Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng Đầu tư và phát triển campuchia chi nhánh thành phố hồ chí minh

TÓM TẮT ĐỀ ÁN Đề án nghiên cứu về "Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Campuchia chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh" nhằm tìm ra những giải pháp mang lạ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH

- -

NGUYỄN VĂN TRÍ

Đề Tài:

CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN

HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CAMPUCHIA

CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã số chuyên ngành: 8340201

Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2024

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH

- -

NGUYỄN VĂN TRÍ

Đề Tài:

CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN

HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CAMPUCHIA

CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã số chuyên ngành: 8340201

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH

Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2024

LỜI CAM ĐOAN

Em xin cam đoan đề án về đề tài “Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Campuchia chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh” là công trình nghiên cứu cá nhân của em trong thời gian qua Cam đoan số liệu sử dụng phân tích trong đề án là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng được trích dẫn đầy đủ Em xin chịu hoàn toàn trách nhiệm nếu có sự không trung thực trong thông tin sử dụng trong đề án này

Tác giả

Nguyễn Văn Trí

LỜI CẢM ƠN

Trước tiên em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Quý Thầy Cô Trường Đại học Ngân hàng Thành Phố Hồ Chí Minh đã tận tình giảng dạy trong thời gian qua, không chỉ là nền tảng kiến thức cho quá trình viết bài thực tập mà còn là tài sản quý giá để em bước vào công việc một cách vững chắc và an toàn nhất có thể Đặc biệt, em xin gửi lời cám ơn cô TS Đặng Thị Quỳnh Anh, cô là người đã rất tận tình hỗ trợ và hướng dẫn

em

Em xin chân thành cảm ơn các anh chị trong Ban giám đốc Ngân Hàng Đầu tư

và Phát triển Campuchia Chi nhánh Thành Phố Hồ Chí Minh, các anh chị phòng Hành chính nhân sự, phòng Tín dụng đã giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho em để hoàn thành

đề án tốt nghiệp

Trong quá trình thực hiện, mặc dù đã hết sức cố gắng để hoàn thiện đề án song cũng không thể tránh khỏi sai sót và khiếm khuyết Em rất mong sẽ nhận được sự đóng góp, phản hồi quý báu từ Quý Thầy Cô và chuyên gia để em có thể bổ sung kiến thức

và học hỏi thêm được nhiều kinh nghiệm

Em xin chân thành cảm ơn!

Tác giả

Nguyễn Văn Trí

TÓM TẮT ĐỀ ÁN

Đề án nghiên cứu về "Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu

tư và Phát triển Campuchia chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh" nhằm tìm ra những giải pháp mang lại hiệu quả cao để có thể làm giảm thiểu các rủi ro trong các hoạt động cấp tín dụng của Ngân hàng Mục tiêu của đề tài là nghiên cứu đánh giá, đề xuất những giải pháp cụ thể bằng cách cải thiện quản lý rủi ro tín dụng, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Phương pháp nghiên cứu bao gồm vấn đề tổng hợp và thu thập về dữ liệu từ những báo cáo và các tài liệu của ngân hàng Sau đó, thông qua việc phân tích số liệu

và so sánh với những tiêu chuẩn của quốc tế về quản lý rủi ro trong các hoạt động cấp tín dụng, nghiên cứu này sẽ đưa ra những khuyến nghị và các giải pháp cụ thể

Kết quả nghiên cứu cho chúng ta thấy rằng Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Campuchia chi nhánh Thành phố Hồ Chí Miinh đã có những biện pháp hạn chế rủi ro khá hiệu quả trong hoạt động tín dụng Tuy vậy, vẫn còn những điểm chưa hoàn thiện cần cải tiến như vấn đề áp dụng các công nghệ thông tin vào việc đào tạo cán bộ nhân viên và quản trị các rủi ro liên quan đến kiến thức về rủi ro tín dụng

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU

Từ viết tắt Cụm từ tiếng Việt

BIDC Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Campuchia

CBTD Cán bộ tín dụng

CNTT Công nghệ thông tin

DNNVV Doanh nghiệp nhỏ và vừa

DNNN Doanh nghiệp Nhà nước

DPRR Dự phòng rủi ro

HĐQT Hội đồng quản trị

DPRRTD Dự phòng rủi ro tín dụng

HĐKD Hoạt động kinh doanh

NHTMNN Ngân hàng Thương mại Nhà nước

NHNN Ngân hàng Nhà nước

NHTM Ngân hàng Thương mại

ROE Tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu

SXKD Sản xuất kinh doanh

RRTD Rủi ro tín dụng

ROA Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản

RWA Tổng tài sản được điều chỉnh theo hệ số rủi ro

TCTD Tổ chức tín dụng

TSCĐ Tài sản cố định

TSBĐ Tài sản bảo đảm

VCSH Vốn chủ sở hữu

MỤC LỤC

Trang

Lời cam đoan iii

Lời cảm ơn iv

Tóm tắt đề án v

Danh mục các ký hiệu và chữ viết tắt vi

Mục lục vii

Danh mục các bảng ix

Mở đầu 1

Chương 1: Cơ sở lý thuyết về hạn chế rủi ro tín dụng của NHTM 3

1.1 Rủi ro tín dụng của các Ngân hàng Thương mại 3

1.1.1 Họat động tín dụng của các Ngân hàng Thương mại 3

1.1.2 Phân loại 4

1.1.3 Đặc điểm của hoạt động cấp tín dụng của các Ngân hàng Thương mại 4

1.1.4 Vai trò của hoạt động cấp tín dung của các Ngân hàng Thương mai 5

1.2 Rủi ro tín dụng của NHTM 5

1.2.1 Khaí niệm về RRTD 5

1.2.2 Phân lọại rủi ro tín dụng 6

1.2.3 Nguyên nhân của RRTD 6

1.2.4 Tiêu chí dùng để đo lừơng rủi ro tín dụng 8

1.2.5 Tác động của rui ro tín dụng 13

1.2.5.1 Những tác động đến những hoạt động của ngân hàng 13

1.2.5.2 Ảnh hửơng đến vấn đề kinh tế và xã hội 13

1.3 Kinh nghiệm về quản lý rủi ro tín dụng tại một số NHTM ở Việt Nam 14

Kết luận chương 1 16

Chương 2: Thực trạng hạn chế về RRTD tại các NHTMCP Việt Nam 17

2.1 Tình hình cho vay thu nợ tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Campuchia chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh 17

