Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh: Biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh quận Hải An Hải Phòng

Với tình hình kinh tế đầy biến động, trong giai đoạn từ 2019 đến năm 2021 bị ảnh hưởng rất lớn từ đại dịch covid-19 làm cho nền kinh tế trong và ngoài nước vô cùng khó khăn.Vì vậy,đã làm

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO UBND THÀNH PHỐ HẢI PHÒNG

TRƯỜNG ĐẠI HỌC HẢI PHÒNG

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO UBND THÀNH PHỐ HẢI PHÒNG

TRƯỜNG ĐẠI HỌC HẢI PHÒNG

LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH DOANH

CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH

MÃ SỐ: 834.01.01

Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Bùi Bá Khiêm

HẢI PHÒNG – 2022

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan luận văn này là công trình nghiên cứu khoa học của riêng tôi, được thực hiện dưới sự hướng dẫn của giảng viên

Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực, rõ ràng và được phép công bố Tôi xin chịu trách nhiệm về nội dung và lời cam đoan này

Hải Phòng, ngày tháng năm

Tác giả luận văn

Phùng Thị Hồng Chuyên

LỜI CẢM ƠN

Trong quá trình học tập, nghiên cứu và hoàn thành luận văn, tác giả đã nhận được sự quan tâm giúp đỡ về nhiều mặt của Ban giám hiệu và Viện Sau đại học trường Đại học Hải Phòng Tôi xin chân thành cảm ơn sự hướng dẫn tận tình chỉ bảo của PGS.TS.Bùi Bá Khiêmđã hướng dẫn tận tình giúp đỡ tôi hoàn thành bài luận văn này một cách hiệu quả, khoa học Với những kiến thức đã được các thầy giáo cô giáo tận tình chỉ bảo giúp đỡ hướng dẫn để có thể giúp tôi có một hành trang trí thức tiến vào tương lai một cách hiệu quả tối đa Đây là một điều vô cùng đáng quý trân trọng, trong suốt quá trình học tập vừa qua sự động viên giúp đỡ tận tình của các thầy giáo cô giáo đã truyền đạt những kiến thức kinh nghiệm đáng quý cho tôi có thể vững bước hơn vào đời

Tác giả cũng xin chân thành cảm ơn các anh, chị tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển nông thôn Việt Nam- Chi nhánh quận Hải An- Hải Phòng cùng đồng nghiệp, bạn bè đã giúp đỡ tác giả trong suốt quá trình hoàn thiện luận văn này

Trong quá trình thực hiện luận văn, do thời gian nghiên cứu có hạn và kinh nghiệm chưa được nhiều nên không tránh khỏi những thiếu sót Rất mong được sự góp ý của các thầy cô giáo các bạn học viên cùng toàn thể bạn độc để giúp luận văn của tôi được hoàn thiện hơn nữa và đem lại hiệu quả cao khi áp dụng vào thực

tế

Xin trân trọng cảm ơn!

Hải Phòng, ngày tháng năm

Tác giả luận văn

Phùng Thị Hồng Chuyên

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

MỤC LỤC iii

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi

DANH MỤC BẢNG vii

DANH MỤC HÌNH viii

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀTÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4

1.1 Những vấn đề cơ bản về tín dụng ngân hàng 4

1.1.1 Khái niệm và đặc trưng của tín dụng ngân hàng 4

1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 5

1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế 6

1.2 Chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại 7

1.2.1 Khái niệm về chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại 7

1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng đối với ngân hàng thương mại 7

1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại 8

1.2.3 Các yếu tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại 13

1.3 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng của một số ngân hàng thương mại và bài học rút ra cho Agirbank chi nhánh Hải An - Hải Phòng 16

1.3.1 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng của một số ngân hàng thương mại 16

1.3.2 Bài học kinh nghiệm rút ra đối với Agirbank chi nhánh Hải An - Hải

Phòng 17

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẬN HẢI AN- HẢI PHÒNG 19

2.1 Khái quát về Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam chi nhánh quận Hải An- Hải Phòng 19

2.1.1 Giới thiệu chung về Agribank chi nhánh Hải An - Hải Phòng 19

2.1.2 Cơ cấu bộ máy tổ chứcAgirbank chi nhánh Hải An - Hải Phòng 20

2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Agirbank chi nhánh Hải An - Hải Phòng 22

2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam chi nhánh quận Hải An- Hải Phòng giai đoạn 2017 - 2021 28

2.2.1 Thực trạng dư nợ tín dụng 28

2.2.2 Thực trạng dư nợ quá hạn 36

2.2.3 Thực trạng dư nợ xấu 39

2.2.4 Thực trạng các chỉ số về hoạt động tín dụng 49

2.3 Đánh giá chung về chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh quận Hải An- Hải Phòng giai đoạn 2017 - 2021 54

2.3.1 Những kết quả đạt được 54

2.3.2 Những hạn chế còn tồn tại và nguyên nhân của hạn chế 57

CHƯƠNG 3: BIỆN PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẬN HẢI AN- HẢI PHÒNG 63

3.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam chi nhánh quận Hải An- Hải Phònggiai đoạn 2025-2030 63

3.1.1 Mục tiêu phát triển hoạt động kinh doanh 63

3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng 63

3.2 Một số biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng của Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam chi nhánh quận Hải An- Hải Phòng 65

3.2.1 Hoàn thiện các chính sách về hoạt động tín dụng 65

3.2.2 Đa dạng hóa các hình thức cho vay 71

3.2.3 Tuân thủ quy trình và trình tự thủ tục cấp tín dụng 71

3.2.4 Nâng cao hiệu quả chất lượng thẩm định khách hàng 73

3.2.5 Nâng cao công tác kiểm tra, kiểm soát tín dụng 73

3.2.6 Tăng cường phân tán rủi ro tín dụng 75

3.2.7 Tăng cường công tác quản lý nợ và giải quyết nợ quá hạn 76

3.2.8 Tăng cường công tác thu hồi nợ, xử lý nợ xấu 77

3.2.9 Tăng cường nâng cao năng lực toàn diện nguồn nhân lực 78

KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 80

1 Kết luận 80

2 Kiến nghị 81

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 84

DANH MỤC BẢNG

Bảng 2.1: Tổng vốn huy động tại Agribank Hải An các năm 2017 – 2021 23 Bảng 2.2: Tổng dư nợ cho vay tại Agribank Hải An các năm 2017 – 2021 25 Bảng 2.3: Kết quả kinh doanh tại Agribank Hải An các năm 2017 – 2021 26 Bảng 2.4: Dư nợ phân theo nhóm nợ tại Agribank Hải An2017 – 2021 30 Bảng 2.5: Dư nợ phân theo thời hạn tại Agribank Hải An2017 – 2021 32 Bảng 2.6: Dư nợ phân theo thành phần kinh tế tại Agribank Hải Ancác

Bảng 2.7: Dư nợ quá hạn tại Agribank Hải Ancác năm 2017 - 2021 37 Bảng 2.8: Dư nợ xấu tại Agribank Hải Ancác năm 2017 - 2021 40 Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ tại Agribank Hải An2017 - 2021 47 Bảng 2.10: Tỷ lệ tổng dư nợ trên tổng tài sản tại Agribank Hải Ancác năm

