TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Qua nghiên cứu, phân tích số liệu và tình hình thực tế công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Thăng Long giai
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp
1.1.1 Ngân hàng thương mại và hoạt động tín dụng a Khái niệm ngân hàng thương mại
Qua quá trình tiến hóa con người đã chiếm hữu các tư liệu sản xuất và có nhu cầu trao đổi mua bán Do đó, họ đã nhận ra "phi thương bất phú" vì thế họ đã nhanh chóng trao đổi mua bán tạo ra các con đường tơ lụa buôn bán xuyên lục địa Chính việc mua bán kinh doanh đã mang lại sự giàu có, phồn thịnh, của cải, tài sản Với tài sản dư thừa đó, họ đã nhanh chóng sử dụng để cho xã hội vay mượn và hình thành các tổ chức huy động vốn để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng
Quá trình hình thành và hoàn thiện hệ thống ngân hàng đã tạo ra các NHTM, được biết đến với chức năng kinh doanh tiền tệ Hơn bất cứ tổ chức tài chính nào khác, NHTM luôn được coi là bách hoá tài chính, cung ứng rất nhiều các sản phẩm, dịch vụ về tài chính Theo tác giả Rose (2001): “Ngân hàng là loại hình tổ.chức tài chính cung cấp một danh mục các.dịch vụ tài chính đa dạng nhất – đặc biệt là.tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh.toán – và cũng thực hiện nhiều.chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào.trong nền kinh tế” Để xây dựng khái niệm NHTM, có thể dựa vào tính chất và mục đích hoạt động của nó trên thị trường tài chính, hoặc kết hợp tính chất, mục đích và đối tượng hoạt động
Theo tác giả Nguyễn Thị Mùi (2011): “Ngân hàng thương mại.là DN đặc.biệt kinh.doanh trong.lĩnh vực tiền tệ, tín dụng”
Theo quy định tại điều 4, Luật các Tổ chức tín dụng Số 47/2010/QH12 được Quốc hội khoá XII thông qua ngày 16/6/2010: “Ngân hàng là loại.hình tổ chức tín dụng có thể được thực hiện tất cả các hoạt động.ngân.hàng theo quy định của Luật này Theo tính chất và mục tiêu.hoạt động, các loại hình ngân hàng bao gồm.ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách, ngân.hàng hợp tác xã” “Hoạt động.ngân hàng là việc kinh.doanh, cung.ứng thường xuyên.một hoặc một số các nghiệp vụ sau đây: a) Nhận.tiền gửi; b) Cấp tín,dụng; c) Cung.ứng dịch vụ thanh.toán qua tài.khoản.”
Với tư cách là trung gian tài chính, kinh doanh tiền tệ và cung ứng nhiều dịch vụ tài chính, khái niệm NHTM có thể được xây dựng từ nhiều bình diện khác nhau Cùng với sự phát triển của hệ thống ngân hàng trên khắp thế giới, quy định pháp luật của từng quốc gia lại có thể mở rộng tối đa hoặc hạn chế hoạt động của Ngân hàng thương mại trong một số lĩnh vực nhất định
Nhìn chung, NHTM là một tổ chức tài chính có chức năng cung cấp các dịch vụ tài chính cho cá nhân, doanh nghiệp và tổ chức Điều này bao gồm việc thu nhận tiền gửi, cung cấp vay và tín dụng, quản lý rủi ro, chuyển khoản tiền, và cung cấp các dịch vụ tài chính khác như tư vấn và giao dịch chứng khoán NHTM thường là doanh nghiệp tư nhân hoặc công ty cổ phần, hoạt động với mục tiêu tạo lợi nhuận từ các hoạt động tài chính b Khái niệm hoạt động tín dụng
Hoạt động cấp tín dụng là việc thỏa thuận giữa các tổ chức, cá nhân với NHTM Trong đó, KH của NH sẽ được sử dụng một khoản tiền nhất định, hoặc cam kết được phép sử dụng một khoản tiền nhất định dựa trên nguyên tắc có hoàn trả Hoạt động này mang đến cho nền kinh tế một khối lượng vốn “khủng” Nghiệp vụ tín dụng được đánh giá là hoạt động có tính trọng yếu trong NHTM Bởi nó mang lại lợi nhuận trực tiếp và chiếm phần lớn doanh thu của các NHTM
Về cơ bản, các NHTM sẽ thực hiện cấp tín dụng theo những hình thức dưới đây:
Cho vay: Trong hình thức này, NH sẽ thực hiện giao hoặc cam kết chuyển cho KH của mình một khoản tiền, KH sẽ sử dụng khoản tiền này vào những mục đích nhất định đã được thỏa thuận trong một khoảng thời gian xác định, dựa trên nguyên tắc có hoàn trả lại cả gốc lẫn lãi cho bên cho vay
Chiết khấu, tái chiết khấu, giấy tờ có giá và các công cụ chuyển nhượng: Với nghiệp vụ “chiết khấu”, NH sẽ thực hiện mua các GTCG, các công cụ chuyển nhượng có kỳ hạn hoặc có bảo lưu quyền truy đòi của những đối tượng thụ hưởng trước thời điểm các loại giấy tờ đáo hạn Còn “tái chiết khấu” là hoạt động, trong đó
NH tiến hành chiết khấu các loại GTCG, các công cụ chuyển nhượng đã được chiết khấu trước thời điểm đến hạn thanh toán
Bảo lãnh ngân hàng: Đối với hình thức này, các TCTD sẽ thực hiện cam kết với bên thụ hưởng BL rằng sẽ chịu trách nhiệm hoàn tất các nghĩa vụ theo thỏa thuận thay cho KH của mình, nếu như KH không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ các nghĩa vụ, trách nhiệm Trường hợp, NH đứng ra thực hiện các nghĩa vụ với bên thứ ba thay cho KH, điều này đồng nghĩa bên được BL có nợ với NH và bên được BL phải có trách nhiệm thanh toán lại cho NH dựa trên các thỏa thuận đã cam kết
Cho thuê tài chính: Là hoạt động cấp tín dụng trung và dài hạn Trong đó,
NH thực hiện mua các máy móc, thiết bị Sau đó, sẽ cho các KH có nhu cầu sử dụng thuê lại trong khoảng thời gian đảm bảo rằng giá trị khoản tiền thuê mà NH thu được từ KH đủ bù đắp cho khoản chi phí mà NH đã phải bỏ ra và có lãi cho NH
KH thuê tài chính có thể mua lại máy móc, thiết bị hay tài sản mà bản thân đã thuê với các đặc quyền ưu tiên
Bao thanh toán trong nước/quốc tế: Trong hình thức này, NH sẽ thực hiện cấp tín dụng cho bên bán, hoặc cũng có thể là bên mua bằng cách tiến hành mua lại các khoản phải thu hoặc các khoản phải trả có bảo lưu quyền truy đòi Đây là những khoản phát sinh từ trong các giao dịch mua, bán hàng hóa hay cung ứng dịch vụ dựa trên các hợp đồng thỏa thuận
Các hình thức cấp tín dụng khác sau khi được NHNN Việt Nam chấp thuận c Vai trò của hoạt động tín dụng
Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động tín dụng có một vai trò hết sức quan trọng
Thứ nhất, tín dụng đáp ứng nhu cầu về vốn để duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh được liên tục, từ đó góp phần đầu tư và phát triển kinh tế Trong cùng thời điểm, nền kinh tế luôn tồn tại song song hai nhóm: "nhóm tạm thời thừa vốn" và nhóm "tạm thời thiếu vốn" Tín dụng là cầu nối giữa hai nhóm này, là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư Việc phân phối vốn tín dụng này đã góp phần điều hòa vốn trong nền kinh tế, góp phần đầu tư phát triển kinh tế, động viên vật tư hàng hóa đi vào sản xuất, thúc đẩy tiến bộ khoa học kỹ thuật đẩy nhanh quá trình tái sản xuất xã hội
Thứ hai, tín dụng góp phần thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất Quan hệ tín dụng sẽ tập trung huy động mọi nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế và đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư để đổi mới công nghệ, tăng năng suất lao động, giảm giá thành sản phẩm, chiến thắng trong cạnh tranh
Thứ ba, mức sống của dân cư được góp phần nâng cao nhờ hoạt động tín dụng Nhiều người có thu nhập thấp có thể sử dụng phương thức vay trả góp, họ đã có được nhà ở, điện thoại, phương tiện đi lại, đồ dùng gia đình
Thứ tư, thông qua hoạt động tín dụng nói riêng, hoạt động của các ngân hàng thương mại nói chung, Nhà nước điều chỉnh cơ cấu kinh tế
1.1.2 Hoạt động tín dụng khách hàng DN
1.1.2.1 Khái niệm tín dụng khách hàng doanh nghiệp
Theo Luật DN số 68/2014/QH13 ngày 26/11/2014, DN được giải thích như sau:
"DN là tổ chức có.tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao.dịch, được đăng ký.thành lập.theo quy định của pháp.luật nhằm mục đích kinh doanh"
Tổng quan về thẩm định tín dụng DN
1.2.1 Khái niệm thẩm định tín dụng DN
Tác giả Nguyễn Minh Kiều (2011) có nêu: “Thẩm định tín.dụng là quá trình tổ chức thu thập và xử lý thông tin thông.qua việc sử dụng kỹ thuật để.phân tích, đánh giá khách hàng một cách đầy đủ và tuân thủ quy định.pháp luật nhằm làm cơ sở đưa ra.quyết định cấp tín dụng.”