2.2 Thực trạng về hạn chế RRTD tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Campuchia chi nhánh Thành Phố Hồ Chí Minh 18

2.2.1 Thực trạng về hạn chế rủi ro tín dụng 18

2.2.2 Các biện pháp xử lý RRTD trong các hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Campuchia chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh 30

2.3 Một số ưu điểm và nhược điểm của các biện pháp và hạn chế RRTD tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Campuchia chi nhánh Thành Phố Hồ Chí Minh 31

2.3.1 Một số ưu điểm 32

2.3.2 Một số nhược điểm 33

2.4 Một số thuận lợi và khó khăn của phòng ngừa và hạn chế RRTD 33

2.4.1 Thuận lợi 33

2.4.2 Khó khăn 33

Chương 3: Một số giải pháp nhầm để hạn chế RRTD tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Campuchia chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh 35

3.1 Các giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng 35

3.1.1 Xây dựng những chính sách và kiểm soát quản trị rủi ro tín dụng 35

3.1.2 Xây dựng các hệ thống quản lý và cập nhật những thông tin hiệu quả 36

3.1.3 Hoàn thiện, phát triển những quy định, quy trình, và các công tác liên quan đến các hoạt động tín dụng 37

3.1.4 Về tài sản đảm bảo 37

3.4 Kiến nghị 40

Kết luận 42

Danh mục tài liệu tham khảo 43

DANH MỤC BẢNG BIỂU

Bảng 2.1 Tình hình cho vay của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Campuchia chi nhánh

Thành Phố Hồ Chí Minh: ……… ……… …….16

Bảng 2.2 Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng số dư nợ:.……….……….17

Bảng 2.3 Tỷ lệ mất vốn ……….……… ……… 20

Bảng 2.4 Hệ số RRTD: ……….……… ……… 21

Bảng 2.5 Quy mô tín dụng : ……… 23

Bảng 2.6 Cơ cấu tín dụng : …… ……….………… ……… 24

Bảng 2.7 Thu nhập từ các nguồn khác ……… ………….……27

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Sự cần thiết của đề tài nghiên cứu

Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu là nhấn mạnh vào rủi ro của hoạt động cấp tín dụng, một trong các yếu tố chủ yếu làm ảnh hưởng đến các hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại Rủi ro này không chỉ ảnh hưởng quá mạnh mẽ đến vấn đề về khả năng khi tiếp cận những nguồn vốn của những doanh nghiệp mà nó còn có ảnh hưởng rất tiêu cực tới sự tăng trưởng và sự phát triển của cả nền kinh tế

Trong ngành ngân hàng, việc quản trị các rủi ro tín dụng là một vấn đề cực kỳ quan trọng Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Campuchia Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh như một doanh nghiệp hoạt động quốc tế cần phải bảo đảm sự ổn định và sự an toàn trong các hoạt động tín dụng Việc nghiên cứu các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng sẽ giúp ngân hàng nâng cao khả năng quản lý rủi ro, từ đó giảm thiểu nguy cơ mất vốn và tăng cường sự tin cậy của khách hàng và cộng đồng đầu tư

Ngân hàng Đầu tư và Phát triên Campuchia Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh hoạt động trong môi trường về kinh doanh đa dạng và phát triển nhanh chóng Các doanh nghiệp và cá nhân vay mượn đều có những yêu cầu và rủi ro khác nhau Nghiên cứu sẽ nhầm để xác định được rõ về những nhân tố gây ra rủi ro đặc thù và đưa ra những biện pháp ngăn ngừa cho phù hợp với những tiêu chuẩn của quốc tế và cả nội bộ: Việc thực hiện và áp dụng những giải pháp nhầm hạn chế các rủi ro trong tín dụng không chỉ giúp Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Campuchia chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của các cơ quan quản lý mà còn nâng cao hiệu quả các hoạt động của ngân hàng

Nghiên cứu này không chỉ mang tính chiến lược ngắn hạn để làm giảm các RRTD

mà còn có thể đóng góp vào sự phát triển một cách bền vững của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Campuchia Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh trên thị trường Việt Nam Việc xây dựng các hệ thống để quản trị các rủi ro trong các hoạt động cấp tín dụng mang lại hiệu quả giúp cho ngân hàng sẽ thu hút được nhiều khách hàng tin cậy hơn và tăng cường cạnh tranh

Vì vậy, nghiên cứu về các biện pháp nhằm hạn chế các rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Campuchia chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh

sẽ đem lại rất nhiều lợi ích quan trọng cho ngân hàng, tăng cường niềm tin của khách hàng, giảm thiểu các rủi ro cho vay đến vấn đề củng cố về việc phát triển một cách bền vững trên thị trường của ngân hàng

Chương 3: Các giải pháp nhầm hạn chế các rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Campuchia chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Tổng quan về tín dụng của ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại

Tín dụng của các Ngân hàng Thương mại là việc cấp vốn và những dịch vụ về tài chính đa dạng cho khách hàng, bao gồm cả cá nhân và các doanh nghiệp, nhằm hỗ trợ các hoạt động kinh doanh, sản xuất, tiêu dùng và đầu tư Đây là một trong các hoạt động chính của các Ngân hàng Thương mại, có vai trò then chốt trong vấn đề thúc đẩy sự phát triển về kinh tế và xã hội, Phạm Thành Hòa (2018)

Trên thực tế, Ngân hàng thương mại thường cung cấp các loại hình tín dụng khác nhau để đáp ứng được các nhu cầu của khách hàng Các loại tín dụng này có thể bao gồm:

Cho vay: Ngân hàng cung cấp tiền mặt hoặc tài sản khác cho khách hàng với điều kiện phải trả lại số tiền đã vay cùng với lãi suất được thỏa thuận trong một khoảng thời gian nhất định

