Nghiên cứu tác Động của evfta Đến hoạt Động của các ngân hàng thương mại việt nam

Trên thế giới và ở trong nước đã có một số tài liệu về EVFTA cũng như các nghiên cứu về việc kí kết các hiệp định thương mại của Việt Nam: 2.1.. Nguyễn Thành Công, Phạm Hồng Nhung 2017 k

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG

–––––––

NHIỆM VỤ KH&CN CẤP CƠ SỞ NĂM 2022

NGHIÊN CỨU TÁC ĐỘNG CỦA EVFTA ĐẾN HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

MÃ SỐ: ĐTHV.68/2022

CHỦ NHIỆM NHIỆM VỤ KH&CN: TS VƯƠNG THỊ MINH ĐỨC

HÀ NỘI – 2023

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG

–––––––

NHIỆM VỤ KH&CN CẤP CƠ SỞ NĂM 2022

NGHIÊN CỨU TÁC ĐỘNG CỦA EVFTA ĐẾN HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

MÃ SỐ: ĐTHV.68/2022

Chủ nhiệm: TS Vương Thị Minh Đức

Thư ký: TS Trần Thị Thắng Thành viên tham gia: TS Phan Thị Hồng Thảo NCS Nguyễn Quốc Hưng

HÀ NỘI – 2023

DANH SÁCH THÀNH VIÊN THAM GIA NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI

STT

Học hàm, học vị

1 TS Vương Thị Minh Đức Chủ nhiệm đề tài Phó Trưởng Khoa Ngân

hàng, Phân viện Bắc Ninh

2 TS Trần Thị Thắng Thư ký đề tài Phó Giám đốc, Phân viện

Bắc Ninh

3 TS Phan Thị Hồng Thảo Thành viên Trưởng Khoa Ngân hàng,

Phân viện Bắc Ninh

4 NCS Nguyễn Quốc Hưng Thành viên Giám đốc Agribank, Chi

nhánh tỉnh Bắc Ninh

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Tổng quan nghiên cứu 2

3 Mục tiêu nghiên cứu 9

4 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu 10

5 Phương pháp nghiên cứu 10

6 Kết cấu đề tài 11

7 Những đóng góp mới của đề tài 11

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ GIỚI THIỆU VỀ HIỆP ĐỊNH EVFTA 12

1.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12

1.1.1 Khái quát về Ngân hàng thương mại 12

1.1.2 Các hoạt động của NHTM 15

1.2 GIỚI THIỆU VỀ HIỆP ĐỊNH THƯƠNG MẠI TỰ DO LIÊN MINH CHÂU ÂU – VIỆT NAM (EVFTA) 20

1.2.1 Bối cảnh ra đời 20

1.2.2 Những điều khoản chính của hiệp định EVFTA 23

1.2.3 Khung phân tích tác động của Hiệp định EVFTA tới hoạt động của các NHTM Việt Nam 29

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 32

2.1 TỔNG QUAN HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG THỜI KỲ HỘI NHẬP 33

2.1.1 Giới thiệu về các ngân hàng thương mại Việt Nam 33

2.1.2 Thực trạng hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam 34

2.2 TÁC ĐỘNG CỦA HIỆP ĐỊNH EVFTA ĐẾN HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 52

2.2.1 Giới thiệu cuộc khảo sát về tác động của Hiệp định EVFTA đến hoạt động của các NHTM Việt Nam 52

2.2.2 Tác động của Hiệp định EVFTA đến hoạt động của các NHTM Việt Nam 54

2.3 MỘT SỐ ĐÁNH GIÁ 71

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 74

CHƯƠNG 3: MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ 75

3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 75

3.2 KHUYẾN NGHỊ 76

3.2.1 Khuyến nghị với các ngân hàng thương mại Việt Nam 76

3.2.2 Khuyến nghị với các cơ quan quản lý 83

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 90

KẾT LUẬN 91

DANH SÁCH BẢNG

Bảng 2.1: Cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam tính đến 30/12/2022 34

Bảng 2.2: Sở hữu của nhà đầu tư nước ngoài tại một số NHTM Việt Nam tính đến tháng 2/2023 36

Bảng 2.3: Số phiếu khảo sát phát ra và thu về 53

Bảng 2.4: Cơ cấu khảo sát theo loại hình ngân hàng 53

Bảng 2.5: Cơ cấu khảo sát theo số năm kinh nghiệm 54

Bảng 2.6: 20 quốc gia có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài lớn nhất đến hết quý 1/202256 Bảng 2.7: Các NHTM Việt Nam có vốn đầu tư nước ngoài từ các NH Châu Âu 57

Bảng 2.8: Xếp hạng những NHTM mạnh nhất khu vực châu Á-Thái Bình Dương 69

Bảng 2.9: Nhận định về mức độ quan tâm tới tác động của Hiệp định EVFTA tới hoạt động của các NHTM Việt Nam 72

DANH SÁCH HÌNH

Hình 2.1: Tỷ lệ nợ xấu tại các NHTM Việt Nam 38

Hình 2.2: ROA, ROE của các NHTM Việt Nam 40

Hình 2.3: Tăng trưởng tiền gửi tại các NHTM Việt Nam 41

Hình 2.4: NHTM có hệ số CASA cao nhất hệ thống 43

Hình 2.5: Tỷ lệ CASA toàn ngành 43

Hình 2.6: Tăng trưởng tín dụng của các NHTM Việt Nam qua các năm 44

Hình 2.7: Tỷ trọng dư nợ bán lẻ/Danh mục tín dụng 45

Hình 2.8: Biến động số lượng giao dịch thanh toán nội địa qua Internet và Mobile Banking 46

Hình 2.9: Biến động giá trị giao dịch thanh toán nội địa qua Internet và Mobile Banking 47

Hình 2.10: Số lượng nhân viên tại một số ngân hàng thương mại Việt Nam 48

Hình 2.11: Lương và phụ cấp trung bình của nhân viên ngân hàng 50

Hình 2.12: Vốn điều lệ của các NHTM tại Việt Nam tính đến tháng 10/2022 51

Hình 2.13: Tác động của Hiệp định EVFTA đến cấu trúc sở hữu 58

Hình 2.14: Tác động của Hiệp định EVFTA đến công tác quản trị rủi ro (% người trả lời) 60

Hình 2.15: Tác động của Hiệp định EVFTA đến phát triển hoạt động kinh doanh 64

Hình 2.16: Tác động của Hiệp định EVFTA đến quá trình chuyển đổi số (% người trả lời) 66

Hình 2.17: Tác động của Hiệp định EVFTA đến nguồn nhân lực của các NHTM Việt Nam (% người trả lời) 68

Hình 2.18: Tác động của Hiệp định EVFTA đến tình hình cạnh tranh của các NHTM Việt Nam (% người trả lời) 71

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

CASA Tiền gửi không kì hạn

CNTT Công nghệ thông tin

EVFTA Hiệp định thương mại tự do Liên minh Châu Âu - Việt Nam FDI Tổ chức có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài

NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần

ROA Chỉ số lợi nhuận trên tổng tài sản

ROE Chỉ số lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Hiệp định thương mại tự do Liên minh châu Âu - Việt Nam (EVFTA) là một thỏa thuận thương mại tự do giữa Việt Nam và 27 nước thành viên EU Quá trình đàm phán của Việt Nam với EU về Hiệp định EVFTA được khởi động từ tháng 10 năm 2010, trải qua gần 10 năm Hiệp định EVFTA được Hội đồng châu Âu phê chuẩn Việt Nam đã phải trải qua tiến trình rất dài, với các cuộc đàm phán chính thức nhiều cấp, nhiều vòng từ năm

2012 đến khi Hiệp định được ký kết và chính thức có hiệu lực kể từ 01/8/2020 Bên cạnh lợi ích chung mà EVFTA đem lại là thúc đẩy gia tăng thương mại hai chiều thì EVFTA còn được coi là đòn bẩy thúc đẩy tăng trưởng nền kinh tế của Việt Nam Đặc biệt, EVFTA sẽ tạo điều kiện thúc đẩy xuất khẩu, đa dạng hóa thị trường và thu được giá trị gia tăng cao hơn thông qua việc thiết lập các chuỗi cung ứng mới Hiệp định EVFTA cũng

mở ra các cơ hội cho việc thúc đẩy tự do hóa ngành dịch vụ tài chính, NH, bảo hiểm Mặc

dù EVFTA cũng tương tự như các hiệp định thương mại tự do trước đây, nhưng nó nổi bật hơn so với các hiệp định khác Vì nó có thể tác động ngay lập tức đến lĩnh vực ngân hàng Việt Nam

Cụ thể là trong vòng 5 năm đầu tiên sau khi EVFTA có hiệu lực, Việt Nam cam kết cho phép các tổ chức tín dụng EU mua tới 49% cổ phần tại hai ngân hàng thương mại cổ phần, ngoại trừ bốn ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước (BIDV, Vietinbank, Vietcombank và Agribank) Về ngắn hạn, cam kết này sẽ thu hút dòng vốn từ châu Âu, đồng thời tích hợp công nghệ và bộ máy quản lý hiện đại cũng như các sản phẩm tài chính - ngân hàng hiện đại

Ngoài ra, EVFTA có thể kích thích các dịch vụ tài chính của các ngân hàng Việt Nam, đặc biệt là thông qua công nghệ tài chính (Fintech) Việt Nam cam kết mở cửa thị trường cho các dịch vụ tài chính thiết thực, thông qua đó các nhà cung cấp nước ngoài được phép chuyển thông tin trong và ngoài Việt Nam, đồng nghĩa với việc các nhà cung cấp có lựa chọn tốt hơn trong việc sử dụng các dịch vụ tiếp cận, đầu tư cũng như các phương thức cấp vốn và tái cấp vốn sẵn có

Mặt khác, EVFTA có thể đặt ra một số thách thức Thứ nhất, lợi ích từ EVFTA

có thể không giống nhau giữa các khu vực Thứ hai, năng lực cạnh tranh về công nghệ

và quản lý tương đối thấp của các ngân hàng thương mại Việt Nam cho thấy khả năng

dễ bị tổn thương trước nguy cơ bị sáp nhập hoặc sáp nhập vào các tổ chức tài chính hàng đầu của EU Cuối cùng, việc thiếu khung pháp lý liên quan đến Fintech có thể tạo ra các vấn đề xã hội

Theo Báo cáo “Đánh giá tác động của Hiệp định EVFTA tới Việt Nam” của Vụ Chính sách Thương mại đa biên (Bộ Công Thương), đối với ngành Dịch vụ tài chính,

ngân hàng, bảo hiểm, Hiệp định EVFTA mở ra cơ hội cho việc thúc đẩy tự do hóa ngành dịch vụ tài chính, ngân hàng, bảo hiểm của Việt Nam Đó là tác động tích cực trên các góc độ cầu về dịch vụ, cơ hội hợp tác với các doanh nghiệp từ EU, phát triển các dịch vụ tài chính mới, cải thiện dòng vốn đầu tư Đến năm 2025, xuất khẩu dịch vụ tài chính, bảo hiểm của Việt Nam sẽ tăng khoảng 21%, nhập khẩu sẽ tăng 9,65% Tuy nhiên, việc thực thi Hiệp định EVFTA cũng đặt ra không ít những thách thức đối với các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam, áp lực cạnh tranh là rất lớn, đồng thời,

áp lực ổn định vĩ mô cũng lớn hơn do mở cửa dịch vụ tài chính ngân hàng làm cho Việt Nam dễ nhạy cảm hơn với các cú sốc từ bên ngoài Các cam kết mới trong EVFTA cho phép các nhà cung cấp dịch vụ tài chính EU có thể chuyển dữ liệu hoặc tiếp cận đầy đủ với hệ thống thanh toán, chuyển mạch tài chính Việt Nam, áp lực từ yêu cầu của KH về sự đa đạng sản phẩm và chất lượng dịch vụ Khi EVFTA có hiệu lực tại Việt Nam sẽ kích thích dòng vốn đầu tư quốc tế vào tất cả các lĩnh vực, ngành nghề của Việt Nam, mở rộng cơ hội tăng cường thương mại, xuất nhập khẩu giữa hai thị trường Đặc biệt, thỏa thuận trong lĩnh vực tài chính NH sẽ thúc đẩy quá trình quốc

tế hóa thị trường tài chính Việt Nam, gia tăng ảnh hưởng quốc tế và giúp Việt Nam trở thành một điểm đến đầu tư đầy hứa hẹn Việc mở cửa hệ thống NH Việt Nam được kỳ vọng mở ra làn sóng đầu tư mới từ châu Âu vào ngành NH cũng như mang đến những ảnh hưởng nhất định đối với hoạt động của các NHTM trong nước Đứng trước sự thay đổi của lịch sử, sự gia nhập thị trường NH Việt Nam từ các NH châu Âu, đòi hỏi các NHTM Việt Nam không những phải giữ vững vị thế của mình mà còn tăng khả năng cạnh tranh để không ngừng phát triển trong nền kinh tế hội nhập