Thẩm định tín dụng.DN là sử dụng các công cụ và kỹ thuật phân tích nhằm kiểm tra, đánh giá mức độ tin cậy và rủi ro của một phương.án hoặc dự án mà DN xuất trình nhằm phục.vụ cho việc quyết.định cấp tín.dụng
Như vậy, thẩm định tín dụng doanh nghiệp là quá trình đánh giá và định rủi ro liên quan đến việc cung cấp vốn cho các doanh nghiệp Trong quá trình này, ngân hàng hoặc tổ chức tài chính sẽ phân tích thông tin và dữ liệu tài chính của doanh nghiệp để đưa ra quyết định về việc cho vay hoặc cấp tín dụng Các yếu tố như lịch sử tín dụng, năng lực tài chính, dự án đầu tư và điều kiện thị trường được xem xét để đảm bảo rằng khoản vay được cấp phát một cách có trách nhiệm và có khả năng trả nợ đúng hạn Đồng thời, quá trình thẩm định tín dụng doanh nghiệp cũng giúp đánh giá và quản lý rủi ro để bảo vệ lợi ích của ngân hàng và các bên liên quan
1.2.2 Mục đích thực hiện thẩm định tín dụng DN
Trong nhiều trường hợp vì muốn vay được vốn các DN đã thổi phồng, ước lượng lạc quan về hiệu quả kinh doanh Do vậy mục đích của thẩm định tín dụng
DN là đánh giá một cách khách quan, trung thực khả năng trả nợ của DN để làm căn cứ quyết định cho vay Cụ thể như sau:
- Xem xét tính hiệu quả và khả thi của phương án làm cơ sở cho việc ra quyết định cho vay
- Thẩm định tín dụng nhằm hạn chế rủi ro cho vay
- Qua việc thẩm định, ngân.hàng có thể tư vấn và giúp khách hàng đánh giá lại hiệu quả và xác suất.rủi ro của phương án.sản xuất kinh.doanh
- Thẩm định tốt.góp phần nâng.cao đạo đức nghề.nghiệp của nhân viên ngân.hàng
- Trên cơ sở phân tích, xem xét các thông tin mà DN cung cấp, cán bộ thẩm định có thể tính toán , cân nhắc số tiền cho vay, thời hạn vay phù hợp, giúp tiết kiệm chi phí cho vay cho DN
- Công tác thẩm định.tín dụng còn góp phần hạn.chế tiêu cực, chỉ những khoản.vay nào đảm bảo được.tiêu chí của các nội dung thẩm.định thì mới đựơc xét duyệt.cho vay
1.2.3 Ý nghĩa của việc thẩm định tín dụng DN tại NHTM
Thẩm định tín dụng là một khâu không thể thiếu trong quy trình cấp tín dụng của NHTM bởi các ý nghĩa sau: a Thẩm định tín dụng góp phần nâng cao chất lượng và giảm thiểu rủi ro tín dụng
Trong quan hệ tín dụng, vấn đề cơ bản mà các ngân hàng luôn quan tâm để đưa ra một quyết định cho vay là hiệu quả và an toàn vốn cho ngân hàng Trên thực tế, có rất nhiều phương án kinh doanh hoặc dự án đầu.tư cần số lượng vốn lớn và thời gian thực hiện dài, do đó quyết định có cho vay hay.không sẽ có ảnh hưởng rất lớn đến sự phát triển và tồn tại của ngân hàng Tuy nhiên, không phải một đề xuất kinh.doanh nào của DN cũng được ngân hàng.đáp ứng nhu cầu vốn Ngân hàng.chỉ đồng ý cho vay với những phương.án kinh doanh khả thi, đem lại hiệu quả.cao và có thể sinh lời
Khi lập hồ sơ vay vốn, các DN do mong muốn có được khoản vay từ ngân hàng, có thể đã thổi phồng.và dẫn đến ước lượng quá lạc quan về hiệu quả kinh.tế của phương án kinh doanh hay dự án đầu tư Vì vậy, thẩm định tín.dụng sẽ giúp cho các cán bộ thẩm định nhìn nhận đúng thực chất của Bản.kế hoạch kinh doanh, từ đó đưa ra những quyết.định đúng đắn: đồng ý cho vay những dự án.kinh doanh có hiệu quả và từ chối.cho vay những dự án không.khả thi
Ngoài ra, thẩm định tín dụng còn có vai trò quan trọng hơn, đó là chức năng
"phòng ngừa.rủi ro" thông qua các hoạt động nhận biết và đánh giá khách hàng là DN Ngân hàng tìm hiểu về KH để xác định chính xác thiện chí trả nợ.và khả năng trả nợ của KH, từ đó ảnh hưởng lớn tới việc ra quyết định cho vay hay không cho vay b Thẩm định tín dụng tạo điều kiện cho các DN tiếp cận với vốn vay, đồng thời làm tăng lợi nhuận cho ngân hàng
Hiện nay, vấn đề thiếu vốn đầu tư đang rất phổ biến ở các DN, nhất là các
DN vừa và nhỏ, hoặc các DN vừa mới.thành lập, điều kiện phát triển sản xuất kinh doanh.còn hạn chế, thị phần nhỏ Với nguồn vốn hạn hẹp, để.đầu tư sản xuất kinh doanh quả là một bài toán khó cho những.DN này Do đó, công tác thẩm định tín dụng sẽ giúp.cho các DN nhận biết được dự án đầu tư mình.đưa ra có thực sự hợp lý và đem lại hiệu quả.cao như dự kiến hay.không, đồng thời có cơ hội nhận được những khoản.hỗ trợ tài chính từ phía ngân.hàng nếu phương án.kinh doanh đó là khả thi
Bên cạnh đó, việc cấp tín dụng cho DN cũng đem lại cho ngân hàng một khoản lợi nhuận không nhỏ, đó là tiền lãi trên số vốn đã cho vay Do phương.châm hoạt động của các NHTM là phát triển mở.rộng tín dụng, nên các ngân hàng cũng rất.khuyến khích các DN đến vay vốn để mở rộng.sản xuất, kinh doanh và đầu tư vào.các dự án lớn c Thẩm định tín dụng giúp cho các ngân hàng đánh giá chính xác sự cần thiết và hợp lý của các phương án kinh doanh hoặc dự án đầu tư của DN trên mọi phương diện
Một dự án kinh doanh của DN đưa ra không chỉ đòi hỏi hiệu quả về mặt kinh tế mà nó còn phải đảm bảo cả hiệu quả về mặt xã hội khác như giải quyết công ăn việc làm cho người lao.động, tăng khả năng cạnh tranh và đặc biệt là vấn đề bảo vệ môi trường Do đó, việc thẩm định tín dụng sẽ giúp cho các ngân hàng xem xét và đánh giá được tính chất của từng đề xuất kinh doanh trên các mặt: mục tiêu, quy mô và hiệu quả Không những vậy, thông qua việc đánh giá đối tượng cần đầu tư, các ngân hàng sẽ có điều kiện nhìn nhận một cách toàn diện và khách quan tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của DN trong quá khứ, hiện tại và xu hướng phát triển của DN trong tương lai, từ đó có phương án giải quyết thích hợp, tránh rủi ro tín dụng có thể xảy ra và đảm bảo cung cấp vốn cho các DN có Phương án kinh doanh tốt
Có thể nói, qua những tác dụng tích cực của thẩm định tín dụng nêu trên, chúng ta phải thừa nhận rằng đây là một công việc hết sức quan.trọng và khó khăn Nếu thực hiện tốt nhiệm vụ này, nó sẽ đem lại hiệu quả cao.cho hoạt động tín dụng, đảm bảo an toàn vốn và làm giảm rủi ro trong hoạt động kinh doanh của NH
1.2.4 Nội dung trong thẩm định tín dụng DN a Thẩm định các chỉ tiêu định tính
Thẩm định các chỉ tiêu định tính là thẩm định thiện chí trả nợ khi khoản vay đến hạn thanh toán của DN, bao gồm:
Kinh nghiệm hoàn thiện công tác thẩm định tại một số NHTM
Một số ví dụ về kinh nghiệm thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại một số ngân hàng trên địa bàn
1.3.1 Kinh nghiệm thẩm định tín dụng tại Ngân hàng BIDV Chi nhánh Thăng Long:
Sử dụng hệ thống đánh giá nội bộ: BIDV có thể sử dụng hệ thống đánh giá nội bộ để xác định rủi ro và đánh giá khả năng thanh toán của khách hàng doanh nghiệp Hệ thống này có thể dựa trên các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính để đưa ra quyết định về việc cấp tín dụng