Cấp thẻ tín dụng: Ngân hàng cung cấp cho khách hàng một khoản tín dụng tối

đa mà họ có thể sử dụng để mua sắm hoặc tiêu dùng, và sau đó trả lại số tiền đã sử dụng theo hình thức trả góp hoặc trong một khoản thời gian nhất định

Bảo lãnh: Ngân hàng thương mại có thể đảm bảo được trách nhiệm trong việc thanh toán cho một bên thứ ba trong trường hợp người mua hàng hoặc người vay không thể hoặc không muốn trả tiền

Cho thuê tài chính: Ngân hàng cung cấp tài sản cố định cho khách hàng sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định, sau đó khách hàng trả một khoản phí thuê Ngoài ra, các ngân hàng thương mại thường cung cấp các dịch vụ tài chính khác như quản lý các tài sản, và tư vấn các lĩnh vực đầu tư, các dịch vụ về thanh toán Tín dụng của ngân hàng thương mại thông thường được xây dựng dựa trên việc đánh giá về các

rủi ro và về khả năng trả được nợ vay của khách hàng, cũng như các tiêu chí tài chính

và hành vi tín dụng khác Điều này giúp đảm bảo rằng ngân hàng có thể quản lý rủi

ro tốt và duy trì tính ổn định về hệ thống trong lĩnh vực tài chính

1.1.2 Phân loại:

Theo Lưu Thị Kim Lâm (2019) hoạt động tín dụng ngân hàng được phân thành các loại sau:

a Phân loại dựa theo chủ thể:

- Tín dụng cá nhân: Dành cho cá nhân để hỗ trợ các nhu cầu tiêu dùng cá nhân như mua sắm, du lịch, hoặc chi trả các chi phí hàng ngày

- Tín dụng doanh nghiệp: Cung cấp cho các doanh nghiệp để hỗ trợ hoạt động sản xuất

và kinh doanh, đầu tư, mở rộng hoặc tài trợ dự án

b Phân loại dựa theo hình thức:

- Tín dụng vốn hóa: Cho vay bằng tiền mặt hoặc tài sản có giá trị

- Tín dụng không vốn hóa: Cung cấp dịch vụ thẻ tín dụng, bảo lãnh và cho thuê tài chính

c Phân loại dựa theo cơ chế đảm bảo:

- Tín dụng có đảm bảo bằng tài sản: Đảm bảo bằng tài sản cố định như nhà đất, xe

- Tín dụng không đảm bảo bằng các tài sản: Không yêu cầu tài sản cố định làm đảm bảo

d Phân loại dựa theo thời hạn và tính thanh toán:

- Tín dụng ngắn hạn: Thời gian ngắn, thường dưới một năm

- Tín dụng dài hạn: Thời gian dài hơn một năm

1.1.3.Đặc điểm cuả hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng thương mại:

Theo Trần Thị Thu Hà (2017) một số đặc điểm cơ bản về tín dụng của ngân hàng thương mại gồm:

- Tính linh hoạt: Ngân hàng thương mại cung cấp các dịch vụ về cấp tín dụng linh hoạt, có thể được tùy chỉnh để đáp ứng nhu cầu cụ thể của từng cá nhân, doanh nghiệp hoặc tổ chức

- Đa dạng hóa: Ngân hàng thương mại cung cấp nhiều loại hình tín dụng khác nhau như cho vay, cấp thẻ tín dụng, bảo lãnh và cho thuê về tài chính, nhiều dịch vụ tài chính khác

- Quản lý về rủi ro: Các Ngân hàng thương mại thực hiện những quy định về việc đánh giá rủi ro cẩn thận trước khi được cấp tín dụng, đảm bảo rằng là khách hàng có khả năng trả nợ vay và đảm bảo tính duy trì ổn định của hệ thống tài chính

- Tính đa dạng trong cung cấp: Ngân hàng thương mại có thể cung cấp tín dụng từ quy mô

nhỏ cho cá nhân đến quy mô lớn cho doanh nghiệp lớn, đáp ứng các như cầu của mọi loại phân khúc khách hàng

- Hỗ trợ để phát triển kinh tế: Bằng cách cấp tín dụng, các ngân hàng thương mại có vai trò quan trọng khi tạo ra và duy trì sự phát triển kinh tế

1.1.4.Vai trò cuả hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng thương mại

Theo Đỗ Mạnh Hùng (2019), vai trò của tín dụng của các Ngân hàng thương mại là rất quan trọng trong hệ thống tài chính Sau đây một số vai trò chính:

- Hỗ trợ hoạt động trong kinh doanh và đầu tư: Các Ngân hàng thương mại cung cấp vốn cho các doanh nghiệp để thúc đẩy hoạt động sản xuất, kinh doanh và đầu tư Điều này giúp tăng cường về khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp và tạo ra sự thúc đẩy về phát triển kinh tế

- Hỗ trợ tiêu dùng và mua sắm: Ngân hàng thương mại cung cấp tín dụng tiêu dùng cho cá nhân để mua sắm, du lịch, giáo dục và các nhu cầu cá nhân khác Điều này giúp tăng cường mức sống và tiêu dùng của công chúng

- Quản trị về rủi ro trong vấn đề tài chính: Bằng cách đánh giá các rủi ro và thực hiện áp dụng những biện pháp bảo vệ, ngân hàng thương mại giúp giảm thiểu rủi ro trong hệ thống tài chính và đảm bảo tính ổn định của nền kinh tế

- Hỗ trợ thanh toán và tài chính: Những Ngân hàng thương mại có cung cấp nhiều dịch vụ

về thanh toán như: chuyển khoản và séc, thẻ tín dụng giúp tối ưu hóa quy trình thanh toán

và giao dịch tài chính

- Tạo ra lợi nhuận và tăng trưởng: Bằng cách cấp tín dụng và những dịch vụ tài chính khác, ngân hàng thương mại tạo ra lợi nhuận cho bản thân, đóng góp vào sự tăng trưởng kinh tế

