Tổng quan các công trình nghiên cứu cho thấy các nghiên cứu trên đã đánh tổng quát về hoạt động giám sát ngân hàng của NHNN trên góc độ tổng thể hoạt động giám sát của Cơ quan Thanh tra,
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI TỔ CHỨC TÍN DỤNG
TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT NGÂN HÀNG
Sự phát triển của kinh tế thị trường đã làm cho hoạt động ngân hàng mở rộng và phát triển mạnh mẽ, khiến các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài trở thành yếu tố quan trọng trong nền kinh tế Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh của các tổ chức tín dụng luôn tiềm ẩn rủi ro như rủi ro thanh khoản, rủi ro thị trường và rủi ro tín dụng Để tối đa hóa lợi nhuận, các tổ chức này có thể chấp nhận mức độ rủi ro cao, nhưng khi rủi ro xảy ra, họ phải đối mặt với hậu quả nghiêm trọng, bao gồm cả khả năng phá sản Hậu quả của việc ngân hàng mất khả năng thanh khoản không chỉ ảnh hưởng đến chính ngân hàng mà còn gây tác động xấu đến toàn bộ nền kinh tế Do đó, việc giám sát chặt chẽ từ các cơ quan quản lý nhà nước là cần thiết để ngăn chặn nguy cơ đổ vỡ và đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng Giám sát từ xa thông qua việc tổng hợp và phân tích các báo cáo tài chính giúp đánh giá tình hình tài sản, chất lượng tài sản, vốn và kết quả kinh doanh của các tổ chức tín dụng.
Hoạt động giám sát của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đối với các tổ chức tín dụng (TCTD) được thực hiện một cách gián tiếp thông qua hệ thống báo cáo thống kê.
Khoản 2 Điều 6 Luật Ngân hàng Nhà nước (NHNN) năm 2010 quy định:
Giám sát ngân hàng là hoạt động của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) nhằm thu thập, tổng hợp và phân tích thông tin về các đối tượng giám sát Mục tiêu của hoạt động này là phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn và xử lý kịp thời các rủi ro có thể gây mất an toàn trong hoạt động ngân hàng, cũng như vi phạm các quy định về an toàn ngân hàng và các quy định pháp luật liên quan Đối tượng giám sát ngân hàng bao gồm nhiều thành phần khác nhau trong hệ thống tài chính.
- Đối tƣợng giám sát an toàn vi mô:
+ Tổ chức tín dụng, trừ ngân hàng chính sách thực hiện theo các quy định của pháp luật;
+ Chi nhánh ngân hàng nước ngoài;
Chi nhánh của tổ chức tín dụng và phòng giao dịch của quỹ tín dụng nhân dân được giám sát thông qua quỹ tín dụng nhân dân Đối với các phòng giao dịch của tổ chức tín dụng khác, việc giám sát được thực hiện chung qua chi nhánh quản lý phòng giao dịch đó.
+ Đối tượng khác do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quyết định
Đối tượng giám sát an toàn vĩ mô bao gồm hệ thống các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài Trong đó, có hai nhóm chính: nhóm tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài có tầm quan trọng hệ thống, cùng với nhóm tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài phân theo loại hình hoạt động và loại hình sở hữu.
1.1.2 Mục đích của hoạt động giám sát ngân hàng Đảm bảo sự tuân thủ của các ngân hàng nhằm cảnh báo sớm, ngăn ngừa những rủi ro có thể xảy ra Định hướng cho thanh tra tại chỗ nhằm kiểm tra, thanh tra những vấn đề trọng tâm, trọng điểm
1.1.3 Hình thức giám sát ngân hàng
Trong giám sát ngân hàng, có hai phương diện chính: giám sát an toàn vi mô và giám sát an toàn vĩ mô Giám sát an toàn vi mô tập trung vào việc theo dõi hoạt động của từng ngân hàng cụ thể, trong khi giám sát an toàn vĩ mô liên quan đến việc giám sát toàn bộ nhóm ngân hàng và hệ thống tài chính.
Nghị định 26/2014/NĐ-CP ban hành ngày 07/4/2014 quy định về tổ chức và hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng, nhấn mạnh rằng giám sát ngân hàng phải được thực hiện thường xuyên và liên tục Việc giám sát được tiến hành thông qua hai hình thức chính: giám sát an toàn vi mô và giám sát an toàn vĩ mô Các phương pháp, tiêu chuẩn, công cụ giám sát cùng với hệ thống thông tin và báo cáo sẽ được quy định bởi Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
Giám sát an toàn vi mô là hình thức giám sát an toàn đối với từng đối tượng ngân hàng riêng lẻ, dựa trên hệ thống xếp hạng và đánh giá Nó bao gồm việc sử dụng hệ thống thông tin và báo cáo để phục vụ cho giám sát, cùng với các chuẩn mực an toàn, quy trình, công cụ, tiêu chuẩn và kỹ năng phân tích tài chính Mục tiêu của giám sát này là đánh giá, giám sát và cảnh báo về các loại rủi ro cũng như vi phạm pháp luật của các đối tượng ngân hàng.
Giám sát an toàn vĩ mô là quá trình theo dõi toàn bộ hệ thống các tổ chức tín dụng (TCTD) và chi nhánh ngân hàng nước ngoài, dựa trên các chỉ tiêu tài chính và hoạt động an toàn Hệ thống này bao gồm các phương pháp, công cụ và quy trình phân tích nhằm đảm bảo sự ổn định và an toàn của các TCTD Ngoài ra, việc báo cáo định kỳ hoặc đột xuất về tình hình an toàn và ổn định của hệ thống cũng là một phần quan trọng trong giám sát này.
1.1.4 Phương pháp giám sát ngân hàng
Dựa trên tính chất hoạt động và trình độ phát triển của hệ thống ngân hàng, các Ngân hàng Trung ương (NHTW) và cơ quan giám sát tài chính áp dụng các phương pháp giám sát khác nhau Phương pháp giám sát định hướng cho hoạt động của NHTW đối với các tổ chức tín dụng (TCTD) hiện nay chủ yếu bao gồm hai phương pháp phổ biến: (i) Phương pháp giám sát tuân thủ và (ii) Phương pháp giám sát rủi ro.
Phương pháp giám sát tuân thủ là hình thức giám sát ngân hàng, trong đó các đơn vị thực hiện theo dõi và đánh giá việc tuân thủ các quy định về giới hạn, tỷ lệ an toàn hoạt động ngân hàng, cũng như các quy định pháp luật liên quan đến tiền tệ và ngân hàng Phương pháp này cũng xem xét các chỉ đạo từ Ngân hàng Nhà nước và việc thực hiện các kết luận thanh tra, khuyến nghị, và cảnh báo liên quan đến giám sát ngân hàng Theo các chuyên gia từ Tổ chức hỗ trợ kỹ thuật Đức (GIZ), phương pháp tuân thủ thường được áp dụng trong giai đoạn ngân hàng hoạt động chủ yếu theo cách truyền thống, khi các dịch vụ ngân hàng hiện đại chưa phát triển và số lượng ngân hàng còn hạn chế.
Phương pháp giám sát trên cơ sở rủi ro là một phương pháp giám sát ngân hàng, trong đó các đơn vị thực hiện giám sát đánh giá các loại rủi ro như rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro thanh khoản và rủi ro hoạt động của các đối tượng giám sát Phương pháp này nhằm phân bổ nguồn lực giám sát hiệu quả và đề xuất các biện pháp xử lý phù hợp, đặc biệt tại các quốc gia có hoạt động ngân hàng phát triển, bao gồm cả các dịch vụ ngân hàng hiện đại Để áp dụng phương pháp này, cần có sự phát triển đồng bộ về hệ thống pháp lý, quản lý thông tin, công cụ định lượng và trình độ của cán bộ giám sát ngân hàng, đặc biệt là khả năng phân tích và sử dụng các công cụ định lượng.
1.1.5 Nguyên tắc giám sát ngân hàng
Việc giám sát ngân hàng thực hiện theo các nguyên tắc sau đây:
- Bảo đảm tập trung, thống nhất trong chỉ đạo, thực hiện nhiệm vụ từ Trung ương đến địa phương;
Giám sát ngân hàng cần tuân thủ pháp luật và đảm bảo tính chính xác, khách quan, trung thực, công khai, dân chủ và kịp thời Đồng thời, hoạt động giám sát không được cản trở hoạt động bình thường của các đối tượng được giám sát.
- Giám sát ngân hàng phải được thực hiện thường xuyên, liên tục đối với toàn bộ hoạt động đối tƣợng giám sát ngân hàng;
- Nguyên tắc kết hợp giám sát tuân thủ với giám sát rủi ro, giám sát an toàn vi mô với giám sát an toàn vĩ mô
1.1.6 Chủ thể liên quan đến quy trình giám sát ngân hàng
Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng có trách nhiệm giám sát toàn bộ hoạt động của hệ thống ngân hàng Cơ quan này chủ trì và phối hợp với các đơn vị liên quan để thực hiện các hoạt động giám sát, đồng thời xây dựng các hướng dẫn nghiệp vụ liên quan đến giám sát ngân hàng.
- NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ƣơng: thực hiện hoạt động giám sát rong phạm vi đƣợc phân công
- TCTD: là đối tƣợng của giám sát ngân hàng
- Cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan đến việc giám sát TCTD
1.1.7 Mối quan hệ giữa giám sát và thanh tra
NỘI DUNG, QUY TRÌNH GIÁM SÁT NGÂN HÀNG
1.2.1 Nội dung giám sát ngân hàng
Thu thập, tổng hợp và xử lý tài liệu, thông tin, dữ liệu liên quan đến đối tượng giám sát ngân hàng là một yêu cầu quan trọng trong công tác giám sát Việc này đảm bảo rằng các thông tin được kiểm tra và phân tích chính xác, đáp ứng nhu cầu giám sát hiệu quả.
Để đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng, cần theo dõi và chấp hành các quy định về giới hạn và tỷ lệ an toàn Đơn vị thanh tra sẽ thông báo cho đơn vị giám sát trước khi bắt đầu cuộc thanh tra, và đơn vị giám sát cần chuẩn bị phân tích cùng thông tin cần thiết Hai bên sẽ thảo luận về phạm vi và các lĩnh vực cần chú ý trong quá trình thanh tra Sau khi hoàn thiện báo cáo kết quả, đơn vị thanh tra sẽ cung cấp báo cáo bằng văn bản cho đơn vị giám sát trước khi họp với Ban lãnh đạo để ký kết luận thanh tra Cuối cùng, đơn vị thanh tra và đơn vị giám sát sẽ hợp tác để phát triển chiến lược giám sát và thực hiện các hành động cứng rắn liên quan đến kết luận thanh tra, đồng thời đưa ra khuyến nghị và cảnh báo về giám sát ngân hàng.
Phân tích và đánh giá định kỳ tình hình tài chính, hoạt động quản trị và điều hành, cũng như mức độ rủi ro của từng Tổ chức tín dụng (TCTD) và toàn bộ hệ thống TCTD Thực hiện xếp hạng các TCTD theo quy định của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) nhằm đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong quản lý tài chính.
Phát hiện và cảnh báo sớm các yếu tố tác động tiêu cực, xu hướng biến động rủi ro có thể gây mất an toàn cho hoạt động của các tổ chức tín dụng (TCTD) là rất quan trọng Điều này giúp nhận diện các rủi ro và nguy cơ dẫn đến vi phạm pháp luật liên quan đến tiền tệ và ngân hàng trong hệ thống TCTD.