Phân tích sâu về ngành nghề: BIDV có thể tiến hành phân tích chi tiết về ngành nghề của khách hàng doanh nghiệp để hiểu rõ hơn về môi trường kinh doanh và tiềm năng sinh lời của họ
Hợp tác với các cơ quan chính phủ và tổ chức đánh giá bên ngoài: BIDV có thể hợp tác với các cơ quan chính phủ và tổ chức đánh giá bên ngoài để có được thông tin đáng tin cậy về khách hàng và ngành nghề của họ
1.3.2 Kinh nghiệm thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Sacombank Chi nhánh Thăng Long:
Tận dụng dữ liệu nội bộ và bên ngoài: Sacombank có thể tận dụng dữ liệu nội bộ và bên ngoài để đánh giá khả năng thanh toán và rủi ro của khách hàng doanh nghiệp Điều này có thể bao gồm sử dụng dữ liệu lịch sử giao dịch của khách hàng cũng như thông tin về ngành nghề và xu hướng thị trường
Tạo ra các sản phẩm tài chính phù hợp: Sacombank có thể tạo ra các sản phẩm tài chính phù hợp với nhu cầu của khách hàng doanh nghiệp, từ vay vốn ngắn hạn đến vay dài hạn, giúp họ quản lý tài chính hiệu quả Đào tạo và phát triển nhân viên: Sacombank có thể đầu tư vào đào tạo và phát triển nhân viên để họ có khả năng thẩm định tín dụng một cách chuyên nghiệp và hiệu quả Điều này giúp cải thiện quá trình thẩm định và giảm thiểu rủi ro tín dụng
1.3.3 Kinh nghiệm thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Vietcombank Chi nhánh Thăng Long:
Sử dụng công nghệ và hệ thống thông tin: Vietcombank có thể sử dụng công nghệ và hệ thống thông tin hiện đại để tự động hóa quy trình thẩm định tín dụng Điều này giúp tăng tính chính xác và hiệu quả của quá trình thẩm định
Thực hiện đánh giá đa chiều: Vietcombank có thể thực hiện đánh giá đa chiều về khả năng thanh toán của khách hàng doanh nghiệp, bao gồm phân tích tài chính, phân tích ngành nghề, và đánh giá tính khả thi của dự án đầu tư
Xây dựng quan hệ với khách hàng: Vietcombank có thể xây dựng mối quan hệ tốt đẹp và tương tác tích cực với khách hàng doanh nghiệp Việc này giúp họ có được thông tin chi tiết và đáng tin cậy về khách hàng, từ đó giúp quá trình thẩm định trở nên chính xác hơn
Liên kết với các tổ chức và cơ quan đánh giá bên ngoài: Vietcombank có thể liên kết với các tổ chức và cơ quan đánh giá bên ngoài để có được thông tin phụ trợ và đánh giá độc lập về khách hàng và dự án đầu tư
Tập trung vào việc đào tạo nhân viên: Vietcombank có thể đầu tư vào việc đào tạo và phát triển nhân viên về kỹ năng thẩm định tín dụng Việc này giúp cải thiện chất lượng và hiệu quả của quá trình thẩm định tín dụng.
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DN TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH THĂNG LONG
Khái quát ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Thăng Long
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu
Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu (tên giao dịch quốc tế là ASIA COMMERCIAL JOINT STOCK BANK) được thành lập vào năm 1993, có trụ sở chính đặt tại 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Phường 5, Quận 3, TP.Hồ Chí Minh Trải qua 30 năm hình thành và phát triển, ACB luôn khẳng định vị thế của một ngân hàng top đầu Việt Nam phương châm hoạt động: “tăng trưởng phải bền vững, quản lý phải ngày càng chuyên nghiệp, thu nhập chính đáng và lợi nhuận ở mức hợp lý” Tính đến thời điểm hiện tại, ACB đã xây dựng được mạng lưới kênh phân phối vô cùng vững mạnh với hơn 360 chi nhánh và phòng giao dịch phủ sóng trên hầu hết các tỉnh thành trong cả nước, tập trung chủ yếu ở các vùng kinh tế trọng điểm; cùng với đó là sự phủ sóng của hơn 11000 máy ATM và 850 đại lý Western Union phục vụ nhu cầu chuyển tiền nhanh của khách hàng Bên cạnh đó, ACB cũng chú trọng đa dạng hóa lĩnh vực hoạt động nhằm tối ưu hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro với sự hiện diện của 4 công ty con trực thuộc là công ty Chứng khoán ACB (ACBS), Công ty cho thuê tài chính Á Châu (ACBL), công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản ngân hàng Á Châu (ACBA) , Công ty CP Phát triển và cung ứng nguồn nhân lực Á Châu ( ACBH) Và để có được thành công đáng tự hào như hiện tại thì không thể bỏ qua những mốc lịch sử đáng nhớ của NHTMCP Á Châu:
Trong giai đoạn 1996 - 2000, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu (ACB) đã đạt được nhiều thành tựu quan trọng Đầu tiên, ACB trở thành ngân hàng đầu tiên và duy nhất phát hành hai thẻ tín dụng quốc tế là Visa và MasterCard, với sự tài trợ từ công ty con của Ngân hàng Thế giới - IFC Năm 1997, ACB bắt đầu tham gia vào các chương trình đào tạo để nâng cao kiến thức và kỹ năng trong lĩnh vực ngân hàng bán lẻ Năm 1999, ACB triển khai hệ thống nghiệp vụ ngân hàng lõi là TCBS - The Complete Banking Solution, được rất nhiều ngân hàng trên thế giới tin dùng Năm 2000, ACB tái cấu trúc hoạt động Hội sở và thành lập công ty TNHH chứng khoán ACB (ACBS), đánh dấu bước đi mới trong chiến lược kinh doanh đa dạng của ACB
Trong giai đoạn 2001 - 2005, ACB tiếp tục phát triển với việc xây dựng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000 và thành lập công ty con quản lý nợ ACBA Năm 2005, ACB ký kết thỏa thuận hợp tác kỹ thuật với NH Standard Charterd (SCB), mở ra cơ hội hợp tác phát triển
Trong giai đoạn 2006 - 2010, ACB được niêm yết trên Trung tâm giao dịch chứng khoán Hà Nội, mở rộng mạng lưới hoạt động và tăng cường hợp tác với các đối tác nước ngoài Năm 2010, ACB xây dựng Trung tâm dữ liệu dự phòng đạt chuẩn, cùng với việc nhận được các huân chương lao động từ Nhà nước Việt Nam
Giai đoạn 2011 - 2015, ACB tiếp tục mở rộng mạng lưới kinh doanh và áp dụng công nghệ vào hoạt động ngân hàng Trong giai đoạn này, ACB tiên phong triển khai các dự án cải tiến và nâng cấp hệ thống để tối ưu hóa quy trình nghiệp vụ và cải thiện dịch vụ khách hàng
Giai đoạn 2015 đến nay, ACB tiếp tục đạt được nhiều thành công trong việc tăng trưởng và cải thiện chất lượng dịch vụ Năm 2016, ACB hoàn thành nhiều dự án áp dụng công nghệ vào hoạt động kinh doanh ngân hàng, và trong giai đoạn 2017
- 2019, ACB đạt được nhiều kết quả tích cực trong việc cải thiện hiệu suất và hài lòng của khách hàng Năm 2020, ACB tiếp tục tăng trưởng và duy trì vị trí hàng đầu trên thị trường Điều này là tiền đề cho việc triển khai các dự án mới và nâng cao năng lực cạnh tranh trong tương lai