Do vậy việc nghiên cứu tác động của hiệp định EVFTA đến hoạt động của các NHTM Việt Nam là điều cần thiết để đưa ra các khuyến nghị đối với các cơ quan quản

lý và với các NHTM Xuất phát từ những vấn đề thực tiễn trên, nhóm tác giả lựa chọn

đề tài “Nghiên cứu tác động của EVFTA đến hoạt động của các ngân hàng thương mại

Việt Nam” cho nội dung nghiên cứu

2 Tổng quan nghiên cứu

Hiệp định thương mại tự do Liên minh châu Âu - Việt Nam, trong tiếng Anh được

gọi là European-Vietnam Free Trade Agreement (EVFTA) EVFTA là Hiệp định thương mại tự do giữa Việt Nam và Liên minh Châu Âu (EU) được kí kết ngày 30/6/2019 trải qua 9 năm đàm phán Trên thế giới và ở trong nước đã có một số tài liệu về EVFTA cũng như các nghiên cứu về việc kí kết các hiệp định thương mại của Việt Nam:

2.1 Các nghiên cứu về tác động của EVFTA đến hoạt động xuất – nhập khẩu

Jean Marc Phillip và cộng sự (2011) đánh giá tác động của Hiệp định EVFTA

đến thương mại giữa Việt Nam và EU Nghiên cứu sử dụng kết hợp phương pháp nghiên cứu định tính và định lượng Với phương pháp định lượng, nhóm tác giả sử dụng mô hình cân bằng tổng thể Kết quả nghiên cứu cho thấy sau khi Hiệp định EVFTA có hiệu lực Việt Nam sẽ tăng thặng dư cán cân thương mại, các ngành dược phẩm kim ngạch dự báo tăng 3% hàng năm

Joint Study Group (2011) - Report of the Vietnam – EVFTA, trình bày những thông tin cơ bản về cấu trúc, chức năng của EVFTA, tổng quan về nền kinh tế của Việt Nam và các quốc gia thuộc Hiệp hội mậu dịch tự do Châu Âu (EFTA) cũng như thương mại và đầu tư song phương giữa Việt Nam và các nước EFTA Báo cáo cũng trình bày các vấn đề chính của hiệp định về thương mại hàng hóa, thương mại dịch vụ, đầu tư, quyền sở hữu trí tuệ, phát triển bền vững, hợp tác kỹ thuật, các vấn đề pháp lý

và thể chế Nghiên cứu xem xét các mỗi liên kết kinh tế song phương hiện có giữa Việt Nam và các quốc gia thuộc khối EFTA và đưa ra kết luận rằng có tiềm năng đáng

kể để Việt Nam và các nước EFTA tăng cường hơn nữa, phát triển các hoạt động thương mại và đầu tư

Trịnh Văn Thảo (2023) nghiên cứu “Tác động của hiệp định thương mại tự do Việt Nam- EU đến hàng nông sản xuất khẩu của Việt Nam” Tác giả chứng minh EVFTA là cơ hội để Việt Nam nâng cao kim ngạch hàng nông sản xuất khẩu, nhất là với các sản phẩm có thế mạnh, có lợi thế cạnh tranh như thủy sản, rau quả, gạo, điều,

cà phê, hồ tiêu… nâng cao giá trị thương mại, tiếp cận thị trường đầy tiềm năng như

EU Việc ký kết và thực thi EVFTA không chỉ mang đến cơ hội về tăng trưởng xuất khẩu mà còn giúp cho ngành nông nghiệp nước ta đẩy mạnh công tác tái cơ cấu hướng sâu vào vấn đề nâng cao năng lực cạnh tranh thông qua nâng cao chất lượng sản phẩm, truy xuất nguồn gốc, quy cách đóng gói , góp phần đưa hàng hóa nông sản nói riêng, hàng hoá nói chung của Việt Nam tham gia sâu hơn vào các chuỗi cung ứng toàn cầu Nghiên cứu đi sâu phân tích, đánh giá đa chiều về tác động của hiệp định thuơng mại

tự do Việt Nam - EU đến 3 mặt hàng nông sản xuất khẩu của Việt Nam, đó là gạo, cà phê và rau quả Trên cơ sở đó, đề xuất các nhóm giải pháp có cơ sở khoa học nhằm tăng cường khả năng khai thác các cơ hội do hiệp định thương mại tự do Việt Nam -

EU mang lại đối với hàng nông sản xuất khẩu của Việt Nam

Đặng Huyền Anh (2017), đề cập đến vấn đề Hiệp định EVFTA và một số vấn

đề đặt ra đối với xuất khẩu của Việt Nam vào thị trường EU Tác giả phân tích một số

vấn đề đặt ra đối với xuất khẩu Việt Nam vào EVFTA đó là khó khăn trong việc đảm bảo quy tắc xuất xứ của EVFTA; việc tuân thủ những quy định về sở hữu trí tuệ, lao động và môi trường từ EVFTA; rào cản kỹ thuật đối với hàng hoá nhập khẩu từ phía

EU … Qua đó, nghiên cứu cũng đề xuất một số giải pháp để tận dụng cơ hội, ứng phó với những thách thức mà EVFTA mang lại, như phát triển công nghiệp phụ trợ nhằm đảm bảo thoả mãn yêu cầu về xuất xứ, hoàn thiện thể chế và nâng cao nhận thức cộng đồng về vấn đề lao động, môi trường và sở hữu trí tuệ, phát triển năng lực công nghệ

và quản lý chất lượng nhằm đảm bảo tiêu chuẩn kỹ thuật và an toàn

Vũ Thanh Hương (2016) sử dụng mô hình Viner để đánh giá tác động tiềm tàng của Hiệp định EVFTA đến hoạt động nhập khẩu dược phẩm của Việt Nam từ thị trường

EU với hiệu ứng tạo lập thương mại và chuyển hướng thương mại Mô hình Viner (1950) đưa ra quan điểm về hai xu hướng tác động của các hiệp định thương mại tự do bao gồm tác động tạo lập thương mại và chuyển hướng thương mại Tác động tạo lập thương mại xảy ra khi lượng hàng hóa sản xuất trong nước có sự giảm xuống và được thay thế bởi hàng hóa được nhập khẩu từ các nước đối tác tham gia vào các FTA, lượng tiêu dùng hàng hóa nhập khẩu có xu hướng tăng lên Tác động chuyển hướng thương mại xảy ra khi hàng hóa nhập khẩu từ các nước không phải là thành viên của FTA giảm xuống và được thay thế bằng hàng hóa có xuất xứ từ các nước tham gia FTA Khi tham gia các hiệp định FTA, hàng rào thuế quan giảm xuống khiến giá hàng hóa nhập khẩu từ các nước thành viên FTA có lợi thế rẻ hơn Các nhà nghiên cứu đưa ra nhận định nếu những tác động tích cực từ tạo lập thương mại lớn hơn những tác động tiêu cực từ chuyển hướng thương mại thì FTA góp phần cải thiện phúc lợi quốc gia

Nguyễn Tiến Hoàng, Trần Thị Vân (2021), nghiên cứu tác động của Hiệp định EVFTA đến nhập khẩu dược phẩm từ thị trường EU vào Việt Nam Nghiên cứu phân tích tác động về mặt thuế quan của Hiệp định EVFTA đối với nhập khẩu dược phẩm của Việt Nam từ thị trường EU gồm bốn nhóm tác động về tạo lập thương mại, tác động chuyển hướng thương mại, tác đông doanh thu thuế và tác động về phúc lợi Nhóm tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính, mô hình SMART để đánh giá tác động tạo ra do các quy định về mặt thuế quan của Hiệp định EVFTA Kết quả nghiên cứu cho thấy tác động tạo lập thương mại được dự báo lớn hơn tác động chuyển hướng thương mại, doanh thu thuế quan trên tổng thể có sự suy giảm, phúc lợi

xã hội có xu hướng tăng lên khi Hiệp định EVFTA có hiệu lực

Nguyễn Thành Công, Phạm Hồng Nhung (2017) khi đánh giá tác động của hiệp định thương mại tự do liên minh châu Âu -Việt Nam đối với nền kinh tế Việt Nam cho rằng hiệp định EVFTA mang đến nhiều tác động trái chiều cho nền kinh tế Việt Nam, một mặt EVFTA tạo thuận lợi cho đầu tư, xuất khẩu một số ngành thủy sản, dệt may,

da giày nhưng mặt khác cũng tạo ra không ít những khó khăn cho sản xuất trong nước

2.2 Các nghiên cứu về tác động của EVFTA đến thúc đẩy tăng trưởng kinh tế

Krugman, Obstfeld và Meltiz (2012) đề cập tới với tác động phổ biến nhất của

Hiệp định thương mại tự do (FTA) là tăng quy mô và sự đa dạng của nền kinh tế, chuyển giao công nghệ và FDI, thúc đẩy chuyên môn hóa và tham gia vào chuỗi giá trị toàn cầu

Deprez, Sophie (2018) xem xét tầm nhìn chiến lược đằng sau việc hội nhập thương mại quốc tế của Việt Nam Nghiên cứu đánh giá vị thế của Việt Nam trên thế giới, bao gồm cả việc Việt Nam tham gia đàm phán EVFTA và TPP, TPP-11 Nghiên cứu đã chứng tỏ rằng việc tham gia vào các hiệp định thương mại quốc tế của Việt Nam đóng vai trò như một công cụ để đảm bảo thúc đẩy lợi ích và an ninh quốc gia thông qua việc gia tăng sức mạnh kinh tế

Paul Baker (2015) sử dụng mô hình cân bằng tổng thể và mô hình cân bằng cục bộ phân tích các tác động dự kiến phát sinh của Hiệp định EVFTA Nghiên cứu sử dụng khung đánh giá tác động bền vững tiêu chuẩn với thời gian dự báo đến năm 2025, Việt Nam đạt được sự tăng trưởng đáng kể nhờ vào dòng vốn thu hút từ nước ngoài và cải thiện năng suất lao động ước tính 7-8% GDP về tốc độ tăng trưởng kinh tế

World Bank (2021) trong Vietnam Deepening International Integration and Implementing the EVFTA, nghiên cứu toàn diện về vấn đề tăng cường hội nhập quốc

tế và thực thi EVFTA của Việt Nam Nghiên cứu của World Bank làm rõ bối cảnh của EVFTA, tác động của EVFTA và khẳng định EVFTA mang nhiều lợi ích kinh tế cho Việt Nam thông qua tăng trưởng nhanh hơn, thương mại lớn hơn và góp phần giảm nghèo nhanh hơn

Vũ Thị Thanh Hương, Vũ Thị Minh Phương (2016) đánh giá tác động theo ngành của hiệp định thương mại tự do Việt Nam – EU: sử dụng các chỉ số thương mại Nhóm nghiên cứu sử dụng phương pháp chỉ số thương mại là giá trị, tỷ trọng xuất nhập khẩu, chỉ

số lợi thế so sánh hiện hữu, chỉ số chuyên môn hóa xuất khẩu đối với 19 nhóm ngành Kết quả nghiên cứu cho thấy nhóm sản phẩm hóa chất trong đó có ngành dược sẽ chịu tác động mạnh nhất Nghiên cứu sử dụng phương pháp đánh giá tác động tiềm năng của FTA thông

qua việc đánh giá qua các chỉ số thương mại Ưu điểm của phương pháp chỉ số thương mại

là các số liệu xuất nhập khẩu giữa hai bên chi tiết đến ngành hàng được sử dụng để tính toán các chỉ số thương mại có thể thu thập dễ dàng, trong khi những nhận định về cơ hội và thách thức tiềm năng từ các chỉ số này khá hữu ích tuy nhiên nhược điểm của phương pháp này là không đưa ra được các con số chính xác về tác động của FTA đến thương mại mà chỉ đưa ra được các nhận định về khả năng đem lại lợi ích của FTA Các chỉ số thương mại nhóm nghiên cứu sử dụng bao gồm giá trị, tỷ trọng xuất nhập khẩu, chỉ số lợi thế so sánh hiện hữu (RCA) và các chỉ số chuyên môn hóa xuất khẩu (ES), các chỉ số này được sử dụng không chỉ để mô tả, so sánh mà còn giúp đánh giá thực trạng, xu hướng thương mại giữa Việt Nam và EU, từ đó đưa ra đánh giá bước đầu về tác động tiềm tàng của EVFTA đến thương mại giữa hai bên