1.2 Rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng:

Khái niệm về RRTD là một khái niệm quan trọng trong lĩnh vực ngân hàng và tài chính,

đề cập đến nguy cơ mà Ngân hàng phải đương đầu khi cung cấp tín dụng tới khách hàng RRTD thường được đánh giá dựa trên khả năng của khách hàng hoặc tổ chức vay tiền trong việc trả lại khoản vay, bao gồm cả lãi và gốc, đúng hạn và theo các điều khoản đã

thỏa thuận, Lê Anh Tuấn (2018)

Khái niệm rủi ro tín dụng là sự nguy cơ mà những ngân hàng và các TCTC phải đương

đầu khi cho vay đến các cá nhân hoặc tổ chức Đây là khái niệm quản trị về rủi ro trong lĩnh vực ngân hàng để đánh giá và điều chỉnh các hoạt động về cấp tín dụng

RRTD có thể bao gồm khả năng mất mát do khách hàng không thể hoàn trả nợ, hoặc việc hoàn trả muộn so với thời hạn, gây ra những thiệt hại về tài chính cho ngân hàng

Để làm giảm thiểu rủi ro này, các ngân hàng thường thực hiện áp dụng các chính sách phân tích cấp tín dụng cẩn thận, và xem xét đánh giá khách hàng, thiết lập về mức độ tín nhiệm và thiết lập những khoản về dự phòng rủi ro cho phù hợp

1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng:

Phân loại rủi ro tín dụng là một phần quan trọng trong quản lý rủi ro của ngân hàng thương mại và bao gồm nhiều khía cạnh khác nhau của nguy cơ tín dụng Sau đây là một trong số các phân loại thông thường và phổ biến: (Nguyễn Trí Hiếu, 2020)

Rủi ro theo loại khách hàng: RRTD cá nhân: Đối với những khách hàng là cá nhân,

bao gồm cả vay tiêu dùng và vay mua nhà RRTD doanh nghiệp: Đối với các doanh nghiệp, bao gồm cả vay vốn hoạt động và vay đầu tư

Rủi ro theo loại tín dụng: Rủi ro tín dụng vốn hóa: Đối với các khoản vay tiền mặt

hoặc tài sản có giá trị RRTD không vốn hóa: Đối với các sản phẩm về tín dụng không yêu cầu tài sản bảo đảm như thẻ tín dụng hoặc bảo lãnh

Rủi ro theo thời gian và thanh toán: Rủi ro tín dụng ngắn hạn: Đối với các khoản

vay được trả trong thời gian ngắn, thường dưới một năm Rủi ro tín dụng dài hạn: Đối với các khoản vay được trả trong thời gian dài hơn một năm

Rủi ro theo yếu tố về kinh tế và xã hội: RRTD liên quan đến biến động kinh tế:

Bao gồm rủi ro liên quan đến suy thoái kinh tế, lạm phát, thất nghiệp, RRTD liên quan đến yếu tố xã hội: Bao gồm rủi ro liên quan đến thay đổi trong hành vi tiêu dùng, thay đổi trong chính sách pháp luật, và các yếu tố xã hội khác

1.2.3 Nguyên nhân của rủi ro tín dụng:

Nguyên nhân của rủi ro tín dụng là các yếu tố hoặc sự kiện có thể dẫn tới việc các khách

hàng không thể hoặc không mong muốn trả nợ vay theo các điều khoản thỏa thuận trước

đó Dưới đây là một số nguyên nhân phổ biến:

Rủi ro tín dụng liên quan đến khách hàng: Khả năng về tài chính yếu: Khách

hàng có thể gặp trở ngại và khó khăn trong vấn đề trả nợ vay do thu nhập không ổn định hoặc nợ nần quá nặng Thay đổi tình hình về vấn đề tài chính là cá nhân hoặc doanh nghiệp: Sự thay đổi không mong muốn trong tình hình về tài chính của khách hàng có thể dẫn tới khả năng là không thể trả nợ vay đúng hạn

Rủi ro tín dụng có thể liên quan đến môi trường trong kinh doanh: Suy thoái

kinh tế: Kinh tế suy thoái có thể làm suy giảm về thu nhập của các cá nhân và doanh nghiệp, làm tăng nguy cơ không thể trả nợ Biến động thị trường: Sự biến động không lường trước được trên thị trường hàng hóa và thị trường tài chính có thể ảnh hưởng tới khả năng trả nợ vay của khách hàng

Rủi ro tín dụng liên quan đến chính sách và pháp luật: Thay đổi chính sách tài

chính: Thay đổi trong chính sách về lãi suất, thuế, hoặc các quy định tài chính có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng Thay đổi trong pháp luật: Sự thay đổi của pháp luật về tài chính, nợ nần và pháp lý khác có thể ảnh hưởng đến các quy định

và điều kiện vay mà khách hàng phải tuân thủ

Cán bộ thiếu năng lực về chuyên môn và phẩm chất nghề nghiệp là một trong các nguyên nhân chính dẫn tới các rủi ro trong những hoạt động của ngân hàng thương mại

cổ phần (TMCP) Thực tế cho thấy, việc bố trí phân công và bổ nhiệm cán bộ không đảm bảo về đạo đức vào các vị trí khi thẩm định cho vay đã góp phần tạo ra các tình huống tiêu cực Một ví dụ rõ ràng là khi những cán bộ tín dụng khi thực hiện các hành

vi vay ké hoặc nhận hối lộ từ các khách hàng, sau đó thẩm định qua loa chưa kỹ càng

và định giá của tài sản thế chấp quá mức với giá trị thực tế, việc không tuân thủ theo các quy trình quy định của hoạt động tín dụng Kết quả là, nợ quá hạn thường xảy ra khi mà nhân viên tín dụng thiếu năng lực về chuyên môn và cả về phẩm chất nghề nghiệp không thực hiện thẩm định các điều kiện vay vốn một cách an toàn, hiệu quả và chính xác