2.1.2 Giới thiệu về ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Thăng Long
Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Thăng Long được thành lập vào ngày 06/06/2007 Tru sở chính tại số 10 Phan Chu Trinh, Phường Phan Chu Trinh, Quận Hoàn Kiếm, Thành phố Hà Nội Đây là một trong bốn chi nhánh được thành lập đầu tiên tại Vùng Hà Nội Tương tự các CN/PGD khác trong hệ thống ACB, CN Thăng
Long hoạt động với các chức năng chính như nhận tiền gửi bằng nội tệ, ngoại tệ hay vàng; cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh, du học; bao thanh toán; thanh toán quốc tế; chuyển tiền, chi hộ, thu hộ, bảo lãnh, bảo hiểm, chuyển tiền nhanh Western Union, cung ứng các dịch vụ thẻ quốc tế và thẻ nội địa,…
2.1.3 Định hướng chiến lược và sản phẩm dịch vụ
Ngân hàng TMCP Á Châu - CN Thăng Long huy động vốn ngắn hạn, trung và dài hạn bằng đồng Việt Nam và một số ngoại tệ mạnh như USD, AUD, GBP, EUR,…dưới các hình thức tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm không/có kỳ hạn, tiền gửi tích lũy an cư lập nghiệp, tiền gửi kinh doanh, tiền gửi tiết kiệm có thưởng, tiền gửi tích lũy thiên thần nhỏ, tiết kiệm bằng đồng Việt Nam bảo đảm theo giá trị vàng, …Hơn nữa, ACB còn phát hành các loại giấy tờ có giá như chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, giấy chứng nhận giữ hộ vàng
ACB - CN Thăng Long sẵn sàng đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng để phục vụ cho các mục đích khác nhau như tiêu dùng, sản xuất kinh doanh, xuất nhập khẩu, du học, mua nhà, đầu tư phát triển,…Tính đến thời điểm hiện tại, ACB không ngừng sáng tạo và phát triển các dịch vụ cho vay nhằm đa dạng hóa danh mục sản phẩm để phù hợp với từng đối tượng khách hàng Đối với khách hàng cá nhân
- Cho vay mua nhà, bất động sản
- Cho vay tiêu dùng tín chấp
- Cho vay đầu tư, sản xuất kinh doanh
- Cho vay cầm cố sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá
- Cho vay kinh doanh chứng khoán
- Cho vay mua xe ô tô Đối với khách hàng DN
- Cho vay tài trợ vốn lưu động
- Cho vay đầu tư kinh doanh
- Tài trợ hợp đồng thương mại trong nước, tài trợ dự án đầu tư bất động sản
- Cho vay bổ sung vốn kinh doanh trả góp dành cho DN vừa và nhỏ
- Các hình thức cho vay khác: đồng tài trợ, cho vay theo ủy thác
- Thanh toán: Dịch vụ thanh toán hóa đơn, dịch vụ chấp nhận thanh toán thẻ dành cho hộ kinh doanh cá thể
- Dịch vụ chuyển khoản: chuyển tiền nhanh trong nước và quốc tế, chuyển tiền theo lô
- Dịch vụ thẻ: Thẻ ghi nợ nội địa, thẻ ghi nợ quốc tế, trả góp thẻ tín dụng, thẻ thanh toán quốc tế
- Ngoại hối và thị trường vốn: giao dịch ngoại tệ giao ngay, kỳ hạn và hoán đổi ngoại tệ, chiết khấu giấy tờ có giá, nhận tiền gửi đa ngoại tệ, bán kết hợp mua lại giấy tờ có giá
- Bảo hiểm: Bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm phi nhân thọ
- Dịch vụ tài chính: Dịch vụ chi lương, dịch vụ giữ hộ, nộp thuế điện tử, thông quan 24/7, giao dịch qua fax, giao dịch chữ ký điện tử
- Bảo lãnh và tài trợ thương mại: Bảo lãnh trong nước và ra nước ngoài, bảo lãnh tín chấp một phần, bảo lãnh nhà thầu liên doanh, tài trợ xuất nhập khẩu và thanh toán quốc tế
- Ngân quỹ: Dịch vụ bảo quản tài sản, thu đổi tiền không đủ chuẩn, thu giữ hộ tiền mặt qua đêm, thu tiền theo túi niêm phong, thu/chi tiền mặt lưu động
- Chứng khoán: Dịch vụ chứng khoán, giao dịch chứng khoán, chứng khoán phái sinh và môi giới chứng khoán
2.1.4 Cơ cấu tổ chức a Cơ cấu bộ máy tổ chức Chi nhánh
Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Thăng Long hoạt động dưới sự điều hành của Ban giám đốc, gồm một Giám đốc cùng với sự hỗ trợ Phó giám đốc Giám đốc là người chỉ đạo, trực tiếp ra quyết định kinh doanh, kí các văn bản và chứng từ liên quan đến hoạt động của Chi nhánh, là cầu nối gắn kết các phòng ban lại với nhau để cùng hỗ trợ, xây dựng và phát triển vì mục tiêu chung của Chi nhánh Bên cạnh đó, Giám đốc cũng có thể uỷ quyền cho Phó giám đốc thực hiện các chức năng tương tự trong phạm vi được quy định Tính đến ngày 31/12/2022, NH TMCP Á Châu Chi nhánh Thăng Long có đội ngũ cán bộ nhân viên gồm 68 người, hoạt động với mô hình quản lý trực tiếp gồm ban Giám Đốc đứng đầu và 5 phòng ban chức năng hỗ trợ gồm: Phòng Khách hàng DN Phòng Khách hàng cá nhân, Bộ phận Giao dịch - Ngân quỹ, Bộ phận hỗ trợ tín dụng, Bộ phận hành chính ngân sách
Sơ đồ 2.1 Sơ đồ cơ cấu bộ máy quản lý của ngân hàng ACB – CN Thăng Long
Nguồn: Báo cáo nội bộ ngân hàng ACB - CN Thăng Long b Chức năng, nhiệm vụ của từng phòng ban
Thực trạng thẩm định tín dụng DN của Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Thăng
Trong hệ thống ACB, thẩm định tín dụng được thực hiện bởi nhân viên thẩm định Quy trình thẩm định tín dụng KHDN như sau:
Sơ đồ 2.2: Quy trình thẩm định tín dụng DN của ACB – CN Thăng Long
Về cơ bản, quy trình thẩm định tín dụng DN của ngân hàng TMCP Á Châu –
CN Thăng Long sẽ bao gồm 8 bước Chi tiết diễn giải các bước như sau:
Bước 1: Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ từ Cán Bộ QHKH, thẩm định sơ bộ KH
Trước khi đi vào bước thẩm định thì Cán Bộ QHKH phải thu thập, kiểm tra đầy đủ hồ sơ cấp tín dụng và các thông tin do khách hàng cung cấp, thông tin hồ sơ bao gồm: a Hồ sơ pháp lý
- Hồ sơ tư cách pháp lý của Đơn vị
+ Quyết định thành lập của cơ quan nhà nước có thẩm quyền (nếu pháp luật quy định phải có)
+ Giấy chứng nhận đăng ký mã số thuế (trừ trường hợp MST đã được ghi trên ĐKKD)
+ Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh (trường hợp pháp luật yêu cầu)
Hồ sơ pháp lý xác định thẩm quyền quyết định giao dịch tín dụng và giao dịch đảm bảo của Doanh Nghiệp
+ Điều lệ công ty/doanh nghiệp
+ Các văn bản xác định thẩm quyền phê duyệt giao dịch tín dụng, đảm bảo trong trường hợp điều lệ không quy định
+ Văn bản/ tài liệu xác định thành viên Hội đồng thành viên/ Hội đồng quản trị + Văn bản của cấp có thẩm quyền theo quy định nội bộ của khách hàng phê duyệt (i) kế hoạch SXKD, (ii) Giao dịch tín dụng, (iii) bảo đảm tiền vay
Hồ sơ pháp lý xác định tư cách pháp lý của người đại diện
+ Văn bản xác định người đại diện ký kết với ngân hàng các tài liệu/thủ tục có liên quan đến đề nghị cấp tín dụng, bảo đảm tiền vay
+ Chứng Minh Nhân Dân /Chứng Minh công an/ quân đội/ hộ chiếu của người đại diện theo pháp luật và người đại diện ký kết hợp đồng
+ Thông báo mẫu chữ ký của người đại diện ký kết với ngân hàng các tài liệu/ thủ tục có liên quan đến giao dịch cấp tín dụng, bảo đảm tiền vay b Hồ sơ đề nghị vay