Bùi Quý Thuận (2020) nghiên cứu về lý thuyết và phương pháp đánh giá tác động của hiệp định thương mại tự do trong đó tác giả đưa ra lý thuyết về tác động của các hiệp định thương mại bao gồm tác động kinh tế thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu và phân bổ nguồn lực và những tác động động bao gồm những tác động trong dài hạn khi nền kinh tế phản ứng với các thay đổi trong chính sách liên quan đến thực hiện các hiệp định thương mại tự do

Nguyễn Đình Cung, Trần Toàn Thắng và cộng sự (2017) phân tích về nhu cầu đổi mới chính sách và thể chế của Việt Nam khi thực hiện EVFTA để tận dụng tối đa các cơ hội và ứng phó với những thách thức do Hiệp định mang lại trong nghiên cứu Hiệp định thương mại tự do Việt Nam – EU: Tác động thể chế và điều chỉnh chính sách ở Việt Nam Nhóm tác giả tập trung đi sâu nghiên cứu vào bốn lĩnh vực chính, gồm: (1) cải cách DNNN; (2) nâng cao NLCT của quốc gia và doanh nghiệp thông qua cải thiện môi trường kinh doanh (MTKD); (3) hoàn thiện môi trường đầu tư; (4) một số vấn đề có tính liên ngành như thể chế thị trường, chính sách công nghiệp, thương mại, bảo hộ sở hữu trí tuệ Đây là những vấn đề trọng tâm của cải cách thể chế và chính sách tại Việt Nam hiện nay nhằm hội nhập sâu rộng hơn vào nền kinh tế toàn cầu

2.3 Các nghiên cứu về tác động của EVFT đến lĩnh vực tài chính ngân hàng

Hoang Nguyen, Youngbok Ryu (2022) đánh giá kết quả hoạt động của các NH Việt Nam trong giai đoạn 2020-2021 và phân tích mối quan hệ giữa hiệu quả hoạt động

và các biến nhân khẩu học và môi trường Nghiên cứu sử dụng phân tích bao dữ liệu và hồi quy Tobit Các phân tích hồi quy được thực hiện để kiểm tra hai giả thuyết gồm: các

cam kết EVFTA bao gồm cả việc cập nhật hệ thống Fintech có thể tác động đến hiệu quả

và giả thuyết thứ 2 cho rằng vị trí của các NH bị cản trở bởi mức độ tập trung đô thị không đồng nhất và phát triển bất động sản ở các khu vực khác nhau có thể gắn liền với hoạt động của các NH Kết quả nghiên cứu thu được phản ánh EVFTA có thể đóng góp vào lợi nhuận tài chính của các NH Việt Nam thông qua giao dịch nước ngoài và các hoạt động phòng ngừa rủi ro, nó có thể gây hại cho sức khỏe tài chính của các NH do các khoản nợ xấu có nguồn gốc Fintech và sự thiếu hụt của các quy định pháp lý; các NH ở miền Nam quản lý rủi ro tín dụng tốt hơn các NH ở miền Bắc

Đặng Thị Phượng, Nguyễn Thị Cẩm Nhung (2020) phân tích tác động của Hiệp định EVFTA đến lĩnh vực tài chính ngân hàng trong đó tác động thúc đẩy kiến tạo môi trường đầu tư, đẩy mạnh cải cách thể chế và hoàn thiện khuôn khổ pháp lý, tác động tích cực đến thị trường lao động tuy nhiên cũng đặt ra các yếu cầu ứng dụng công nghệ cao, gia tăng bảo mật thông tin, quản trị an ninh mạng và an toàn dữ liệu

Trần Ngọc (2019) chỉ ra với Hiệp định EVFTA, doanh nghiệp ngoại sẽ được hưởng lợi kép khi đầu tư vào Việt Nam, giúp Việt Nam cải thiện chất lượng đầu tư nước ngoài, thu hút thêm các nhà đầu tư ở lĩnh vực ngành nghề mà EU có tiềm năng như công nghiệp chế biến chế tạo, sử dụng công nghệ cao, dịch vụ ngân hàng, tài chính… giúp hỗ trợ phát triển khu vực kinh tế tư nhân trong nước

Đặng Thị Phượng, Nguyễn Thị Cẩm Nhung (2020) xem xét tác động của Hiệp định EVFTA đến lĩnh vực tài chính NH Nghiên cứu trao đổi về tác động, cơ hội và những thách thức mà Hiệp định EVFTA mang lại đối với lĩnh vực kinh tế tài chính, trong đó việc thực thi Hiệp định mang lại những cơ hội cho lĩnh vực tài chính NH trong việc cải thiện những dòng vốn vào thị trường chứng khoán, các quỹ đầu tư, hỗ trợ ổn định tỷ giá, thúc đẩy kiến tạo môi trường kinh doanh, tác động tích cực đến thị trường lao động trong lĩnh vực tài chính NH Nhưng bên cạnh đó cũng đặt ra không ít những thách thức đối với các NHTM với nguy cơ bị thôn tính, khả năng sinh lời, áp lực cạnh tranh, ứng dụng công nghệ cao Phương pháp nghiên cứu được sử dụng là phương pháp nghiên cứu định tính

Hà Tâm (2020) cho rằng sau khi hiệp định EVFTA có hiệu lực, sẽ có thêm dòng tiền từ các nhà đầu tư nước ngoài chảy vào hệ thống tài chính NH ở Việt Nam EVFTA sẽ khiến các dòng vốn gián tiếp qua thị trường chứng khoán Việt Nam trở nên sôi động hơn trong đó có lĩnh vực NH

Cấn Văn Lực và cộng sự (2021) chỉ ra những cơ hội, thách thức mở ra đối với ngành tài chính – NH Việt Nam trong bối cảnh hiệp định EVFTA Nghiên cứu chỉ rõ những tác động trực tiếp đối với vốn chủ sở hữu, các sản phẩm dịch vụ NH, dịch vụ bảo hiểm và tác động gián tiếp về yếu tố tăng trưởng kinh tế, các dòng vốn đầu tư, môi trường đầu tư kinh doanh đối với ngành tài chính NH ở Việt Nam

Vũ Thị Ngân (2021) xem xét việc Hiệp định EVFTA thúc đẩy nhanh quá trình chuyển đổi số trong lĩnh vực tài chính NH nhận định rằng việc Việt Nam thực hiện các cam kết mở cửa thị trường đối với lĩnh vực tài chính NH có tác động manh mẽ đến quá trình chuyển đổi số, đẩy nhanh quá trình số hóa nhưng việc ứng dụng công nghệ cao đặt ra nhiều thách thức trong vấn đề bảo mật thông tin, quản trị an ninh mạng và an toàn dữ liệu, theo đó NH Nhà nước và các NHTM Việt Nam cần chú trọng triển khai các giải pháp an ninh an toàn trong thanh toán, áp dụng tiêu chuẩn quốc tế về an toàn bảo mật để giảm thiểu nguy cơ tấn công, đánh cắp dữ liệu

2.4 Các nghiên cứu về tác động của EVFTA đến ngành điện tử, may mặc

Nguyễn Bình Dương, Tạ Thúy Anh, Vũ Thu Trang (2015) phân tích các tác động thương mại và chuyển hướng thương mại của Việt Nam và EU khi kí kết Hiệp định EVFTA Nghiên cứu sử dụng mô hình trọng lực và phân tích dữ liệu bảng Kết quả nghiên cứu cho thấy việc cắt giảm thuế quan trong khuôn khổ Hiệp định EVFTA

sẽ có tác động tích cực đến thương mại song phương giữa Việt Nam và EU Ngoài ra, Hiệp định còn mang lại nhiều cơ hội mới nhưng cũng đặt ra nhiều thách thức cho VIệt Nam trong các ngành công nghiệp điện tử và máy móc

Trần Thị Thu Hương, Phạm Tiến Mạnh (2021) xem xét hiệu quả của doanh nghiệp ngành dệt may Việt Nam trong bối cảnh hiệp định EVFTA Nhóm tác giả thực hiện nghiên cứu thực nghiệm về các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của các doanh nghiệp ngành dệt may Việt Nam thông qua số liệu thu thập từ 37 doanh nghiệp dệt may được niêm yết, từ đó đưa ra 4 nhóm giải pháp liên quan tới ứng dụng công nghệ sản xuất, nâng cao tốc độ tăng trưởng doanh thu, nâng cao chất lượng nguồn lao động, phát triển công nghiệp hỗ trợ ngành dệt may Nghiên cứu sử dụng phương pháp hồi quy gộp Pooled OLS, mô hình tác động ngẫu nhiên REM, mô hình tác động cố định FEM và phương pháp ước lượng bình phương nhỏ nhất GLS để đánh giá ảnh hưởng của các nhân tố đến hiệu quả hoạt động của các doanh nghiệp dệt may Việt Nam từ đó đề xuất các giải pháp trong bối cảnh Hiệp định EVFTA

Từ việc xem xét các nghiên cứu trong và ngoài nước nhóm nghiên cứu nhận thấy có khoảng trống nghiên cứu như sau:

- Các nghiên cứu về tác động của Hiệp định EVFTA ở Việt Nam chủ yếu tập trung ở những nghiên cứu về các lĩnh vực dược phẩm, dệt may, thủy sản, các nghiên cứu về tác động tới lĩnh vực NH không nhiều và chủ yếu dưới hình thức là các bài viết

- Việc nghiên cứu những tác động của hiệp định EVFTA tới hoạt động của các NHTM Việt Nam hiện nay là cần thiết để đưa ra những khuyến nghị trong bối cảnh Hiệp định đã có hiệu lực thực thi

Những khoảng trống đó là căn cứ quan trọng để nhóm tác giả lựa chọn đề tài nghiên cứu Đặt trong bối cảnh hiệp định EVFTA có hiệu lực mở ra những cơ hội cũng như thách thức đối với nền kinh tế Việt Nam nói chung và ngành NH nói riêng thì việc đánh giá những tác động của Hiệp định EVFTA tới hoạt động của các NHTM Việt Nam rất có giá trị

3 Mục tiêu nghiên cứu

3.1 Mục tiêu tổng quát

Mục tiêu nghiên cứu tổng quát là làm rõ những cơ sở khoa học về cả khía cạnh

lý luận, thực tiễn cho việc đánh giá tác động và đề xuất các giải pháp để tận dụng các tác động tích cực, hạn chế các tác động không tích cực của EVFTA đến hoạt động của các NHTM Việt Nam

- Thứ hai, tổng quan các vấn đề về NHTM Việt Nam và đánh giá thực trạng hoạt động của các NHTM Việt Nam trong bối cảnh EVFTA được thực thi ở nước ta hiện nay

- Thứ ba, đánh giá tác động của EVFTA đến nền kinh tế Việt Nam, đặc biệt đến hoạt động của các NHTM Việt Nam

- Thứ tư, đề xuất các giải pháp nhằm phát huy những tác động tích cực và hạn chế những tác động không tích cực từ EVFTA đến hoạt động của các NHTM Việt Nam

4 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu

4.1 Đối tượng nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của đề tài là những vấn đề lý luận và thực tiễn về tác động của hiệp định thương mại tự do EVFTA đến hoạt động của các NHTM

4.2 Phạm vi nghiên cứu

- Về nội dung:

Đề tài tập trung đánh giá tác động của EVFTA đến hoạt động của các NHTM Việt Nam khi EVFTA có hiệu lực thực thi ở nước ta, để từ đó nhận diện ra cơ hội và thách thức đối với các NHTM Việt Nam

