức lãi suất do ngân hàng quy định tuỳ theo đặc điểm của chủ tài khoản, số dư tài khoản và phù hợp với cơ chế quản lý lãi suất của NHNN ban hành trong từng thời kỳ.

1.3.1.3 Trách nhiệm của chủ tài khoản

- Trách nhiệm của chủ tài khoản phải đảm bảo có đủ tiền trên tài khoản

để thực hiện các lệnh thanh toán đã lập Chịu trách nhiệm về việc chi trả vượt quá số dư có trên tài khoản trừ trường hợp đã có thoả thuận thấu chi với ngân hàng Khách hàng là tổ chức tín dụng có nhận thanh toán phải duy trì trên tài khoản tiền gửi tại NHNN số dư bình quân không thấp hơn mức dự trữ bắt buộc do NHNN quy định

- Tự tổ chức hạch toán, theo dõi số dư trên tài khoản, đối chiếu với giấy báo nợ, giấy báo có hoặc giấy báo số dư tài khoản do ngân hàng nơi mở tài khoản tiền gửi đến

- Chịu trách nhiệm về những sai sót hay hành vi lợi dụng, lừa đảo khi sử dụng dịch vụ thanh toán qua tài khoản do lỗi của mình

- Tuân thủ các hướng dẫn của ngân hàng nơi mở tài khoản về việc lập các lệnh thanh toán và sử dụng phương tiện thanh toán, thực hiện giao dịch thanh toán qua tài khoản sử dụng, luân chuyển, lưu trữ chứng từ giao dịch, đảm bảo các biện pháp an toàn trong thanh toán do ngân hàng quy định

- Thông báo kịp thời với ngân hàng mở tài khoản khi phát hiện thấy sai sót, nhầm lẫn trên tài khoản của mình hoặc tài khoản của mình bị lợi dụng Cung cấp thông tin chính xác khi yêu cầu sử dụng dịch vụ thanh toần hoặc trong quá trình sử dụng dịch vụ thanh toán qua tài khoản

- Không được cho thuê, cho mượn tài khoản, hoặc sử dụng tài khoản của mình cho các giao dịch thanh toán đối với những khoản tiền đã có bằng chứng

về nguồn gốc bất hợp pháp

1.3.2 Đ ối với ngân hàng

Ngân hàng với vai trò của mình đó là trung gian để thực hiện hoạt động thanh toán giữa người mua và người bán Do vậy, ngân hàng và các tổ chức làm dịch vụ thanh toán phải làm đúng vai trò trung gian thanh toán của mình thông qua các quy định cụ thể của pháp luật về quyền và trách nhiệm của mình.

1.3.2.1 Quyền của ngân hàng

- Khi nhận được giấy đăng ký mở tài khoản của khách hàng, ngân hàng

có trách nhiệm giải quyết việc mở tài khoản tiền gửi của khách hàng ngay trong ngày làm việc Sau khi đã chấp nhận việc mở tài khoản, ngân hàng thông báo cho khách hàng biết số hiệu tài khoản, ngày bắt đầu hoạt động của tài khoản

- Ngân hàng được chủ động trích tài khoản tiền gửi của khách hàng và

có quyền từ chối thực hiện các lệnh thanh toán theo đúng quy định

- Trong trường hợp phát hiện người sử dụng tài khoản vi phạm các quy định hiện hành hoặc thoả thuận có quyền không thực hiện các yêu cầu sử dụng dịch vụ thanh toán của khách hàng, giữ lại tang vật và thông báo ngay với cấp có thấm quyền xem xét xử lý

- Phong tỏa, đóng, chuyển đổi hoặc tất toán dư tài khoản theo quy định

- Được quy định các biện pháp đảm bảo an toàn trong thanh toán tùy theo yêu cầu và đặc thù hoạt động

- Yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin có lien quan khi sử dụng dịch

vụ thanh toán theo quy định

- Phạt khách hàng do vi phạm các quy định về sử dụng tài khoản đã thỏa thuận hoặc đã quy định

1.3.2.2 Trách nhiệm của ngân hàng

Hướng dẫn khách hàng thực hiện đúng các quy định về lập hồ sơ mở tài khoản, lập chứng từ giao dịch và các quy định có liên quan trong việc sử dụng

tài khoản, ngân hàng có trách nhiệm phát hiện và điều chỉnh kịp thời các tài khoản mở sai hoặc sử dụng chưa chính xác.