Để phòng ngừa, ngăn chặn và xử lý các rủi ro cũng như vi phạm pháp luật của đối tượng giám sát ngân hàng, cần đề xuất các biện pháp cụ thể theo quy định của pháp luật Việc này bao gồm việc tăng cường kiểm tra, giám sát hoạt động của các tổ chức tín dụng, nâng cao năng lực và trách nhiệm của các cơ quan quản lý, đồng thời xây dựng hệ thống thông tin minh bạch để phát hiện kịp thời các hành vi vi phạm.
1.2.2 Trình tự, thủ tục giám sát ngân hàng
Bước 1: Thu thập, tổng hợp, xử lý tài liệu, thông tin, dữ liệu
- Thu thập tài liệu, thông tin, dữ liệu
Dữ liệu và báo cáo từ TCTD, thông tin khách hàng giám sát ngân hàng từ Trung tâm Thông tin Tín dụng quốc gia Việt Nam (CIC), cùng với tài liệu giám sát từ Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam và Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, bao gồm biên bản làm việc, văn bản giải trình, và hồ sơ tài liệu do đối tượng giám sát ngân hàng cung cấp.
Thông tin từ các hoạt động kiểm tra, thanh tra và xử lý sau thanh tra, cũng như từ việc cấp phép của Ngân hàng Nhà nước, đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả của hệ thống tài chính Kết quả kiểm toán độc lập và các chỉ số xếp hạng do cơ quan quản lý nhà nước công bố cung cấp cái nhìn sâu sắc về tình hình hoạt động của các tổ chức tài chính Báo cáo giám sát an toàn vi mô và vĩ mô, cùng với các biện pháp xử lý liên quan, là những tài liệu cần thiết để thực hiện các yêu cầu từ Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan có thẩm quyền khác, nhằm đảm bảo sự tuân thủ và ổn định trong hoạt động ngân hàng Thông tin và dữ liệu thu thập từ các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước và các nguồn khác cũng góp phần quan trọng vào công tác giám sát và quản lý ngân hàng.
- Xử lý, cập nhật, tổng hợp tài liệu, thông tin, dữ liệu:
Rà soát tính logic và hợp lý của thông tin là quá trình quan trọng, trong đó các tài liệu, thông tin và dữ liệu thu thập được được so sánh và đối chiếu với dữ liệu lịch sử Qua đó, chúng ta có thể phát hiện những vấn đề bất thường, thiếu logic hoặc bất hợp lý, từ đó nâng cao độ tin cậy của thông tin.
+ Cập nhật các tài liệu, thông tin, dữ liệu cần thiết vào hệ thống thông tin hỗ trợ hoạt động giám sát từ xa;
Khi phát hiện thiếu sót hoặc lỗi trong tài liệu, thông tin và dữ liệu, đơn vị giám sát an toàn vi mô sẽ yêu cầu đối tượng giám sát ngân hàng báo cáo và giải trình Yêu cầu này có thể được thực hiện thông qua hình thức tiếp xúc trực tiếp với đối tượng giám sát ngân hàng.
Bước 2: Thực hiện các nội dung giám sát tuân thủ và/hoặc giám sát rủi ro
- Giám sát tuân thủ gồm:
+ Giám sát tuân thủ quy định của pháp luật về:
(i) Chế độ báo cáo thống kê của TCTD theo quy định về chế độ báo cáo thống kê;
Giám sát tuân thủ các hạn chế và tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng là rất quan trọng Cần đảm bảo rằng các điều kiện và tiêu chuẩn của người quản lý, người điều hành được đáp ứng đầy đủ Đồng thời, việc rà soát các quy định nội bộ của đối tượng giám sát an toàn vi mô cũng cần được thực hiện thường xuyên để nâng cao hiệu quả quản lý.
(iii) Các quy định khác của pháp luật về tiền tệ và ngân hàng áp dụng đối với TCTD
Đơn vị giám sát an toàn vi mô có nhiệm vụ theo dõi và đảm bảo việc tuân thủ các chỉ đạo, yêu cầu từ cơ quan nhà nước có thẩm quyền đối với các đối tượng được giám sát.
- Giám sát rủi ro tập trung vào các nội dung:
+ Các khoản mục tài sản, nợ phải trả, thu nhập, chi phí và chênh lệch thu chi;
Để đảm bảo an toàn vi mô, việc giám sát tình hình cấp tín dụng và chất lượng tín dụng của các đối tượng là rất quan trọng Các đơn vị giám sát cần thực hiện rà soát và đánh giá các khoản cấp tín dụng cũng như các khoản phải thu có giá trị lớn Đồng thời, cần theo dõi các lĩnh vực, khách hàng và giao dịch có rủi ro cao để phân tích và đánh giá tác động của chúng đến hoạt động của đối tượng giám sát.
+ Lập, cập nhật danh sách thông tin nhân sự, trong đó tối thiểu bao gồm giám đốc của tổ chức tín dụng;
Các thông tin bất lợi có thể tác động tiêu cực đến hoạt động của đối tượng giám sát Dựa vào những thông tin này, đơn vị giám sát an toàn vi mô sẽ tiến hành đánh giá và nhận định về tình hình rủi ro liên quan đến đối tượng giám sát, từ đó đưa ra các biện pháp phù hợp nhằm đảm bảo an toàn.
Bước 3: Lập báo cáo, hồ sơ giám sát và đề xuất, thực hiện biện pháp xử lý
Để đảm bảo an toàn vi mô, đơn vị thực hiện giám sát cần lập báo cáo giám sát an toàn vi mô định kỳ hoặc đột xuất dựa trên kết quả giám sát tuân thủ và giám sát rủi ro, đồng thời căn cứ vào các quy định pháp luật hiện hành để đề xuất và thực hiện các biện pháp xử lý phù hợp.
(ii)) Đề xuất, thực hiện các biện pháp xử lý (nếu cần thiết)
Báo cáo giám sát an toàn vi mô đột xuất cần được lập ngay khi phát hiện vi phạm hoặc nguy cơ vi phạm pháp luật trong quá trình giám sát Việc phê duyệt và gửi báo cáo này là rất quan trọng để đảm bảo an toàn và tuân thủ quy định.
CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT NGÂN HÀNG
Nguyên tắc lập và phê duyệt báo cáo giám sát an toàn vi mô định kỳ yêu cầu báo cáo 6 tháng đầu năm phải được hoàn thành trước ngày 31 tháng 8 hàng năm, trong khi báo cáo giám sát an toàn vi mô hằng năm cần hoàn tất trước ngày 15 tháng 4 của năm tiếp theo.
Hồ sơ giám sát an toàn vi mô bao gồm các báo cáo giám sát định kỳ và đột xuất, tài liệu liên quan đến đối tượng giám sát ngân hàng, cùng với hồ sơ về các biện pháp xử lý Để đảm bảo tính đầy đủ, hồ sơ cần bổ sung Quyết định áp dụng can thiệp sớm, phương án khắc phục, và Quyết định áp dụng giám sát tăng cường Ngoài ra, cần cung cấp các thông tin, tài liệu, dữ liệu và biện pháp xử lý liên quan đến giám sát tăng cường khi đối tượng giám sát ngân hàng bị áp dụng can thiệp sớm hoặc giám sát tăng cường.
1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT NGÂN HÀNG
1.3.1 Các nhân tố chủ quan
- Cơ cấu tổ chức của Cơ quan Thanh tra, giám sát; Thanh tra, giám sát tại NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố
Cơ cấu tổ chức ngân hàng là sự sắp xếp và phân công nhiệm vụ giữa các bộ phận nhằm hỗ trợ và phối hợp trong việc giám sát hoạt động ngân hàng Tại cơ quan thanh tra giám sát ngân hàng, ngoài bộ phận chuyên trách giám sát, các bộ phận như chính sách, chiến lược, quản lý cấp phép và giám sát thực hiện yêu cầu sau thanh tra cũng cần được xác định rõ vai trò Tại các chi nhánh, sự tham gia và hỗ trợ từ lãnh đạo cùng các phòng chuyên môn là rất quan trọng Mỗi bộ phận cần có trách nhiệm rõ ràng trong việc cung cấp thông tin và phối hợp khi cần thiết trong hoạt động giám sát.
Việc lựa chọn phương pháp giám sát phù hợp với mức độ phát triển của tổ chức tín dụng (TCTD) và khả năng của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) là yếu tố quan trọng để nâng cao hiệu quả giám sát của NHNN đối với các TCTD.
Nội dung giám sát đối với TCTD bao gồm nhiều khía cạnh quan trọng như an toàn vốn, tín dụng, huy động và thanh khoản Để đảm bảo hiệu quả giám sát, cần có sự thống nhất trong nội dung giám sát, vì điều này ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng hoạt động giám sát Hơn nữa, hoạt động giám sát yêu cầu sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận, do đó, việc chuẩn hóa nội dung giám sát là cần thiết để tránh chồng chéo thông tin và đảm bảo không bỏ sót các mảng giám sát trong hoạt động ngân hàng.
Nội dung giám sát đã được thống nhất và chuẩn hóa, với các yêu cầu cụ thể trong báo cáo giám sát được gửi đến các bộ phận tham gia và các TCTD Điều này giúp từng bộ phận giám sát hiểu rõ nhiệm vụ của mình trong việc thực hiện và phối hợp giám sát Đồng thời, các TCTD cũng cần chủ động cung cấp thông tin cho NHNN khi có yêu cầu từ các bộ phận giám sát.
NHNN yêu cầu các ngân hàng thực hiện giám sát, đồng thời cung cấp căn cứ cho các TCTD trong việc xây dựng và tổ chức hoạt động giám sát, kiểm soát nội bộ một cách thống nhất với các tiêu chí giám sát mà NHNN đã đề ra.
Thông tin theo yêu cầu giám sát đóng vai trò quan trọng trong hoạt động giám sát của NHNN đối với TCTD Để đảm bảo hiệu quả giám sát, thông tin cần phải đáp ứng các tiêu chí về tần suất, độ chính xác, kịp thời và bảo mật Sự chuẩn hóa và kịp thời của thông tin giúp NHNN thực hiện các yêu cầu giám sát một cách hiệu quả Khi các TCTD gửi thông tin qua mạng nội bộ hoặc internet với mức độ chuẩn hóa cao, khả năng cập nhật, dự báo và đánh giá hoạt động ngân hàng của NHNN sẽ được cải thiện Điều này đảm bảo hoạt động giám sát diễn ra thường xuyên, liên tục và cung cấp cảnh báo kịp thời cho từng TCTD cũng như toàn bộ hệ thống ngân hàng.
Trình độ của cán bộ giám sát ngân hàng là yếu tố quyết định trong hoạt động giám sát, ảnh hưởng lớn đến nền kinh tế Đội ngũ giám sát cần có kiến thức rộng về lĩnh vực ngân hàng, tài chính và tiền tệ, đồng thời chuyên môn sâu về các hoạt động cụ thể Khả năng tổng hợp thông tin, linh hoạt trong thu thập và phân tích dữ liệu là rất quan trọng để phát hiện nguy cơ trong hoạt động ngân hàng Hơn nữa, việc phối hợp với cán bộ thanh tra tại chỗ giúp kiểm chứng thông tin và xây dựng danh sách các ngân hàng cần chú ý trong báo cáo cảnh báo sớm.