Sự thiếu kinh nghiệm trong công tác thẩm định và vấn đề quản lý trong khi cho vay cũng dẫn tới việc các nhân viên không thể xác định được mức cho vay như thế nào là hợp lý, từ đó gây ra sự thiếu hiệu quả trong công tác kiểm tra và giám sát, quản trị rủi

ro, không thể kiểm soát chính xác được nguồn thu thực sự của các khoản vay Ngoài ra, việc không phân chia rõ ràng các phòng kinh doanh thành những bộ phận chuyên môn cũng làm suy giảm sự chuyên nghiệp của các cán bộ nhân viên tín dụng trong hoạt động cấp tín dụng cho từng phân khúc khách hàng và sự thiếu những giải pháp quản lý phù hợp

Trong hoạt động của các ngân hàng TMCP, về năng lực chuyên môn và trình độ của những nhân viên được thể hiện rõ ràng qua khả năng thẩm định và tái thẩm định về hồ

sơ vay Nếu trình độ này không đáp ứng được, ví dụ như việc khi thẩm định không chính xác về tư cách pháp lý của khách hàng, người bảo lãnh, phương án vay vốn hay tài sản bảo đảm sẽ gây ra nhiều rủi ro cho các ngân hàng TMCP

1.2.4 Tiêu chí dùng để đo lường rủi ro tín dụng:

Tiêu chí đo lừơng rủi ro tín dụng là các chỉ số, công cụ hoặc mô hình được sử dụng để xem xét và đánh giá, đo lường mức rủi ro mà những ngân hàng hoặc TCTC phải đối mặt khi cấp tín dụng tới khách hàng Các tiêu chí này giúp xác định được năng lực trả nợ vay của khách hàng, đánh giá mức độ về rủi ro liên quan tới việc cấp tín dụng, (Phạm Văn An, 2020)

Các tiêu chí để đo lường rủi ro về tín dụng được chia ra thành nhiều nhóm như:

* Những chỉ tiêu trực tiếp:

Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ :

Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ : Nợ quá hạn là số tiền nợ mà khách

hàng không trả đúng hạn Tỷ lệ nợ quá hạn được tính bằng tỷ lệ giữa số tiền nợ quá hạn

so với tổng số dư nợ của ngân hàng

Tỷ lệ NQH = x 100% (1.1)

- NQH là khoản tiền đi vay mà khi nợ gốc và/hoặc lãi đã vượt quá về thời hạn thanh toán được quy định từ ban đầu, và có thể là toàn bộ số tiền vay hoặc một phần của số tiền đó Rủi ro tài chính sẽ tăng lên nếu tỷ lệ nợ quá hạn của ngân hàng tăng quá cao, vì

nợ chưa được xử lý có thể sẽ tác động tiêu cực tới hiệu suất hoạt động và tài chính của các ngân hàng, và có thể làm gián đọan về kế hoạch kinh doanh của ngân hàng, đặc biệt

là làm giảm khả năng trả nợ của ngân hàng

- Lãi suất thế chấp càng dài, thì ngân hàng càng thu được lợi nhuận càng nhiều Khi khoản vay phát sinh rủi ro, ngân hàng sẽ buộc phải chi phí nhiều cho việc giám sát và kiểm tra về hoạt dộng cấp tín dụng, tài sản thế chấp và cả về chi phí pháp lý Điều này

sẽ dẫn đến số tiền đi vay từ các nguồn khác của ngân hàng tăng lên do thu nhập từ khoản vay không thể trang trải được lãi suất trả cho khách hàng

- Tỷ lệ này đánh giá về chất lựơng của khoản vay nếu nguồn vốn vay được dùng để trả NQH ngân hàng Nếu tỷ lệ trên thấp dẫn tới cơ hội bồi thường càng cao; Vì vậy, tỷ

lệ càng thấp thì càng tốt

- Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu trên tổng mức dư nợ:

Tỷ lệ nợ xấu (%) =

Nợ xấu Tổng dư nợ cho vay x 100% (1.2)

Trong phạm vi Thông tư số 02/2013/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 21 tháng 3 năm 2013 về việc thực hiện phân loại tài sản, mức độ rủi ro và các quy định xử lý Trong những hoạt động của các TCTD, thì các chi nhánh ngân hàng của nước ngoài tại Việt Nam, nợ sẽ được phân chia ra 5 nhóm như sau:

Nhóm 1 : Sẽ gồm các khoản dư nợ thông thường, bao gồm các khoản nợ vay đến hạn

và sẽ được coi là có khả năng hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi vay cùng một lúc cũng như

những khoản nợ vay có khả năng xảy ra trong tương lai như những khoản tiền về bảo lãnh và khoản nợ vay mà đã trả

Nhóm 2: nhóm nợ chú ý, bao gồm các khoản nợ bị chậm trả từ 10 đến 90 ngày hoặc các khoản nợ đã được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu

Nhóm 3: Đây là nhóm nợ dưới tiêu chuẩn, bao gồm các khoản nợ bị chậm trả từ 91 đến

180 ngày hoặc các khoản nợ đã được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai

Nhóm 4: Bao gồm những khoản nợ vay khó đòi, gồm các khoản nợ vay có thời gian trả chậm từ 181 ngày cho tới 360 ngày, và những khoản nợ vay được tái cơ cấu về thời gian trả chậm là 90 ngày cho tới 180 ngày

Nhóm 5: Gồm các khoản vay có nguy cơ gây thất thoát hoặc khả năng, gồm các khoản NQH đã trên 360 ngày, các khoản nợ đã quá hạn và chờ thanh toán và các khoản nợ thay đổi thời điểm thanh toán sau 180 ngày trở lên

Nợ có vấn đề gồm nợ nhóm 3,4,5 Số lượng nợ quá hạn một trong các chỉ tiêu quan trọng để xem xét về chất lượng tín dụng của các TCTD Trường hợp tỷ lệ nợ quá hạn cao, thì ngân hàng sẽ phải đương đầu với RRTD cao do các khoản vay của khách hàng gặp khó khăn về tài chính, khó trả nợ