- Thực hiện đầy đủ, kịp thời các lệnh thanh toán, các yêu cầu sử dụng tài khoản của khách hàng phù hợp với quy định hoặc thỏa thuận giữa ngân hàng

và khách hàng Kiểm soát các lệnh thanh toán của khách hàng, đảm bảo đúng thủ tục quy định, hợp pháp, hợp lệ và khớp với các yếu tố đã đăng ký, cung ứng đầy đủ, kịp thời các dịch vụ phương tiện thanh toán cần thiết phục vụ nhu cầu giao dịch của khách hàng qua ngân hàng

- Thực hiện hạch toán theo các nghiệp vụ kinh tế phát sinh trên cơ sở các chứng từ kế toán hợp pháp, hợp lệ nhận được Điêu chỉnh các khoản mục bị hạch toán sai, hạch toán không đúng bản chất hoặc không phù hợp với nội dung sử dụng của chủ tài khoản theo quy định

- Gửi đầy đủ, kịp thời các giấy báo Nợ, giấy báo Có, bản sao sổ tài khoản, giấy báo số dư tài khoản theo yêu cầu của người sử dụng tài khoản Thông tin kịp thời về những giao dịch thanh toán và sô dư tài khoản cho khách hàng theo định kỳ hoặc đột xuất khi có yêu cầu

- Bảo mật các thông tin có liên quan đến tài khoản và giao dịch trên tàikhoản của khách hàng theo quy định

- Bảo quản, lưu trữ hồ sơ mở tài khoản và các chứng từ giao dịch qua tài khoản theo đúng cách thức và thời hạn do Thống đốc NHNN quy định

- Niêm yết công khai các quy định vê mở và sử dụng tài khoản

- Chịu trách nhiệm về những thiệt hại, vi phạm, lợi dụng trên tài khoản của khách hàng do lỗi của mình

1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến thanh toán không dùng tiền mặt

1.4.1 Tinh hình kinh tế, văn hóa, xã hội

Môi trường kinh tế bao gồm các yếu tố: mức độ tiên tệ hóa, thu nhập bình quân đầu người, tốc độ tăng trưởng GDP, lạm phát thể hiện trình độ

phát triển của nền kinh tế Sự phát triển và ổn định của các nhân tổ này là điều kiện thuận lợi để phát huy các chức năng thanh toán của ngân hàng đồng thời tác động mạh mẽ đến nhu cầu và cách thức sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng của khách hàng Khi nền kinh tế trong nước đang trong giai đoạn tăng trưởng, các biến số vĩ mô đều có dấu hiệu tốt, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh phát triển sẽ là cơ hội tốt trong việc đẩy mạnh các hoạt động thanh toán qua ngân hàng bởi khi đó sản xuất hàng hóa phát triển mạnh, nhu cầu trao đổi mới rộng, quá trình mua bán diễn ra thường xuyên hơn, chi tiêu thực

tế của dân cư tăng nhanh đòi hỏi công tác TTKDTM phải phát triển kịp thời, thích ứng với sự phát triển của nền kinh tế

Trong điều kiện môi trường kinh tế cạnh tranh ngày càng gay gắt, các ngân hàng phải tập trung củng cố “năng lực cạnh tranh” của mình và phải bắt đầu nghiên cứu kỹ lưỡng các đối thủ, cũng như các khách hàng của họ, đó chính là điều kiện thuận lợi để phát triển hoạt động TTKDTM Khi đó nhu cầu của khách hàng được thỏa mãn ở mức độ cao nhất đồng thời mang lại hiệu quả kinh tế cho ngân hàng