5 Phương pháp nghiên cứu

Để hoàn thành được mục tiêu đặt ra, đề tài sử dụng kết hợp phương pháp nghiên cứu:

- Phương pháp thu thập thông tin; phân tích tổng hợp; thống kê so sánh

- Phương pháp khảo sát bảng hỏi, phỏng vấn chuyên gia để thu thập dữ liệu sơ cấp nhằm thu thập những nhận định đánh giá về tác động của EVFTA đến hoạt động của các NHTM Việt Nam

• Phương pháp thu thập dữ liệu:

- Dữ liệu thứ cấp: bao gồm các số liệu từ báo cáo ngành NH, Bộ công thương, Cục đầu tư nước ngoài

- Dữ liệu sơ cấp: thu thập qua quá trình khảo sát, phỏng vấn chuyên gia

Cỡ mẫu trong nghiên cứu: Theo Nguyễn Đình Thọ và Nguyễn Thị Mai Trang (2015) nghiên cứu định tính nhằm tìm hiểu, khám phá các đặc điểm, tính chất…không

nhằm lượng hóa, thường lấy theo phương pháp tới hạn, sau khi tìm hiểu một số đối tượng, nếu không khám phá ra điểm mới thì dừng lấy mẫu Với cách chọn mẫu như vậy, nghiên cứu định tính thường có cỡ mẫu nhỏ

- Trong nghiên cứu này nhóm tác giả thực hiện khảo sát ý kiến của 120 cán bộ quản lý ở hội sở và chi nhánh của 18 NHTM tại Việt Nam

- Phỏng vấn trực tiếp đối với 8 nhà nghiên cứu trong lĩnh vực tài chính NH

• Quy trình xử lý dữ liệu:

- Đối với dữ liệu thứ cấp: Sau khi thu thập được từ các nguồn và các hình thức khác nhau, nhóm nghiên cứu tính toán, tổng hợp thành các bảng, biểu phù hợp với nội dung nghiên cứu

- Đối với dữ liệu sơ cấp: Sau khi khảo sát, phỏng vấn các phiếu hỏi sẽ được sàng lọc và xử lý xuất ra các bảng dữ liệu dưới dạng excel để phục vụ quá trình phân tích Dữ liệu trong phân tích định tính được tổng hợp và phân tích qua các bước mô tả hiện tượng, phân loại hiện tượng và kết nối các hiện tượng (Nguyễn Đình Thọ và Nguyễn Thị Mai Trang, 2015)

7 Những đóng góp mới của đề tài

Đề tài đã hệ thống, luận giải các nội dung về NHTM và giới thiệu các nội dung của Hiệp định EVFTA và những nội dung có liên quan đến hoạt động NH, bảo hiểm, chứng khoán

Trên cơ sở số liệu thứ cấp và các số liệu sơ cấp thu thập được thông qua khảo sát, ý kiến từ việc phỏng vấn chuyên gia, các cán bộ lãnh đạo các cấp tại các NHTM, nhóm nghiên cứu đánh giá tác động của Hiệp định EVFTA đến hoạt động của các NHTM Việt Nam và đưa ra một số khuyến nghị đối với các cơ quan quản lý và với các NHTM Việt Nam

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI VÀ GIỚI THIỆU VỀ HIỆP ĐỊNH EVFTA

1.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái quát về Ngân hàng thương mại

1.1.1.1 Khái niệm

Xét ở góc độ một số chức năng của NHTM trong nền kinh tế, NHTM được hiểu

là tổ chức tài chính cung cấp các sản phẩm dịch vụ tài chính đa dạng - nhất là tín dụng, thanh toán, tiết kiệm và thực hiện nhiều chức năng tài chính hơn với các tổ chức kinh doanh khác trong nền kinh tế

Theo Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 của Việt Nam: “NHTM là loại hình

NH được thực hiện tất cả các hoạt động NH và các hoạt động kinh doanh khác theo

quy định của Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận”

Theo đó, hoạt động NH là kinh doanh, cung ứng một hoặc một số nghiệp vụ nhận tiền gửi, cấp tín dụng và dịch vụ thanh toán qua tài khoản một cách thường xuyên

Như vậy, có thể hiểu: NHTM là một loại hình trung gian tài chính, với hoạt động chủ yếu là nhận tiền gửi, cho vay và cung cấp dịch vụ thanh toán vì mục tiêu lợi nhuận

1.1.1.2 Bản chất của Ngân hàng thương mại

Bản chất của NHTM được thể hiện qua các nội dung sau:

Thứ nhất, NHTM là một loại hình doanh nghiệp (DN) và là một tổ chức kinh tế, nghĩa là NHTM hoạt động trong một ngành kinh tế, có bộ máy tổ chức như một DN, NHTM bình đẳng trong quan hệ kinh tế với các DN khác

Thứ hai, hoạt động của NHTM là hoạt động kinh doanh, để thực hiện kinh doanh, các NHTM phải có vốn, phải tự chủ về tài chính Đặc biệt hoạt động kinh doanh cần đạt đến mục tiêu tài chính cuối cùng là lợi nhuận, hoạt động của NHTM không nằm ngoài xu hướng đó Tuy nhiên việc tìm kiếm lợi nhuận là phải chính đáng trên cơ sở chấp hành luật pháp của nhà nước

Thứ ba, NHTM hoạt động kinh doanh tiền và dịch vụ NH Đây là lĩnh vực “đặc biệt” vì liên quan trực tiếp đến tất cả các ngành, liên quan đến các mặt của đời sống kinh tế và xã hội, tiền tệ NH là lĩnh vực “nhạy cảm”, đòi hỏi một sự thận trọng và khéo léo trong điều hành hoạt động NH để tránh những thiệt hại cho xã hội Lĩnh vực kinh doanh này của NHTM sẽ góp phần cung ứng khối lượng vốn tín dụng rất lớn cho các lĩnh vực trong kinh tế - xã hội…

Do vậy, NHTM là loại hình định chế tài chính trung gian kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ và dịch vụ NH Đây là trung gian quan trọng được xếp vào loại bậc nhất trong nền kinh tế, góp phần tạo lập và cung ứng vốn cho nền kinh tế, tạo điều kiện thúc đẩy nền kinh tế phát triển

1.1.1.3 Chức năng của NHTM

Theo PGS.TS Tô Kim Ngọc – TS Nguyễn Thanh Nhàn (2022) trong Giáo trình Tiền tệ Ngân hàng - Học viện Ngân hàng Chức năng của NHTM gồm làm thủ quỹ cho xã hội, trung gian thanh toán, làm trung gian tín dụng

a Làm thủ quỹ cho xã hôi

Khi làm thủ quỹ cho xã hội, NHTM thực hiện nhận tiền gửi của công chúng, các DN và các tổ chức, giữ tiền cho KH, đáp ứng nhu cầu của khách hàng về rút tiền

và chi tiền

Đây là chức năng có từ thời kỳ sơ khai của NH xuất phát từ mong muốn đảm bảo an toàn cho tài sản và tích lũy giá trị của công chúng và các DN trong nền kinh tế Đầu tiên, NH chỉ là người giữ hộ tài sản của KH và KH phải trả cho NH một khoản phí Sau đó, NH sử dụng khoản tiền gửi của KH để cho vay, và từ đó, đáng lẽ KH phải trả phí thù lao cho NH thì NH lại trả cho KH lãi tiền gửi Như vậy, KH gửi vào NH tiền, vàng, đá quý … vừa đảm bảo an toàn cho KH, KH thu được tiền lãi vừa đem lại lợi ích cho NH, nền kinh tế

Thứ nhất, đối với nền kinh tế

Chức năng thủ quỹ khuyến khích tích luỹ trong xã hội đồng thời tập trung nguồn vốn tạm thời thừa để phục vụ phát triển của kinh tế, xã hội

Thứ hai, đối với NH

Nhờ làm thủ quỹ cho xã hội mà NH có được nguồn vốn để thực hiện là trung gian thanh toán, đồng thời tạo ra nguồn vốn lớn cho NHTM làm trung gian tín dụng

Thứ ba, đối với KH

Đối với KH, chức năng thủ quỹ giúp cho KH đảm bảo an toàn tài sản của mình

và giúp sinh lời được đồng vốn tạm thời nhàn rỗi

b Là trung gian thanh toán

NHTM là trung gian thanh toán khi nó thực hiện yêu cầu thanh toán của KH như trích tiền từ tài khoản tiền gửi để trả tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi tiền thu bán hàng hoặc những khoản thu theo lệnh của KH

NHTM cung cấp cho KH các phương thức thanh toán tiện lợi cả ở trong nước hay ở nước ngoài như ủy nhiệm chi, séc, ủy nhiệm thu, thẻ thanh toán, thẻ rút tiền, thẻ tín dụng… Tùy thuộc vào nhu cầu, KH tùy chọn cho mình hình thức thanh toán phù hợp Do đó, KH không cần giữ tiền mặt, không phải đem tiền đến gặp đối tác mà họ có thể lựa chọn một hình thức thanh toán phù hợp để thanh toán các khoản dù là ở gần hay xa Như vậy, KH đã tiết kiệm được thời gian, chi phí, đảm bảo sự an toàn cho tài sản Do đó, đây là chức năng thúc đẩy tốc độ lưu chuyển vốn, thanh toán, lưu thông hàng hóa, theo đó mà góp phần thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế

Theo chức năng này, NHTM thay mặt KH trích tiền trên tài khoản của KH trả cho người thụ hưởng hoặc nhận tiền vào tài khoản Chức năng này đem lại một số lợi ích:

Thứ nhất, đối với nền kinh tế

Thanh toán qua NH không dùng tiền mặt góp phần giảm chi phí lưu thông tiền mặt và đảm bảo việc thanh toán Khi lựa chọn hình thức thanh toán không dùng tiền mặt không chỉ giúp KH thực hiện việc thanh toán được nhanh chóng hơn, hiệu quả hơn mà còn thúc đẩy việc lưu thông hàng hóa, tăng khả năng luân chuyển vốn và đẩy nhanh quá trình tái sản xuất xã hội Do đó, thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội và tiết kiệm được khối lượng lớn chi phí lưu thông

Thứ hai, đối với NH

Uy tín của NH sẽ được nâng lên cao khi cung cấp dịch vụ thanh toán an toàn, nhanh chóng, chất lượng cao, và đó cũng là cơ hội giúp NH thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội

Thứ ba, đối với KH

Chức năng này giúp KH thực hiện thanh toán một cách an toàn, hiệu quả và nhanh chóng

c Là trung gian tín dụng

Đây là chức năng quan trọng nhất trong các chức năng của NHTM Khi thực hiện chức năng này, NHTM là “cầu nối” giữa người có tiền dư thừa và người có nhu cầu sử dụng vốn

NH hình thành quỹ cho vay bằng cách huy động nguồn vốn nhàn rỗi tạm thời trong nền kinh tế để cho các chủ thể vay ngắn hạn Qua đó, NH với vai trò vừa là người nhận tiền gửi, vừa là cho vay có hưởng tiền lãi là chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất nhận gửi, đồng thời giúp người nhận tiền vay, người gửi tiền được

hưởng lợi ích

Trung gian tín dụng xuất phát từ nhu cầu tuần hoàn vốn trong quá trình tái sản xuất xã hội Sở dĩ NH làm được trung gian tín dụng vì NH là một tổ chức tài chính chuyên kinh doanh về tiền, cung cấp tín dụng, nhận biết được tình hình cung và cầu tín dụng Thông qua việc thu hút được khối lượng lớn tiền gửi của KH, NH có thể giúp các chủ thể trong nền kinh tế giải quyết được mối quan hệ giữa cung và cầu tín dụng,

về thời gian và khối lượng vốn vay Do đó, đây luôn là hoạt động quan trọng và đem lại lợi nhuận lớn nhất cho NHTM

Lợi ích của trung gian tín dụng:

Thứ nhất, đối với người gửi tiền

Người có tiền gửi vào NH thu được lãi tiền gửi, được đảm bảo an toàn cho khoản tiền gửi và được cung cấp dịch vụ thanh toán tiện lợi