1.3.2 Các nhân tố khách quan
Cơ sở pháp lý cho hoạt động giám sát của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đối với các tổ chức tín dụng (TCTD) cần được quy định một cách chặt chẽ và rõ ràng Các quy định pháp luật phải đảm bảo rõ ràng về chức năng, nhiệm vụ và vai trò của NHNN trong việc giám sát TCTD, nhằm tăng cường hiệu quả và tính minh bạch trong hoạt động này.
Luật pháp cần quy định rõ ràng và thống nhất trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cùng các cơ quan giám sát liên quan trong hoạt động giám sát các tổ chức tín dụng (TCTD) Để đảm bảo hiệu quả, NHNN cần giữ sự độc lập trong hoạt động của mình, tránh bị ảnh hưởng bởi các áp lực chính trị, nhằm thực hiện tốt các mục tiêu đã đề ra.
Luật pháp ngân hàng cần thiết lập các tiêu chuẩn tối thiểu cho ngân hàng, đồng thời cho phép Ngân hàng Nhà nước (NHNN) linh hoạt trong việc áp dụng quy tắc an toàn qua biện pháp hành chính khi cần thiết Điều này nhằm đạt được các mục tiêu đã đề ra và sử dụng đánh giá định tính NHNN cũng nên được trao quyền thu thập và xác thực thông tin độc lập, cùng với khả năng xử phạt trong trường hợp không tuân thủ yêu cầu an toàn, bao gồm quyền loại bỏ cá nhân khỏi hoạt động ngân hàng, thực hiện lệnh cấm hoặc thu hồi giấy phép.
Pháp luật cần bảo vệ các hoạt động giám sát của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) để đảm bảo chức năng của cơ quan này được thực hiện hiệu quả, đồng thời ngăn chặn các trở ngại từ tổ chức và cá nhân trong quá trình thực hiện nhiệm vụ giám sát.
Cơ chế phối hợp giữa các cơ quan, tổ chức có liên quan trong hoạt động giám sát ngân hàng là rất quan trọng Mặc dù Ngân hàng Nhà nước (NHNN) chịu trách nhiệm chính trong việc giám sát an toàn hệ thống ngân hàng, nhưng các cơ quan khác cũng đóng vai trò quan trọng với những mục đích khác nhau Chẳng hạn, bảo hiểm tiền gửi giám sát ngân hàng để bảo vệ lợi ích của tổ chức bảo hiểm và giảm thiểu rủi ro, từ đó giảm bớt chi phí bảo hiểm Bên cạnh đó, Ủy ban giám sát tài chính quốc gia cũng thực hiện giám sát ngân hàng nhằm đánh giá tác động của hệ thống ngân hàng đối với thị trường tài chính Việc thiết lập cơ chế phối hợp giữa các tổ chức này sẽ giúp NHNN khai thác hiệu quả các nguồn thông tin đa dạng, nâng cao chất lượng giám sát các tổ chức tín dụng.
Hệ thống quản lý thông tin của TCTD đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng giám sát ngân hàng Để đảm bảo hiệu quả, thông tin phải đầy đủ, kịp thời và chính xác, giúp NHNN có đánh giá đúng đắn về hoạt động của ngân hàng Việc che giấu hoặc sai lệch thông tin có thể dẫn đến nguy cơ mất an toàn trong hoạt động ngân hàng, gây ra đổ vỡ và ảnh hưởng xấu đến uy tín của ngân hàng cũng như toàn hệ thống ngân hàng.
TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT NGÂN HÀNG
1.4.1 Số lƣợng tồn tại, sai phạm phát hiện qua hoạt động giám sát
Trong công tác giám sát, việc đánh giá và phát hiện các tồn tại, sai phạm là vô cùng quan trọng Tiêu chí này được thể hiện qua số lượng sai phạm được phát hiện trong quá trình giám sát của NHNN Các sai phạm này được dự báo thông qua hệ thống thông tin báo cáo từ các TCTD gửi về NHNN Cán bộ giám sát sẽ so sánh đối tượng giám sát với nhóm đồng hạng và xem xét xu hướng qua các thời kỳ để đánh giá tình trạng ổn định, cải thiện hay xấu đi Kết quả giám sát được đánh giá dựa trên số lượng sai phạm được phát hiện qua phân tích thông tin từ hệ thống báo cáo và các kênh thu thập khác.
1.4.2 Số lƣợng khuyến nghị, cảnh báo đƣợc đƣa ra
Đánh giá hoạt động của đối tượng giám sát ngân hàng thông qua các chỉ số chủ chốt giúp cung cấp cái nhìn tổng thể về tình hình tài chính Cán bộ phân tích cần xem xét các yếu tố như vốn, chất lượng tín dụng, khả năng sinh lời, thanh khoản và độ nhạy cảm với rủi ro thị trường để đánh giá mức độ hoạt động lành mạnh Mặc dù có nhiều chỉ tiêu quản lý, việc phân tích định lượng gặp khó khăn và phụ thuộc vào kết quả thanh tra tại chỗ Hơn nữa, số lượng chỉ số sử dụng trong phân tích bị hạn chế bởi thông tin đầu vào từ đơn vị giám sát Dựa trên các phân tích và dự báo xu hướng, cán bộ giám sát sẽ đưa ra khuyến nghị và cảnh báo cho cả đối tượng giám sát và cơ quan quản lý.
1.4.3 Số lƣợng kiến nghị, đề xuất với các cơ quan có thẩm quyền về cơ chế, chính sách
Mục đích hoạt động thanh tra đƣợc quy định tại Điều 2 Luật thanh tra
Mục đích của hoạt động thanh tra là phát hiện những sơ hở trong cơ chế quản lý và chính sách pháp luật, từ đó kiến nghị biện pháp khắc phục với các cơ quan nhà nước có thẩm quyền Hoạt động này cũng nhằm phòng ngừa, phát hiện và xử lý các hành vi vi phạm pháp luật, giúp các cơ quan, tổ chức, cá nhân thực hiện đúng quy định pháp luật Đồng thời, thanh tra còn phát huy những yếu tố tích cực, nâng cao hiệu lực và hiệu quả quản lý nhà nước, bảo vệ lợi ích của Nhà nước cũng như quyền và lợi ích hợp pháp của các tổ chức và cá nhân.
Nghiên cứu và áp dụng các quy chế pháp luật liên quan đến ngân hàng là yếu tố quan trọng để nâng cao hiệu quả giám sát ngân hàng Trong quá trình giám sát từ xa, việc phát hiện các bất cập và chính sách lỗi thời là cần thiết, từ đó đề xuất sửa đổi các văn bản quy phạm pháp luật để hoàn thiện công tác thanh tra Điều này đảm bảo rằng hoạt động của tổ chức tín dụng (TCTD) luôn được điều chỉnh phù hợp với các biến động kinh tế mới Mục tiêu của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) là đảm bảo hệ thống TCTD hoạt động an toàn và hiệu quả hơn.
1.5 KINH NGHIỆM HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH
1.5.1 Hoạt động giám sát của một số Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh
Hoạt động giám sát tại NHNN chi nhánh tỉnh Điện Biên được thực hiện bởi 03 cán bộ dưới sự chỉ đạo của 01 Phó Chánh Thanh tra Đối tượng giám sát bao gồm 05 chi nhánh ngân hàng thương mại Quy trình giám sát bao gồm việc thu thập, tổng hợp và xử lý thông tin; theo dõi việc chấp hành quy định an toàn hoạt động; phát hiện rủi ro và yếu tố tiêu cực; lập báo cáo cho lãnh đạo các TCTD về các vấn đề cần lưu ý; và thông báo cho Giám đốc NHNN về các vấn đề cần chỉ đạo khắc phục.
Hoạt động giám sát tại NHNN chi nhánh tỉnh Thái Nguyên được thực hiện bởi 14 cán bộ thanh tra, giám sát 28 chi nhánh ngân hàng và QTDND Tính đến tháng 6/2022, tổng nguồn vốn huy động đạt 90.609 tỷ đồng, với dƣ nợ cho vay 79.090 tỷ đồng Công tác giám sát tập trung vào phân tích hoạt động huy động vốn và tín dụng, đánh giá các chỉ tiêu kế hoạch, tỷ lệ huy động vốn so với cấp tín dụng, và chất lượng tín dụng Hoạt động này được thực hiện định kỳ hàng quý và hàng năm, cung cấp thông tin quan trọng cho việc lập kế hoạch thanh tra và quản lý nhà nước về tiền tệ, ngân hàng Để nâng cao chất lượng giám sát, một số biện pháp đã được áp dụng tại NHNN chi nhánh tỉnh Thái Nguyên.
Chi nhánh NHNN tỉnh Thái Nguyên đã thực hiện giám sát ngân hàng hiệu quả để đánh giá hoạt động và đưa ra cảnh báo cho các tổ chức tín dụng (TCTD) Hoạt động thanh tra tại chỗ được tiến hành dựa trên thông tin thu thập từ giám sát Tuy nhiên, giám sát tại chi nhánh vẫn chủ yếu dừng lại ở việc thống kê và báo cáo, chưa thực sự phát huy vai trò cảnh báo sớm đối với hoạt động của các TCTD trên địa bàn.
NHNN chi nhánh tỉnh Thái Nguyên đã ký kết quy chế phối hợp với các cơ quan quản lý nhà nước, bao gồm Công an tỉnh Thái Nguyên, nhằm tăng cường hiệu quả quản lý và đảm bảo an ninh tài chính trên địa bàn.
Cục Thi hành án dân sự tỉnh Thái Nguyên, Văn phòng đoàn đại biểu quốc hội và báo Thái Nguyên đã thiết lập các quy chế phối hợp công tác nhằm hỗ trợ giám sát ngân hàng Qua cơ chế trao đổi thông tin này, các đơn vị đã tạo ra công cụ quan trọng giúp nâng cao hiệu lực và hiệu quả quản lý nhà nước về hoạt động tiền tệ và ngân hàng trên địa bàn.
Hoạt động giám sát tại NHNN chi nhánh tỉnh Phú Thọ được thực hiện bởi mỗi công chức thanh tra, với nhiệm vụ theo dõi từ 2 đến 4 TCTD tùy theo năng lực và ngạch công chức Định kỳ hàng quý, các công chức này phải lập báo cáo kết quả giám sát và gửi đến lãnh đạo thanh tra, giám sát chi nhánh để tổng hợp, từ đó trình lãnh đạo NHNN đưa ra cảnh báo và khuyến nghị kịp thời cho các TCTD Để nâng cao hiệu quả hoạt động thanh tra, giám sát, NHNN chi nhánh tỉnh Phú Thọ cần triển khai một số biện pháp cải tiến.
Vụ Pháp chế NHNN Việt Nam thường xuyên phối hợp với Trường Bồi dưỡng cán bộ ngân hàng để tổ chức các khóa đào tạo nghiệp vụ cho cán bộ, công chức chi nhánh Đặc biệt, các khóa học tập trung vào nghiệp vụ thanh tra, giám sát ngân hàng, với giảng viên là các chuyên gia từ Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, đảm bảo chất lượng đào tạo thông qua kiến thức thực tế và khả năng sư phạm.
Áp dụng công nghệ thông tin trong hoạt động thanh tra và giám sát ngân hàng, chi nhánh đã phát triển và triển khai hiệu quả phần mềm hỗ trợ, nâng cao tính chính xác và hiệu suất công việc.