Môi trường văn hóa - xã hội được hình thành từ những tổ chức và những nguồn lực khác nhau có ảnh hưởng cơ bản đến giá trị của xã hội như cách nhận thức, trình độ dân trí, trình độ văn hóa, lối sống, thói quen sử dụng và cất trữ tiền tệ và sự hiểu biết của dân chúng về hoạt động thanh toán qua ngân hàng Trình độ văn hóa - xã hội cao sẽ giúp hoạt động thanh toán qua ngân hàng phát triển mạnh và ngược lại Sự phát triển của hệ thống thanh toán bắt nguồn từ các giao dịch thương mại mang tính xã hội và dựa trên các quy ước, tập quán, thói quen trong mua bán, thanh toán Nếu trong một xã hội, người dân có thói quen tiêu tiền mặt thì việc phát triển các hình thức TTKDTM của ngân hàng sẽ gặp nhiều khó khăn

1.4.2 Khoa học kỹ thuật và công nghệ thanh toán

Sự phát triển của công nghệ thông tin đã tạo ra một bước đột phá trong lĩnh vực thanh toán, tác động mạnh mẽ tới sự phát triển của hệ thống thanh toán qua ngân hàng Không ai có thể phủ nhận đóng góp của nền khoa học kỹ thuật đối với các lĩnh vực đời sống nói chung và lĩnh vực thanh toán của ngân hàng nói riêng Hầu như các ngân hàng thương mại hiện nay đều có thể đáp ứng một cách nhanh chóng và chính xác nhu cầu thanh toán của khách hàng thông qua mạng điện tử internet toàn cầu Kỹ thuật công nghệ là sức mạnh mãnh liệt nhất của hoạt động kinh doanh ngân hàng, nó đã đem đến nhũng điều kì diệu của nghiệp vụ thanh toán như chuyển tiền nhanh, máy gửi, rút tiền tự động ATM, thanh toán tự động, card điện tử, ngân hàng tự động, ngân hàng intenet việc thay thế các chứng từ giấy bằng các chứng từ điện tử đã mang lại những cải biến rõ rệt về thời gian thanh toán, khối lượng thanh toán

và chất lượng thanh toán Quá trình thanh toán được đảm bảo an toàn, chính xác nhanh chóng kịp thời sẽ khiến dân cư và các tổ chức kinh tế tích cực tham gia hoạt động thanh toán qua ngân hàng

1.4.3 M ạng lưới cung cấp dịch vụ thanh toán

Việc cung ứng dịch vụ thanh toán có mạng lưới rộng khắp cả nước sẽ tạo

ra những điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp, tô chức và cá nhân đên giao dịch thanh toán, nói cách khách, với mạng lưới càng rộng ngân hàng thương mại sẽ thực hiện chức năng trung gian thanh toán của mình một cách

dễ dàng và chính xác hơn, đồng thời và chính sách đa dạng hóa sản phẩm sẽ giúp ngân hàng đạt được mục tiêu an toàn, sinh lợi, khách hàng được cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ tiện ích sẽ tích cực tham gia sử dụng TTKDTM Kinh doanh các dịch vụ mới với mạng lưới rộng khắp sẽ tăng thu nhập cho các ngân hàng từ việc thu phí dịch vụ, trên cơ sở đó ngân hàng có thể giảm phí suất thanh toán, tạo điều kiện cạnh tranh và do vậy khuyến khích hoạt động TTKDTM phát triển mạnh mẽ

pháp lý cho hệ thống thanh toán là nền tảng đảm bảo cho các chủ thể thanh toán yên tâm và tham gia tích cực vào quá trình thanh toán vì quyền lợi của