Các khoản nợ vay quá hạn phát sinh do khách hàng chỉ quan tâm đến việc vay mà không

có nỗ lực trong việc trả nợ vay là nguyên nhân chính Tình trạng này đặt Ngân hàng vào hoàn cảnh khó khăn lớn trong việc bảo toàn vốn của ngân hàng và nâng cao về hiệu quả của việc dùng vốn vay Trường hợp không thể xử lý được nhanh chóng về các khoản nợ xấu, đến một thời điểm nào đó, khả năng trích lập dự phòng rủi ro sẽ không đủ để bù đắp tổn thất và việc tăng cường tiềm lực tài chính để đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn trở thành một trong các thách thức rất lớn đối với ngân hàng

Tỷ lệ NQH ròng (%) =

NQH - DPRRTD TỔNG DƯ NỢ -DPRRTD x 100 % (1.3)

- Càng cao tỷ lệ tổn thất, thì ngân hàng sẽ gánh chịu nhiều thất thoát về vấn đề tài chính hơn vì có các khoản nợ vay chưa được thanh toán và cần sử dụng nguồn vốn được cấp

- Dự phòng tổng hợp: Ngân hàng được thực hiện về trích lập dự phòng, duy trì trích lập

dự phòng tổng hợp là: 0,75% trong tổng giá trị của những món nợ vay từ nhóm 1 và cho tới nhóm 4 Theo những tỷ lệ trên tăng là biểu hiện của mức độ rủi ro gia tăng, do việc trích lập dự phòng nhiều sẽ làm cho tăng nhiều chi phí của ngân hàng, gây tác động tới lợi nhuận và có thể dẫn đến việc ngân hàng sẽ gặp tình trạng kinh doanh thua lỗ

Hệ số rủi ro về hoạt động tín dụng:

Hệ số về RRTD = x 100% (1.6)

- Hệ số này chỉ ra rằng khi tỷ trọng các khoản vay trong tài sản tăng lên, lợi nhuận của ngân hàng cũng sẽ tăng, song song với đó là mức rủi ro tín dụng (RRTD) cũng cao hơn Thường thì, tổng số tiền của các Ngân hàng Thương mại cho vay ra được chia ra thành

ba nhóm chính: Nhóm dư nợ vay với các khoản vay có chất lượng kém: Đây là các khoản vay mang lại thu nhập cao nhưng có mức độ rủi ro lớn, chiếm tỷ lệ rất thấp trong tổng số tiền cho vay ra của ngân hàng

- Nhóm dư nợ với các khoản vay có chất lượng ở mức trung bình: Đây là những món vay có mức độ rủi ro chấp nhận được và nó đem lại thu nhập một cách vừa phải, và chiếm phần trăm tỷ lệ rất thấp, trong số tổng số tiền cho vay ra của các ngân hàng thương mại

- Nhóm dư nợ với các khoản vay có chất lượng tốt: Đây là các khoản vay có rủi ro thấp

và mang lại thu nhập không cao, cũng chiếm tỷ trọng rất thấp trên tổng số dư nợ cho

vay ra của những ngân hàng thương mai

* Các chỉ tiêu gián tiếp:

Theo Trương Văn Giang (2021), một số các chỉ tiêu gián tiếp bao gồm:

- Quy mô tín dụng

Quy mô về tín dụng (Credit Exposure): Quy mô tín dụng đo lường tổng giá trị

của các khoản vay và cam kết tín dụng mà ngân hàng đang nắm giữ đối với khách hàng

- Cơ cấu tín dụng:

Theo Nguyễn Văn Lâm (2021), CCTD cho thấy sự tập trung của các khoản vay vào các ngành, lĩnh vực hoặc loại tiền tệ khác nhau, mặc dù không thể phản ánh được trực tiếp mức độ rủi ro Tuy nhiên khi cơ cấu của tín dụng đã chênh lệch vào nhiều lĩnh vực mang tính mạo hiểm, có thể tiềm ẩn RRTD CCTD được phân ra thành nhiều nhóm sau đây:

Cơ cấu tín dụng chia theo lĩnh vực ngành nghề : Trường hợp chỉ chủ yếu tập trung vào cấp tín dụng các lĩnh vực có nhiều rủi ro cao, nguy cơ không thể trả nợ vay đúng hạn cho ngân hàng cũng tăng lên Hơn nữa, khi quá tập trung vào nhóm ngành, có thể

Dư nợ trên tổng tài sản = Tổng dư nợ

Tổng tài sản (1.7)

Số lượng khách hàng trên số

lượng nhân viên tín dụng

= Tổng số khách hàng (1.8) Tổng nhân viên tín dụng bình quân

dẫn tới tăng mức rủi ro khi mà các ngành đó suy thoái hoặc bị ảnh hưởng bởi các yếu tố khác

Cơ cấu tín dụng chia theo các loại hình: Phản ánh tỷ lệ chỉ tập trung vào những đối tượng như DNNN, DNTN, và cả về DN có nguồn đầu tư từ nước ngoài

CCTD được phân chia theo thời gian cho vay: Các nhân tố này cần phụ thuộc vào

cơ cấu nguồn vốn của những ngân hàng Và nếu cơ cấu về nguồn vốn của ngân hàng ổn định và mang tính lâu dài, thì ngân hàng có thể cấp vốn nhiều hơn vào các khoảng thời gian và thời hạn trung và dài hạn khác nhau và ngược lại

CCTD phân chia theo các loại tiền tệ: RRTD sẽ có thể xảy ra một khi có sự tăng giảm và biến động mạnh hoặc sẽ bất lợi về cả tỷ giá hoặc khi nguồn vốn huy động không đáp ứng được dư nợ cho vay theo từng loại tiền tệ

CCTD theo tài sản đảm bảo: Trường hợp tỷ lệ dư nợ cấp tín dụng có tài sản bảo đảm thấp, ngân hàng sẽ phải có nguy cơ cao đối mặt khi khách hàng đi vay không thể thanh toán nợ vay cho ngân hàng CCTD được phân chia theo những loại tài sản đảm bảo được thể hiện qua các chỉ số tỷ lệ dư nợ cho vay có tài sản đảm bảo so với tổng dư nợ cho vay