“Hệ thống kết nối thông tin, báo cáo giữa QTDND với NHNN” cũng đã góp phần đổi mới phương pháp, nội dung thanh tra, kiểm tra, giám sát
Hoạt động giám sát tại NHNN các tỉnh Điện Biên, Phú Thọ, Thái Nguyên đã được kết nối với thanh tra theo chỉ đạo của Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng Tuy nhiên, giám sát tại NHNN chi nhánh tỉnh chủ yếu tập trung vào việc tuân thủ, trong khi giám sát dựa trên rủi ro vẫn còn hạn chế Mặc dù đã bắt đầu đề cập đến hoạt động đánh giá và cảnh báo rủi ro trong các TCTD, nhưng vẫn chưa đáp ứng được yêu cầu cần thiết.
1.5.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc
Chi nhánh NHNN tỉnh Vĩnh Phúc là một đơn vị thuộc NHNN Việt Nam, có nhiệm vụ tham mưu và hỗ trợ Thống đốc NHNN trong việc quản lý nhà nước về tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối Ngoài ra, chi nhánh còn thực hiện một số nghiệp vụ ngân hàng trung ương theo ủy quyền của Thống đốc Qua kinh nghiệm từ các chi nhánh NHNN tại Điện Biên, Thái Nguyên và Phú Thọ, NHNN chi nhánh Vĩnh Phúc đã rút ra những bài học quý giá trong công tác giám sát từ xa nhằm nâng cao hiệu quả quản lý và điều hành.
Kế hoạch thanh tra hàng năm tại chi nhánh cần được xây dựng dựa trên nội dung kế hoạch thanh tra của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, đồng thời tham khảo kết quả hoạt động giám sát từ xa để đảm bảo tính hiệu quả và phù hợp.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA CỦA
KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH VĨNH PHÚC
Tỉnh Vĩnh Phúc được thành lập từ việc hợp nhất tỉnh Vĩnh Yên và Phúc Yên vào ngày 12/02/1950, với diện tích 1.715 km² và dân số gần 470.000 người Sau nhiều lần thay đổi địa giới hành chính, tỉnh Vĩnh Phúc được tái lập vào ngày 01/01/1997, với diện tích tự nhiên 1.371 km² và dân số khoảng 1,2 triệu người, trong đó dân số thành thị chiếm 40,2% và nông thôn chiếm 59,8% Nằm ở đồng bằng sông Hồng và trong quy hoạch vùng thủ đô Hà Nội, Vĩnh Phúc là một trong những tỉnh có diện tích nhỏ nhất cả nước Tỉnh hiện có 9 đơn vị hành chính cấp huyện, bao gồm 2 thành phố và 7 huyện, với tổng cộng 136 đơn vị hành chính cấp xã Đến hết năm 2022, Vĩnh Phúc đã đạt tốc độ tăng trưởng tổng sản phẩm trên địa bàn (GRDP) 9,54%, cao nhất trong giai đoạn 2014.
Năm 2022, tỉnh đứng thứ 5 trong vùng Đồng bằng Sông Hồng và thứ 17 toàn quốc về tốc độ tăng trưởng GRDP Cụ thể, khu vực nông, lâm nghiệp và thủy sản ghi nhận mức tăng 0,23%, trong khi khu vực công nghiệp và xây dựng tăng trưởng mạnh mẽ với 13,41%, và khu vực dịch vụ cũng đạt mức tăng 9,61%.
Biểu 2.1 Tốc độ tăng trưởng Tổng sản phẩm trên địa bàn tỉnh Vĩnh
(Nguồn: Niên giám thống kê tỉnh Vĩnh Phúc từ năm 2018 – 2022 của
Cục Thống kê tỉnh Vĩnh Phúc)
Ngân hàng Nhà nước tỉnh Vĩnh Phúc được thành lập vào ngày 28/5/1951, cùng với sự hình thành của tỉnh Vĩnh Phúc Trải qua 55 năm hoạt động, ngân hàng đã vượt qua nhiều khó khăn và đạt được nhiều thành tích vẻ vang.
Ngành ngân hàng Việt Nam bắt đầu giai đoạn đổi mới từ năm 1986, với việc xây dựng và cải cách các ngân hàng thương mại quốc doanh vào năm 1988 Từ năm 1990, hoạt động ngân hàng được điều chỉnh theo hai pháp lệnh của Nhà nước, bao gồm pháp lệnh Ngân hàng Nhà nước và pháp lệnh các tổ chức tín dụng Qua những biến đổi lịch sử, ngành ngân hàng tại Vĩnh Phúc đã phát triển mạnh mẽ và từng bước hiện đại hóa công nghệ ngân hàng.
Tốc độ tăng trưởng Tổng sản phẩm trên địa bàn (GDRP)
2.1.1 Chức năng, nhiệm vụ và cơ cấu tổ chức
Theo Quyết định 1692/QĐ-NHNN ngày 08/8/2017, Thống đốc NHNN Việt Nam quy định chức năng, nhiệm vụ và quyền hạn của NHNN chi nhánh tỉnh, trong đó NHNN chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc có những chức năng và nhiệm vụ cụ thể như sau:
Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc là đơn vị trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, hoạt động với tư cách hạch toán phụ thuộc và có con dấu cùng bảng cân đối tài khoản theo quy định pháp luật Chi nhánh thực hiện chức năng tham mưu cho Thống đốc Ngân hàng Nhà nước trong việc quản lý nhà nước về tiền tệ, ngân hàng và ngoại hối tại địa phương, đồng thời thực hiện các nghiệp vụ của Ngân hàng Trung ƣơng theo ủy quyền.
Tổ chức thực hiện tuyên truyền và phổ biến các văn bản pháp luật của Nhà nước, cùng với những chỉ đạo của Thống đốc về tiền tệ, ngân hàng và ngoại hối, nhằm đảm bảo thông tin đến các tổ chức tín dụng, các tổ chức khác và người dân trong khu vực.
Thống kê và thu thập thông tin về tình hình kinh tế và tiền tệ là nhiệm vụ quan trọng nhằm tham mưu cho Thống đốc trong việc điều hành chính sách tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối Đồng thời, cung cấp tư vấn cho cấp ủy và chính quyền địa phương về các vấn đề liên quan đến tiền tệ và ngân hàng, hỗ trợ cho quá trình xây dựng và phát triển kinh tế - xã hội Ngoài ra, thực hiện công tác thông tin tín dụng cũng là một phần không thể thiếu trong hoạt động này.
Thống đốc ủy quyền cho Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố thực hiện một số nhiệm vụ quan trọng liên quan đến các tổ chức tín dụng trên địa bàn, bao gồm cấp, sửa đổi, bổ sung, thu hồi giấy phép thành lập và hoạt động của tổ chức tín dụng Ngoài ra, họ cũng có thẩm quyền chấp thuận các hoạt động mua, bán, chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, giải thể tổ chức tín dụng và xem xét các nội dung khác liên quan đến hoạt động của các tổ chức này.
Giám sát và chỉ đạo các hoạt động mua, bán, chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, kiểm soát đặc biệt và giải thể tổ chức tín dụng trên địa bàn theo ủy quyền của Thống đốc là nhiệm vụ quan trọng nhằm đảm bảo sự ổn định và phát triển của hệ thống tài chính.
+ Thực hiện kiểm tra, thanh tra, giám sát, xử lý vi phạm pháp luật trong lĩnh vực tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối
+ Thực hiện công tác phòng, chống rửa tiền, phòng, chống tài trợ khủng bố
+ Cung ứng dịch vụ thanh toán, ngân quỹ và các dịch vụ ngân hàng trung ương khác cho các tổ chức tín dụng và Kho bạc Nhà nước
+ Quản lý nhà nước về ngoại hối, hoạt động ngoại hối và hoạt động kinh doanh vàng
+ Thực hiện nghiệp vụ tái cấp vốn và cho vay thanh toán đối với các tổ chức tín dụng khi đƣợc Thống đốc ủy quyền
Quản lý nhà nước về tiền tệ và kho quỹ đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo an toàn cho tài sản, tiền giấy, tiền kim loại và các giấy tờ có giá Việc bảo quản và giao nhận các loại tài sản này tại Chi nhánh phải tuân thủ nghiêm ngặt các quy định hiện hành.
+ Thực hiện quản lý nhà nước về bảo hiểm gửi theo phân công ủy quyền của Thống đốc
Để đảm bảo hiệu quả trong công tác phòng, chống tham nhũng và tội phạm, cần thực hiện các biện pháp tiết kiệm, chống lãng phí Đồng thời, việc tiếp công dân và xử lý đơn thư, khiếu nại, tố cáo, kiến nghị, phản ánh cũng phải tuân thủ theo quy định hiện hành.
+ Thực hiện quy chế dân chủ cơ sở, cải cách hành chính, văn hóa công sở
Báo cáo và trả lời chất vấn theo yêu cầu của cấp ủy, chính quyền địa phương, Hội đồng nhân dân và Đoàn Đại biểu Quốc hội; đồng thời giải đáp các kiến nghị từ cơ quan báo chí liên quan đến tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối.
+ Quản lý tài chính, tài sản đƣợc giao theo quy định
Thực hiện nhiệm vụ quốc phòng và an ninh là ưu tiên hàng đầu tại Trụ sở Chi nhánh và các cơ sở vật chất khác Chúng tôi cam kết đảm bảo công tác bảo vệ, phòng cháy chữa cháy, cũng như phòng chống thiên tai, nhằm duy trì an ninh và trật tự an toàn trong khu vực quản lý của Chi nhánh.
+ Thực hiện chế độ thông tin, báo cáo theo quy định
+ Thực hiện các nhiệm vụ khác do Thống đốc giao
Giám đốc chi nhánh chịu trách nhiệm trước Thống đốc và pháp luật về hoạt động của chi nhánh, với sự hỗ trợ từ Phó Giám đốc trong việc chỉ đạo điều hành các lĩnh vực được phân công Phó Giám đốc cũng có thể thay mặt Giám đốc điều hành công việc chung khi được ủy quyền Hiện tại, Ban lãnh đạo NHNN chi nhánh Vĩnh Phúc bao gồm Giám đốc và 01 Phó Giám đốc, và chi nhánh đang trong quá trình hoàn thiện nhân sự Ban Lãnh đạo.
Bảng 2.1 Cơ cấu tổ chức NHNN chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc
Nhiệm vụ cụ thể của các phòng thuộc cơ cấu tổ chức của NHNN chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc:
KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH VĨNH PHÚC
Trong những năm gần đây, tỉnh Vĩnh Phúc đã nỗ lực để trở thành tỉnh công nghiệp phát triển vào năm 2025 Kể từ khi tái lập vào năm 1997, hệ thống ngân hàng tại tỉnh đã phát triển mạnh mẽ với 61 đơn vị mạng lưới, bao gồm 09 chi nhánh ngân hàng thương mại nhà nước, 16 chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần, và nhiều tổ chức tài chính khác Sau hơn 25 năm, số lượng và chất lượng hoạt động của các tổ chức tín dụng đã được cải thiện đáng kể, với tổng cộng 94 phòng giao dịch được phân bố rộng rãi trên địa bàn.