Thứ hai, đối với người đi vay

Người đi vay đáp ứng được nhu cầu vốn cho các mục tiêu của mình mà không phải mất thời gian, chi phí tìm kiếm nguồn cung cấp và đảm bảo tính hợp pháp

Thứ ba, đối với NHTM

NH có nguồn thu chính từ khoản lợi nhuận nhận được từ chênh lệch giữa lãi cho vay và lãi tiền gửi, đây là mục tiêu hoạt động và nguồn thu chính để NH tồn tại và phát triển

Thứ tư, đối với nền kinh tế

Đây là chức năng có đóng quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế vì

nó đảm bảo cung cấp vốn cho quá trình tái sản xuất thực hiện thường xuyên liên tục và

mở rộng quy mô sản xuất Nhờ chức năng này, mà NH đã biến vốn nhàn rỗi thành vốn hoạt động, kích thích việc luân chuyển vốn, đẩy mạnh sản xuất kinh doanh

a Huy động từ tiền gửi

NHTM nhận tiền gửi các loại từ các cá nhân, tổ chức

➢ Nhận tiền gửi không kỳ hạn

Tiền gửi không kỳ hạn của NH là tiền gửi mà KH có thể rút ra bất kỳ khi nào hoặc KH có thể yêu cầu NH trích từ tài khoản đó để trả tiền hàng, nhận cung cấp dịch

vụ từ nhà cung cấp Ngoài ra, KH có thể chuyển số tiền được hưởng vào tài khoản đó Mục đích của việc gửi tiền không kỳ hạn của KH là muốn được đảm bảo tài sản, thực hiện được thanh toán, cho nên khoản này thường có tên gọi khác là tiền gửi thanh toán

➢ Huy động tiền gửi có kỳ hạn

Tiền gửi có kỳ hạn của NH là tiền gửi mà KH chỉ được rút ra sau một thời gian nhất định và được xác định từ lúc gửi tiền Mục đích việc gửi tiền có kỳ hạn là KH mong muốn thu được tiền lãi, do đó mà NH cũng chủ động trong việc sử dụng nguồn tiền này

Mức lãi suất của loại tiền gửi này phụ thuộc vào thời gian gửi tiền, sự thỏa thuận của NH và KH dựa vào quan hệ cung cầu trên thị trường và độ an toàn của NH

đó Mặc dù vậy, trong một số trường hợp nhất định, NH có thể cho khách hàng rút trước hạn với một số điều khoản đã ký trong hợp đồng

➢ Huy động tiền gửi tiết kiệm

Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền do người dân để dành và được gửi vào NH với mong muốn hưởng tiền lãi Loại hình phổ biến là gửi tiền tiết kiệm có sổ Nghĩa là, người gửi tiền được nhận một cuốn sổ trong đó ghi số tiền gửi, ngày tháng gửi, ngày tháng đáo hạn, lãi suất…

Một số hình thức gửi tiền tiết kiệm ở Việt Nam:

+ Tiết kiệm không kỳ hạn: Là loại mà KH có thể gửi tiền vào nhiều lần và rút tiền ra bất cứ khi nào

+ Tiết kiệm có kỳ hạn: Là loại mà KH chỉ được rút tiền ra sau một thời gian nào

đó được ghi trên sổ Nhưng KH cũng có thể rút trước hạn nếu có nhu cầu nhưng chỉ được hưởng lãi suất thất hoặc không có lãi

Tiền gửi và tiết kiệm có kỳ hạn được gọi là tiền gửi không giao dịch Vì chúng

có đặc điểm chung là chủ tài khoản không được phát hành séc nhưng được hưởng lãi suất cao hơn tiền gửi tài khoản séc

Nguồn vốn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn của NH là vốn tiền gửi, đây là nguồn chủ yếu để NH kinh doanh

b Huy động từ vốn đi vay

Vốn vay của NHTM có thể từ nhiều nguồn khác nhau, như NHTƯ, NHTM,

phát hành chứng chỉ tiền gửi

➢ Phát hành các chứng từ có giá

NH chủ động phát hành chứng từ có giá để huy động vốn, thông qua:

(i) Phát hành kỳ phiếu theo mệnh giá: Người mua kỳ phiếu trả tiền mua theo mệnh giá được ghi trên kỳ phiếu Khi đến kỳ hạn NH sẽ trả vốn gốc và tiền lãi cho người mua

(ii) Phát hành kỳ phiếu dưới hình thức chiết khấu: Người mua kỳ phiếu trả tiền mua bằng mệnh giá trừ đi tiền lãi mà họ được hưởng Khi đến hạn NH sẽ trả cho KH

số tiền bằng mệnh giá của kỳ phiếu

➢ Vay của NHTƯ

NHTM được quyền vay tiền từ NHTƯ khi cần bổ sung nhu cầu vốn khả dụng dưới hai hình thức

(i) NHTƯ tái cấp vốn bằng cách tái chiết khấu những chứng từ có giá

(ii) NHTƯ cho vay ứng trước hay thế chấp

NHNN Việt Nam thực hiện tái cấp vốn theo các khía cạnh:

(i) Cho vay lại theo hồ sơ tín dụng;

(ii) Chiết khấu, tái chiết khấu thương phiếu, giấy tờ có giá ngắn hạn khác; (iii) Cho vay có đảm bảo bằng cầm cố thương phiếu, giấy tờ có giá ngắn hạn khác

➢ Vay các NH và các tổ chức tài chính khác

Với mục đích là đảm bảo nhu cầu vốn khả dụng trong thời hạn ngắn Trong thực tế, có NHTM có ngày thực hiện cho vay nhiều hoặc có nhu cầu lượng tiền lớn làm ảnh hưởng đến dự trữ tại NHTƯ, song song với đó có NHTM lại bị thừa dự trữ Cho nên phát sinh các NHTM vay lẫn nhau để điều hòa nhu cầu vốn và đảm bảo nguồn tiền lưu chuyển trong hệ thống một cách liên tục

➢ Vay nước ngoài

NHTM có thể vay tiền nước ngoài bằng việc phát hành phiếu nợ, thường vay bằng USD

Vốn vay là một nguồn vốn rất quan trọng của NH khi nó giúp cho các NH chủ động hơn trong kinh doanh Việc sử dụng chính sách lãi suất linh hoạt đi kèm điều kiện phi lãi suất đối với công cụ nợ khi đi vay NH có thể đạt được nguồn vốn phù hợp với nhu cầu

➢ Các nguồn vốn vay khác

(i) Tiền vay từ những công ty mẹ của NH

(ii) Phát hành hợp đồng mua lại

(ii) Các quỹ dự trữ được trích từ lợi nhuận ròng hàng năm: Quỹ dự trữ bổ sung vốn pháp định và quỹ dự trữ đặc biệt để bù đắp rủi ro

➢ Vốn coi như tự có: Gồm lợi nhuận chưa chia, các quỹ khác chưa sử dụng, vì

đó là lượng tiền mà NH phải dùng vào mục đích nhất định nhưng chưa dùng đến

Vốn tự có có tính chất ổn định, dù chiếm tỷ trọng không đáng trong tổng nguồn vốn của NH, nhưng lại có vị trí quan trọng, quyết định đến quy mô hoạt động của NH,

là cơ sở để NH thực hiện hoạt động kinh doanh, huy động và cho vay vốn

1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn

a Nghiệp vụ cho vay

Là nghiệp vụ cung cấp vốn trực tiếp cho nhu cầu sản xuất, tiêu dùng dựa trên cơ

sở thỏa mãn các điều kiện vay vốn của NH Khi thực hiện hoạt động cho vay, NH có thể trực tiếp kiểm soát mục đích sử dụng tiền vay một cách thường xuyên Đối với NH truyền thống, cho vay là nghiệp vụ sinh lời quan trọng và được thực hiện thông qua một số hình thức sau:

(i) Chiết khấu thương phiếu

Là nghiệp vụ cho vay ngắn hạn, người mua thương phiếu trả tiền mua bằng mệnh giá trừ đi lợi tức chiết khấu, hoa hồng phí mà họ được hưởng Khi đến hạn NH

sẽ trả cho KH số tiền bằng mệnh giá của thương phiếu

(ii) Cho vay ứng trước

Là hình thức tín dụng được thực hiện và ghi trong hợp đồng tín dụng, trong đó người đi vay được sử dụng mức cho vay của NH trong một khoảng thời gian nhất định Theo đó, NH mở một tài khoản cho vay cho KH, NH chuyển số tiền cho KH vay vào tài khoản ấy để KH sử dụng

(iii) Cho vay vượt chi

Là hình thức đặc biệt của cho vay ứng trước, được thực hiện và ghi trong đồng tín dụng, theo đó người vay được sử dụng dư nợ trong giới hạn cụ thể và thời gian nhất định trên tài khoản Đây là hình thức cho vay thấu chi bởi về nguyên tắc, KH muốn thực hiện thanh toán thì đòi hỏi trên tài khoản phải có số dư và chỉ được phép sử dụng trong số vốn của mình đã có NH cấp cho KH vay một hạn mức dư nợ theo nhu cầu của KH

Hình thức tín dụng này thường được sử dụng cho KH có uy tín và khả năng tài chính mạnh Giúp KH tiện lợi, chủ động hơn trong việc sử dụng vốn nhưng đòi hỏi

NH phải theo dõi việc sử dụng tài khoản của KH để tránh tình trạng chi quá hạn mức

(iv) Bao thanh toán

Là dịch vụ của NH khi mua lại các giấy nợ của KH để tiến hành thanh toán hộ Hoạt động này gần với chiết khấu thương phiếu, giúp DN thu hồi vốn nhanh hơn Đồng thời NH cũng thu được tiền lãi từ chênh lệch giữa giá thanh toán với giá mua giấy tờ nợ Do đó, hoạt động này có khá nhiều rủi ro

(v) Cho vay thuê mua

Là hình thức tín dụng trung hoặc dài hạn được thực hiện bằng cách cho thuê tài sản, như máy móc, dây chuyển sản xuất, bất động sản … NH dùng vốn của mình để mua tài sản theo nhu cầu của KH và giữ quyền sở hữu đối với tài sản cho thuê đó KH thuê được sử dụng tài sản thuê và phải thanh toán tiền thuê trong quãng thời gian thuê

đã được hai bên nhất trí thỏa thuận và bên thuê không được hủy bỏ khi hợp đồng chưa hết hạn Khi hết thời gian thuê, bên thuê được chuyển quyền sở hữu, mua lại hoặc tiếp tục thuê tài sản đó theo các điều kiện đã thỏa thuận trong hợp đồng

(vi) Tín dụng tiêu dùng

Hình thức được NH thực hiện để tài trợ cho nhu cầu tiêu dùng của KH cá nhân, như sửa chữa, xây nhà, nâng cấp cải tạo nhà, mua xe ô tô… và mức độ được đáp ứng tùy thuộc vào nhu cầu vay của KH

b Nghiệp vụ ngân quỹ

Bao gồm:

(i) Tiền mặt tại quỹ: gồm tiền giấy, tiền kim loại tại kho của NH Mức dự trữ tiền mặt cao hoặc thấp phụ thuộc vào quy mô của NH, nhu cầu tiền mặt của KH, tính chất thời vụ

(ii) Tiền gửi ở NH khác: NH có thể mở tài khoản ở một hoặc nhiều NH khác để thực hiện hoạt động thanh toán, hay được hưởng một số dịch vụ khác như việc thanh toán giữa các NH, mua bán ngoại tệ, chứng khoáng

(iii) Tiền gửi ở NHTW: theo quy định của NHTW thì NHTM phải có tiền gửi thanh toán và dự trữ bắt buộc ở NHTW Loại tiền này không tạo ra lợi nhuận cho NHTM nhưng lại đảm bảo khả năng thanh toán và nghĩa vụ tài chính cho NHTM, cho nên giúp nâng cao uy tín cho NH, hạn chế rủi ro trong thanh toán, tăng khả năng sinh lời của NH

c Nghiệp vụ đầu tư

NH có thể sử dụng nguồn vốn để đầu tư bằng cách mua trái khoán Chính phủ hoặc trái khoán công ty nhằm thu được lợi tức, tăng thu nhập cho NH Đồng thời giúp bảo tồn ngân quỹ, tăng khả năng thanh toán của NH và đa dạng hóa hoạt động của NH