1.2.5 Tác động của rủi ro tín dụng (Nguyễn Văn Hòa, 2016)

1.2.5.1 Những tác động đến các hoạt động của các ngân hàng

Tác động của rủi ro trong các hoạt động cấp tín dụng mang lại tác động sâu rộng đến các hoạt động của ngân hàng và cả nền kinh tế Những hệ lụy của rủi ro được thể hiện rõ sau đây:

Rủi ro gây tổn thương uy tín của ngân hàng: Một ngân hàng gặp rủi ro lớn thường hoạt động không hiệu quả, điều này khiến công chúng mất lòng tin và gây ra khó khăn trong vấn đề huy động nguồn vốn Do đó, những ngân hàng có xu hướng tránh xa bằng cách hạn chế cấp tín dụng và hạn chế mở rộng mối quan hệ các đại lý

Rủi ro về sự suy giảm khả năng về thanh toán của các ngân hàng: Những món vay

có mức rủi ro cao có thể dẫn đến sự khó khăn trong việc trả nợ vay, trong khi đó, ngân hàng vẫn phải thực hiện các khoản thanh toán đúng hạn Sự mất uy tín khiến người gửi tiền và người tiết kiệm có thể rút tiền dần dần, làm gia tăng thêm khó khăn trong việc thanh toán của ngân hàng

Rủi ro làm giảm lợi nhuận: Với các mất mát tài chính do rủi ro, cùng với sự khó khăn trong mở rộng hoạt động, lợi nhuận của ngân hàng giảm đáng kể

Những rủi ro dẫn tới việc phá sản: Trường hợp các hệ lụy của rủi ro không được kiểm soát và tiếp tục phát triển, có thể làm cho ngân hàng tới tình trạng phá sản

1.2.5.2 Ảnh hưởng đến vấn đề kinh tế và xã hội

NHTM là tổ chức tài chính trung gian, chuyên về huy động vốn từ chổ dư thừa trong nền kinh tế và sau đó cung cấp đến cho các cá nhân, tổ chức có nhu cầu vay vốn lại Vì vậy, thực tế là quyền sở hữu các khoản cho vay thuộc về người đi gửi tiền vào các ngân hàng Do đó, một khi đã xảy ra RRTD thì không chỉ có ngân hàng bị tổn thất về vốn mà còn ảnh hưởng đến các quyền lợi của những người đi gửi tiền

Bên cạnh đó, nếu rủi ro trong các hoạt động cấp tín dụng dẫn đến những tình thế tồi

tệ đặc biệt là làm cho ngân hàng phá sản, điều này sẽ ảnh hưởng đến các hoạt động sản xuất và kinh doanh của doanh nghiệp, gây khó khăn trong việc chi trả lương và đời sống của công nhân, dẫn đến suy thoái nền kinh tế, tăng giá cả, giảm sức mua và leo thang thất nghiệp, gây mất ổn định cho nền kinh tế và xã hội

Tóm lại, về rủi ro trong hoạt động tín dụng có thể xảy ra ở những mức khác nhau: nếu nhẹ nhất cũng là suy giảm về lợi nhuận của ngân hàng do không thu lãi được khi cấp tín dụng, và nếu nặng là ngân hàng sẽ không thu hồi được vốn đã cho vay, và nợ sẽ vượt quá năng lực chi trả làm ngân hàng có nguy cơ mất vốn Hậu quả khi kéo dài của tình trạng này có thể dẫn đến việc phá sản của ngân hàng, ảnh hưởng nghiêm trọng đến nền kinh tế tổng thể và hệ thống ngân hàng cụ thể Do đó, yêu cầu những nhà quản lý ngân hàng nên áp dụng các biện pháp phù hợp để giảm thiểu và hạn chế rủi ro tín dụng

1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng tại một số NHTM trong nước

1.3.1 VietinBank

VietinBank đã tiến hành chuyển đổi mô hình tổ chức bộ máy tín dụng trong toàn hệ thống, thiết lập các chức năng độc lập để đảm bảo tính chuyên nghiệp và tăng cường khả năng giám sát giữa các phòng ban Theo đó, chức năng nghiên cứu và xây dựng chính sách tín dụng được tách biệt khỏi quản lý khách hàng, thẩm định và đề xuất tín dụng (Phòng khách hàng); thẩm định rủi ro và quản lý danh mục tín dụng (Phòng Quản

lý rủi ro); theo dõi và quản lý các khoản nợ có khả năng trả nợ kém (Phòng Quản lý nợ

có vấn đề); kiểm tra và giám sát tín dụng độc lập (Ban Kiểm tra, Kiểm soát nội bộ) Qua

đó, quá trình đổi mới này đã mang lại những kết quả đáng kể cho ngân hàng

Ngoài ra, VietinBank cũng thực hiện chính sách tăng trưởng tín dụng linh hoạt theo từng giai đoạn, giúp giải quyết tình trạng thừa vốn và hiện tượng tăng trưởng tín dụng quá nhanh Ngân hàng đã có những ứng xử hợp lý đối với các đối tượng cấp tín dụng cụ thể, tuân thủ danh mục tín dụng đã được xác lập, ưu tiên cho các lĩnh vực kinh tế phát triển, khách hàng có năng lực tài chính vững mạnh và các ngành ít rủi ro Đồng thời, VietinBank nâng cao tiêu chuẩn lựa chọn khách hàng, dự án và phương án kinh doanh, đồng thời tăng cường quản lý tín dụng và trích lập dự phòng rủi ro một cách đầy đủ Nhờ vào những biện pháp này, quy mô tín dụng của VietinBank đã tăng trưởng bình quân hàng năm đạt 31%, với mức tăng gần 170 lần so với thời điểm mới thành lập Ngân hàng đã đáp ứng tốt nhu cầu vốn hợp lý cho nền kinh tế, góp phần vào quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước Cơ cấu tín dụng được điều chỉnh tích cực theo địa bàn, đối tượng khách hàng, mục đích sử dụng vốn, ngành nghề và thời hạn tín dụng Chất lượng tín dụng cũng được cải thiện, khiến VietinBank trở thành một trong những ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp nhất