09 huyện, thành phố trực thuộc tỉnh
Bảng 2.3 Mạng lưới hoạt động của các TCTD trên địa bàn giai đoạn 2018 – 2022
STT Đơn vị mạng lưới 2018 2019 2020 2021 2022
1 Chi nhánh ngân hàng thương mại nhà nước 08 09 09 09 09
Trong đó: Phòng giao dịch 50 50 50 53 55
2 Chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần 13 14 15 15 16
Trong đó: Phòng giao dịch 23 26 25 26 28
3 Chi nhánh ngân hàng 100% vốn nước ngoài 01 02 02 02 02
4 Chi nhánh ngân hàng Hợp tác xã 01 01 01 01 01
Trong đó: Phòng giao dịch 03 03 03 03 03
5 Chi nhánh ngân hàng Chính sách xã hội 01 01 01 01 01
Trong đó: Phòng giao dịch 08 08 08 08 08
6 Chi nhánh tổ chức tài chính vi mô 01 01 01 01 01
7 Quỹ tín dụng nhân dân 31 31 31 31 31
(Nguồn: Báo cáo mạng lưới hoạt động của NHNN chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc)
Bảng 2.4 Quy mô về nguồn vốn huy động của các chi nhánh
TCTD trên địa bàn Đơn vị tính: tỷ đồng
Tổng nguồn vốn huy động 69.014 80.799 91.878 96.344 109.581
1 Tiền gửi các tổ chức kinh tế 28.247 32.995 34.806 32.662 39.518
Trong đó: kỳ hạn từ 12 tháng trở lên 2.730 2.128 4.916 7.103 7.680
Trong đó: kỳ hạn từ 12 tháng trở lên 0 0 0 0 -
2 Tiền gửi của dân cƣ 40.035 46.773 55.254 63.107 69.285
Trong đó: kỳ hạn từ 12 tháng trở lên 15.507 20.576 24.873 26.958 32.588
Trong đó: kỳ hạn từ 12 tháng trở lên 38 40 44 79 51
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động giám sát từ xa hàng năm của
NHNN chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc)
Bảng 2.5 Nguồn vốn huy động trên địa bàn tỉnh Vĩnh Phúc giai đoạn 2018-2022
Trong giai đoạn 2018 - 2022, tổng nguồn vốn huy động có sự tăng trưởng liên tục, với mức tăng cao nhất vào năm 2019 đạt 17,1% và thấp nhất vào năm 2021 chỉ đạt 4,9%.
Năm 2018, nguồn huy động vốn tăng 12,01%, thấp hơn kế hoạch do tiền gửi từ các TCTK không tăng cao, phần lớn (80%) đến từ doanh nghiệp FDI Tỉnh Vĩnh Phúc đang khuyến khích đầu tư FDI và DDI, dẫn đến việc các doanh nghiệp rút tiền gửi để mở rộng kinh doanh, làm giảm tốc độ tăng nguồn huy động so với năm 2017 Tuy nhiên, tiền gửi tiết kiệm của dân cư lại tăng 15,3%, cho thấy niềm tin của người dân vào việc gửi tiết kiệm, điều này tạo điều kiện cho dòng tiền nhàn rỗi được tái đầu tư vào nền kinh tế, thay vì vào các lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro như vàng, ngoại tệ hay bất động sản Các TCTD cũng đã đa dạng hóa dịch vụ tiết kiệm, phục vụ nhiều phân khúc khách hàng khác nhau.
Nguồn vốn huy động giai đoạn 2018 - 2022
Nguồn vốn huy động của ngân hàng đã đạt tốc độ tăng trưởng 17,1% trong năm 2019, cho thấy các chính sách huy động vốn vẫn thu hút khách hàng gửi tiền Khách hàng có nhiều lựa chọn sản phẩm tiết kiệm với giá trị từ thấp đến cao và có thể gửi tiết kiệm qua nhiều kênh khác nhau như trực tiếp tại chi nhánh, trực tuyến hoặc qua tổ chức liên kết Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã giảm lãi suất điều hành theo chỉ đạo của Chính phủ, tạo điều kiện cho các tổ chức tín dụng áp dụng lãi suất cho vay hợp lý, đồng thời giảm chi phí hoạt động để hỗ trợ khách hàng Kết quả là mặt bằng lãi suất trên địa bàn ổn định, giúp ngân hàng chủ động về thanh khoản.
Vào năm 2020, mặc dù lãi suất huy động giảm mạnh, người dân vẫn tin tưởng gửi tiền vào ngân hàng để đảm bảo an toàn vốn và chờ cơ hội đầu tư mới sau dịch Covid Tuy nhiên, dịch bệnh đã ảnh hưởng đáng kể đến công tác huy động vốn của các ngân hàng, khi hoạt động sản xuất và kinh doanh bị đình trệ, trong khi chi tiêu của người dân và doanh nghiệp vẫn phải duy trì Điều này dẫn đến nguồn tiền nhàn rỗi giảm và tăng trưởng huy động thấp hơn so với các năm trước.
Năm 2021, trong bối cảnh dịch Covid-19 phức tạp, thị trường chứng khoán và bất động sản nóng lên đã khiến tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động vào ngân hàng giảm mạnh nhất trong giai đoạn 2018 - 2022, chỉ đạt 4,9% Nguồn tiền gửi từ các tổ chức kinh tế chỉ tăng nhẹ 4,01% do dịch bệnh ảnh hưởng lớn đến dòng tiền doanh nghiệp, khiến họ không còn nguồn tiền nhàn rỗi Đặc biệt, khoảng 70-80% nguồn tiền gửi đến từ các doanh nghiệp FDI, những doanh nghiệp này đang chuyển dịch nguồn tiền và dịch vụ sang các chi nhánh ngân hàng nước ngoài để thuận lợi cho giao dịch, dẫn đến việc các ngân hàng trong nước dần mất lợi thế huy động vốn.
Bước sang năm 2022, các ngân hàng đối mặt với nhiều khó khăn trong huy động vốn, với tăng trưởng thấp và thậm chí có tháng âm do lãi suất tiền gửi không cạnh tranh Dịch Covid mặc dù được kiểm soát nhưng vẫn ảnh hưởng tiêu cực đến kinh tế và đời sống, khiến người dân và doanh nghiệp không có nhiều tiền nhàn rỗi Để đối phó với áp lực từ việc tăng lãi suất của Cục Dự trữ Liên bang Mỹ và các yếu tố vĩ mô khác, NHNN đã tăng lãi suất điều hành trong tháng 9 và tháng 10 nhằm kiểm soát lạm phát và ổn định kinh tế vĩ mô Kết quả là lãi suất huy động cũng được điều chỉnh tăng, tạo điều kiện thuận lợi cho các tổ chức tín dụng huy động vốn, với tổng nguồn vốn huy động tăng 13,7% vào cuối tháng 12, trong đó tiền gửi kỳ hạn trên 12 tháng tăng 11,9%, đảm bảo nguồn lực cho các chương trình tín dụng ưu tiên theo chỉ đạo của Chính phủ và NHNN.
Bảng 2.5 Quy mô về dư nợ cho vay của các chi nhánh TCTD trên địa bàn Đơn vị tính: tỷ đồng
Cho vay vốn tài trợ
Tỷ lệ nợ nhóm 2/tổng dƣ nợ 0,8 0,9 0,6 1,3 1,4
Tỷ lệ nợ xấu/tổng dƣ nợ 0,9 1,6 0,7 0,8 0,6 (Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động giám sát từ xa hàng năm của
NHNN chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc) Biểu 2.2 Tốc độ tăng trưởng dư nợ giai đoạn 2018-2022
Giai đoạn 2018 - 2022, tổng dư nợ tín dụng ghi nhận sự tăng trưởng liên tục, với mức tăng trưởng năm sau luôn cao hơn năm trước Năm 2018 có mức tăng mạnh nhất đạt 27,3%, trong khi năm 2020 là năm có mức tăng thấp nhất với 12,9% Tốc độ tăng trưởng này được duy trì ổn định qua các năm.
Năm 2018, ngành Ngân hàng đã đạt được tăng trưởng tín dụng ấn tượng 27,3%, vượt xa mức tăng trưởng toàn quốc 14,1%, nhờ vào sự nỗ lực chung của các TCTD và sự cải thiện trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và hộ dân Các tổ chức tín dụng đã bám sát định hướng phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh, triển khai các giải pháp hiệu quả để tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng tiếp cận vốn ngân hàng Họ đã đơn giản hóa quy trình vay vốn và xem xét giảm lãi suất cho vay từ 0,5-1% để hỗ trợ người dân và doanh nghiệp trong việc vay vốn.
Các tổ chức tín dụng đang tiến hành cơ cấu lại tín dụng một cách hợp lý, chủ yếu tập trung vào các hoạt động sản xuất kinh doanh, chiếm gần 86% tổng dư nợ.
Tổng dư nợ và tốc độ tăng trưởng tín dụng đang có xu hướng tăng, đặc biệt là trong các lĩnh vực ưu tiên của Chính phủ Sự tăng trưởng này không chỉ phản ánh hiệu quả của các chính sách hỗ trợ kinh tế mà còn cho thấy sự thuận lợi trong việc tiếp cận vốn từ hệ thống ngân hàng Đồng thời, điều này cũng thể hiện lòng tin của người dân vào triển vọng ổn định của nền kinh tế vĩ mô và sự phát triển bền vững trong tương lai.
Tỷ trọng cho vay ngoại tệ đang giảm dần theo chủ trương chống đô la hóa, trong khi các chương trình tín dụng đặc thù cho người nghèo và các đối tượng chính sách khác được triển khai mạnh mẽ, góp phần tích cực vào tăng trưởng kinh tế và an sinh xã hội Tỷ lệ nợ xấu chỉ chiếm 1,11%, đảm bảo an toàn cho hoạt động của các tổ chức tín dụng (TCTD) Đến năm 2019, tăng trưởng tín dụng chậm lại do chính sách điều hành vĩ mô của Chính phủ, nhưng chất lượng tín dụng được cải thiện, tập trung vào các lĩnh vực sản xuất kinh doanh Bước vào năm 2020, tín dụng bị ảnh hưởng tiêu cực bởi dịch Covid-19, nhưng từ tháng 6, khi dịch bệnh được kiểm soát, tín dụng ngân hàng bắt đầu tăng trở lại với nhiều gói vay phù hợp, cho thấy sự hồi phục của nền kinh tế Mặc dù mức tăng trưởng tín dụng thấp hơn so với nhiều năm trước, chất lượng tín dụng vẫn được nâng cao, với 86,5% tổng dư nợ dành cho sản xuất kinh doanh và dịch vụ, trong khi 12,18% dành cho nhu cầu vốn phục vụ đời sống và bất động sản Dư nợ chủ yếu tập trung vào khu vực hộ gia đình và doanh nghiệp, góp phần tạo việc làm và ổn định sản xuất.
Năm 2021, các ngân hàng thương mại đã giảm lãi suất cho vay từ 1-1,5%/năm và cung cấp nhiều gói vay phù hợp với từng đối tượng khách hàng, giúp họ dễ dàng tiếp cận vốn Nền kinh tế đang dần phục hồi sau dịch Covid, dẫn đến nhu cầu vốn tăng cao, và ngành ngân hàng cam kết đồng hành cùng doanh nghiệp và người dân trong quá trình này Tín dụng đã tăng trưởng mạnh mẽ với chất lượng được nâng cao, trong đó 86,5% tổng dư nợ được tập trung vào sản xuất kinh doanh, dịch vụ và đầu tư phát triển Tỷ lệ cho vay phục vụ đời sống và bất động sản ở mức an toàn, chiếm 12,18% tổng dư nợ Các ngân hàng cũng chú trọng cho vay hộ gia đình, cá nhân (51,74% dư nợ) và doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần, công ty TNHH (42,23% dư nợ) nhằm hỗ trợ doanh nghiệp thích ứng với dịch bệnh và mở rộng sản xuất.