DANH MỤC HÌNH

Hình 2.1: Cơ cấu bộ máy tổ chức của Agribank Hải An 21 Hình 2.2: Kết quả kinh doanh tại Agribank Hải An các năm 2017 – 2021 27 Hình 2.3: Tổng dư nợ cho vay tại Agribank Hải An các năm 2017 - 2021 28 Hình 2.4: Dư nợ phân theo nhóm nợ tại Agribank Hải An 2017 - 2021 29 Hình 2.5: Dư nợ phân theo thời hạn tại Agribank Hải An 2017 - 2021 33 Hình 2.6: Dư nợ phân theo thành phần kinh tế tại Agribank Hải An các

Hình 2.7: Dư nợ quá hạn tại Agribank Hải An các năm 2017 - 2021 36 Hình 2.8: Dư nợ xấu tại Agribank Hải An các năm 2017 - 2021 42 Hình 2.9: Nợ xấu phân theo nhóm nợ tại Agribank Hải An 2017 - 2021 43 Hình 2.10: Nợ xấu phân theo thời hạn tại Agribank Hải An 2017 - 2021 44 Hình 2.11: Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế tại Agribank Hải An các

Hình 2.12: Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ tại Agribank Hải An năm 2017 - 2021 48 Hình 2.13: Thu nhập từ hoạt động tín dụng tại Agribank Hải An các năm

MỞ ĐẦU

1 Lý do lựa chọn đề tài nghiên cứu

Từ năm 2007, đất nước ta hội nhập sâu và rộng cùng với nền kinh tế quốc tế khi là thành viên chính thức của WTO Một trong số đó là sự giao lưu giữa các hệ thống ngân hàng thương mại cũng ngày càng phát triển và có vai trò vô cùng to lớn ảnh hưởng đến nền kinh tế quốc dân Trong số đó chúng ta

có thể thấy rằng hoạt động Tín dụng là một hoạt động vô cùng quan trọng và đây là một ảnh hưởng lớn của mỗi ngân hàng đem lại lợi nhuận khá lớn cho ngân hàng Nhưng chúng ta có thể thấy rằng hoạt động này tiềm ẩn vô cùng nhiều rủi ro và và thách thức.Nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng là một trong những điều kiện tiên quyết để có thể giúp ngân hàng phát triển tốt và đem lại hiệu quả cao Đây là một vấn đề cần quan tâm hàng đầu không chỉ đối với các nhà quản trị tại ngân hàng mà cũng là vấn đề đối với các nhà quản lý kinh tế

Với tình hình kinh tế đầy biến động, trong giai đoạn từ 2019 đến năm

2021 bị ảnh hưởng rất lớn từ đại dịch covid-19 làm cho nền kinh tế trong và ngoài nước vô cùng khó khăn.Vì vậy,đã làm cho các ngân hàng thương mại gặp nhiều khó khăn và có nhiều bất cập, nâng cao chất lượng tín dụng sẽ chính là một mục tiêu cấp thiết đối với các ngân hàng Trong giai đoạn khó khăn hiện nay chúng ta cần có những biện pháp hữu hiệu để xử lý cũng như hạn chế rủi ro nợ xấu trong tương lai để có thể giúp ngân hàng phát triển một cách bền vững và lâu dài

Trong những năm vừa qua, tỷ lệ lạm phát tăng cao làm cho giá cả các loại hàng hoá dịch vụ cũng tăng theo tác động rất lớn đến sự phát triển của nền kinh tế Việt Nam Cả người có vốn hay người đi vay cũng như hệ thống ngân hàng đã phải đối mặt với rất nhiều thách thức và khó khăn Nhất là trong hoạt động cho vay vốn, sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp bị ảnh hưởng làm cho việc vay vốn trở nên khó khăn hơn mặc dù đã được hỗ trợ ưu đãi về lãi suất cho vay, các ngân hàng cũng dè dặt hơn trong việc giải ngân

cho khách hàng doanh nghiệp Do đó, nhiều ngân hàng hiện nay, đã chú trọng vào việc nâng cao chất lượng tín dụng Lợi nhuận do hoạt động cho vay đem lại thường chiếm đến85% tổng thu nhập của các ngân hàng Do vậy, chất lượng tín dụnglà vấn đề vô cùng quan trọng đối với một ngân hàng Nếu chất lượng tín dụng không tốt sẽ dẫn đến dư nợ xấu tăng thêm, kéo theo đó là rủi

ro tín dụng xảy ra, từ đó ảnh hưởng xấu đến lợi nhuận của ngân hàng, thậm chí là thua lỗ nặng Vấn đề quan trọng nhất của các NHTM chính là luôn phải kiểm soát và quản lý chất lượng tín dụng một cách có hiệu quả, giảm thiếu rủi

ro cũng như đảm bảo an toàn vốn vay của các ngân hàng một cách tốt nhất

Nhận thức được tầm quan trọng của công tác tín dụng, cùng với nhữngkiến thức đã học tập, nghiên cứu, tôi chọn đề tài: “Biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển nông thôn Việt Nam- Chi nhánh quận Hải An- Hải Phòng” làm đề tài luận văn thạc sỹ của mình

2 Đóng góp của luận văn

- Đóng góp về mặt lý luận:Luận văn làm rõcác vấn đề lý luận cơ bản về tín dụngvà chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại

- Đóng góp về thực tiễn:Luận văn đánh giá được chất lượng tín dụng tại Agribank Hải An, xác địnhđược những ưu và nhược điểm, tìm ra những hạn chế để đưa ra đề xuất về cácbiện pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Agribank Hải An

3 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài

Trên cơ sở tầm quan trọng và sự cần thiết của việc nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng Agribank Hải An- Hải Phòng, luận văn đã đưa ra mục đích nghiên cứu theo 3 chương bao gồm:

- Nghiên cứu cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng và các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại

- Phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng, thực trạng chất lượng tín dụng tại Agribank Hải An- Hải Phòng

- Tìm hiểu nguyên nhân đề xuất các biện pháp để nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Agribank Hải An - Hải Phòng

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh quận Hải An - Hải Phòng

- Phạm vi nghiên cứu:

+ Về không gian: Tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh quận Hải An - Hải Phòng

+ Về thời gian: giai đoạn 2017 - 2021

5 Phương pháp nghiên cứu

- Bài luận văn sử dụng phương pháp duy vật biện chứng kết hợp với các học thuyết kinh tế, phương pháp phân tích tổng hợp, phương pháp thống

kê, phương pháp so sánh tuyệt đối và tương đối

- Thu thập số liệu: các báo cáo về tín dụng, kế toán tài chính của ngân hàng Agribank Hải An, thông tin trên báo chí và internet

6 Kết cấu của đề tài

Ngoài phần Mở đầu, Kết luận và Danh mục tài liệu tham khảo, bài luận văn bao gồm 3 chương như sau:

Chương 1:Cơ sở lý luận vềtín dụng và chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông Nghiệp

và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh quận Hải An - Hải Phòng

Chương 3: Biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh quận Hải An - Hải Phòng

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀTÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Tín dụng là một phạm trù kinh tế gắn liền với nền kinh tế hàng hóa, sự

ra đời và vận động của tín dụng được bắt nguồn từ đặc điểm của sự chu chuyển vốn tiền tệ và sự cần thiết sinh lợi của vốn tạm thời nhàn rỗi cũng như nhu cầu về vốn nhưng chưa tích lũy được Trong cùng một thời điểm đã hình thành một quan hệ cung cầu về tiền tệ giữa một bên là người thiếu hụt nguồn vốn (người đi vay) và một bên là người dư thừa nguồn vốn (người cho vay) Tín dụng theo nghĩa rộng, là sự tín nhiệm, sự tin cậy, lòng tin Trong phạm

vi kinh tế, tiền tệ, tín dụng được hiểu là số tiền cho vay, cho mượn Tín dụng

là quan hệ vay mượn theo nguyên tắc hoàn trả Người vay tiền trong quan hệ tín dụng có nghĩa vụ hoàn trả trực tiếp và có thời hạn[4]