- Giấy đề nghị vay vốn
- Giấy đề nghị cơ cấu nợ, giấy đề nghị thay đổi khoản vay của khách hàng (nếu có)
- Các BCTC hai năm gần nhất, gồm:
+ Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
+ Bảng cân đối kế toán
+ Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
+ Thuyết minh báo cáo tài chính
- Báo cáo tài chính thời điểm gần nhất nhưng không quá 4 tháng tính đến thời điểm thẩm định
- Bảng kê chi tiết phát sinh số tài khoản, chi tiết phát sinh các khoản phải thu, phải trả, tồn kho, các tài khoản chiếm tỷ trọng lớn trong Tổng tài sản/nguồn vốn Trong trường hợp nội dung BCTC đã bao gồm chi tiết các nội dung trên thì không cần cung cấp các chi tiết phát sinh các tài khoản
- Các hợp đồng kinh tế, hợp đồng liên doanh, hợp đồng hợp tác kinh doanh
- Bảng kê về số tiền cấp tín dụng và số dư tín dụng tại các ngân hàng, TCTD đến thời điểm vay vốn (nếu có)
- Phương án khắc phục lỗ (trong trường hợp KH có lỗ)
- Văn bản giao dự toán thu chi ngân sách của cơ quan chủ quản đối với đơn vị tự bảo đảm một phần bằng chi phí hoạt động thường xuyên (đối với các đơn vị sự nghiệp công lập nếu có) c Hồ sơ đảm bảo tiền vay bao gồm:
- Các giấy tờ chứng minh quyền sở hữu, sử dụng, giá trị của tài sản
- Giấy tờ có giá (tín phiếu, trái phiếu, cổ phiếu, sổ tiết kiệm…)
- Các giấy tờ xuất xứ, kiểm định giá trị, tỷ trọng…đối với kim khí quý, đá quý
- Các giấy tờ chứng minh quyền sở hữu, sử dụng quản lý đối với bất động sản (nhà cửa, vật kiến trúc…gắn liền với đất) và động sản (hàng hóa, phương tiện vận tải…)
- Các quyền (quyền tác giả, quyền sở hữu công nghiệp, quyền đòi nợ, quyền được nhận bảo hiểm, quyền khai thác tài nguyên, lợi tức, quyền phát sinh từ tài sản cầm cố, thế chấp…áp dụng theo văn bản hướng dẫn cụ thể của ACB)
- Hợp đồng, văn bản bảo lãnh của bên thứ 3
- Việc đảm bảo tiền vay bằng tài sản, không bằng tài sản và các tài sản sử dụng để đảm bảo tiền vay thực hiện theo hướng dẫn của ACB
* Chú ý: Hồ sơ do khách hàng cung cấp một bộ cho nhân viên QHKH, nhân viên QHKH bàn giao lại cho nhân viên thẩm định, trong quá trình thụ lý hồ sơ có thể là các bản sao chụp, nhưng khi giải ngân phải là bản gốc hoặc bản sao công chứng Riêng hồ sơ đảm bảo tiền vay phải là bản gốc chính Những hồ sơ trên là những giấy tờ cấn thiết để nhân viên thẩm định tiến hành thẩm định Nội dung thẩm định bao gồm những nội dung sau đây
Bước 2: Thẩm định tư cách và năng lực pháp lý của khách hàng
Khách hàng vay vốn phải đủ điều kiện vay vốn theo quy định của pháp luật, nhân viên thẩm định phải xem xét về điều lệ, quy chế tổ chức của đơn vị vay vốn để nắm rõ về phương thức tổ chức, quản trị, điều hành…Chủ tịch HĐQT hay TGĐ là đại diện pháp nhân trong quan hệ với các cá nhân, tổ chức, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, giấy phép hành nghề phải còn hiệu lực trong thời hạn cho vay
Cụ thể, nhân viên thẩm định cần phải thẩm định những nội dung sau:
- Thông tin chung về khách hàng
+ Tên, địa chỉ đăng ký của khách hàng
+ Quá trình hình thành và phát triển: Sự thay đổi, phát triển, chia tách, sáp nhập, thay đổi hình thức sở hữu… của công ty kể từ khi thành lập cho đến thời điểm xem xét (các dấu ấn quan trọng)
+ Loại hình kinh doanh, Luật chi phối hoạt động kinh doanh của khách hàng: Công ty cổ phần, công ty TNHH, công ty hợp danh, DN tư nhân hoạt động theo luật
DN, Hợp tác xã hoạt động theo luật hợp tác xã,
+ Điều lệ tổ chức hoạt động, quy chế tài chính,…: Các vấn đề cần lưu ý hoặc có ảnh hưởng đến quan hệ tín dụng trong các văn bản này
+ Cơ cấu tổ chức: Các công ty trực thuộc, chi nhánh, nhà máy, xí nghiệp, đội, phòng ban; Chức năng từng bộ phận Cơ chế quản lý, điều hành hoạt động SXKD
+ Vốn: Vốn điều lệ, vốn đăng ký, thực trạng góp vốn của các thành viên; các thành viên tham gia góp vốn (cổ đông sáng lập, cổ đông lớn, cổ đông chiến lược) và các ảnh hưởng (thuận lợi, khó khăn) đến hoạt động SXKD của khách hàng, những thay đổi về vốn góp (thành viên góp vốn, tỷ lệ góp vốn, số tiền góp vốn…)
MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CN THĂNG LONG
Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Thăng Long
Định hướng phát triển nhằm nâng cao hiệu quả huy động tiền gửi của ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Thăng Long trong những năm tiếp theo được xây dựng dựa trên cơ sở chiến lược phát triển bền vững của toàn hệ thống ngân hàng TMCP Á Châu, phát triển kinh tế của địa bàn hoạt động và thực trạng kinh doanh tại ngân hàng ACB - CN Thăng Long định hướng tập trung phát triển mảng ngân hàng bán lẻ và trở thành NHTM bán lẻ số 1 tại Việt Nam Bên cạnh đó không ngừng phát triển toàn diện để trở thành “người bạn tài chính” thân thiết và đáng an tâm của mọi nhà Đẩy mạnh công tác huy động tiền gửi cùng với sự tăng trưởng tín dụng, phản ứng nhanh nhạy với sự biến động của thị trường, linh hoạt đưa ra các mức lãi suất phù hợp và không ngừng sáng tạo đưa ra các dịch vụ tiện ích mới nhằm đáp ứng các nhu cầu ngày càng cao của khách hàng Xây dựng môi trường kinh doanh năng động, sáng tạo, mang đậm dấu ấn ACB; đóng góp tích cực trong công cuộc xây dựng nền kinh tế quốc gia hưng thịnh và tối đa hóa giá trị của DN Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực – nhân tố vô cùng quan trọng, có tác động trực tiếp đến sự tăng trưởng và phát triển bền vững của ACB
- Trụ sở chính, các chi nhánh phải tập trung triển khai kế hoạch kinh doanh ngay từ đầu năm:
+ Tăng trưởng bứt phá KH vừa và nhỏ, KH bán lẻ, KHDN FDI, trong đó phát triển KH vừa và nhỏ là nhiệm vụ trọng tâm, tiếp tục cơ cấu đối tượng khách hàng, dư nợ, giảm bớt sự phụ thuộc vào đối tượng KHDN lớn, đảm bảo sự tăng trưởng an toàn bền vững của hệ thống
+ Tập trung cho vay ngắn hạn, đầu tư vốn SXKD, ngành nghề được Chính phủ ưu tiên
+ Phát triển ngân hàng thanh toán, nâng tỷ trọng thu phí dịch vụ/tổng lợi nhuận lên 20%; triển khai các công cụ, sản phẩm phục vụ giải pháp không dùng tiền mặt
+ Giải quyết dứt điểm các khoản nợ bán cho VAMC
+ Kiểm soát chặt chẽ tín dụng mới, nợ xấu tối đa chỉ 0,5%/tổng dư nợ, do áp lực giảm tỷ lệ nợ xấu nên mục tiêu thẩm định càng phải thắt chặt hơn, nhưng vẫn phải đảm bảo không gây quá nhiều phiền toái cho khách hàng, nếu không sẽ mất một lượng khách hàng đáng kể
+ Quản trị rủi ro, tăng cường kiểm tra các chi nhánh, phòng giao dịch để nâng cao kỷ cương, kỷ luật trong công tác quản trị điều hành