Trong năm 2022, các ngân hàng thương mại đã giảm lãi suất cho vay từ 1-1,5%/năm so với năm trước, đồng thời cung cấp nhiều gói vay ưu đãi, giúp khách hàng dễ dàng chọn lựa phù hợp với nhu cầu và khả năng trả nợ Khi nền kinh tế phục hồi sau thời gian chống dịch Covid-19, nhu cầu vốn tăng cao, ngành ngân hàng cam kết đồng hành cùng doanh nghiệp và người dân trong quá trình phục hồi và phát triển.
Tín dụng đã có sự tăng trưởng mạnh mẽ từ đầu năm, phản ánh quá trình phục hồi kinh tế tích cực Chất lượng tín dụng cũng được cải thiện, với 86,5% tổng dư nợ được dành cho các hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ và đầu tư phát triển, trong khi tỷ lệ cho vay phục vụ nhu cầu đời sống và tiêu dùng chỉ chiếm 13,5%.
Bảng 2.6 Chất lượng tín dụng giai đoạn 2018-2022 Đơn vị tính: tỷ đồng
STT Chỉ tiêu đánh giá 2018 2019 2020 2021 2022
Tỷ lệ nợ nhóm 2/Tổng dư nợ (%) 0,81 0,86 0,61 1,31 1,40
Tỷ lệ nợ xấu/Tông dư nợ (%) 0,95 1,64 0,69 0,84 0,56 (Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động giám sát từ xa hàng năm của
NHNN chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc)
Biểu 2.3 Nợ nhóm 2, nợ xấu giai đoạn 2018-2022
Biểu 2.4 Tốc độ tăng giảm nợ nhóm 2, nợ xấu giai đoạn 2018-2022
Nợ nhóm 2, nợ xấu của các đơn vị trong giai đoạn 2018 – 2022 khá thấp (nợ nhóm 2 có xu hướng tăng mạnh hơn nợ xấu), tỷ lệ nợ nhóm 2/Tổng dư
Nợ nhóm 2, nợ xấu giai đoạn 2018 - 2022
Tốc độ tăng nợ nhóm 2, nợ xấu
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH VĨNH PHÚC ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN GIAI ĐOẠN 2018 - 2022
2.3.1 Thực trạng hoạt động giám sát của NHNN chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc
Thanh tra tại chỗ và giám sát từ xa là hai phương thức hoạt động bổ sung cho nhau, đóng vai trò quan trọng trong việc giám sát các tổ chức tín dụng (TCTD) Mục đích chung của cả hai phương thức là phòng ngừa rủi ro bằng cách phát hiện kịp thời các rủi ro tiềm ẩn chưa được quản lý Mặc dù mỗi phương thức có những hạn chế riêng, nhưng sự kết hợp của chúng nâng cao hiệu quả của hoạt động thanh tra và giám sát.
Để đánh giá thực trạng hoạt động giám sát của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc, cần xem xét hoạt động thanh tra tại chỗ, vì đây là kết quả từ quá trình giám sát Bảng 2.9 trình bày hoạt động thanh tra tại chỗ trong giai đoạn 2018-2022.
I Số cuộc thanh tra, kiểm tra 21 21 19 19 24
II Tổng số tồn tại, sai phạm đƣợc phát hiện 61 62 75 36 54
1 Về hoạt động cấp tín dụng 44 41 56 30 47
2 Hoạt động hạch toán kế toán, thu - chi tài chính 7 11 9 3 6
3 Vi phạm khác (phân loại nợ, tỷ lệ đảm bảo an toàn, …) 10 10 10 3 1
III Số sai phạm đƣợc xử lý vi phạm hành chính
Số sai phạm xử lý 1 1 - 1 2
Số tiền xử phạt (triệu đồng) 4 80 - 9 19
IV Số kiến nghị yêu cầu chỉnh sửa 107 113 133 97 119
IV Kết quả chỉnh sửa sau thanh tra
(Nguồn: Báo cáo công tác thanh tra hàng năm của
NHNN chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc)
* Kết quả thanh tra đối với các chi nhánh ngân hàng:
Kết quả thanh tra cho thấy các chi nhánh ngân hàng chủ yếu tuân thủ quy định pháp luật về hoạt động ngân hàng, tuy nhiên vẫn tồn tại một số vi phạm Các vi phạm này chủ yếu liên quan đến hoạt động cấp tín dụng, như hồ sơ vay vốn chưa đầy đủ, quy trình thẩm định và xét duyệt cho vay còn sơ sài, thiếu kiểm tra việc sử dụng vốn vay thường xuyên và kịp thời, cũng như vi phạm trong việc phân loại nợ Ngoài ra, việc triển khai cho vay các lĩnh vực ưu tiên theo quy định cũng chưa được thực hiện nhiều.
Các vi phạm chủ yếu xảy ra trong quá trình tác nghiệp, xuất phát từ áp lực thực hiện chỉ tiêu của Hội sở và sự hạn chế trong tuân thủ pháp luật của tổ chức, cá nhân vay vốn Nguyên nhân một phần do nhận thức và năng lực chuyên môn của cán bộ nghiệp vụ chưa được cập nhật, nghiên cứu kỹ các quy định và chế độ liên quan đến hoạt động ngân hàng Để khắc phục tình trạng này, Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh đã yêu cầu các đơn vị được thanh tra thực hiện chỉnh sửa kịp thời và báo cáo tiến độ, kết quả khắc phục hàng tháng về NHNN chi nhánh.
* Kết quả thanh tra đối với các QTDND:
Kết quả thanh tra cho thấy các Quỹ hoạt động ổn định và có lãi hàng năm, góp phần tích cực vào phát triển kinh tế xã hội địa phương Tuy nhiên, vẫn tồn tại một số vi phạm trong hoạt động kinh doanh tiền tệ và tài chính, ngân hàng.
Hội đồng quản trị đã hoàn thiện bộ quy chế hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân và gửi đến NHNN chi nhánh, đảm bảo phù hợp với quy định hiện hành Tuy nhiên, nội dung các quy chế vẫn còn chung chung và thiếu tính chi tiết, chưa phản ánh đầy đủ đặc thù riêng của Quỹ Bên cạnh đó, việc bổ sung và chỉnh sửa quy chế hoạt động chưa được thực hiện kịp thời khi có sự thay đổi trong các văn bản pháp lý liên quan.
- Ban điều hành: Chƣa phân công nhiệm vụ cho các thành viên bằng văn bản; chƣa thẩm định, kiểm soát chặt chẽ trong hoạt động cho vay
Ban kiểm soát chưa xây dựng kế hoạch kiểm soát chi tiết và theo chuyên đề, dẫn đến việc không lưu trữ đầy đủ các báo cáo theo quy định Kết quả kiểm soát chủ yếu tập trung vào thống kê các chỉ tiêu báo cáo gửi Ngân hàng Nhà nước, trong khi nội dung kiểm soát chưa phát hiện được các tồn tại và thiếu sót trong hoạt động của đơn vị.
Vốn huy động từ các thành viên hiện nay chiếm tỷ lệ thấp, chưa đạt yêu cầu theo quy định tại Điểm 2, Điều 36 Thông tư số 04/2015/TT-NHNN, trong đó quy định rằng tổng mức nhận tiền gửi từ thành viên của Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) tối thiểu phải bằng 50% tổng mức nhận tiền gửi của QTDND.
Một số quỹ chưa đạt tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo quy định tại Thông tư 32/2015/TT-NHNN ngày 31/12/2015 Nguyên nhân chủ yếu là do số tiền vay của thành viên thấp và quỹ chưa hoàn tất việc đăng ký giao dịch đảm bảo đối với tài sản đảm bảo cho khoản vay.
Hồ sơ vay vốn hiện tại còn thiếu sót và không đầy đủ, không phản ánh chính xác nội dung thẩm định về phương án vay và quy mô đầu tư Việc phân tích tình hình tài chính và nguồn trả nợ của khách hàng chưa được thực hiện, đồng thời hồ sơ pháp lý như giấy đăng ký kinh doanh cũng chưa được lưu trữ đầy đủ Ngoài ra, các chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn và nguồn trả nợ chưa được cung cấp Thông tin liên quan đến người vay, người thừa kế, và các bên bảo lãnh trong hợp đồng tín dụng và hợp đồng thế chấp cũng chưa được ghi chép đầy đủ, như ngày tháng năm sinh của các bên liên quan.
Thủ tục hồ sơ hiện còn yếu về tính pháp lý, bao gồm việc tài sản chưa được đăng ký giao dịch đầy đủ, chủ tài sản hoặc đồng sở hữu không ký tên trên hợp đồng thế chấp, và thiếu chữ ký của tất cả các thành viên tại thời điểm ký hợp đồng Đối với tài sản bảo lãnh của bên thứ ba đã mất, cần có giấy chứng tử, trong khi hợp đồng thế chấp chỉ có chữ ký của một người mà thiếu chữ ký của đồng sở hữu và không có xác nhận tình trạng hôn nhân hoặc giấy chứng tử Bên cạnh đó, biên bản kiểm tra thiếu nội dung cụ thể, không đánh giá được tình hình sử dụng vốn và năng lực tài chính thực tế của khách hàng, đồng thời chưa thực hiện kiểm tra định kỳ theo quy chế đã xây dựng.
Việc chấp hành quy chế cho vay tại QTDND cho thấy hầu hết các thành viên vay vốn đều nhận đủ tiền và sử dụng vốn đúng mục đích, đồng thời thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng tín dụng Tuy nhiên, vẫn tồn tại một số vấn đề như việc sử dụng vốn sai mục đích do khách hàng chuyển đổi mà không có phụ lục hợp đồng sửa đổi, cho vay vượt quá 15% vốn tự có với một khách hàng và vượt 25% với nhóm khách hàng liên quan Ngoài ra, hiện tượng vay hộ giữa các thành viên trong gia đình để phục vụ hoạt động sản xuất, kinh doanh cũng cần được lưu ý.
Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro là vấn đề quan trọng trong quản lý tài chính Một số quỹ hiện nay vẫn phân loại nợ không chính xác, dẫn đến việc thành viên chậm lãi bị chuyển sang nợ nhóm 2 sau khi có thanh tra Nguyên nhân chủ yếu của tình trạng này cần được xem xét để cải thiện quy trình quản lý nợ.
Công tác tài chính kế toán gặp một số vấn đề như một số quỹ chi thiếu hóa đơn, chứng từ và thủ tục thanh toán không đầy đủ Hơn nữa, việc hạch toán sai tính chất tài khoản và hạch toán gộp, không bóc tách đúng nội dung từng khoản mục chi phí cũng là những điểm cần khắc phục Bên cạnh đó, hoạt động giám sát từ xa cũng cần được tăng cường để đảm bảo tính minh bạch và chính xác trong quản lý tài chính.
Hoạt động giám sát chi nhánh ngân hàng và QTDND tại Vĩnh Phúc tuân thủ theo Thông tư 08/2022/TT-NHNN ban hành ngày 30/6/2022 Tuy nhiên, do chi nhánh ngân hàng tại tỉnh Vĩnh Phúc là đơn vị hạch toán phụ thuộc hội sở chính, nên nội dung giám sát đối với chi nhánh ngân hàng bị hạn chế hơn nhiều so với QTDND.
