Chuyên đề thực tập: Mở rộng huy động vốn tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Thuận Thành - tỉnh Bắc Ninh

Chính vì vậy việc mở rộng huy động vốn tại các NHTM vẫn luôn là vấn đề được quan tâm bởi đó chính là nguồn vốn để ngân hàng sử dụng cho những hoạt động kinh doanh “Mở rộng huy động vốn t

TRUONG BÀI HỌC RIN ® Cho DẦN

CHƯNG TRINA CHAI RGN CAG

Độ NEGRO BUY DONG VỐN

: PALNGAN ANG NONG SOI & PHI ie pe ee

= SỐ XIỀN HUI VN Guam TEMG BAC STG

Reuven ĐÝ cúi om

Si poe VÀ [A ttn có, 2ugAtciGueGd0gSnE6/G)0700)14628000cố)ghtrbum dung guzocsgiilgdufiSionr3g24XÓynE-ugh-diiQ00ng/ìhggiAm G5420 01206 504S-2EĐ500.60L0%:sspx7642166 tase tte ———— acc an Hà NI ca

we

TRUONG ĐẠI HỌC KINH TE QUOC DAN

CHUONG TRÌNH CHAT LƯỢNG CAO

CHUYEN DE THUC TAP

Đề tai:

MO RONG HUY DONG VON TAI NGAN HANG NONG NGHIEP & PHAT TRIEN NONG THON

HUYỆN THUAN THÀNH - TINH BAC NINH

Giảng viên hướng dẫn : PGS.TS NGUYEN THUY DUONG

Sinh viên thựchiện : NGUYÊN THÀNH LAM

Mã sinh viên : 11142575

Lớp : NGÂN HÀNG CLC 56

- ĐẠIHỌCK.T.Q.D.

TT THÔNG TIN THƯ VIỆN

PHONG LUẬN ÁN - TƯLIÊU | CR [xwy, Go

HÀ NỘI, 2018

Hi

Chuyên dé tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thùy Dương

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan răng, nội dung, số liệu và kết quả nghiên cứu trong

luận văn là trung thực và chưa được sử dụng dé bảo vệ một học vi nào.

Tôi cũng xin cam kêt chắc chan răng, mọi sự giúp đỡ cho việc thực hiện

luận văn đã được cảm ơn, các thông tin trích dẫn trong luận văn đêu được chỉ

rõ nguôn gôc, bản luận văn này là nỗ lực, kết quả làm việc của cá nhân tôi(ngoài phần đã trích dẫn).

Tác giả

Nguyễn Thành Lâm

SV: Nguyễn Thành Lâm Ngân Hàng CLC K56

Chuyên đề tot nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thùy Dương

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN

MỤC LỤC

DANH MỤC VIET TAT

LOT MO ĐẦU 22-2 ©CE++t©EEEEtEEELEEEEEEESEEEEEE8EE225862222558222555212225 1

CHUONG 1: CO SỞ LÝ LUẬN VE HOAT ĐỘNG HUY DONG VON CUA

NGAN HÀNG THUONG MAL wvccccssscssssssescccssscssssccsssssecssssssssssssscsssssssescsssuesesesecees 3

1.1 Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng thương mại 3

1.1.1 Khái niệm về vốn trong Ngân hàng thương mại . - 5 -s<s+ 3

1.1.2 Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng thương mại 5-5 s£+s£+s 3

1.1.3 Vai trò của vốn trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại.6

1.1.4 Các hình thức huy động vốn trong Ngân hàng thương mại 7

1.2 Mở rộng huy động vốn của ngân hang thương mại . 5-« II

1.2.1 Ý nghĩa của việc mở rộng nguồn vốn huy động -s-cs«c<«¿ 1]

1.2.2 Chỉ tiêu đánh giá việc mở rộng nguồn vốn huy đỘNG:ese¿o«i — II

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến việc mở rộng huy động vốn của NHTM 15

1.3.1 Các nhân tố khách quan c.ccccesssssseesssesssesssecssesssessssesssesssesssesesescsseeeseeeses 16

1.3.2 Các yếu tố chủ Quan ccccescsscesssssesssssessssecssssscsssucssssesssssessesssessssuesesssvecssses 17

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VÓN TẠI NGÂN

HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIEN NONG THÔN HUYỆN THUAN THÀNH - TINH BAC NINH -:++©EEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEvvrvrrrrrrrssred 20

2.1 Tổng quan về Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện

Thuận Thành - tỉnh Bắc Ninh 2 se ©ee€ES£€Se£EEE£EEE£ES£EEsecssevssee 20

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triGt coccccccccccccccccsccssscccssssececesssssecssseseeee.20

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn

huyện Thuận Thành - tỉnh Bắc Ninh 2222 Ss 2S EEEEE2152111111115 E1 ng 22

2.1.3 Tổng quan tình hình hoạt động kinh doanh 2212255 58155 nen 24

2.2 Phân tích việc mở rộng nguồn vốn huy động tại Ngân hàng Nộng nghiệp

và phát triển nông thôn huyện Thuận Thành — tỉnh Bắc Ninh 34

2.2.1 Chính sách đối với việc huy động vốn 22 S252 1515111 xsnn 34 2.2.2 Phân tích cơ cấu huy động vốn theo tính chất nghiệp vụ 35 2.2.3 Phân tích cơ cầu huy động vốn theo kì hạn 2: 22z222zz22Ezz2Ezzz- 37