1.1.1.2.Khái niệm tín dụng ngân hàng

Tín dụng ngân hàng là một hình thức phát triển cao của tín dụng, tuy nhiên nó vẫn giữ nguyên được những bản chất ban đầu của quan hệ tín dụng Tín dụng ngân hàng được hiểu là quan hệ vay mượn lẫn nhau theo nguyên tắc

có hoàn trả cả gốc và lãi theo một thời gian nhất định, giữa một bên là NHTM

và một bên là các cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức chính trị xã hội, tổ chức tín dụng và các NHTM khác

Như vậy, chúng ta có thể hiểu: Tín dụng ngân hàng là việc thỏa thuận

để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác[1]

1.1.1.2 Đặc trưng của tín dụng ngân hàng

Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng vốn giữa ngân hàng với các chủ thể kinh tế khác trong xã hội, trong đó ngân hàng giữ vai trò vừa là người đi vay vừa là người cho vay

- Đây là quan hệ tín dụng gián tiếp mà người tiết kiệm, thông qua vai trò trung gian của ngân hàng, thực hiện đầu tư vốn vào các chủ thể có nhu cầu

1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng

1.1.2.1 Phân loại theo thời hạn tín dụng

- Tín dụng ngắn hạn: đây là loại tín dụng có thời hạn tối đa đến 12 tháng Loại hình này được khách hàng vay vốn nhằm bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động và nhằm đáp ứng các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn

- Tín dụng trung hạn: Có thời hạn từ trên 12 tháng đến 60 tháng Loại tín dụng này được sử dụng chủ yếu để mua sắm tài sản cố định, cải tiến, đổi mới kỹ thuật, xây dựng những công trình nhỏ thu hồi vốn nhanh

- Tín dụng dài hạn: là các khoản vay thời hạn trên 60 tháng Loại tín dụng này thông thường dùng để tài trợ cho các dự án đầu tư, công trình xây dựng cơ bản quy mô lớn, thời gian thu hồi vốn lâu hơn[8]

1.1.2.2 Phân loạitheo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng

- Tín dụng có tài sản bảo đảm: Là loại tín dụng dựa trên cơ sở thế chấp, cầm cố các tài sản bảo đảm của chính khách hàng hoặc của người thứ ba sẵn sàng dùng tài sản của mình cam kết bảo đảm cho khoản tín dụng của khách hàng

- Tín dụng không có tài sản bảo đảm: Là loại tín dụng không có tài sản cầm cố, thế chấp của người vay hoặc của người thứ ba Việc cấp tín dụng chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng[8]

1.1.2.3 Phân loại theo nghiệp vụ tín dụng (hình thức cấp tín dụng)

- Cho vay: là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng vốn từ người sở hữu là ngân hàng sang người sử dụng (người vay – khách hàng) với cam kết của khách hàng là sẽ hoàn trả cả gốc và lãi trong một khoản thời gian xác định

- Chiết khấu: là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị của chứng từ có giá trừ đi chiết khấu của ngân hàng để sở hữu một chứng từ có giá chưa đến hạn

- Bảo lãnh ngân hàng: là cam kết của ngân hàng bảo lãnh được lập trên một văn bản để cam kết với bên thụ hưởng bảo lãnh Nếu khi đến hạn, bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng các cam kết trong hợp đồng dân sự, thì với tư cách là ngân hàng bảo lãnh sẽ đứng ra thực hiện nghĩa vụ thay cho bên được bảo lãnh

- Cho thuê tài chính: là hoạt động tín dụng trung, dài hạn trên cơ sở hợp đồng cho thuê tài sản giữa bên cho thuê là ngân hàng và khách hàng thuê Khi kết thúc hợp đồng thuê, khách hàng có thể mua lại hoặc tiếp tục thuê tài sản

đó theo điều kiện đã thỏa thuận trong hợp đồng

- Bao thanh toán: là nghiệp vụ tín dụng gián tiếp của NHTM, theo đó ngân hàng đồng ý cung cấp tín dụng cho nhà cung cấp (người bán) nếu nhà cung cấp xuất trình bộ chứng từ thanh toán, trên cơ sở hợp đồng thương mại

đã ký kết với bên mua, phù hợp với các điều khoản trong hợp đồng bao thanh toán[8]

1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế

Thứ nhất, tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy hoạt động phát triển kinh tế

Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy phát triển tất cả các lĩnh vực

trong xã hội Từ trong quá trình sản xuất, chế biến hàng hoá đến lưu thông hàng hoá ra thị trường đều cần vốn Vốn để dự trữ nguyên, nhiên vật liệu, các chi phí để sản xuất Vốn để trang bị máy móc, thiết bị khoa học kĩ thuật để đổi mới công nghệ nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm và tạo lợi thế cạnh tranh cho sản phẩm Rõ ràng các doanh nghiệp sẽ không thể thực hiện được các công việc trên nếu thiếu đi sự hỗ trợ của các ngân hàng thông qua hoạt động tín dụng

Thứ hai, là công cụ điều tiết kinh tế xã hội của Nhà nước

Thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng, Nhà nước có thể kiểm soát các hoạt động kinh tế để đưa ra các biện pháp chính sách quản lý kinh tế và pháp lý phù hợp Nhà nước có thể điều chỉnh cơ cấu kinh tế và hoạt động của các thành phần kinh tế thông qua các chính sách ưu đãi về lãi suất và các điều kiện cho vay các doanh nghiệp đầu tư sản xuất theo mục tiêu định hướng kinh

tế của Nhà nước[10]

1.2 Chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm về chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại Chất lượng tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu tín dụng của khách hàng phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng

Có thể nói rằng chất lượng tín dụng là một khái niệm, vừa cụ thể vừa trừu tượng, là một chỉ tiêu kinh tế tổng hợp Nó có thể được thể hiện cụ thể qua các tiêu chí như nợ xấu, nợ quá hạn, lợi nhuận Nó cũng có thể được đánh giá qua một số tiêu chí khá trừu tượng như khả năng thu hút khách hàng, khả năng đáp ứng nhu cầu khách hàng Để có thể nâng cao chất lượng tín dụng, cần phải hiểu đúng và đủ chất lượng tín dụng, từ đó xác định các nguyên nhân

và đề ra các giải pháp phù hợp và hiệu quả

1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng đối với ngân hàng thương mại

Từ xưa tới nay, Ngân hàng được biết đến là một ngành kinh doanh siêu

lợi nhuận Tuy nhiên, theo nguyên tắc kinh tế: Lợi nhuận càng cao thì rủi ro càng lớn và ngược lại, ngân hàng đồng thời cũng là ngành chịu rất nhiều rủi

ro Mặt khác, tín dụng ngân hàng là một hoạt động chính mang lại phần lớn thu nhập cho ngân hàng và cũng là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất cho ngân hàng Các rủi ro tín dụng thường mang lại hậu quả khá nặng nề không chỉ cho các NHTM mà còn cho toàn bộ nền kinh tế Chính vì vậy, đảm bảo chất lượng tín dụng đối với các NHTM là một nhu cầu cấp thiết Cụ thể:

- Nâng cao chất lượng tín dụng góp phần giảm rủi ro trong hoạt động tín dụng ngân hàng, giúp ngân hàng tránh được những rủi ro lớn và khó lường

do hoạt động tín dụng mang lại

- Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng góp phần tăng khả năng sinh lời cho ngân hàng thông qua việc thu nợ tín dụng đầy đủ và đúng hạn

- Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng làm tăng khả năng cấp tín dụng của các NHTM do tạo thêm được nguồn vốn từ việc tăng vòng quay tín dụng, thu hút thêm khách hàng bởi đa dạng hoá các hình thức huy động, tạo

ra một hình ảnh tốt về uy tín ngân hàng

- Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tạo cho ngân hàng một sự phát triển bền vững,củng cố mối quan hệ xã hội của ngân hàng, từ đó tạo ra môi trường thuận lợi cho khách hàng[1]

1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại

NHTM Tốc độ tăng doanh số cho vay qua các năm cho ta biết khả năng mở rộng quy mô tín dụng của Ngân hàng

- Tổng dư nợ là tổng số tiền gốc và lãi mà khách hàng còn phải trả ngân hàng tại một thời điểm nhất định Tổng dư nợ là một chỉ tiêu mang tính thời điểm, khác với doanh số cho vay là chỉ tiêu mang tính thời kỳ Chỉ tiêu tổng

dư nợ có chức năng đánh giá hoạt động tín dụng của một ngân hàng tại thời điểm báo cáo Ngân hàng có tổng dư nợ cao chứng tỏ khả năng mở rộng khách hàng vay tốt Từ đó có thể đánh giá các chính sách tiếp thị cho vay, các

cơ chế cho vay tại ngân hàng

Chỉ tiêu nợ quá hạn phản ánh đến mức độ xử lý nợ quá hạn của ngân hàng thông qua thiết lập trích lập dự phòng rủi ro Thông thường khi phân loại các khoản nợ vay tại ngân hàng thông qua chỉ tiêu nợ quá hạn, các ngân hàng sẽ phân loại nợ thành các nhóm nợ để quản lý và thiết lập các chính sách

dự phòng thích hơp

1.2.3.3 Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ

Theo qui định về phân loại nợ và trích lập dự phòng để xử lý rủi ro tíndụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng ban hành kèm theoThông tư số 02/2013/TT –NHNN ngày 21/1/2013 của Ngân hàng Nhà nướcViệt Nam thì “Ít nhất mỗi quý một lần, trong 15 ngày đầu tiêncủa tháng đầu tiên của mỗiquý, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nướcngoài phải tự thực hiện phân loại nợ, cam kết ngoại bảng đến thời điểm cuốingày làm việc

cuối cùng của quý trước, căn cứ vào khả năng trả nợ của kháchhàng theo quy định tại Điều 10, Điều 11 Thông tư này và gửi kết quả tự phânloại nợ, cam kết ngoại bảng cho CIC”

Thông tư 02/2013/TT-NHNN cũng qui định về việc phân loại nợ vàcam kết ngoại bảng đối với các tổ chức tín dụng thực hiện theo điều 10, điều11 như sau:

- Nhóm 1(Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:

Các khoản nợ trong hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá là có đủ khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn

- Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:

+ Các khoản nợ quá hạn dưới 90 ngày

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn theo thời hạn nợ đã

cơ cấu lại

- Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:

+ Các khoản nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại

- Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:

+ Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày

+Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại

Với mỗi nhóm nợ sẽ tương đương với số ngày quá hạn được quy định

cụ thể Và với mỗi nhóm nợ sẽ có tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro khác nhau và tăng dần theo mức độ rủi ro của từng nhóm

Các khoản nợ nhóm 3, nhóm 4 và nhóm 5 đươc gọi là nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu tại ngân hàng cũng là một chỉ tiêu rất quan trọng đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng

Tỷ lệ nợ xấu = Nợ nhóm 3 + Nợ nhóm 4 + Nợ nhóm 5 x 100%

Tổng dư nợ Xét đến chỉ tiêu nợ xấu, nếu một NHTM có nhiều khoản nợ xấu hay tỷ

lệ nợ xấu cao thì nguy cơ mất vốn cao và thu nhập từ hoạt động tín dụng giảm, có nghĩa là chất lượng tín dụng thấp, tỷ lệ nợ xấu ở ngưỡng an toàn là dưới 3% tính theo thông lệ quốc tế

1.2.3.4 Tỷ lệ dư nợ trên tổng tài sản

Đây là chỉ số tính toán hiệu quả tín dụng của một đồng tài sản Ngoài

ra, chỉ số này còn giúp xác định quy mô hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

Tỷ lệ dư nợ trên tổng tài sản =

Tổng dư nợ Tổng tài sản 1.2.3.5 Vòng quay vốn tín dụng

Vòng quay vốn tín dụng =

Doanh số thu nợ

Dư nợ bình quân Vòng quay vốn tín dụng phản ánh số vòng chu chuyển của vốn tín dụng Các ngân hàng thường lấy kỳ 1 năm để tính vòng quay vốn tín dụng Trên cơ sở hệ số này sẽ đánh giá khả năng tổ chức quản lý vốn tín dụng và chất lượng tín dụng.Khi muốn đánh giá chất lượng tín dụng của từng loại hình, các ngân hàng thường đánh giá hệ số trên cho vòng loại hình cho vay

1.2.3.6 Hiệu suất sử dụng vốn tín dụng

Hiệu suất sử dụng vốntín dụng =

Tổng dư nợ

x 100% Tổng vốn huy động

Chỉ tiêu này thể hiện ngân hàng đã dùng bao nhiêu vốn huy động để cho vay Tức là nó cho phép ngân hàng đánh giá tỷ trọng cho vay đã phù hợp với khả năng đáp ứng của bản thân ngân hàng cũng như đòi hỏi về vốn của nền kinh tế chưa Trên cơ sở đó, các ngân hàng có thể biết được khả năng mở rộng tín dụng của mình

1.2.3.8 Chỉ tiêu về thu nhập từ hoạt động tín dụng

Chỉ tiêu về thu nhập từ

hoạt động tín dụng =

Lãi từ hoạt động tín dụng

x 100% Tổng thu nhập

Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động tín dụng càng cao thì hoạt động tín dụng được đánh giá là càng có chất lượng và hiệu quả

Thu nhập chủ yếu của hoạt động tín dụng chính là lãi từ hoạt động tín dụng Một khoản tín dụng được coi là chất lượng không thể bỏ qua chỉ tiêu lợi nhuận thu được từ khoản tín dụng đó Lợi nhuận do tín dụng đem lại chứng tỏ các khoản vay không những thu hồi được gốc mà còn có lãi, đảm bảo được độ

an toàn của nguồn vốn cho vay Hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu tại ngân hàng vì vậy nguồn thu từ hoạt động tín dụng là nguồn thu chủ yếu để

ngân hàng tồn tại và phát triển

Bên cạnh chỉ tiêu về khả năng thu hồi vốn tín dụng, chỉ tiêu lợi nhuận thu được từ hoạt động này cũng là một trong những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng

Như vậy, ngoài việc đạt được các chỉ tiêu nêu trên, các ngân hàng muốn có một hoạt động tín dụng đạt chất lượng thì phải tuân thủ theo các giới hạn tín dụng quy định Các giới hạn này không chỉ là những quy định về tỷ lệ mang tính: bắt buộc mà nó còn là những chỉ tiêu an toàn được tính toán rất kỹ lưỡng bởi các nhà nghiên cứu, người ra chính sách Tuân thủ các tỷ lệ trên giúp cho các khoản vay của ngân hàng ở một ngưỡng an toàn nhất định Chính vì vậy các ngân hàng nên tự giác tuân theo các chỉ tiêu này để đảm bảo lợi ích cho chính ngân hàng mình.[2]

1.2.3 Các yếu tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại

1.2.3.1 Các yếu tố chủ quan từ phía ngân hàng

a) Chính sách tín dụng

Chính sách tín dụng là định hướng cơ bản cho hoạt động tín dụng của ngân hàng Nó chính là cương lĩnh tài trợ của một ngân hàng Thông thường chính sách tín dụng có các nội dung sau: các loại cho vay được thực hiện, giới hạn tín dụng, các hình thức cấp tín dụng, kỳ hạn cho vay, hướng giải quyết tín dụng vượt giới hạn thanh toán Điều khoản thi hành được xây dựng dựa trên nhiều yếu tố khác nhau như các điều kiện kinh tế, chính sách tiền tệ và tài chính của Nhà nước khả năng về vốn của ngân hàng và nhu cầu tín dụng của khách hàng Khi các yếu tố này thay đổi, chính sách tín dụng cũng thay đổi theo Đối với mỗi loại đối tượng khách hàng, ngân hàng có thể đưa ra các chính sách khác nhau cho phù hợp trong từng thời kỳ

b) Quy trình tín dụng

Quy trình tín dụng bao gồm những hướng dẫn từng bước tiến hành trong quá trình cấp tín dụng từ khi thẩm định tín dụng, giải ngân tiền vay,

kiểm tra kiểm soát sau vay vốn va xử lý các vấn đề phát sinh khi thu hồi nợ vay Quy trình tín dụng là linh hoạt đối với từng đối tượng vay trong từng thời

kỳ tùy thuộc vào đường lối đã nêu trong các chính sách tín dụng

Một quy trình tín dụng tốt là phải đảm bảo được sự phối hợp nhịp nhàng giữa các bước thực hiện cấp tín dụng Điều đó sẽ tạo điều kiện cho vốn tín dụng được luân chuyển theo đúng kế hoạch đã định Chất lượng một khoản tín dụng cao hay thấp chịu ảnh hưởng không nhỏ của quy trình cấp tín dụng

c) Chất lượng cán bộ

Yếu tố mang tính quyết định đến việc nâng cao hay suy giảm chất lượng tín dụng lại chính là nguồn nhân lực của ngân hàng vì suy cho cùng quyết định cung cấp tín dụng của ngân hàng là những quyết định mang tính chất chủ quan Cán bộ tín dụng giám sát, quản lý khoản vay và xử lý các vấn

đề liên quan đến thu nợ Họ là những người thu thập hồ sơ và phân tích các thông tin khách hàng và cũng chính là người đề xuất phê duyệt cấp tín dụng Chính vì vậy, chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng ảnh hưởng rất lớn tới chất lượng tín dụng Chất lượng cán bộ tín dụng được xem xét ở 2 yếu tố: đạo đức nghề nghiệp và trình độ chuyên môn

d) Kiểm tra kiểm soát nội bộ

Nếu như chất lượng tín dụng phụ thuộc không nhỏ vào chất lượng của các cán bộ thực hiện cho vay thì việc kiểm tra kiểm soát nội bộ chính là một biện pháp để kiểm tra giám sát các hoạt động của các cán bộ thực hiện, hay nói cách khác kiểm tra giám sát chất lượng tín dụng Thông qua công tác kiểm soát nội bộ việc thực hiện cấp tín dụng sẽ được giám sát dựa trên quy chế và và các quy định của pháp luật Mặt khác khi kiểm tra kiểm soát nắm được sai sót, lệch lạc trong hoạt động tín dụng đề xuất các biện pháp khắc phục kịp thời

e) Trang thiết bị phục vụ hoạt động tín dụng

Hiện nay, với sự phát triển của các ngân hàng, công nghệ thông tin

đang đóng một vai trò hêt sức quan trọng trong hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng Các trang thiết bị tin học đã giúp cho ngân hàng có được thông tin và xử lý thông tin nhanh chóng, kịp thời, chính xác trên cơ sở đó có quyết định tính đúng đắn, không bỏ lỡ thời cơ trong kinh doanh, giúp cho quá trình quản lý tiền vay và thanh toán được thuận tiện nhanh chóng và chính xác Một ngân hàng với các trang thiết bị hiện đại sẽ là một ngân hàng dẫn đầu trong xu thế kinh doanh ngân hàng hiện nay[10]

1.2.3.2 Các yếu tố khách quan từ phía khách hàng

Do vậy, chất lượng tín dụng Ngân hàng chịu nhiều chi phối từ khả hăng quản

lý vốn và quản lý hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp

Một yếu tố khác được kể đến khi đánh giá năng lực của một khách hàng đó là năng lực tài chính Bản thân một khách hàng nếu có năng lực tài chính tốt, các quan hệ tài chính lành mạnh, tỷ trọng vốn tự có cao, số lượng tài sản cầm cố, thế chấp lớn thì kể cả trong trường hợp có gặp rủi ro từ hoạt động sản suất kinh doanh thì khả năng thu hồi nợ vay của ngân hàng vẫn cao hơn Như vậy chất lượng tín dụng đối với các khách hàng này thực tế là tốt hơn

b) Rủi ro trong kinh doanh, đời sống của khách hàng

Nguồn tín dụng của ngân hàng đầu tư trực tiếp vào các phương án, dự

án sản xuất kinh doanh của khách hàng, chình vì vậy rủỉ ro trong kinh doanh

và đời sống của khách hàng ảnh hưởng không nhỏ đến chất lượng tín dụng Một phương án dự án sản xuất kinh doanh nếu có mức độ rủi ro thấp, khả

năng thu hồi vốn sẽ cao Vì vậy, khả năng hoàn trả tín dụng cho ngân hàng cao ngược lại, khi phương án, dự án sản xuất kinh doanh của khách hàng có rủi ro cao, khả năng dẫn đến tổn thất là rất lớn Nếu tổn thất xẩy ra thì khả năng trả nợ cho ngân hàng sẽ khó khăn Điều này ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng ngân hàng

c) Uy tín, đạo đức của khách hàng

Đạo đức của khách hàng vay là tối quan trọng khi thẩm định một khoản vay Tuy nhiên, uy tín, đạo đức của khách hàng là một phạm trù khá trừu tượng Ngân hàng không thể đánh giá nó dựa vào các con số thống kê hay các báo cáo bằng văn bản

Tuy vậy có thể xem xét uy tín đạo đức khách hàng thông qua đánh giá một số tiêu chí mang tính chất lịch sử ví dụ như: Khách hàng đã từng có nợ xấu tại ngân hàng khác không, khả năng trả nợ tại ngân hàng khác như thế nao? Khách hàng có lịch sử vi phạm pháp luật không? Khách hàng có tài chính lành mạnh, chế độ kế toán minh bạch không? Khách hàng có sử dụng các nguồn vốn vay đúng mục đích không?[10]