+ Cải cách thủ tục hành chính, tạo điều kiện cho khách hàng, tăng năng suất lao động
+ Triển khai an toàn hiệu quả hệ thống công nghệ thông tin (CNTT) mới, là ngân hàng đầu tiên có hệ thống CNTT hàng đầu khu vực Châu Á Đây là nhiệm vụ lớn, quan trọng của hệ thống nhằm khai thác tối đa tính năng công nghệ, đẩy mạnh bán chéo
+ Công tác truyền thông cần bám sát chủ trương, chủ động phối hợp báo chí tuyên truyền chính sách Ngành Ngân hàng tới người dân
3.1.2 Định hướng cụ thể giai đoạn 2023 - 2025
Thứ nhất, về công tác tín dụng
- Tăng trưởng tín dụng là chỉ tiêu quan trọng hàng đầu của chi nhánh và hệ thống Ngân hàng TMCP Á Châu Đảm bảo quy mô dư nợ và tăng trưởng ổn định
- Tập trung triển khai mạnh mẽ các Chương trình tín dụng ưu đãi hiện hành của Ngân hàng TMCP Á Châu tới khách hàng Tiếp tục kết hợp bán chéo các sản phẩm dịch vụ khác kèm theo các gói sản phẩm tín dụng ưu đãi lãi suất để tăng cường lợi ích thu được từ khách hàng Đặc biệt chú trọng công tác tài trợ thương mại, thanh toán quốc tế, bảo hiểm…
- Công tác phát triển khách hàng:
+ Tập trung khôi phục tăng trưởng tín dụng Rà soát các khách hàng hiện hữu có số dự nợ sụt giảm so với thời điểm đầu năm, các khách hàng tốt chưa sử dụng hết giới hạn tín dụng đã cấp, tìm hiểu nguyên nhân sụt giảm dư nợ và có kế hoạch làm việc cụ thể đối với từng khách hàng để khôi phục và tăng trưởng dư nợ Bên cạnh đó các phòng chú trọng tăng NIM cho vay đối với từng khoản giải ngân khách hàng (đặc biệt khối KHDN) nhằm đảm bảo chỉ tiêu lợi nhuận trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh
+ Tiếp tục tăng cường tìm kiểm khách hàng mới nhằm chiếm lĩnh thị phần, tạo tiền đề tăng trưởng tín dụng trong năm 2023
- Kiểm soát chất lượng nợ: Tăng cường kiểm soát chất lượng tín dụng của khách hàng Các phòng chỉ đạo nhân viên thường xuyên thực hiện kiểm tra giám sát hoạt động kinh doanh, tình hình tài chính khách hàng nhằm đánh giá quy mô hoạt động, tình hình sử dụng vốn vay, quản lý dòng tiền… của khách hàng trong năm
2023 từ đó đưa ra các ứng xử tín dụng phù hợp đối với từng khách hàng Chủ động thanh lọc, thu hồi nợ đối với các khách hàng có tình hình tài chính suy giảm, hạn chế tối đa các khoản nợ quá hạn chuyển nhóm 2, nợ xấu
Thứ hai, về công tác xử lý nợ có vấn đề tại chi nhánh
- Nhiệm vụ thu hồi và xử lý nợ Nhóm 2, nợ xấu, nợ XLRR, nợ đã bán cho VAMC là nhiệm vụ hết sức quan trọng của chi nhánh trong năm 2023
- Các phòng có nợ nhóm 2, nợ xấu, nợ XLRR, nợ đã bán cho VAMC lớn tập trung toàn lực, quyết liệt thu hồi các khoản nợ có vấn đề ngay từ những tháng đầu năm 2023
- Đối với nợ đã bán cho VAMC: Yêu cầu các PGD phát sinh tích cực đôn đốc khách hàng trả nợ và chủ động các biện pháp xử lý nợ cụ thể với Ban giám đốc chi nhánh
Thứ ba, về công tác huy động vốn
- Mở rộng quy mô, nâng cao vị thế và uy tín của ACB - CN Thăng Long trên địa bàn hoạt động, phấn đấu trở thành Chi nhánh giữ thị phần tiền gửi huy động hàng đầu trong khu vực kinh doanh
- Nâng cao chất lượng cơ sở vật chất, hiện đại hóa công nghệ thông tin trong lĩnh vực tài chính ngân hàng, tạo nền tảng vững chắc cho quá trình tạo ra các dịch vụ mới, hấp dẫn nhằm đa dạng hóa danh mục sản phẩm, từ đó gia tăng khả năng cạnh tranh với các NHTM khác trong cùng hệ thống
Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng DN tại Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Thăng Long
3.2.1 Tăng cường đi khảo sát thực tế tại chính nơi DN sản xuất kinh doanh
Ngoài việc thẩm định hồ sơ trên giấy, nhân viên cũng phải đi khảo sát thực tế tại nơi sản xuất hay trụ sở kinh doanh của DN, tuy vậy việc đi thực tế này chưa được thực hiện triệt để Đặc biệt với một số DN ở xa địa bàn, việc đi khảo sát gây trở ngại và khó khăn cho các nhân viên thẩm định, từ đó hạn chế khả năng thẩm định tín dụng Do đó, việc tìm hiểu và nắm vững cơ sở sản xuất hay trụ sở kinh doanh của DN sẽ giúp nhân viên thẩm định thuận lợi hơn trong việc quyết định tín dụng Đồng thời, các nhân viên thẩm định nên tăng cường và tạo dựng mối quan hệ tốt với nhân dân địa phương nơi mình phụ trách, vừa tiết kiệm được thời gian, chi phí, vừa dễ dàng thu thập được những thông tin về KH kịp thời và đáng tin cậy
Bên cạnh đó, cần tổ chức những buổi đối thoại trực tiếp giữa ngân hàng và các chủ DN để tìm hiểu những khó khăn mà các DN đang gặp phải, tìm ra giải pháp hỗ trợ các DN tiếp cận nguồn vốn ngân hàng dễ dàng hơn Ngoài ra việc thường xuyên tổ chức giao lưu, đối thoại cũng góp phần làm tăng mối quan hệ gắn kết của
KH với ACB, từ đó ACB cũng có thể chia sẻ về các quy định của Ngân hàng, khiến cho KH hiểu và chủ động hợp tác bổ sung chứng từ cho Ngân hàng đầy đủ, đúng quy định, đảm bảo tiến độ cam kết của 2 bên và hợp tác lâu dài
3.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn thông tin tín dụng
Trong môi trường kinh tế đầy biến động như hiện nay, thông tin là một công cụ vô cùng quan trọng, thậm chí là một vũ khí cạnh tranh lợi hại trong hoạt động kinh doanh Kinh doanh tiền tệ là một lĩnh vực chứa nhiều rủi ro, do đó vấn đề thông tin được đặt ra như là một trong những yếu tố hàng đầu cần quan tâm Một trong những nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn làm giảm chất lượng tín dụng là thiếu thông tin về khách hàng trong quá trình thẩm định và xét duyệt cho vay, quá trình phân tích và xử lý thông tin về khách hàng vay vốn, làm cơ sở cho việc quyết định cho vay hay không Đặc biệt trong hoàn cảnh hiện nay, khi nhu cầu mở rộng và tăng trưởng tín dụng ngày càng cao, quyết định sự tồn tại và phát triển của các NHTM thì nhu cầu thông tin tín dụng ngày càng lớn hơn cả về số lượng và chất lượng thông tin Những thông tin phục vụ cho công tác thẩm định là những thông tin về tình hình tài chính khách hàng, thông tin về xu hướng phát triển các ngành nghề kinh doanh, các rủi ro có thể xảy ra… Để có được thông tin có chất lượng cao, nhân viên thẩm định cần thu thập và chọn lọc từ nhiều nguồn song cần chú ý tới các nguồn chính như:
- Thông tin thu thập được từ DN vay vốn Để vay được vốn, các DN phải cung cấp đầy đủ thông tin cần thiết cho ngân hàng: tư cách pháp nhân, tình hình tài chính, kế hoạch sản xuất Đối với các báo cáo tài chính thì thông thường nhân viên thẩm định chỉ căn cứ vào các báo cáo tài chính của DN để đánh giá năng lực tài chính của khách hàng nhưng rất khó xác định độ tin cậy của các báo cáo tài chính đó vì quy chế kiểm toán nội bộ của Bộ tài chính đối với các DN chưa mang tính bắt buộc Công tác thẩm định đòi hỏi các nhân viên thẩm định phải quan tâm đến việc kiểm tra các báo cáo tài chính DN Đối với các thông tin về khách hàng, hiện nay ngân hàng chủ yếu dựa trên các Báo cáo tài chính mà khách hàng cung cấp.Trong những trường hợp nghi vấn, ngân hàng có thể yêu cầu các Báo cáo tài chính này phải được kiểm toán cũng như yêu cầu khách hàng phải giải trình và chịu trách nhiệm về tính trung thực của các số liệu ghi trên báo cáo