để hướng đến phân tán rủi ro và thúc đẩy hiệu quả kinh của NH

1.2 GIỚI THIỆU VỀ HIỆP ĐỊNH THƯƠNG MẠI TỰ DO LIÊN MINH CHÂU

ÂU – VIỆT NAM (EVFTA)

Hiệp định thương mại tự do Liên minh châu Âu - Việt Nam (EVFTA) là một thỏa thuận thương mại tự do giữa Việt Nam và 27 nước thành viên EU Quá trình đàm phán của Việt Nam với EU về Hiệp định thương mại EVFTA được khởi động từ tháng

10 năm 2010, trải qua gần 10 năm Hiệp định EVFTA được Hội đồng châu Âu phê chuẩn Trong suốt một thập kỷ, Việt Nam đã phải trải qua tiến trình rất dài, với các cuộc đàm phán chính thức nhiều cấp, nhiều vòng từ năm 2012 đến khi được ký kết và chính thức có hiệu lực kể từ 01/8/2020

EVFTA, cùng với Hiệp định Đối tác xuyên Thái Bình Dương (TPP), là hai FTA

có phạm vi cam kết rộng và mức độ cam kết cao nhất của Việt Nam từ trước tới nay

Sự khác biệt của hiệp định EVFTA thể hiện ở một số điểm mới:

- EVFTA với mức cam kết xóa bỏ thuế quan cao nhất so với các FTA khác, có 85% dòng thuế nhập khẩu sẽ còn ở mức 0% khi hiệp định được thực thi, 15% sẽ được xóa

bỏ sau 3-7 năm tiếp theo; thị trường mua sắm công của EU cũng tạo nhiều cơ hội cho các nhà xuất khẩu Việt Nam hứa hẹn mang đến nhiều lợi ích kinh tế lớn cho Việt Nam

- EVFTA đưa ra các quy định về các tiêu chí đối với hàng xuất khẩu của Việt Nam vào thị trường EU điều này đặt ra các thách thức nhưng cũng là cơ hội để các doanh nghiệp Việt Nam nỗ lực cải thiện quá trình sản xuất đáp ứng các quy chuẩn đối với sản phẩm xuất khẩu Thị trường EU là thị trường có những quy định khắt khe, nếu sản phẩm do Việt Nam sản xuất thỏa mãn tiêu chuẩn EU thì có triển vọng thỏa mãn yêu cầu của hầu hết các thị trường khác

- EVFTA với nhiều yếu tố thuận lợi là điểm sáng tích cực giúp Việt Nam khôi phục đà tăng trưởng kinh tế sau thời gian chịu ảnh hưởng bởi đại dịch Covid 19 Các sản phẩm xuất khẩu của Việt Nam sáng EU chủ yếu các mặt hàng thủy sản, dệt may,

đồ gỗ, da giày, nông sản; các sản phẩm nhập khẩu từ EU phần lớn là máy móc, dược phẩm, nguyên phụ liệu dệt may… Hiệp định EVFTA được kí kết tạo đà thúc đẩy quan

hệ thương mại giữa các bên đem đến nhiều lợi ích cho chính phủ, doanh nghiệp và người dân

1.2.1.2 Bối cảnh ra đời

Nếu nhìn nhận bối cảnh trên ba cấp độ quốc tế, khu vực và quốc gia, EVFTA và Hiệp định Bảo hộ đầu tư giữa Việt Nam và Liên minh châu Âu (EVIPA) được khởi động và kết thúc đàm phán trong các điều kiện sau

Thứ nhất, thế giới đang trong quá trình quá độ chuyển sang một trật tự mới, đa

cực hóa, quyền lực phân tán không chỉ từ Tây sang Đông, từ Bắc xuống Nam mà còn

từ nhà nước sang các chủ thể phi nhà nước Trong thế giới đang chuyển đổi, hầu hết các quốc gia đều tìm kiếm vị trí cho mình, tránh bị lệ thuộc quá mức vào một hay số ít các đối tác Toàn cầu hóa vẫn tiếp diễn song tâm lý và hành động phản toàn cầu hóa đang diễn biến đáng ngại, thể hiện qua chủ nghĩa dân túy hay xu thế bảo hộ

Thứ hai, ở cấp độ khu vực, với tư cách là một trong những khu vực hội nhập

sâu rộng nhất và có nhiều mặt nhất thể hóa, nhưng EU không phải không có những vấn đề, như việc nước Anh rời EU (Brexit), vấn đề nhập cư, tăng trưởng kinh tế chậm lại, đòi hỏi EU phải tiếp tục củng cố nội khối, đồng thời mở rộng quan hệ hợp tác thực chất với bên ngoài Trong khi đó, khu vực Đông Nam Á và rộng hơn là Ấn Độ Dương

- Thái Bình Dương phát triển năng động, trở thành trung tâm liên kết kinh tế và động lực tăng trưởng của thế giới Các nước đều điều chỉnh chiến lược ưu tiên khu vực như Chiến lược Ấn Độ Dương - Thái Bình Dương với các phiên bản khác nhau của Mỹ,

Nhật Bản, Ấn Độ, Australia Trung Quốc thúc đẩy Sáng kiến “Vành đai, Con đường”,

trong đó lấy khu vực trên làm địa bàn trọng tâm

Thứ ba, ở cấp độ quốc gia, nhiều nước thành viên EU thấy rõ lợi ích của tự do

hóa thương mại và thuận lợi hóa đầu tư, cũng như tiềm năng lớn của Việt Nam Trong những năm qua, Việt Nam là một trong những quốc gia tích cực trong việc thúc đẩy các FTA thế hệ mới Thế và lực của Việt Nam ngày càng tăng lên PwC - một trong bốn công ty kiểm toán hàng đầu thế giới (có trụ sở tại Anh) - dự báo Việt Nam sẽ nằm

trong số 30 nền kinh tế lớn nhất thế giới sau năm 2030 Viện Lowy - Trung tâm nghiên

cứu chính sách đối ngoại độc lập của Australia, nằm trong danh sách 30 trung tâm hàng đầu thế giới - hai năm liên tiếp (2018 và 2019) xếp Việt Nam trong nhóm các nước tầm trung mới nổi

Bên cạnh đó, quan hệ song phương giữa Việt Nam - EU ngày càng phát triển tích cực, đặc biệt trong lĩnh vực kinh tế - thương mại Từ những phân tích trên cho thấy, việc thúc đẩy hợp tác, liên kết kinh tế - thương mại có nhiều nhân tố thuận có thể giúp hai bên đáp ứng tốt lợi ích của nhau EU là khu vực đóng vai trò trong quan hệ thương mại giữa Việt Nam và châu Âu, mối quan hệ này đang phát triển nhanh và đem lại hiệu quả Cụ thể, trong khoảng thời gian 2000 – 2019, kim ngạch thương mại giữa hai chiều đã tăng từ 4,1 tỷ USD lên 56,45 tỷ USD và Việt Nam nhập khẩu từ EU tăng hơn 11,4 lần Đặc biệt, kim ngạch xuất – nhập khẩu giữa Việt Nam và EU tăng 1,11% vào năm 2018, trong đó nhập khẩu tăng 6,84% (đạt 14,90 tỷ) và xuất khẩu đạt 41,54 tỷ USD (giảm 0,81%)

1.2.1.3 Những mốc thời gian chính của hiệp định EVFTA

Tiến trình đàm phán Hiệp định EVFTA được trình bày trong bản Tóm lược EVFTA (2020) dưới đây:

Tháng 10 năm 2010: Việt Nam và EU đồng ý khởi động đàm phán Hiệp định EVFTA

Tháng 6 năm 2012: Việt Nam và EU tuyên bố khởi động đàm phán Hiệp định EVFTA

Tháng 10 năm 2012 đến tháng 8 năm 2015: Tiến hành 14 vòng đàm phán chính

thức và một số phiên đàm phán giữa kỳ

Tháng 12 năm 2015: Việc đàm phán kết thúc và bắt đầu rà soát pháp lý chuẩn

bị cho việc ký Hiệp định

Tháng 6 năm 2017: Ở cấp kỹ thuật, hoàn thành rà soát pháp lý

Tháng 9 năm 2017: EU đề nghị Việt Nam tách EVFTA thành hai hiệp định riêng biệt, gồm:

(i) Hiệp định Thương mại tự do bao gồm toàn bộ nội dung EVFTA hiện nay

nhưng phần đầu tư sẽ chỉ bao gồm tự do hóa đầu tư trực tiếp nước ngoài Với Hiệp định này, EU có quyền phê chuẩn và đưa vào thực thi tạm thời

(ii) Hiệp định Bảo hộ đầu tư (Hiệp định IPA) gồm nội dung bảo hộ đầu tư và

giải quyết tranh chấp đầu tư Hiệp định IPA này phải được sự phê chuẩn của Nghị viện Châu Âu và Nghị viện các nước thành viên thì mới có thể thực thi

Tháng 6 năm 2018: Việt Nam và EU chính thức thống nhất tách EVFTA thành Hiệp định Thương mại tự do Việt Nam – EU (EVFTA) và Hiệp định Bảo hộ đầu tư (EVIPA); kết thúc quá trình rà soát pháp lý Hiệp định EVFTA; và thống nhất toàn bộ nội dung của Hiệp định EVIPA

Tháng 8 năm 2018: Kết thúc rà soát pháp lý Hiệp định EVIPA

Ngày 17 tháng 10 năm 2018: Chính thức thông qua EVFTA và EVIPA

Ngày 25 tháng 6 năm 2019: Hội đồng châu Âu đã phê duyệt cho phép ký Hiệp định

Ngày 30 tháng 6 năm 2019: Việt Nam và EU chính thức ký kết EVFTA và EVIPA Ngày 21 tháng 1 năm 2020: Ủy ban Thương mại Quốc tế Liên minh châu Âu thông qua khuyến nghị phê chuẩn EVFTA

Ngày 30 tháng 3 năm 2020: Hội đồng châu Âu thông qua Hiệp định EVFTA Ngày 08 tháng 6 năm 2020: Quốc hội Việt Nam phê chuẩn Hiệp định EVFTA

và EVIPA

Ngày 01 tháng 8 năm 2020: Hiệp định EVFTA bắt đầu có hiệu lực

1.2.2 Những điều khoản chính của hiệp định EVFTA

1.2.2.1 Những điều khoản chung

EVFTA đã trở thành hiệp định thương mại tự do thế hệ mới đầu tiên được Nghị viện châu Âu (EP) khóa mới xem xét và phê chuẩn Đây là Hiệp định mang tính toàn diện, chất lượng, cân bằng về lợi ích cho Việt Nam và EU, phù hợp với các quy định

của Tổ chức Thương mại thế giới (WTO)

Hiệp định này gồm 17 Chương, 2 Nghị định thư và nhiều biên bản ghi nhớ kèm theo với một số nội dung chính: quy tắc xuất xứ, thương mại hàng hóa, các biện pháp

vệ sinh an toàn thực phẩm (SPS), hải quan và thuận lợi hóa thương mại, các rào cản kỹ thuật trong thương mại (TBT), thương mại dịch vụ, đầu tư, …

a Thương mại hàng hóa

Hoạt động xuất khẩu của Việt Nam, ngay sau khi Hiệp định có hiệu lực, EU sẽ xóa bỏ thuế nhập khẩu với khoảng 85,6% số dòng thuế, tương ứng 70,3% kim ngạch xuất khẩu từ Việt Nam sang EU Khi Hiệp định có hiệu lực 7 năm, EU sẽ xóa bỏ thuế nhập khẩu đối với 99,2% số dòng thuế, tương ứng 99,7% kim ngạch xuất khẩu của Việt Nam Còn lại khoảng 0,3% kim ngạch xuất khẩu, EU cam kết dành sẽ cho Việt Nam hạn ngạch thuế quan với thuế nhập khẩu là 0%

Do đó, theo lộ trình ngắn, gần 100% kim ngạch xuất khẩu của Việt Nam sang

EU được xóa bỏ thuế nhập khẩu Đây là mức cam kết cao nhất từ trước đến nay mà đối tác dành cho Việt Nam trong các hiệp định FTA được ký kết Đặc biệt khi EU là một trong hai thị trường xuất khẩu của Việt Nam, thì lợi ích này càng có ý nghĩa