1.3 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng của một số ngân hàng thương mại và bài học rút ra cho Agirbank chi nhánh Hải An - Hải Phòng

1.3.1 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng của một số ngân hàng thương mại

1.3.1.1 Kinh nghiệm của Ngân hàng BIDVchi nhánh Lạch Tray

- Không vì chỉ tiêu dư nợ của Ngân hàng mà để dư nợ cho vay tăng quá nhanh

- Thẩm định giá trị tài sản đảm bảo của khách hàng trên cơ sở thanh toán thực tế tại thời điểm hiện tại và dự đoán trong tương lai, nhằm hạn chế tổn thất khi xảy ra nợ xấu Tỷ lệ cho vay trên giá trị tài sản cân đối với khả năng trả nợ của khách hàng

- Tăng cường công tác giám sát giải ngân và sau giải ngân Đảm bảo hồ

sơ pháp lý luôn đầy đủ Kiểm tra thực tế định kỳ khách hàng vay vốn

- Thận trọng trong quá trình giao tiếp, tiếp xúc với khách hàng, luôn tỏ

ra thái đồ niềm nở để thuyết phục khách hàng cung cấp những điều kiện cần thiết có lợi cho Ngân hàng, trách rủi ro về sau

- Quản lý, trích lập dự phòng hiệu quả và chính xác khi có phát sinh lãi

lỗ tín dụng Không tham vọng quá nhiều về việc phát triển khách hàng và dư

nợ tín dụng, chủ yếu phát triển khách hàng tiềm năng.[16]

1.3.1.2 Kinh nghiệm của Ngân hàng Vietcombank chi nhánh Nam Hải Phòng

- Chú trọng việc thẩm định khoản vay hơn là việc kiểm soát khoản vay Luôn tuân thủ đúng nguyên tắc trong quá trình thẩm định khoản vay

- Không sử dụng những đơn vị môi giới, đào tạo và rèn luyện đội ngủ cán bộ luôn trung thực nói không với các khách hàng có hành vi hối lộ

- Yêu cầu cán bộ cho vay phải có trách nhiệm với khoản vay họ cho vay Đặc biệt là công tác thu hồi nợ

- Luôn đánh giá, xếp hạng khách hàng định kỳ để phân loại nhóm khách hàng để thu hồi nợ.[17]

1.3.2 Bài học kinh nghiệm rút ra đối với Agirbank chi nhánh Hải An - Hải Phòng

Từ những kinh nghiệm của các NHTM trên địa bàn thành phố Hải Phòngđã rút ra được những bài học sau cho Agirbank chi nhánh Hải An - Hải Phòng trong việc nâng cao chất lượng tín dụng như sau:

Một là,chú trọng vào việc xây dựng và hoàn thiện bộ máy quản lý rủi ro tín dụng Đảm bảo độc lập trong phê duyệt khoản vay, lập ra các tiêu chí cho vay rõ ràng cụ thể, kiểm tra kiểm soát thường xuyên

Hai là,tập trung nhất vào quá trình thẩm định khách hàng vay vốn và coi đây là khâu quyết định trong cho vay Thẩm định đi vào thực chất tình trạng khách hàng không dựa quá nhiều vào các số liệu phân tích hay các hồ sơ báo cáo

Ba là,xây dựng các kênh thông tin tín dụng phục vụ cho công tác thẩm định ví dụ thành lập kho dữ liệu khách hàng, tạo lập và xây dựng các mối quan hệ với các khách hàng lâu năm không chỉ dịch vụ tín dụng

Bốn là,xử lý các khoản nợ quá hạn một cách dứt khoát để tránh các khoản chi phí cho vấn đề này càng ngày càng cao Đề cao việc tìm hướng giải quyết cho các khoản nợ xấu hơn là việc thu hồi tài sản bảo đảm

Năm là,thường xuyên đào tạo và bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán bộ để phục vụ công tác tín dụng nhất là các hoạt động phức tạp và đòi hỏi chuyên môn cao như thẩm định tình hình kinh doanh khách hàng hoặc quản trị rủi ro tín dụng

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM

CHI NHÁNH QUẬN HẢI AN- HẢI PHÒNG 2.1 Khái quát về Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam chi nhánh quận Hải An- Hải Phòng

2.1.1 Giới thiệu chung về Agribank chi nhánh Hải An - Hải Phòng Agribank chi nhánh quận Hải An - Hải Phòng(sau đây gọi tắt là Agribank Hải An)được thành lập theo Quyết định số 169/QĐ/HĐQT-TCCB

do Chủ tịch hội đồng quản trị Agribank (Nay là Chủ tịch hội đồng thành viên)

ký ngày 02/7/2003

Nhận được sự quan tâm, giúp đỡ của Agribank Việt Nam; Agribank chi nhánh thành phố Hải Phòng; cùng với sự nỗ lực của tập thể CBCNV Agribank chi nhánh quận Hải An - Hải Phòngđến năm 2021 chi nhánh đã có được trụ sở tại Lô 14, đường Lê Hồng Phong, phường Đằng Lâm, quận Hải

An, thành phố Hải Phòng

Hiện nay tính đến 31/12/2021 Agribank chi nhánh Hải An - Hải Phòngđã có 28 cán bộ với 29% có trình độ Thạc sỹ và 71% có trình độ Đại học, tổng nguồn vốn huy động trên 1.272 tỷ đồng, dư nợ trên 700 tỷ đồng, phát hành trên 100.000 thẻ ATM và 200.000 khách hàng mở tài khoản thanh toán trong đó có trên 30 doanh nghiệp và tổ chức kinh tế Chi nhánh đã mở rộng vốn đầu tư cho vay các đối tượng thuộc nhiều lĩnh vực khác như: đóng mới tầu cá vươn khơi, cho vay xây dựng trang trại lợn- trại gà, chế biến thủy hải sản, vận tải, thương mại dịch vụ du lịch, công nghiệp và tiểu thủ công nghiệp, các hoạt động phục vụ cá nhân và cộng đồng đóng góp phần thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế, nâng cao đời sống cho nhân dân trên địa bàn

 Chức năng nhiệm vụ của Agribank chi nhánh Hải An - Hải Phòng: Hoạt động của Agribank Hải Anđang được mở rộng với việc cung cấp các dịch vụ ngân hàng đa dạng như:

- Huy động vốn từ các thành phần kinh tế và dân cư

- Đầu tư cho vay đối với các thành phần kinh tế và dân cư

- Thực hiện các dịch vụ ngân hàng

- Phát hành và thanh toán thẻ

- Bảo lãnh

- Thanh toán, chuyển tiền trong nước và nước ngoài

- Chi trả kiều hối

- Thanh toán hóa đơn điện thoại

- Chuyển lương cho các đơn vị ký kết hợp đồng với ngân hàng

- Mở tài khoản tiền gửi các nhân, tổ chức, chứng chỉ tiền gửi trong; nước, nước ngoài, trung tâm thanh toán không dùng tiền mặt;

- Làm dịch vụ chi tiêu cho ngân sách Nhà nước;

- Làm dịch vụ cho vay hộ nghèo;

- Làm một số dịch vụ khác như nhận tiền kiều hối, kho quỹ, thuê mua tài chính… ;

- Các dịch vụ khác

Lĩnh vực hoạt động chính: Nông nhiệp và nông thôn, sản xuất kinh doanh, thương mại, dịch vụ