VietinBank chú trọng đến việc quản lý và điều hành tập trung thông qua các cơ chế, chính sách và quy trình tín dụng Ngân hàng thực hiện phân quyền cho các cá nhân và đơn vị trong quá trình thực hiện các hoạt động tín dụng Mọi hoạt động tín dụng được thống nhất trong toàn hệ thống, đảm bảo giới hạn chấp nhận rủi ro thông qua các tiêu

chuẩn tín dụng Điều này đảm bảo rằng dù khách hàng có giao dịch ở chi nhánh nào, họ cũng được hưởng lợi từ các sản phẩm tín dụng giống nhau Các cá nhân và đơn vị được quyền chủ động trong thực hiện công việc dựa trên phân cấp và ủy quyền từ Hội đồng Quản trị, Tổng Giám đốc và các cấp có thẩm quyền khác, phù hợp với môi trường, chất lượng hoạt động và năng lực quản lý của từng đơn vị

1.3.2 HDBank

HDBank là một trong những ngân hàng tiên phong trong việc triển khai thành công

hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, bao gồm 9 bộ chỉ tiêu cho 4 nhóm đối tượng khách hàng: định chế tài chính, tổ chức kinh tế, hộ kinh doanh và cá nhân Việc áp dụng hệ thống này giúp HDBank đánh giá chất lượng tín dụng một cách chính xác, phân nhóm khách hàng, lượng hóa tín dụng, phân loại nợ và quản trị chất lượng tín dụng một cách toàn diện Hiện nay, tỷ lệ nợ xấu của HDBank đã được kiểm soát dưới 1% mỗi năm Ngoài ra, HDBank đã thiết lập một khối quản trị rủi ro và kiểm soát tuân thủ theo tiêu chuẩn quốc tế, bao gồm các phòng ban như Quản lý rủi ro, Thẩm định giá, Pháp chế, Kiểm tra kiểm soát nội bộ và Xử lý nợ Các phòng ban này phối hợp chặt chẽ, tạo thành quy trình thẩm định khép kín trong việc quản lý rủi ro tín dụng cũng như rủi ro phi tín dụng như rủi ro thanh khoản, rủi ro tỷ giá và pháp lý HDBank cũng đã hoàn thiện nhiều văn bản nội bộ và quy trình thẩm định, đồng thời tăng cường giám sát từ xa

và xây dựng bộ tiêu chuẩn quản trị rủi ro Ngân hàng còn đơn giản hóa thủ tục vay và rút ngắn thời gian giải ngân (chỉ trong ba ngày với hồ sơ hợp lệ), góp phần nâng cao lòng tin và sự hài lòng của khách hàng

1.4 Khảo Lược Các Nghiên Cứu Trước

Nguyễn Trí Hiếu (2011): Trong cuốn sách "Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng

thương mại", tác giả đã cung cấp một cái nhìn tổng quan về các khái niệm cơ bản liên quan đến rủi ro tín dụng Ông nhấn mạnh rằng việc đánh giá tín dụng chính xác là yếu

tố quan trọng nhất trong việc quản lý rủi ro Nghiên cứu của Hiếu cũng chỉ ra rằng việc

áp dụng các mô hình định lượng trong đánh giá tín dụng sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu

rủi ro một cách hiệu quả Ông khuyến nghị ngân hàng cần xây dựng hệ thống thông tin tín dụng mạnh mẽ để thu thập và phân tích dữ liệu khách hàng

Nguyễn Văn Hòa (2016): Trong bài viết "Phân tích rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân

hàng thương mại Việt Nam", tác giả đã thực hiện phân tích sâu về thực trạng rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại Hòa chỉ ra rằng sự tập trung vào một số ngành kinh

tế nhất định làm gia tăng rủi ro tín dụng Để giảm thiểu rủi ro, tác giả đề xuất ngân hàng nên đa dạng hóa danh mục cho vay và phát triển các sản phẩm tín dụng linh hoạt để phục vụ nhiều nhóm khách hàng khác nhau Ngoài ra, Hòa cũng nhấn mạnh việc áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý tín dụng để có thể theo dõi và đánh giá khách hàng một cách hiệu quả hơn

Trần Minh Tuấn (2018): Nghiên cứu "Các giải pháp quản lý rủi ro tín dụng trong các

ngân hàng thương mại Việt Nam" đã chỉ ra rằng việc xây dựng một quy trình theo dõi

và đánh giá định kỳ các khoản vay là rất cần thiết Tuấn nhấn mạnh rằng việc phát triển các kế hoạch ứng phó rủi ro, bao gồm việc phân tích các yếu tố tác động từ bên ngoài

và nội bộ, sẽ giúp ngân hàng có chiến lược quản lý rủi ro tốt hơn Nghiên cứu của Tuấn cũng nhấn mạnh tầm quan trọng của việc đào tạo nhân viên, giúp họ nâng cao kỹ năng phân tích và đánh giá rủi ro

Nguyễn Thị Lan (2020): Trong luận văn thạc sĩ "Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng

thương mại: Thực trạng và giải pháp", tác giả đã khảo sát một số ngân hàng thương mại lớn tại Việt Nam và đưa ra những kết luận về tình hình quản lý rủi ro tín dụng Bà nhấn mạnh rằng việc cải tiến quy trình thẩm định tín dụng và tăng cường kiểm soát nội bộ là rất cần thiết để hạn chế rủi ro Nghiên cứu của Lan còn chỉ ra rằng các ngân hàng cần phải xây dựng một hệ thống báo cáo và đánh giá kết quả hoạt động thường xuyên để theo dõi hiệu quả của các biện pháp quản lý rủi ro

Nguyễn Xuân Bình (2021): Nghiên cứu "Chiến lược giảm thiểu rủi ro tín dụng tại ngân

hàng thương mại Việt Nam" đã phân tích các phương pháp và chiến lược quản lý rủi ro tín dụng hiện nay Tác giả chỉ ra rằng việc phát triển các sản phẩm tín dụng phù hợp với nhu cầu thị trường và khả năng thanh toán của khách hàng là rất quan trọng Bình cũng