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ
ĐỊNH HƯỚNG ĐỔI MỚI HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT NGÂN HÀNG 74 1 Chiến lƣợc phát triển hoạt động ngân hàng Việt Nam đến năm 2025, định hướng đến năm 2030
Hệ thống các tổ chức tín dụng (TCTD) tại Việt Nam đang ngày càng phát triển nhằm đảm bảo an toàn, hiệu quả và bền vững cho hệ thống ngân hàng Để đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế toàn cầu, cần thiết phải đổi mới tổ chức và hoạt động giám sát của Cơ quan Thanh tra Giám sát Ngân hàng (CQTTGSNH) thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) Đề án "Phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2025 và định hướng đến năm 2030" đã được ban hành theo Quyết định số 986/QĐ-TTg.
08/8/2018 của Thủ tướng Chính phủ đã định hướng phát triển hệ thống thanh tra, giám sát ngân hàng nhƣ sau: a Quan điểm
Hệ thống tiền tệ, ngân hàng và tổ chức tín dụng là huyết mạch của nền kinh tế Việt Nam, giữ vai trò quan trọng trong hệ thống tài chính Ổn định hoạt động của các tổ chức tín dụng là yếu tố then chốt cho sự ổn định tiền tệ và tài chính, góp phần vào ổn định kinh tế vĩ mô và tăng trưởng bền vững Để đạt được điều này, cần có sự phối hợp đồng bộ và hiệu quả giữa chính sách tiền tệ, chính sách tài khóa và các chính sách kinh tế vĩ mô khác, đồng thời phát triển hài hòa giữa các lĩnh vực ngân hàng, chứng khoán và bảo hiểm.
Hoàn thiện thể chế tiền tệ và ngân hàng là yếu tố then chốt trong việc phát triển kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Khuôn khổ pháp lý trong lĩnh vực này cần phải tương thích với nguyên tắc thị trường, đảm bảo an toàn, lành mạnh và ổn định cho hệ thống Đồng thời, cần tăng cường tính minh bạch, công khai, cạnh tranh và phù hợp với các thông lệ quốc tế tốt nhất.
Hệ thống tổ chức tín dụng tại Việt Nam bao gồm nhiều thành phần kinh tế, được đối xử bình đẳng và cạnh tranh theo quy định của pháp luật Các tổ chức tín dụng hoạt động một cách tự chủ và tự chịu trách nhiệm, trong đó các tổ chức tín dụng trong nước giữ vai trò chủ lực trong việc huy động và phân bổ vốn tín dụng, cũng như cung ứng các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng, góp phần vào sự phát triển kinh tế xã hội của đất nước.
Nhà nước, thông qua Ngân hàng Nhà nước, tạo ra môi trường kinh doanh tiền tệ và ngân hàng ổn định, an toàn, khuyến khích cạnh tranh lành mạnh và bảo đảm kỷ luật pháp luật Sự can thiệp của Nhà nước chủ yếu thông qua các công cụ thị trường và nguồn lực tài chính, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho khu vực tư nhân phát triển theo quy định pháp luật Nhà nước chỉ can thiệp hành chính trực tiếp khi có nguy cơ mất ổn định thị trường tiền tệ, đe dọa an toàn hệ thống và sự ổn định kinh tế vĩ mô.
Ngành Ngân hàng cần kịp thời nắm bắt cơ hội và thách thức từ cách mạng công nghiệp để định hướng hoạt động Việc ứng dụng khoa học, công nghệ hiện đại cùng với đổi mới sáng tạo, kết hợp phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao là yếu tố then chốt cho sự phát triển nhanh và bền vững Điều này sẽ giúp nâng cao sức cạnh tranh và rút ngắn khoảng cách phát triển của ngành Ngân hàng Việt Nam so với khu vực và thế giới.
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đang hiện đại hóa theo mô hình tổ chức hợp lý và cơ chế vận hành đồng bộ, nhằm kiểm soát lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô và thúc đẩy tăng trưởng bền vững Để đạt được điều này, Ngân hàng Nhà nước cần có đầy đủ vị thế pháp lý và trách nhiệm giải trình, đồng thời đảm bảo an toàn cho hệ thống các tổ chức tín dụng Ngân hàng cũng đóng vai trò giám sát các hệ thống thanh toán, trở thành trung tâm thanh toán và quyết toán cho các giao dịch tài chính và tiền tệ trong nền kinh tế.
Hệ thống tổ chức tín dụng sẽ được phát triển với vai trò chủ lực của các tổ chức trong nước, đảm bảo hoạt động minh bạch, cạnh tranh và an toàn Cấu trúc đa dạng về sở hữu và quy mô sẽ được xây dựng dựa trên nền tảng công nghệ và quản trị ngân hàng tiên tiến, phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế Mục tiêu là đạt trình độ phát triển của nhóm 4 nước dẫn đầu ASEAN vào năm 2025, đồng thời thích ứng với quá trình tự do hóa và toàn cầu hóa Đến năm 2030, hệ thống sẽ hướng tới tài chính toàn diện, đảm bảo mọi người dân và doanh nghiệp có cơ hội tiếp cận dịch vụ tài chính chất lượng, góp phần vào phát triển bền vững.
3.1.2 Định hướng đổi mới hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng
Hoàn thiện mô hình tổ chức Cơ quan thanh tra và giám sát ngân hàng là cần thiết để phù hợp với lộ trình đổi mới mô hình tổ chức và cơ chế hoạt động của Ngân hàng Nhà nước Việc này không chỉ nâng cao hiệu quả quản lý mà còn đảm bảo tính minh bạch và ổn định của hệ thống ngân hàng Cải cách tổ chức sẽ giúp Cơ quan thanh tra, giám sát hoạt động hiệu quả hơn trong việc phát hiện và xử lý các vi phạm, đồng thời tăng cường niềm tin của người dân vào hệ thống tài chính.
Để hoàn thiện và đổi mới mô hình tổ chức thanh tra giám sát ngân hàng, cần đảm bảo sự chỉ đạo thống nhất trong hoạt động thanh tra, giám sát từ cơ quan trung ương đến các đơn vị địa phương, nhằm tránh chồng chéo và bỏ sót nhiệm vụ Cần xây dựng cơ chế phân cấp, phân quyền và phân định trách nhiệm rõ ràng, minh bạch, cùng với quy trình phối hợp, chia sẻ thông tin và báo cáo hiệu quả Đồng thời, hình thành đơn vị chuyên trách trong cơ quan thanh tra giám sát ngân hàng để quản lý, thanh tra và giám sát các tổ chức tín dụng quan trọng, cũng như hỗ trợ Thống đốc Ngân hàng Nhà nước trong việc quản lý hoạt động của hệ thống tổ chức tín dụng là hợp tác xã.
Tăng cường sự phối hợp giữa cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng và các cơ quan bảo vệ pháp luật nhằm chia sẻ thông tin hiệu quả trong hoạt động thanh tra, giám sát hệ thống tài chính Điều này sẽ giúp đảm bảo an toàn và ổn định cho hệ thống tài chính.
- Đổi mới phương pháp thanh tra, giám sát:
Tiếp tục đổi mới công tác thanh tra theo hướng chuyển từ thanh tra tuân thủ sang thanh tra dựa trên rủi ro, kết hợp chặt chẽ với giám sát cũng dựa trên rủi ro Điều này sẽ được áp dụng đồng bộ trong toàn hệ thống các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài Đồng thời, cần tăng cường thanh tra toàn diện đối với các pháp nhân tổ chức tín dụng.
Để nâng cao hiệu quả giám sát an toàn vi mô và vĩ mô, cần tiếp tục đổi mới công tác giám sát bằng cách triển khai các công cụ và phương pháp giám sát rủi ro mới, đồng thời đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin Ngân hàng Nhà nước cần cải thiện khả năng cảnh báo sớm đối với các rủi ro tiềm ẩn mang tính hệ thống và ngăn ngừa nguy cơ vi phạm pháp luật trong ngành Ngân hàng từ các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài Việc phối hợp chặt chẽ giữa công tác giám sát, thanh tra, cấp phép và ban hành chế độ, chính sách cũng là yếu tố quan trọng trong quá trình này.
- Tăng cường đầu tư công nghệ hỗ trợ công tác thanh tra, giám sát ngân hàng
Xây dựng một cơ chế kiểm soát hiệu quả cho cán bộ đồng thời với việc thiết lập cơ chế bảo vệ phù hợp sẽ giúp hạn chế rủi ro pháp lý cho cán bộ, công chức trong lĩnh vực thanh tra và giám sát ngành Ngân hàng.
Tăng cường chất lượng thanh tra và giám sát các tập đoàn tài chính theo mô hình công ty mẹ - con, trong đó công ty mẹ là tổ chức tín dụng, là rất cần thiết Đồng thời, cần kiểm soát tính liên thông giữa các tổ chức tín dụng và các định chế tài chính nằm trong phạm vi thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước.
3.1.3 Định hướng đổi mới hoạt động giám sát ngân hàng trên địa bàn tỉnh Vĩnh Phúc
MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT CỦA
3.2.1 Xây dựng và phát triển đội ngũ cán bộ thanh tra, giám sát
Với sự chuyển đổi phương pháp giám sát từ tuân thủ sang giám sát dựa trên rủi ro, cán bộ giám sát cần được đào tạo chuyên sâu để áp dụng hiệu quả các phương pháp mới Do đó, việc phát triển nguồn nhân lực tại NHN chi nhánh tỉnh
Để nâng cao hiệu quả công tác, cần thiết phải có chính sách thu hút nhân tài thông qua việc động viên và khuyến khích cán bộ bằng các biện pháp vật chất phù hợp với khả năng đóng góp của họ, từ đó giảm thiểu các tiêu cực có thể phát sinh.
Hai là, chú trọng hoạt động đào tạo và thường xuyên nâng cao trình độ nghiệp vụ của cán bộ giám sát:
NHNN Việt Nam cần phát triển một chương trình đào tạo chuẩn mực, đặc biệt chú trọng đến việc đào tạo tại các chi nhánh Nội dung chương trình nên tập trung vào việc nâng cao trình độ nghiệp vụ cho các thanh tra viên, bao gồm kỹ năng quản trị rủi ro với kiến thức về các loại rủi ro và phương pháp quản trị rủi ro, cũng như kỹ năng đọc và phân tích báo cáo tài chính.
Kỹ năng dự báo và áp dụng các mô hình như mô hình dự báo tài chính (FPM) và mô hình đánh giá hiệu quả hoạt động (DEA) là rất quan trọng trong việc phân tích tình hình tài chính của các tổ chức tín dụng (TCTD) Ngoài ra, các kỹ năng bổ trợ như ngoại ngữ, tin học và công nghệ thông tin cũng giúp phát triển hệ thống và kịp thời đưa ra cảnh báo về những rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động của TCTD Việc xây dựng các chương trình thực tập tại các TCTD trong các khóa đào tạo sẽ giúp cán bộ giám sát hiểu rõ hơn về hoạt động thực tế tại TCTD.
Thanh tra và giám sát chi nhánh thường xuyên tổ chức các buổi thảo luận về chuyên môn, nghiệp vụ và kỹ năng thanh tra, giám sát, nhằm tạo điều kiện cho cán bộ trao đổi kinh nghiệm Trong các buổi thảo luận này, Lãnh đạo hoặc cán bộ có kinh nghiệm sẽ đưa ra các tình huống thực tế để cán bộ đề xuất phương án giải quyết Các cán bộ tham gia sẽ đánh giá ưu điểm, nhược điểm, thuận lợi và khó khăn của các phương án Bên cạnh đó, việc tổ chức các buổi học tập kinh nghiệm tại các NHNN chi nhánh khác cũng được khuyến khích để nâng cao nhận thức và trình độ thực tiễn cho cán bộ.