2.1.2 Cơ cấu bộ máy tổ chứcAgirbank chi nhánh Hải An - Hải Phòng

Về cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT chi nhánh Hải

An - Hải Phòng: Theo quy định về điều lệ tổ chức và hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam, qua thời gian 30 năm có thay đổi, điều chỉnh bổ sung nhưng nhìn chung cơ cấu tổ chức có 01 Giám đốc và 02 phó giám đốc phụ trách các lĩnh vực tín dụng và kế toán ngân quỹ, hành chính nhân sự Đội ngũ cán bộ nhân viên của chi nhánh gồm 28 người trong đó 29% có trình độ Thạc sỹ và 71% có trình độ Đại học

Hình 2.1: Cơ cấu bộ máy tổ chức của Agribank Hải An

(Nguồn: Phòng Hành chính nhân sự -Agribank Hải An) Phòng Kế toán - Ngân quỹ:

Cung cấp các nghiệp vụ dịch vụ ngân hàng như thanh toán, nhận chuyển tiền, chi trả kiều hối…Quản lý và chịu trách nhiệm đối với các giao dịch trên máy và quản lý quỹ tiền mặt đến từng giao dịch viên Thực hiện tư vấn chăm sóc khách hàng Kiểm soát viên kiểm soát trực tiếp từng giao dịch viên Bộ phận hậu kiểm sẽ thực hiện hậu kiểm sau

Phòng kế hoạch và kinh doanh:

- Trực tiếp quản lý cân đối nguồn vốn đảm bảo các cơ cấu về kỳ hạn, loại tiền tệ, loại tiền gửi…và quản lý các hệ số an toàn theo quy định

- Chịu trách nhiệm về quản lý rủi ro lĩnh vực nguồn vốn, cân đối vốn và kinh doanh tiền tệ theo quy chế, quy trình quản lý rủi ro, quản lý tài sản nợ

- Tổng hợp và theo dõi các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh và quyết toán

kế hoạch đến các chi nhánh trực thuộc

- Đầu mối tham mưu đề xuất với Giám đốc chi nhánh xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng, đề xuất các chính sách ưu đãi đối với từng loại khách hàng

Phòng Hành chính và Nhân sự:

Là phòng phụ trách công tác Nhân sự tại chi nhánh Trực tiếp quản lý

hồ sơ cán bộ thuộc chi nhánh, quản lý và hoàn tất hồ sơ chế độ với cán bộ

BAN GIÁM ĐỐC

Phòng Kế toán

Ngân quỹ

Phòng Kế hoạch Kinh doanh

Phòng Hành chính nhân sự

nghỉ hưu, nghỉ chế độ theo quy định của nhà nước, ngân hàng Thực hiện công tác bảo vệ, an toàn an ninh cho toán chi nhánh

2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Agirbank chi nhánh Hải An

- Hải Phòng

2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn

Hoạt động huy động vốn trong 5 năm của chi nhánh khá ổn định và không có nhiều biến động và tăng đều trong các năm, trong giai đoạn 2017 –

2021, dù vừa chịu ảnh hưởng nghiêm trọng của cuộc suy thoái kinh tế thế giới

và bong bóng bất động sản bùng nổ tuy nhiên tiền gửi huy động vốn vẫn tăng

và tăng đều qua các năm cụ thể:

Tổng vốn huy động của Agribank Hải Anqua các năm 2017 – 2021 tăng lên rất cao từ 793.154 triệu đồng lên mức 1.272.923 triệu đồng và mức

độ tăng trưởng cũng tăng đều qua các năm, tốc độ tăng trưởng bình quân là 120%/năm Đây là một bước tiến rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh Agribank Hải Annói chung vì nó là nguồn tiền vào duy trì cho các nghiệp vụ khác Năm 2017, số vốn huy động được là 793.154triệu đồng Năm 2018, số vốn này đã tăng lên mức 898.335 triệu đồng, tăng 13% so với năm trước Sang năm 2019, vốn huy động lại tiếp tục tăng lên thêm 7% vốn huy động của năm 2018, đạt mức 964.258 triệu đồng Năm 2020 và năm 2021, vốn huy động lại lần lượt tăng lên đến mức 1.073.145 triệu đồng và 1.272.423 triệu đồng

Bảng 2.1: Tổng vốn huy động tại Agribank Hải Ancác năm 2017 – 2021

Đơn vị: triệu đồng

Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021

1 Phân loại theo thành phần kinh tế:

(Nguồn: Phòng Kế toán Ngân quỹ - Agribank Hải An)

 Phân loại theo thành phần kinh tế:

Tiền gửi của các tổ chức kinh tế chiếm tỷ trọng rất thấp và có xu hướng tăng giảm không ổn định qua các năm từ 158.631 triệu đồng ở năm 2017 lên 323.401 triệu đồng ở năm 2018, sau đó giảm xuống còn 154.281 triệu đồng ở năm 2019 Sang năm 2020 tăng lên đến 268.286 triệu đồng và năm 2021 lại giảm xuống còn

178.139 triệu đồng Tiền này chủ yếu là tiền trong tài khoản của các tổ chức kinh

tế dùng để thanh toán cho đối tác mức lãi không kỳ hạn

Tiền gửi huy động trong dân cư là yếu tố quan trọng nhất trong tổng số tiền huy động được của ngân hàng, chiếm tỷ trọng cao nhất Loại tiền gửi này có xu hướng phát triển mạnh mẽ qua các năm, từ mức 634.523 triệu đồng ở năm 2017 lên đến mức 1.094.284 triệu đồng ở năm 2021 Tiền gửi của khách hàng cá nhân tăng lên đều đặn qua các năm, tạo lòng tin cho người dân từ thương hiệu ngân hàng Agribank Tiền gửi dân cư từ năm 2017 -2021 có tốc độ phát triển bình quân đạt 112,9% Sự tăng trưởng ở mức cao so với bình quân trung của toàn hệ thống điều này thể hiện sự quan tâm của tập thể lãnh đạo trong công tác huy động vốn coi huy động vốn là cơ sở mở rộng và phát triển các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng Việc tổ chức triển khai các đợt huy động vốn của Agribank cũng như của Agribank Chi nhánh TP Hải Phòng phát động, việc giao chỉ tiêu huy động vốn, phát triển khách hàng mới đối với từng CBCNV, phát động các đợt thi đua khen thưởng về huy động vốn đều được triển khai trong từng tháng tại chi nhánh và có báo cáo kết quả đạt được và tồn tại để rút kinh nghiệm trong tháng tiếp theo do vậy tiền gửi dân cư luôn chiếm tỷ trọng cao, góp phần ổn định và tăng trưởng tín dụng

 Phân loại theo kỳ hạn:

Tiền gửi có kỳ hạn tăng mạnh từ năm 2017 đến năm 2021 Năm 2017, Agribank Hải An huy động được 618.660 triệu đồng Sang đến năm 2018 thì tiền gửi có kỳ hạn tăng thêm 2% Năm 2019 bắt đầu ổn định nền khách hàng nên số dư tiền gửi có kỳ hạn năm 2019 so với năm 2018 tăng thêm 33%, đạt mức 838.904 triệu đồng Tương tự, sang các năm 2021, tiền gửi có kỳ hạn tiếp tục phát triển ở mức rất tốt với mức 1.043.387 triệu đồng