họ được pháp luật bảo vệ Việc hoàn thiện bổ sung hệ thống văn bản pháp quy

về công tác TTKDTM ngày càng phù hợp với thực tế hoạt động kinh doanh ngân hàng trong điều kiện kinh tế thị trường sẽ đảm bảo hơn về quyền lợi của khách hàng Những quy định về thủ tục thanh toán được đơn giản hơn, dễ hiểu dễ sử dụng, theo thông lệ quốc tế sẽ đẩy nhanh tốc độ thanh toán và thu hút được nhiều khách hàng tham gia Hệ thống các văn bản về TTKDTM quy định về quyền hạn và trách nhiệm của các bên tham gia vào quá trình thanh toán- giám sát và xử lý rủi ro, tranh chấp trong thanh toán; các văn bản về quản lý cung cấp các thông tin thanh toán cũng như các vân đe hen quan lam cho khách hàng có tham gia vào quá trình thanh toán yên tâm và gắn bò hơn với ngân hàng

1.4.5 Nhân tố con người

- Khách hàng: Hoạt động và hình thức thanh toán phụ thuộc rất lớn vào nhu cầu và thói quen của khách hàng Đối với khách hàng là dân công sở, bị

eo hẹp về thời gian đi lại thì hình thức thanh toán qua internet hay điện thoại

di động là giải pháp tối ưu giúp khách hàng thực hiện giao dịch mà tiết kiệm chi phí, thời gian đi lại

Đối với khách hàng làm ăn lớn, khoảng cách địa lý bạn hàng xa thì việc kiểm soát tài chính qua tài khoản, hay thanh toán tiền thực hiện rất dễ dàng khi khách hàng sử dụng các dịch vụ hiện đại của ngân hàng như chuyển tiền qua internet, sử dụng dịch vụ báo tin nhắn vào điện thoại khi tiền vào hoặc rakhỏi tài khoản

Nhân viên ngân hàng: Trình độ, năng lực của nhấn viên ngân hàng là thước đo độ hài lòng của khách hàng khi sử dụng một sản phẩm dịch vụ gì vậy vấn đề về trình độ và đạo đức của nhân viên là một trong những vấn đề cần quan tâm vì TTKDTM chứa đựng nhiều rủi ro liên quan đến đạo đức con người Việt bảo mật user, password và các biện pháp an toàn khác nhằm giúp khách hàng yên tâm về tính bảo mật tài khoản của mình là tiêu chí hàng đầu của ngân hàng khi thực hiện các dịch vụ TTKDTM.

1.5 Kinh nghiệm thanh toán không dùng tiền mặt tại một số ngân hàng nưóc ngoài

1.5.1 Kinh nghiệm của Hàn Quốc

Với lợi thế sẵn có về công nghệ, Hàn Quốc hiện đang thành công trong việc lựa chọn phát triển thanh toán thẻ là phương tiện thanh toán chủ yếu trong dân cư, đặc biệt là thẻ tín dụng bằng việc áp dụng các chính sách ưu đãi

về thuế cho các đơn vị chấp nhận thẻ và người sử dụng thẻ nhờ đó thúc đẩy thanh toán thẻ qua POS và thành lập Công ty chuyển mạch thẻ BC Card nhằm đẩy mạnh tiêu dùng trong nước và kiểm soát thuế một cách hiệu quả

1.5.2 Kinh nghiệm của Malaysia

Malaysia chú trọng phát triển thanh toán trực tuyến qua internet và thẻ

ngân hàng với các khoản thu ngân sách trên toàn quốc, như thu thuế, phí và lệ phí của Nhà nước

1.5.3 Kinh nghiệm của Philippin

Philippin phát triển dịch vụ thanh toán qua điện thoại di động kết họp với Ví điện tử, dựa vào tỷ lệ sử dụng điện thoại di động của người dân cao (chiếm khoảng 60% dân số), cũng như tiện lợi của dịch vụ này đối với những khách hàng không có điều kiện tiếp cận các dịch vụ ngân hàng truyền thống

1.5.4 Kinh nghiệm của Trung Quốc