Thư ba, nâng cao đạo đức công vụ
Hiện nay, sự phát triển của xã hội đã dẫn đến việc nâng cao quyền hạn của các cán bộ thanh tra, đi kèm với những trách nhiệm quan trọng mà họ cần thực hiện.
Đạo đức công vụ đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo hoạt động của cán bộ thanh tra, giám sát ngân hàng được thực hiện với tinh thần tôn trọng, tận tụy phục vụ nhân dân và tuân thủ pháp luật Việc đề cao đạo đức công vụ trong đội ngũ cán bộ, công chức là cần thiết, và mọi hành vi vi phạm, dù nhỏ, cũng cần được xử lý nghiêm minh Đồng thời, cần có chính sách đãi ngộ hợp lý để khuyến khích những hành động tích cực, nâng cao trách nhiệm và hạn chế tiêu cực trong hoạt động thanh tra.
Công tác nâng cao phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ thanh tra là rất quan trọng bên cạnh việc đào tạo chuyên môn Cán bộ thanh tra cần nâng cao nhận thức về vai trò và trách nhiệm của mình trong công tác thanh tra, giám sát Việc tổ chức các lớp tập huấn thường xuyên giúp rèn luyện phẩm chất đạo đức và bản lĩnh chính trị, học tập theo tấm gương đạo đức Hồ Chí Minh Đặc biệt trong thời kỳ đổi mới, cán bộ thanh tra cần có lập trường tư tưởng vững vàng, kiên quyết chống lại sự suy thoái về chính trị, tư tưởng và đạo đức, đồng thời tránh xa cám dỗ vật chất để hoàn thành tốt nhiệm vụ phục vụ nhân dân, góp phần phát triển đất nước và giữ vững ổn định chính trị.
Sắp xếp công việc và vị trí công tác cần phù hợp với năng lực và trình độ chuyên môn của cán bộ, đồng thời đảm bảo tính phù hợp với nội dung nhiệm vụ được phân công.
Để nâng cao hiệu quả công tác thanh tra giám sát, ngoài việc tăng cường đào tạo chuyên môn cho cán bộ, cần chú trọng đến việc phân công công việc phù hợp với năng lực và trình độ của từng cán bộ Việc sắp xếp này không chỉ giúp duy trì khối lượng công việc hợp lý mà còn giảm áp lực cho cán bộ, đồng thời thúc đẩy sự phát triển chuyên môn và tránh sự trùng lặp trong công việc Lãnh đạo cần đánh giá và phân công nhiệm vụ một cách hợp lý để phát huy tối đa ưu điểm và thế mạnh của cán bộ trong quá trình thực hiện nhiệm vụ.
Thứ năm, xây dựng đội ngũ kế cận
Việc đào tạo đội ngũ kế cận là rất quan trọng, thông qua việc bố trí công việc hợp lý để các cán bộ giỏi và dày dạn kinh nghiệm có thể hỗ trợ, hướng dẫn các cán bộ trẻ và ít kinh nghiệm Cần thường xuyên đánh giá và kiểm tra trình độ của các cán bộ giám sát, xác định yêu cầu cụ thể cho từng công việc, đảm bảo những người có trình độ cao và kinh nghiệm đảm nhận các nhiệm vụ phức tạp Đồng thời, cán bộ trẻ sẽ tham gia vào các công việc đơn giản hơn để nâng cao năng lực và tích lũy kinh nghiệm, từ đó duy trì công tác đào tạo cán bộ hiệu quả.
3.2.2 Hoàn thiện cơ sở dữ liệu giám sát, hiện đại hóa công nghệ thông tin trong công tác giám sát để từ đó đổi mới phương pháp giám sát từ giám sát tuân thủ sang giám sát trên cơ sở rủi ro Đổi mới căn bản phương pháp giám sát ngân hàng theo hướng đẩy mạnh giám sát rủi ro và nâng cao năng lực cảnh báo sớm trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng, đặc biệt là các rủi ro mang tính hệ thống là những nội dung lớn cần đƣợc quan tâm trong hoạt động giám sát ngân hàng hiện nay Một hệ thống cơ sở dữ liệu đầy đủ, kịp thời đƣợc đƣa vào hệ thống công nghệ thông tin tốt có thể đƣa ra đƣợc những kết quả tốt Ví dụ:
Dựa trên các chỉ số kinh tế vĩ mô, chúng ta có thể nhận diện các xu hướng theo chu kỳ nhằm dự báo các chỉ số rủi ro tương ứng Các giá trị dự báo này sẽ được so sánh với giá trị thực tế, và sự chênh lệch giữa chúng càng lớn thì rủi ro càng cao.
Để khắc phục những hạn chế trong việc thu thập và tổng hợp thông tin phục vụ giám sát, cần chú ý đến việc cập nhật số liệu từ các TCTD, vì có thể xảy ra sai sót do báo cáo không chính xác hoặc lỗi trong quá trình tổng hợp dữ liệu Những vấn đề này có thể dẫn đến việc điều chỉnh số liệu thanh tra nhiều lần, ảnh hưởng đến chất lượng công tác giám sát và gây lãng phí nguồn lực Do đó, việc xây dựng hệ thống công nghệ thông tin với quy trình thu thập thông tin chuẩn hóa, giám sát vi mô, cảnh báo sớm và xếp hạng là vô cùng cần thiết và thực tiễn.
Hỗ trợ tính toán ngưỡng cảnh báo cho từng chỉ tiêu và nhóm chỉ tiêu trong từng giai đoạn là yếu tố quan trọng Điều này tạo nền tảng cho việc xây dựng kịch bản cảnh báo sớm, giúp cảnh báo toàn bộ hệ thống tổ chức tín dụng (TCTD).
KIẾN NGHỊ
3.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Sổ tay giám sát ngân hàng hiện nay chủ yếu tập trung vào hoạt động giám sát tại Hội sở chính của các TCTD, trong khi chi nhánh của các TCTD chưa có đủ thông tin liên quan đến tổ chức, quản trị, điều hành và chiến lược kinh doanh hàng năm Do đó, NHNN Việt Nam cần khẩn trương hoàn thiện bản sửa đổi, bổ sung Sổ tay giám sát ngân hàng, nhằm hướng dẫn hoạt động giám sát đối với các chi nhánh và đưa ra các chỉ tiêu giám sát an toàn vi mô tại các địa phương không có trụ sở chính của TCTD.
Hoàn thiện cơ sở hạ tầng thông tin là yếu tố quan trọng hỗ trợ hoạt động giám sát của NHNN chi nhánh đối với các TCTD Việc xây dựng một hệ thống thông tin đồng bộ sẽ tạo nền tảng cho việc áp dụng các công cụ định lượng trong giám sát ngân hàng Hệ thống công nghệ thông tin cần linh hoạt, với báo cáo đầu ra đáp ứng nhu cầu phân tích và đánh giá chi tiết từng đối tượng giám sát cũng như tổng thể các TCTD trên địa bàn Để nâng cao hiệu quả giám sát, có thể ban hành Sổ tay giám sát tập trung vào rủi ro, làm tài liệu hướng dẫn cho các NHNN chi nhánh trong quá trình thực hiện và vận dụng.
Để nâng cao hiệu quả giám sát ngân hàng, cần tăng cường sự phối hợp giữa Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng và các chi nhánh Việc định kỳ phản hồi về hoạt động giám sát, chia sẻ kinh nghiệm thực tiễn và cung cấp thông tin cảnh báo về rủi ro trong quy trình kiểm soát nội bộ là rất quan trọng Điều này sẽ giúp các chi nhánh chú ý đến những đơn vị tiềm ẩn rủi ro, từ đó nâng cao chất lượng giám sát và tập trung vào những vấn đề trọng tâm.
Đề xuất xây dựng chính sách đãi ngộ cho cán bộ nhằm tạo động lực cho đội ngũ chuyên tâm, gắn bó và cống hiến cho sự phát triển của Thanh tra, giám sát, đồng thời đảm bảo an toàn cho hoạt động của các TCTD tại tỉnh Vĩnh Phúc.
Các TCTD cần thực hiện tốt chế độ báo cáo thống kê, đồng thời phân công cán bộ để cập nhật phản hồi từ NHNN chi nhánh về báo cáo của các chi nhánh TCTD Điều này nhằm tiết kiệm thời gian trong việc tra soát và xử lý dữ liệu báo cáo.
Xây dựng hệ thống công nghệ thông tin nhằm giám sát từ xa các Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) giúp cảnh báo sớm các chỉ tiêu và chỉ số bất thường trong hoạt động Điều này cho phép phát hiện kịp thời các tồn tại và vi phạm có thể ảnh hưởng đến an toàn hoạt động Nhờ đó, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh có thể áp dụng các biện pháp cảnh báo rủi ro hoặc đưa ra chỉ đạo kịp thời cho các QTDND, từ đó hạn chế rủi ro trong hoạt động của họ.
3.3.2 Kiến nghị đối với các NHNN chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc
Cần sắp xếp và bố trí cán bộ phù hợp với trình độ, năng lực và sở trường trong hoạt động giám sát để phát huy khả năng của từng người, nâng cao khả năng cảnh báo sớm đối với hoạt động của TCTD Đặc biệt, với hệ thống QTDND có số lượng lớn và phạm vi hoạt động rộng, cần tăng cường số lượng cán bộ phụ trách giám sát từ xa để đảm bảo thông tin được cập nhật liên tục, kịp thời và đầy đủ, phục vụ cho công tác quản lý của Thanh tra, giám sát chi nhánh và NHNN chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc.
Để nâng cao số lượng và chất lượng cán bộ giám sát ngân hàng, cần chú trọng vào việc bồi dưỡng và đào tạo kỹ năng phân tích, đánh giá, và phát hiện rủi ro Đồng thời, cần sắp xếp và lựa chọn những người có trình độ, am hiểu về ngân hàng và tài chính, cũng như có nền tảng kiến thức pháp luật để đảm bảo hiệu quả trong công tác giám sát.
Sử dụng công cụ xử phạt vi phạm hành chính theo quy định pháp luật là cần thiết để xử lý nghiêm các đối tượng thanh tra và giám sát Điều này nhằm tăng cường tính răn đe và đảm bảo các tổ chức tín dụng (TCTD) hoạt động tuân thủ, an toàn và hiệu quả trong phạm vi được phân công.
Trên cơ sở chiến lƣợc phát triển hoạt động ngân hàng Việt Nam đến năm
Đến năm 2025, định hướng đến năm 2030, NHNN chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc sẽ đổi mới hoạt động giám sát ngân hàng thông qua việc cải tiến phương pháp giám sát, hoàn thiện dữ liệu giám sát tập trung, phối hợp chặt chẽ với các cơ quan hữu quan để cung cấp thông tin, kiện toàn tổ chức Thanh tra, giám sát chi nhánh, và chú trọng giám sát hệ thống các Quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn.
Luận văn đã phân tích thực trạng và đánh giá kết quả hoạt động giám sát từ xa tại NHNN chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc, đồng thời chỉ ra các nguyên nhân cần khắc phục Trên cơ sở đó, luận văn đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động giám sát từ xa, góp phần nâng cao hiệu quả quản lý tại ngân hàng.