Đối với hàng nhập khẩu từ EU, nước ta đã cam kết xóa bỏ 48,5% số dòng thuế (chiếm 64,5% kim ngạch nhập khẩu) ngay khi Hiệp định EVFTA có hiệu lực Sau 7 năm, 91,8% số dòng thuế tương ứng 97,1% kim ngạch xuất khẩu từ EU được Việt Nam xóa bỏ thuế nhập khẩu 10 năm sau đó, 98,3% số dòng thuế được xóa bỏ (tương ứng 99,8% kim ngạch nhập khẩu) Lộ trình hơn 10 năm, 1,7% số dòng thuế còn lại được xóa bỏ hoặc áp dụng theo hạn ngạch thuế quan của WTO

Một số nội dung khác, EU và Việt Nam đã cùng nhau thống nhất như phòng vệ thương mại, thủ tục hải quan, TBT, SPS, … nhằm tạo môi trường pháp lý cho sự hợp tác của hai bên và tạo thuận lợi cho hoạt động xuất- nhập khẩu giữa các DN

b Thương mại dịch vụ và đầu tư

Nội dung này được 2 bên cam kết nhằm tạo ra môi trường đầu tư thuận lợi, cởi

mở cho các DN hai bên Với Việt Nam, nội dung của cam kết có đi xa hơn cam kết trong WTO và tương đương mức cam kết cao nhất của EU trong các Hiệp định FTA gần đây của EU

Những nội dung mà mà Việt Nam cam kết nhằm tạo thuận lợi cho các DN của

EU, như dịch vụ tài chính, chuyên môn, viễn thông, vận tải, phân phối EU và Việt

Nam cũng đưa ra cam kết về đối xử quốc gia trong lĩnh vực đầu tư, ngoài ra 2 bên còn thảo luận về nội dung giải quyết tranh chấp giữa DN và nhà nước

Một số nội dung chủ yếu trong các cam kết về ngành dịch vụ, đó là:

(i) Dịch vụ NH: Khi Hiệp định có hiệu lực trong 5 năm, nước ta cam kết sẽ xem đến sự thuận lợi trong việc cho phép các tổ chức tín dụng của EU nâng mức nắm giữ của phía nước ngoài lên 49% vốn điều lệ trong 02 NHTM cổ phần của Việt Nam Và cam kết này không được áp dụng đối với 04 NHTM cổ phần là BIDV, Vietinbank, Vietcombank, Agribank vì Nhà nước đang nắm cổ phần chi phối

(ii) Dịch vụ bảo hiểm: Nước ta cam kết cho phép hoạt động nhượng tái bảo hiểm qua biên giới, cam kết dịch vụ bảo hiểm y tế tự nguyện theo luật Việt Nam Và sau một thời gian quá độ, Việt Nam mới cho phép thành lập chị nhánh công ty tái bảo hiểm

(iii) Dịch vụ viễn thông: Việt Nam đồng ý mức cam kết tương đương trong Hiệp định Đối tác Toàn diện và Tiến bộ xuyên Thái Bình Dương (CPTPP) Đặc biệt, đối với dịch vụ viễn thông giá trị gia tăng không có hạ tầng mạng, sau một thời gian quá độ nước ta mới cho phép nhà đầu tư EU lập doanh nghiệp 100% vốn nước ngoài

(iv) Dịch vụ phân phối: Việt Nam đồng ý bỏ yêu cầu kiểm tra nhu cầu kinh tế sau 05 năm kể từ khi Hiệp định có hiệu lực, nhưng nước ta bảo lưu quyền thực hiện quy hoạch hệ thống phân phối trên cơ sở không phân biệt đối xử Đồng thời, Việt Nam cũng đồng ý về không phân biệt đối xử trong sản xuất, nhập khẩu và phân phối rượu, cho phép các DN EU bảo lưu điều kiện hoạt động theo những giấy phép hiện hành và chỉ cần một giấy phép nhằm thực hiện một số hoạt động phân phối, nhập khẩu, bán lẻ, bán buôn

Hà Nội, 34 bệnh viện thuộc Bộ Y tế, Đại học quốc gia Thành phố Hồ Chí Minh và

nhiều Viện thuộc Trung ương

Trong vòng 18 năm kể từ khi Hiệp định có hiệu lực, Việt Nam dành riêng một

tỷ lệ cụ thể giá trị mỗi gói thầu cho nhà thầu

Với ngành dược phẩm, nước ta cam kết cho phép các DN EU được tham gia đấu thầu mua sắm dược phẩm của Bộ Y tế, bệnh viện công trực thuộc Bộ Y tế với một vài điều kiện và lộ trình nhất định

d Sở hữu trí tuệ

Việt Nam đã cam kết về sở hữu trí tuệ gồm phát minh, bản quyền, sáng chế … phù hợp với quy định hiện hành của pháp luật, cụ thể:

(i) Về chỉ dẫn địa lý: Việt Nam cam kết bảo hộ trên 160 chỉ dẫn địa lý của EU

và EU cam kết bảo hộ 39 chỉ dẫn địa lý của Việt Nam khi Hiệp định có hiệu lực Những chỉ dẫn địa lý của Việt Nam liên quan tới thực phẩm, nông sản nhằm tạo điều kiện cho một số nông sản của Việt Nam xây dựng và khẳng định thương hiệu trên thị trường EU

(ii) Về nhãn hiệu: EU và Việt Nam cam kết áp dụng thủ tục đăng ký minh bạch, thuận lợi, gồm việc phải có căn cứ dữ liệu điện tử về đơn nhãn hiệu và được công bố, nhãn hiệu đã được đăng ký để công chúng tiếp cận, cho phép chấm dứt hiệu lực nhãn hiệu đã đăng ký nhưng không được dùng chính thức trong vòng 5 năm

(iii) Về thực thi: Hiệp định EVFTA đã quy định về các biện pháp kiểm soát tại biên giới đối với hàng xuất khẩu có nghi ngờ xâm phạm quyền sở hữu trí tuệ

(iv) Cam kết về đối xử tối huệ quốc (MFN): Cam kết này đảm bảo cho tổ chức,

cá nhân của EU được hưởng các lợi ích về tiêu chuẩn bảo hộ cao không chỉ với đối tượng quyền sở hữu trí tuệ theo Hiệp định của WTO mà còn những đối tượng khác của quyền sở hữu trí tuệ trong Hiệp định CPTPP

e Doanh nghiệp Nhà nước (DNNN)

Hiệp định EVFTA có quy định dành cho DNNN nhằm hỗ trợ các thành phần kinh tế có môi trường cạnh tranh bình đẳng Cam kết đã tính đến vai trò chủ đạo của DNNN trong nhiệm vụ thực hiện chính sách công, điều tiết nền kinh tế, và đảm bảo quốc phòng - an ninh quốc gia Do đó, Hiệp định EVFTA chỉ điều chỉnh được hoạt động của các DN do Nhà nước sở hữu (hoặc kiểm soát) và DN độc quyền có quy mô hoạt động thương mại đủ lớn đến mức có ý nghĩa trong cạnh tranh

Một số nghĩa vụ chính của Chương DNNN: (i) hoạt động theo cơ chế thị

trường, nghĩa là DN có quyền tự quyết định hoạt động kinh doanh và không có sự can thiệp của Nhà nước, trừ trường hợp thực hiện mục tiêu chính sách công; (ii) không có

sự phân biệt đối xử trong mua bán hàng hóa, dịch vụ đối với một số lĩnh vực, ngành,

đã mở cửa; (iii) minh bạch hóa những thông tin cơ bản của DN phù hợp với quy định của pháp luật về DN

f Thương mại điện tử (TMĐT)

Để thúc đẩy TMĐT phát triển, EU và Việt Nam đã cam kết không đánh thuế nhập khẩu với giao dịch điện tử, thông qua việc duy trì đối thoại về những nội dung quản lý được đặt ra trong TMĐT, gồm: (i) Trách nhiệm của những nhà cung cấp dịch

vụ trung gian trong việc truyền dẫn hay lưu trữ thông tin; (ii) Ứng xử với các hình thức liên lạc điện tử trong TMĐT không được sự cho phép của người nhận (như thư điện tử chào hàng, quảng cáo…); (3) Bảo vệ người tiêu dùng khi tham gia giao dịch điện tử Ngoài ra, hai bên sẽ hợp tác trao đổi thông tin về quy định pháp luật của Việt Nam và những vấn đề thực thi liên quan

g Minh bạch hóa

Hiệp định EVFTA đã dành riêng một chương cho nội dung minh bạch hóa các yêu cầu chung nhất để hướng đến một môi trường pháp lý đảm bảo hiệu quả và có thể

dự đoán được cho các chủ thể kinh tế, đặc biệt là DN vừa và nhỏ

h Thương mại và phát triển bền vững

EU và Việt Nam khẳng định cam kết mục tiêu theo đuổi phát triển bền vững, gồm phát triển kinh tế - xã hội và bảo vệ môi trường Về vấn đề lao động, hai bên cam kết tôn trọng và thực hiện Tuyên bố 1998 của ILO về các nguyên tắc và quyền cơ bản trong lao động, gồm thúc đẩy phê chuẩn và thực thi có hiệu quả những Công ước cơ bản của ILO Đồng thời, hai bên đã nhất trí trong việc tăng cường hợp tác thông qua

cơ chế chia sẻ thông tin và kinh nghiệm để thúc đẩy phê chuẩn và thực thi những công ước về lao động, môi trường như đa dạng sinh học, biến đổi khí hậu, thương mại lâm sản, quản lý rừng bền vững

i Các nội dung khác của Hiệp định EVFTA

Ngoài những nội dung cơ bản được nêu ở trên, Hiệp định EVFTA còn bao gồm một số Chương liên quan đến hợp tác, pháp lý - thể chế, xây dựng năng lực; cạnh tranh

và trợ cấp Những nội dung này khá phù hợp với quy định pháp luật của Việt Nam hiện nay, đồng thời tạo khuôn khổ pháp lý để EU và Việt Nam tăng cường hợp tác hơn

nữa, thúc đẩy mạnh mẽ sự phát triển thương mại và đầu tư giữa hai bên

1.2.2.2 Một số cam kết của Việt Nam trong EVFTA liên quan đến dịch vụ NH, bảo hiểm và chứng khoán

Khi Hiệp định EVFTA được thực thi đã đem lại kỳ vọng sẽ tạo ra những cơ hội phát triển đặc biệt có ý nghĩa cho nhiều ngành và cả nền kinh tế Việt Nam, trong đó có lĩnh vực tài chính, NH và bảo hiểm Theo đó, Việt Nam đã đưa ra và ký kết một số nội dung liên quan đến các mảng này

a Cam kết của Việt Nam trong EVFTA về dịch vụ NH

Những dịch vụ NH, chứng khoán là nhóm dịch vụ có sự phát triển mạnh mẽ cả

về thị trường và năng lực cạnh tranh của các doanh nghiệp Mặc dù vậy, đây cũng là nhóm dịch vụ nhạy cảm, gắn liền với sự ổn định của nền tài chính và kinh tế quốc dân, tác động trực tiếp và tức thời tới hoạt động sản xuất kinh doanh của các ngành kinh tế khác Chính vì thế, Việt Nam đã rất thận trọng và cân nhắc khi đưa ra các cam kết của mình để tận dụng được những lợi thế và hạn chế những rủi ro có thể gặp phải từ hiện định EVFTA