Bên cạnh đó, để nâng cao tính chính xác của thông tin trong công tác thẩm định, nhân viên thẩm định phải tiến hành điều tra tại cơ sở sản xuất kinh doanh của khách hàng, tìm hiểu tiếp cận xung quanh cơ sở sản xuất để nắm được tình hình thực tế và kiểm tra độ chuẩn xác của thông tin Nhân viên thẩm định cũng có thể thu thập thông tin qua phỏng vấn khách hàng Muốn đạt được kết quả cao thì trước khi phỏng vấn cần xác định rõ: mục đích và cách thức phỏng vấn
- Nguồn thông tin từ báo chí
Trong hệ thống những thông tin thu thập thì nguồn thông tin từ báo chí là không thể thiếu Hơn nữa xuất phát từ tính chất khách quan của thông tin trên báo chí nên chúng ta có thể thu thập được những thông tin tương đối chính xác từ khách hàng Việc sử dụng những thông tin này một cách hiệu quả, kết hợp với một phương pháp phân tích, đánh giá tốt sẽ giảm được yếu tố chủ quan trong thẩm định khách hàng, thông qua đó góp phần nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng Để nâng cao hiệu quả trong việc thu thập và sử dụng thông tin trên báo chí, tôi xin đề xuất một số ý kiến sau:
+ Quán triệt đến tất cả cán bộ nhân viên để mọi người nhận thấy được vai trò, tác dụng của những thông tin trên báo chí liên quan đến hoạt động ngân hàng nói chung và khách hàng nói riêng
+ Việc thu thập, xử lý nguồn thông tin từ báo chí phải được thực hiện thường xuyên và có sự sàng lọc kỹ càng
+ Xây dựng hệ thống thông tin thu thập được trên báo chí đảm bảo tính thống nhất về nội dung thông tin Nâng cao hiệu quả khai thác và sử dụng thông tin trên báo chí của nhân viên thẩm định Hoàn thiện kỹ năng sử dụng thông tin trên báo chí trong thẩm định khách hàng tại chi nhánh
+ Ngân hàng cần thiết lập mối quan hệ với một số cơ quan thông tấn báo chí nhằm nắm bắt thêm những thông tin có liên quan đến công tác thẩm định
+ Để khai thác và xử lý thông tin một cách hiệu quả thì trước hết nhân viên thẩm định phải có trình độ, sử dụng thành thạo máy vi tính và thông thạo ít nhất là một ngoại ngữ, phải được tập huấn để sử dụng thành thạo chương trình phần mềm như Excel, Asset, Đồng thời ngân hàng cũng nên bổ sung đào tạo hay tuyển dụng những chuyên gia máy tính giỏi chịu trách nhiệm về thông tin phòng ngừa rủi ro
- ACB – CN Thăng Long cần thiết lập hệ thống thông tin đa dạng từ nhiều nguồn khác nhau như thông tin từ các ngân hàng thương mại khác, thông tin từ ngân hàng nhà nước Liên kết thu thập thông tin thông qua cơ quan thuế, công an, cục hải quan Việc thu thập thông tin từ nguồn này là rất cần thiết và tránh được tình trạng DN lừa dối ngân hàng trong quan hệ tín dụng Tuy nhiên để có được thông tin từ các nguồn này thì ngân hàng nhà nước và các cấp quản lý của các cơ quan phải có văn bản trao đổi thông tin với nhau và giao quyền thu thập cho các ngân hàng thương mại Đây là những nguồn thông tin cơ bản cần được khai thác để cung cấp cho quá trình phân tích cũng như so sánh với nguồn thông tin mà khách hàng cung cấp
3.2.3 Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát sau khi cho vay
Các ngân hàng thường tập trung chủ yếu cho việc thẩm định trước khi cho vay mà nới lỏng quá trình kiểm tra, kiểm soát sau khi cho vay, làm ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng Theo dõi nợ là một trong những trách nhiệm quan trọng nhất của các nhân viên thẩm định Vì vậy việc kiểm soát sau khi vay sẽ giúp ngân hàng phát hiện những dấu hiệu mất khả năng thanh toán của DN để đưa ra biện pháp xử lý kịp thời Ngoài ra, cần phải xét đến những trường hợp DN cố tình lừa đảo ngân hàng, sử dụng vốn vay vào mục đích sai trái, nhiều rủi ro, gây thiệt hại cho ngân hàng Do đó kiểm soát sau khi cho vay được coi là một biện pháp hữu hiệu để phòng ngừa rủi ro đạo đức, giúp ngân hàng kiểm soát được hành vi của người vay vốn, đảm bảo đồng vốn được sử dụng hiệu quả và đúng mục đích
Kiểm tra nội bộ có ưu thế hơn thanh tra NHNN ở tính kịp thời và nhanh chóng khi vừa phát sinh vấn đề và tính sâu sát của người kiểm tra viên Do vậy, phòng Kiểm tra kiểm soát của Chi nhánh cần thực hiện tốt hơn nữa chức năng của mình nhằm duy trì sự ổn định và phát triển của Chi nhánh như:
- Rà soát chặt chẽ các khoản vay, thực hiện những biện pháp hạn chế Nợ quá hạn, thu hồi Nợ xấu; tăng cường giải quyết đơn thư khiếu nại, tố cáo của KH là DN, tìm giải pháp phát triển các sản phẩm, dịch vụ mới
Một số kiến nghị
3.3.1 Đối với Ngân hàng TMCP Á Châu a Xây dựng lại quy trình thẩm định tín dụng một cách hợp lý và hiệu quả hơn
Trong thực tế, mục tiêu cơ bản của hầu hết các NHTM là: lợi nhuận, an toàn và sự lành mạnh của các khoản tín dụng Do đó, một quy trình tín dụng được thiết kế hợp lý và áp dụng một cách linh hoạt sẽ góp phần giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của các NHTM Tùy thuộc vào quy mô của từng ngân hàng, năng lực của đội ngũ nhân sự, mức độ ứng dụng công nghệ tin học, thời hạn cho vay, hình thức cho vay và lĩnh vực cho vay mà quy trình tín dụng có thể được thiết kế khác nhau Và sau đây là một số kiến nghị để khắc phục những khó khăn trong quy trình cấp tín dụng của ACB:
- Điều chỉnh các chính sách tín dụng và thiết kế lại thủ tục cho vay hợp lý Quy trình thẩm định tín dụng được dựa trên cơ sở là các chính sách tín dụng
Do đó điều chỉnh những chính sách này sẽ đảm bảo cho việc thẩm định tín dụng được diễn ra thuận lợi và hiệu quả Đây là trách nhiệm của ACB nói chung và của Ban lãnh đạo CN Thăng Long nói riêng trong việc ban hành, bổ sung và sửa đổi các chính sách về KH, các quy định về tín dụng, quy định khung lãi suất huy động và cho vay sao cho phù hợp với tình hình mới, giảm thiểu khó khăn cho các DN đến vay vốn Ngoài ra, các chi nhánh cũng cần đề ra các chính sách nhằm đảm bảo cho hoạt động quản lý tín dụng an toàn, cơ cấu phải phù hợp với từng KH đến xin vay