2.2.4 Phân tích cơ cấu huy động vốn theo loại tiền 2¿©2z22Es22Ezecze2 38

SV: Nguyễn Thanh Lâm Ngân Hang CLC K56

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thùy Dương

2.4 Đánh giá việc mở rộng nguồn vốn huy động của Ngân hàng Nông nghiệp

và phát triển nông thôn huyện Thuận Thành - tinh Bắc Ninh 44

2.4.1 Kết quả đạt được -:ss22Ext 222112122111 21211 021211 nnEnnnnnsereeee 44

2.4.2 Hạn chế và nguyên nhan .cccecccscsssesesseesssesssssessssecssssevsssssesesseveesseceesees 47

CHUONG 3: GIẢI PHAP MO RONG NGUON VON HUY DONG TẠI

NGAN HANG NONG NGHIEP VA PHAT TRIEN NONG THON HUYEN

THUAN THÀNH — TINH BAC NINH u.cecsscccssccsseccssecssscssssscsscsssssesssccossecessccsoseee 49

3.1 Định hướng phát triển chung của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển

nông thôn huyện Thuận Thành - tinh Bac Ninh se s2 ssszsz 49

Dake DUG ROU, seins ố.ẽẽ ddAd:ŒŒẬ 49

3.1.2 Chién luge phat trién trong tương lad eee ecceseesecesecssesscesceseeseeeeees 49

3.2 Giải pháp mở rộng nguồn vốn huy động tai Ngân hàng nông nghiệp và

phát triển nông thôn huyện Thuận Thành - tỉnh Bắc Ninh 51

3.2.1 Các giải pháp huy động vốn từ dan cư va các tổ chức kinh tế xã hdi 51

3.2.2 Hoạt động kinh doanh ngày càng đa dạng hoá và nâng cao chất lượng

3.2.3 Cần sử dụng lãi suất linh hoạt đáp ứng với sự biến động của thị trường 55

3.2.4 Day mạnh chính sách khách hàng ©222222222 2222222555522 556 55

3.2.5 Hiện dai hoá công nghệ ngân hang 0 eee eee eececeesesseesesesesseseseseseeees 57

3.2.6 Đổi mới phương thức quan lý và điều hanh ccccccccssccssscsssseccssecessesesseecoe 58 3.3 Kiến Nghi cecsssscssssscscsscsssscssssssessvecssssecesucesssuscssssccsssccsssccessusssssecessusssssusesessuee 59

3.3.1 Kiến nghị với NHNN w cccecccscssescssecesseeccsecsssscsssesssecsssecsssesesecesssesssuesestesee 59

3.3.2 Kiến nghị với Nhà nO cecccescsssesssssesesssecessecesssecssvesssssessssessssssesesssecsee 60 KET LUAN\ ccccsssssscssssccssecssssccssscsssscesssscesssesessuccessuccsssucsssucssssecssssecsssssessssssssaseessanees 63

DANH MỤC TÀI LIEU THAM KHAO uu ccccecsssscssesssecssessssssssecsscssscsssesssucceneeess 64

SV: Nguyén Thanh Lam Ngan Hang CLC K56

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thùy Duong

DANH MUC BANG

Bảng 2.1 Cơ cấu nhân khẩu huyện Thuận Thành Ẳ 22 Sa SE SE SE nh ng 20

Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động tại NHNo&PTNT Huyện Thuận Thành 24

Bảng 2.3: Phân loại theo nguồn vốn huy động tại NHNo&PTNT Huyện Thuận

CEE LÍ cò sục cera ieee an a a Foden 1242-10 02306611 A0 9901£EEttttermdzsersrte=is co 25

Bảng 2.4: Cơ cấu huy động vốn theo dòng tiền tại NHNo&PTNT Huyện Thuận

J., ưu ẽạg 7/4 H., 27

Bảng 2.5: Cơ cấu nguồn vốn theo kì hạn 22.22222225 22251521511 5111 51 na 28

Bảng 2.6: Tổng dư nợ của tại NHNo&PTNT Huyện Thuận Thành 2 2s 30 Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ tại tại NHNo&PTNT Huyện Thuận Thành - 31

Bang 2.8: Tổng thu dịch vụ tại NHNo&PTNT Huyện Thuận Thành 32

Bảng 2.9: nguồn vốn huy động theo cơ cấu tai NHNo & PTNT huyện Thuận Thành 35 Bảng 2.10: Cơ cấu huy động vốn theo kì hạn tai NHNo&PTNT Huyện Thuận

„6 Su 713TD.H1 ).pHH Á 37

Bảng 2.11: Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền tai NHNo&PTNT Huyện Thuận

„, mẽ ầ7ẰẰ5Ầ515Tp 38

Bảng 2.12: Lãi suất bình quân tại NHNo&PTNT huyện Thuận Thành 39

Bảng 2.13: Chi trả lãi bình quân G656 SE SE SE SE E818 S523 55 E555 58 151511111111 1EEese 40