(Nguồn: Phòng Kế hoạch Kinh doanh - Agribank Hải An) Hoạt động tín dụng có nhiều kết quả tốt sau 5 năm, cả doanh số cho vay lẫn doanh số thu nợ và tổng dư nợ đều tăng cao Doanh số cho vay năm 2017 đạt 784.747 triệu đồng, sau 5 năm đã tăng lên thành 1.451.349 triệu đồng, năm 2021 tăng gấp 1,8 lần năm 2017 Cùng với doanh số cho vay, doanh số thu nợ cũng có

xu hướng tăng mạnh mẽ với tốc độ tăng gấp 2,5 lần từ 282.526 triệu đồng ở năm

2017 lên đến 714.937 triệu đồng ở năm 2021 Doanh số thu nợ tăng mạnh chứng tỏ rằng hoạt động tín dụng phát triển tốt và đảm bảo an toàn, khả năng thu nợ cao Tương tự như vậy, tổng dư nợ cho vay cũng tăng trưởng mạnh, năm 2017 đạt 502.221 triệu đồng, sang đến năm 2021 đã tăng lên mức 736.412 triệu đồng, tăng gấp 1,5 lần so với năm 2017 Nhìn chung, hoạt động tín dụng của Agribank Hải An qua các năm 2017 – 2021 đạt được nhiều kết quả tốt, hình ảnh của ngân hàng được nhiều doanh nghiệp, đơn vị và người dân biết đến, uy tín ngày càng tăng lên

2.1.3.3 Kết quả kinh doanh

Năm 2017, tăng trưởng kinh tế Việt Nam đạt 6,81% cao hơn so với năm trước Lạm phát được kiểm soát, kinh tế vĩ mô ổn định… Chính phủ đã triển khai nhiều gói kích cầu, trong đó chính sách hỗ trợ lãi suất đã tạo điều kiện cho các Ngân hàng tiếp cận khách hàng và tăng trưởng tín dụng Mặt khác, giúp được doanh nghiệp có điều kiện duy trì sản xuất kinh doanh… Nói chung ngân hàng cần phải cố gắng tiết kiệm hơn và đưa ra các chính sách tốt hơn cho đơn vị mình

Bảng 2.3: Kết quả kinh doanh tại Agribank Hải Ancác năm 2017 – 2021

(Nguồn: Phòng Kế toánNgân quỹ - Agribank Hải An)

Trong 5 năm từ 2017 đến 2021, cả thu nhập và lợi nhuận đều tăng mạnh Năm 2017, thu nhập đạt 32.703 triệu đồng, đến năm 2021 đã lên đến mức 41.186 triệu đồng, tăng gấp 1,26 lần so với năm 2017 Lợi nhuận năm

2017 đạt được là 14.281 triệu đồng, đến năm 2021 là 17.624 triệu đồng, tức là tăng gấp 1,23 lần so với năm 2017

Đơn vị tính: triệu đồng Hình 2.2: Kết quả kinh doanh tại Agribank Hải Ancác năm 2017 – 2021

(Nguồn: Phòng Kế toánNgân quỹ - Agribank Hải An) Năm 2021 được coi là thành công của Agribank Hải Ankhi các hoạt động kinh doanh lõi đều đạt sự tăng trưởng tốt Cụ thể, theo số liệu hợp nhất, hoạt động tín dụng hiệu quả đã đem về 27.028 triệu đồng thu nhập lãi thuần hợp nhất, tăng trưởng 2% so với 2020 Bên cạnh đó, Ngân hàng cũng tích cực đẩy mạnh việc triển khai các sản phẩm dịch vụ với nhiều tiện ích nổi trội, nhờ

đó thu nhập từ hoạt động dịch vụ hợp nhất đạt 8.566 triệu đồng, tăng 65% so với năm 2020 Tỷ trọng thu nhập ngoài lãi (gồm thu nhập từ hoạt động dịch

vụ, từ hoạt động kinh doanh ngoại hối, từ hoạt động mua bán chứng khoán kinh doanh, chứng khoán đầu tư, từ góp vốn mua cổ phần, và từ hoạt động khác) trên tổng thu nhập đạt mức cao 34%.Hiệu quả hoạt động được nâng cao khi ngân hàng kiểm soát tốt được chi phí hoạt động, chi phí hoạt động năm 2021chỉ tăng có 7% so với năm 2020 trong khi doanh thu tăng 17%

Tổng thu nhập Tổng chi phí Lợi nhuận

ất lượng tín dụng tại Ngân hàng NN&PTNT

i An- Hải Phòng giai đoạn 2017 - 2021

ợ tại Agribank chi nhánh quận Hải Antăng trưởng cao Trong đó chúng ta có thể th

n thì có xu hướng tăng dần qua các năm, năm

là 311.879 triệu đồng chiếm tỷ trọng 62,1ạnđạt giá trị là 489.714 triệu đồng và tgoài ra chúng ta có thể thấy rằng là tỷ trọng về số dư n

ng từ 37,9% trong năm 2017 đến giá trị

ng dư nợcho vay tại Agribank Hải An các năm 2017(Nguồn: Phòng Kế hoạch Kinh doanh

Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020

502,221 528,354

577,954 622,103

NN&PTNT Việt Nam

2021

Agribank chi nhánh quận Hải An -

tăng lên 528.354 triệu

ục tăng lên 622.103

có thể thấy dư nợ tín

ủa chi nhánh đang

i An - Hải Phòng mỗi thấy rằng là tỷ trọng , năm 2017 thì dư nợ 62,1% đến năm 2021

và tỷ trọng là 66,5%

dư nợ trung hạn và dài

ị là 33,5% vào năm

Đơn vị: triệu đồng các năm 2017 - 2021

- Agribank Hải An)

Năm 2021 622,103

736,412

Đây là một con số tương đối cao và lớn nhất trong tổng kết cấu nợ Trong suốt giai đoạn nghiên cứu từ 2017 đến 2021 với cách giải quyết của các đối tượng mà cho vay dài hạn để đảm bảo sự cân đối về nguồn vốn và kinh doanh tại Agribank chi nhánh quận Hải An- Hải Phòng

Với sự nỗ lực của tất cả các cấp chính quyền, doanh nghiệp và nhân dân trong việc đầu tư phát triển cơ sở hạ tầng phát triển nông thôn mới thay đổi bộ mặt đô thị địa phương Các gói vay tín dụng ngắn hạn và dài hạn đến tay các tầng lớp nhân dân với mức lãi suất ưu đãi và lâu dài giúp cho nhiều hộ gia đình thoát nghèo ổn định đời sống kinh tế

Chúng ta có thể thấy rằng là bộ mặt đổi mới của quận Hải Annói riêng cũng như thành phố nói chung đều có sự thay đổi phát triển cao và đã giảm thiểu các hộ nghèo của các doanh nghiệp với các chính sách xóa đói giảm nghèo, đó chính là lợi ích kinh tế xã hội lớn nhất cho các chương trình tín dụng với cái thời hạn cho vay lâu dài để cho các đối tượng tín dụng có thể sử dụng một đồng vốn hợp lý và hiệu quả

2.2.1.1 Dư nợ theo nhóm nợ

Đơn vị: triệu đồng Hình2.4: Dư nợ phân theo nhóm nợ tại Agribank Hải Ancác năm 2017 - 2021

(Nguồn: Phòng Kế hoạch Kinh doanh - Agribank Hải An)

Bảng 2.4: Dư nợ phân theo nhóm nợ tạiAgribank Hải Ancác năm 2017 – 2021