Những nội dung của Hiệp định EVFTA liên quan trực tiếp đến lĩnh vực tài chính NH nằm trong nhóm các điều khoản về thương mại dịch vụ và đầu tư được nêu tập trung tại Phần Lời văn của Chương 8, các phụ lục 8-B và 8-C và Biên bản ghi nhớ

về góp vốn NH Điều khoản của hiệp định quy định, trong thời gian 5 năm kể từ ngày Hiệp định có hiệu lực, nước ta cam kết sẽ xem xét những thuận lợi trong việc cho phép các tổ chức tín dụng của EU nâng mức nắm giữ của phía nước ngoài lên 49% vốn điều

lệ trong 02 NHTM cổ phần của Việt Nam Nhưng cam kết này không áp dụng cho 04 NHTM cổ phần mà nhà nước đang nắm giữ cổ phần chi phối là BIDV, Vietinbank, Vietcombank, Agribank Về nội dung cơ bản các hình thức cung cấp dịch vụ NH được trình bày ở Phụ lục 1

b Cam kết của Việt Nam trong EVFTA về dịch vụ bảo hiểm, chứng khoán

Đối với dịch vụ bảo hiểm, các cam kết về dịch vụ này của Việt Nam mở cửa hơn so với WTO theo đó, nước ta cam kết cho phép nhượng tái bảo hiểm qua biên giới, cam kết về dịch vụ bảo hiểm y tế tự nguyện theo luật của Việt Nam Riêng đối với yêu cầu cho phép thành lập chi nhánh công ty tái bảo hiểm, Việt Nam chỉ cho phép sau một giai đoạn quá độ Những cam kết của Việt Nam về lĩnh vực bảo hiểm trong Hiệp định nhằm mở ra các cơ hội kinh doanh và bảo hộ cho các nhà cung cấp dịch vụ

bảo hiểm và đầu tư EU trong lĩnh vực bảo hiểm ở thị trường đầy tiềm năng của Việt Nam Nội dung chính các cam kết được trình bày ở Phụ lục 2

Trong Hiệp định EVFTA, Việt Nam giữ nguyên các mức cam kết mở cửa đối với dịch vụ chứng khoán như trong WTO Việt Nam cho phép các DN EU được cung cấp dịch vụ chuyển thông tin tài chính, các phần mềm có liên quan, tư vấn trung gian

và các dịch vụ phụ trợ liên quan đến chứng khoán Nội dung chính các cam kết được trình bày ở Phụ lục 3

1.2.3 Khung phân tích tác động của Hiệp định EVFTA tới hoạt động của các NHTM Việt Nam

Dựa trên những đặc điểm riêng có về hoạt động và chức năng của NHTM, các điều khoản của Hiệp định, trên cơ sở lấy ý kiến phỏng vấn từ các chuyên gia, nhóm nghiên cứu đề xuất khung phân tích ảnh hưởng của Hiệp định EVFTA tới hoạt động của các NHTM Việt Nam với sáu nhóm tác động như sau:

➢ Cấu trúc sở hữu:

Nhiều nghiên cứu đã chỉ ra, khi có sự xuất hiện của các nhà đầu tư nước ngoài

sẽ mang lại những thay cho các NH nội địa do có ưu thế về kinh nghiệm, công nghệ và hoạt động quốc tế Berle, A and Means, G (1932) hình thành khung lý thuyết về mối quan hệ giữa sở hữu và quản trị DN, lý thuyết nhận định rằng sự tách rời giữa quyền

sở hữu và điều hành có thể cho phép các nhà quản trị theo đuổi mục tiêu riêng hơn là tối đa hóa lợi ích cho cổ đông, mâu thuẫn có thể nảy sinh bắt nguồn từ sự khác biệt giữa mục tiêu của cổ đông và mục tiêu của nhà quản lý DN Xu, Zhu và Lin (2005) chỉ

ra tại Trung Quốc, những công ty có tỷ lệ nhà đầu tư nước ngoài càng cao thì công ty càng kiểm soát chi phí tốt hơn, hiệu quả cao hơn và ngày càng giảm chi phí đại diện Thomsen và Pedersen (2000) cho rằng tập trung sở hữu phản ảnh sức mạnh của cổ đông ảnh hưởng đến các nhà quản lý Dermirguc-Kunt và Huizingga (1999) chỉ ra ở các quốc gia đang phát triển NH nước ngoài thu được lợi nhuận cao hơn NH nội địa và

xu hướng này ngược lại ở các quốc gia phát triển, kết quả này cũng tương đồng với kết quả Berger và công sự (2005) thu được khi nghiên cứu ở các nước phát triển thì các

NH trong nước quản lý chi phí tốt hơn và lợi nhuận cao hơn so với NH nước ngoài,

NH nước ngoài có lợi thế về kinh nghiệm, công nghệ so với NH nội địa ở khu vực chưa phát triển còn khu vực phát triển các NH đều có kinh nghiệm, công nghệ tương đương thì không còn là lợi thế

➢ Quản trị rủi ro:

Là quá trình NHTM tiến hành các hoạt động nhằm nhận diện, giám sát, đánh giá, quản lý và kiểm soát rủi ro nhằm hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất Pan và cộng sự (2016) chỉ ra sự liên kết giữa quản lý hoạt động của NHTM và quản trị rủi ro, việc cải tiến cấu trúc sở hữu, phân chia trách nhiệm, hệ thống kiểm soát nội bộ hiệu quả là yếu

tố đảm bảo cơ bản hỗ trợ công tác quản trị rủi ro William R.White (1996) chỉ ra các hiệp định thương mại tự do tạo ra những thay đổi đáng kể cho khu vực tài chính NH cũng tạo ra các xung đột tiềm ẩn phát sinh từ việc cung cấp những dịch vụ tài chính xuyên biên giới

➢ Phát triển hoạt động kinh doanh:

Kết quả hoạt động kinh doanh cho biết trình độ sử dụng những nguồn lực đầu vào nhằm đạt được mục tiêu đặt ra Kiganda (2014) tìm thấy các yếu tố vĩ mô bao gồm

tỷ giá, lạm phát, tăng trưởng kinh tế có thể tác động đến hiệu quả của các NH ở Kenya Unite và Sullivan (2003) khi đánh giá mức độ tham gia và ảnh hưởng của sở hữu nước ngoài đến hệ thống NH ở Phillipines đã khẳng định sự hiện diện của yếu tố nước ngoài làm giảm chi phí hoạt động của các NH trong nước và do đó cải thiện kết quả kinh doanh của các NH Aydin và cộng sự (2007) đánh giá yếu tố sở hữu nước ngoài ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động Với mẫu nghiên cứu bao gồm 42 DN nước ngoài và

259 DN trong nước, kết quả nghiên cứu cho thấy, giữa sở hữu nước ngoài và hiệu quả hoạt động có mối tương quan thuận với nhau Mesut (2013) cho rằng DN càng có tiềm lực tài chính mạnh, dễ tạo được thương hiệu, có lợi thế cạnh tranh trong đàm phán thương mại và đa dạng hóa sản phẩm, có đủ nguồn lực tài chính để tuyển dụng nguồn lực trình độ cao, có nhiều cơ hội nâng cao hiệu quả kinh doanh

Trong kinh doanh, mở rộng sản phẩm dịch vụ là yêu cầu cần thiết đối với mọi

sản phẩm dịch vụ nói chung và dịch vụ NH nói riêng David Ricardo (1817) trong cuốn "On the Principles of Political Economy and Taxation" đưa ra lập luận rằng thương mại tự do mở rộng sự đa dạng và hạ giá hàng hóa của một quốc gia đồng thời khai thác tốt hơn nguồn tài nguyên, kiến thức và kỹ năng chuyên môn của quốc gia

đó Rogers và cộng sự (1995) đã đưa mô hình lý thuyết về sự đổi mới và xác định 4 yếu tố phổ biến: sự đổi mới, các kênh truyền thông, thời gian và hệ thống xã hội ảnh hưởng đến sự chấp nhận và sử dụng sản phẩm của KH Ajzen và Fishbein (1975) đề xuất lý thuyết hành động hợp lý – TRA giải thích hành vi của người tiêu dùng trong xã

hội trong đó ý định cá nhân bị ảnh hưởng bởi thái độ của người tiêu dùng Kawai và Wignajara (2008) chỉ ra các hiệp định thương mại tự do thường thúc đẩy thương mại,

đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, đầu tư bằng cách tạo ra môi trường kinh doanh được cải thiện giữa các đối tác

➢ Quá trình chuyển đổi số:

Chuyển đổi số được hiểu là việc ứng dụng các tiến bộ về công nghệ số như điện toán đám mây, dữ liệu lớn, internet vạn vật…nhằm thay đổi phương thức điều hành, lãnh đạo quy trình làm việc, văn hóa doanh nghiệp của một tổ chức Swen Nadkarni và Reinhard Prug (2021) cho thấy các yếu tố ảnh hưởng đển quá trình chuyển đổi số của

DN gồm 33% là yếu tố công nghệ, 34% là vấn đề tổ chức và 33% tập trung cả vấn đề công nghệ và tổ chức Lanzollla và Anderson (2008) kết luận việc ứng dụng các công nghệ là yếu tố thúc đẩy khả năng chuyển đổi số, trong hoạt động NH, đặc điểm sản phẩm dịch vụ, khi xuất hiện các đối thủ tiềm tàng với công nghệ hiện đại buộc các NH phải thay đổi mình để nâng cao khả năng cạnh tranh Carmen Cuesta và cộng sự (2015) chỉ ra quá trình chuyển đổi số trong lĩnh vực NH gồm ba giai đoạn: phản ứng

với hình thức cạnh tranh mới, thích ứng công nghệ và định vị chiến lược

➢ Nguồn nhân lực:

Là nhân tố quan trọng trong mọi tổ chức Thomson và Mabey (1994) đưa ra lý thuyết về các thành phần chính của phát triển nguồn nhân lực vào gồm phát triển tổ

chức, phát triển nghề nghiệp và đào tạo Githaiga (2020) nhận định hiệu quả hoạt động

của các NHTM chịu ảnh hưởng bởi nguồn nhân lực Hiệp hội lao động và xã hội – ILSSA (2019) cũng nhận định “việc tham gia các Hiệp định thương mại tự do thế hệ mới với tiêu chuẩn cao về lao động sẽ mang lại những tác động tích cực cho thị trường lao động Việt Nam như giải quyết việc làm, nhất là trong những ngành Việt Nam có lợi thế về nguồn nhân lực và chi phí lao động thấp …nhưng còn nhiều thách thức về thể chế, chính sách lao đông, chất lượng nguồn nhân lực”, các hiệp định thương mại tự

do làm tăng nhu cầu, có khả năng làm tăng thu nhập đối với lao đông có kỹ năng

➢ Sự cạnh tranh:

Một số hiệp định thương mại được ký với những cam kết về đổi mới, thể chế, chính sách theo hướng phù hợp hơn với thông lệ quốc tế sẽ tạo điều kiện thay đổi môi trường kinh doanh theo hướng minh bạch hơn nhưng cũng đồng nghĩa với việc tạo ra

áp lực cạnh tranh lớn hơn Theo lý thuyết về cạnh tranh của Porter (1985), lợi thế cạnh

tranh ở góc độ vi mô được hiểu là vị thế mà doanh nghiệp muốn đạt được so với các đối thủ cạnh tranh, vị thế có thể được thể hiện thông qua các yếu tố cạnh tranh như giá sản phẩm, sự khác biệt hóa, lợi thế gắn với hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp Prahalad và cộng sự (1994) và Hafeez và cộng sự (2002) chỉ ra vai trò của năng lực lõi với lợi thế cạnh tranh và sự hình thành chiến lược kinh doanh từ năng lực lõi của doanh nghiệp, nhận thức về tổ chức, linh hoạt trong chiến lược, quản lý công nghệ, con người hiệu quả là những cơ sở quan trọng cho việc tạo lập năng lực lõi Nghiên cứu của Crowley và cộng sự (2021) cho thấy việc tham gia các hiệp định thương mại làm gia tăng mức độ cạnh tranh của các lĩnh vực sản xuất dịch vụ nội địa của các nước thành viên tham gia hiệp định, có thể tạo ra áp lực giảm thị phần

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

Ở chương 1, đề tài đã nghiên cứu cơ sở lý thuyết về hoạt động của NHTM, làm

rõ bản chất, chức năng cũng như các hoạt động cơ bản của NHTM Các vấn đề về Hiệp định EVFTA như những điểm mới, bối cảnh ra đời, những điều khoản chung và những cam kết của Việt Nam liên quan đến dịch vụ ngân hàng, bảo hiểm, chứng khoán cũng được làm rõ Nhóm nghiên cứu cũng đề xuất khung nghiên cứu về tác động của Hiệp định EVFTA gồm sáu nhóm tác động: cấu trúc sở hữu, quản trị rủi ro, phát triển hoạt động kinh doanh, quá trình chuyển đổi số, nguồn nhân lực, sự cạnh tranh Nội dung chương 1 là cơ sở quan trọng để nhóm nghiên cứu chương 2 – Nghiên cứu tác động của Hiệp định EVFTA đến hoạt động của các NHTM Việt Nam