Từ việc xây dựng được nền tảng chính sách tín dụng phù hợp với tình hình mới, ACB cần tiến hành thiết kế lại thủ tục cho vay đơn giản, sao cho thích hợp với từng nhóm KH, từng loại cho vay Đối với KH đến vay vốn lần đầu tiên thì Chi nhánh phải có trách nhiệm hướng dẫn cụ thể về thủ tục, phương thức cho vay…điều này tương đương với việc thẩm định sẽ chặt chẽ và gắt gao Với những KH đã quan hệ lâu năm với Chi nhánh, quy trình cấp tín dụng cũng nên đơn giản hóa để giảm thiểu chi phí và nâng cao uy tín cho Chi nhánh nói riêng và của toàn hệ thống nói chung
- Nội dung thẩm định DN cần chặt chẽ hơn
Nội dung thẩm định ở đây bao gồm việc xem xét, đánh giá năng lực pháp lý, khả năng tài chính và phân tích phương án vay vốn của DN Vì mục tiêu đơn giản hóa quy trình thẩm định hoặc do ý thức trách nhiệm chưa cao mà các nhân viên thẩm định đã bỏ qua nhiều chỉ tiêu đánh giá, dẫn đến thẩm định lỏng lẻo, qua loa, làm tăng rủi ro tín dụng Do đó, các nhân viên thẩm định cần bám sát hơn vào quy trình tín dụng của ACB Khi đánh giá chung về DN, nhân viên thẩm định có thể nghiên cứu theo chiến lược SWOT (điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội và thách thức) để có một cái nhìn tổng thể và chính xác hơn về DN Về thẩm định tài chính, nhân viên thẩm định cần phân tích thêm về dòng tiền ròng, biến động tài sản, nguồn vốn Ngoài ra, thẩm định phương án vay vốn cũng cần chú trọng tính toán các chỉ tiêu đánh giá như NPV, IRR, PI, PP…; dự đoán các loại rủi ro có thể xảy ra nhằm đánh giá chính xác tính khả thi và hiệu quả trong phương án SXKD của DN b Tăng cường trang bị máy móc, công nghệ hiện đại cho Chi nhánh
Hiện nay, với sự phát triển vượt bậc của khoa học và công nghệ, thì tác dụng ưu việt của máy móc thiết bị hiện đại đối với mọi lĩnh vực nói chung và ngành ngân hàng nói riêng là không thể phủ nhận được Do đó, Ban lãnh đạo có thể đưa ý kiến đề xuất lên cấp trên về việc cung cấp thêm những máy móc thiết bị để phục vụ cho các hoạt động của Chi nhánh, trong đó có hoạt động tín dụng Thực tế cho thấy việc áp dụng những thiết bị công nghệ hiện đại sẽ làm tăng hiệu suất lao động, tăng chất lượng công việc và làm giảm thiểu rủi ro về kỹ thuật, chẳng hạn như nếu các nhân viên thẩm định sử dụng máy móc lạc hậu để phân tích tín dụng thì chắc chắn sẽ gây ra sai số, làm sai lệch kết quả thẩm định
Một số ngân hàng khác hiện nay cũng đang triển khai đầu tư máy móc thiết bị hiện đại nhằm nâng cao chất lượng phục vụ, đáp ứng tốt hơn yêu cầu của khách hàng Như trường hợp của Ngân hàng TMCP Quân đội MB, Ban lãnh đạo Ngân hàng đã tập trung đầu tư xây dựng nhiều hệ thống công nghệ về quản lý thông tin (MIS) và xử lý dữ liệu thông minh (datawarehouse), hệ thống dự phòng về công nghệ thông tin (back – up system) nhằm phát triển các sản phẩm ngân hàng bán buôn, bán lẻ và các sản phẩm ngân hàng điện tử Như vậy, việc đổi mới máy móc thiết bị, hiện đại hóa hoạt động của Ngân hàng ACB nói riêng sẽ làm nâng cao chất lượng dịch vụ, tăng khả năng cạnh tranh với các ngân hàng khác và cũng là theo đúng xu thế phát triển và hội nhập hiện nay c Một số kiến nghị chung Đẩy mạnh, tăng cường công tác kiểm tra, xét duyệt, tổng hợp các kết quả hoạt động tại các chi nhánh Hội sở cần tạo ra mô hình liên kết giữa các chi nhánh, tiếp nhận các phản hồi từ các chi nhánh và đưa ra phương án hỗ trợ xử lý kịp thời, nhanh chóng
Tổ chức các buổi trao đổi, chia sẻ thảo thuận về những vướng mắc mà các chi nhánh gặp phải để kịp thời có những biện pháp điều chỉnh
Mời các chuyên gia về đào tạo tại các chi nhánh, tổ chức tập huấn, hướng dẫn các nghiệp vụ tín dụng nói chung và phát triển cho vay từng loại hình DN nói riêng, hướng dẫn các chi nhánh ứng dụng các công nghệ mới vào các hoạt động ngân hàng số, cập nhập thường xuyên kiến thức, nghiệp vụ, các văn bản quy phạm pháp luật có liên quan Đối với chính sách khách hàng của chi nhánh, ngân hàng cần xây dựng chiến lược khách hàng phù hợp với mục tiêu của thị trường, phù hợp với tiềm lực của ngân hàng, cố gắng xây dựng mạng lưới khách hàng được mở rộng cả quy mô lẫn chất lượng uy tín của ngân hàng nâng cao, thu hút các DN lựa chọn ACB chi nhánh Thăng Long
Kết hợp cùng chi nhánh thiết lập các chế độ đãi ngộ xứng đáng, lộ trình thăng tiến rõ ràng với thành tích, đóng góp của các cán bộ tín dụng để khuyến khích tinh thần làm việc, tiếp tục phát huy những thành tích tốt, song song với đó là những xử phạt nghiêm minh, đủ sức răn đe đối với các cán bộ làm sai quy trình, nguyên tắc làm việc
3.3.2 Đối với NHNN a Hoàn thiện môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng tại các ngân hàng Việt Nam hiện nay
Việc thống nhất nội dung giữa các quy định về Giao dịch bảo đảm cũng rất cần thiết để tránh cho ngân hàng và KH gặp khó khăn trong quá trình chứng thực TSĐB giữa hai bên, từ đó việc cấp tín dụng được diễn ra thuận lợi và nhanh chóng hơn
Ngoài ra, NHNN có thể đề ra những chính sách tín dụng thích hợp cho từng thời kỳ, từng ngân hàng cụ thể, đảm bảo được hoạt động liên tục của các ngân hàng, nâng cao năng lực hoạt động, tính chuyên nghiệp và chất lượng của các sản phẩm dịch vụ, đồng thời giảm thiểu những rủi ro tín dụng không đáng có, gây tổn thất về mặt tài chính và ảnh hưởng đến uy tín và sức cạnh tranh của ngân hàng Việt Nam so với những ngân hàng nước ngoài khác
Tóm lại, để có một môi trường pháp lý thuận lợi cho hoạt động tín dụng, NHNN cần nhanh chóng đề ra các quy chế, văn bản hướng dẫn cụ thể Hơn nữa, những quy chế này cần có sự phối hợp chặt chẽ của các cơ quan có thẩm quyền liên quan nhằm tạo ra sự nhất quán cho việc áp dụng và thi hành b Tăng cường chất lượng hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng quốc gia Việt Nam (CIC)
Trung tâm thông tin tín dụng quốc gia Việt Nam có chức năng thu thập và cung cấp dịch vụ thông tin tín dụng cho NHNN, các TCTD và tổ chức cá nhân khác nhằm góp phần đảm bảo an toàn cho hoạt động của ngân hàng, phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng và đảm bảo phát triển kinh tế xã hội
Hiện tại, hoạt động của Trung tâm đã đạt những kết quả đáng khích lệ, cung cấp cho các TCTD về thông tin của các DN cả trong và ngoài nước, về tình hình biến động trên thị trường… Tuy vậy, do nhu cầu thực tế quá lớn nên Trung tâm chưa thể đáp ứng được vì lượng thông tin thu thập được chưa đầy đủ và kịp thời Do đó, để công tác thu thập và xử lý thông tin đạt hiệu quả cao hơn cần:
- Đổi mới công nghệ thông tin, tăng cường trang bị các phương tiện hiện đại cho Trung tâm để tạo điều kiện tốt hơn trong việc thu thập, cung cấp và xử lý thông tin kịp thời, đầy đủ