Bảng 2.14: Lãi suất bình quân đầu vào, đầu ra các thời kỳ -2. 222cc 41 Bảng 2.15: Báo cáo kết quả kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Thuận Thành 42

SV: Nguyễn Thanh Lâm Ngan Hang CLC K56

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thùy Dương

DANH MỤC VIET TAT

NHTM Ngân hàng thương mại

NHNN Ngân hàng nhà nước

NHNo&PTNT Ngân hang nông nghiệp và phát triển nông thôn

Agribank Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam

PGD Phòng giao dịch

QHKH Quan hệ khách hàng

TCTD Tổ chức tín dụng

UBND Ủy ban nhân dân

SV: Nguyễn Thành Lâm Ngân Hàng CLC K56

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn T hùy Dương

LỜI MỞ ĐẦU

Hệ thống NHTM đã và đang có nhiều những sự chuyển biến kể từ khi được

ra đời và phát triển ngày càng hoàn thiện cả về phát triển sản phẩm cũng như nâng

cao chất lượng dịch vụ Đặc biệt là việc lượng vốn mà các NHTM huy động trực tiếp và cung cấp cho nền kinh tế chiếm một lượng tương đối lớn so với lượng vốn

mà cả nền kinh tế huy động được.

Việt Nam đang ngày càng đổi mới và hòa nhập hơn với nền kinh tế thế giới,

thì cả nền kinh tế Việt Nam và đặc biệt là hệ thống NHTM đang dần có những

chuyển biến cả về cấu trúc hệ thống ngân hàng cũng như hoàn thiện về mặt sản phẩm thì Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn huyện Thuận Thành cũng đang dần hoàn thiện mình cả về sản phẩm để nâng cao hiệu quả huy động vốn và

mở rộng công tác huy động mọi nguồn vốn đầu tư phát triển, đây mạnh cho Vay với

nhiều thành phần kinh tế, hiện đại hóa ngân hàng

Tuy nhiên, bên cạnh những thành công đã đạt được thì ngành ngân hàng nói

chung cũng như Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn huyện Thuận

Thành vẫn còn tồn tại những yếu kém và hạn chế về vấn đề huy động vốn Chính vì

vậy việc mở rộng huy động vốn tại các NHTM vẫn luôn là vấn đề được quan tâm

bởi đó chính là nguồn vốn để ngân hàng sử dụng cho những hoạt động kinh doanh

“Mở rộng huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông

thôn huyện Thuận Thành - tỉnh Bắc Ninh.”

Chuyên để ngoài phần lời mở đầu và kết luận, nội dung chuyên đề còn bao

gôm 3 chương, cu thé là:

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÈ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VÓN CỦA

NGAN HÀNG THƯƠNG MẠI.

SV: Nguyễn Thành Lâm 1 Lóp: Ngân hang CLC 56

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn T huy Dương

CHƯƠNG 2: THỰC TRANG CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VON TẠI NGÂN

HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIEN NÔNG THÔN HUYỆN THUẬN THÀNH - TÍNH BẮC NINH.

CHUONG 3: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG NGUON VON HUY ĐỘNG TẠI NGÂN

HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHAT TRIEN NONG THÔN HUYỆN THUẬN THÀNH - TINH BAC NINH.

Trong chuyên đề em đã lựa chọn phương pháp thu thập, xử lí và phân tích dữ

liệu thứ cấp để có thể đưa ra những nhận xét và đánh giá về tình hình huy động vốn

tại đơn vị em trực tiếp tham gia thực tập là Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển

Nông thôn huyện Thuận Thành Tuy nhiên, do thời gian thực tập có hạn va cá nhân

em kiến thức cũng còn nhiều những hạn chế nên em mong muốn nhận được những

sự góp ý và giúp đỡ của thầy cô.

Em xin chân thành cảm ơn cô giáo PGS.TS Nguyễn Thùy Dương đã giúp đỡ

em trong quá trình hòan thiện đề tài này Đồng thời em cũng xin cảm ơn sự giúp đỡ

nhiệt tình của các anh chị tại Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn huyện Thuận Thành.

SV: Nguyễn Thành Lâm 2 Lúp: Ngân hang CLC 56

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thùy Dương

CHUONG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VE HOAT ĐỘNG HUY DONG VON

CUA NGAN HANG THUONG MAL.

1.1 Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm về vốn trong Ngân hàng thương mại.

Theo giáo trình Ngân hàng thương mại: “Vốn của Ngân hàng thương mại lànhững giá trị tiền tệ do NHTM tạo lập hoặc nguồn vốn được NHTM huy động đượcdùng để thực hiện các hoạt động đầu tư, cho vay hoặc thực hiện các dịch vụ kinh

doanh khác Có thể nói nguồn vốn chỉ phối toàn bộ hoạt động của NHTM và cùng

với đó sẽ quyết định sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng.”

1.1.2 Cơ cầu nguồn vốn của Ngan hàng thương mai.

a Von chủ sở hữu

Vốn chủ sở hữu là điều kiện đầu tiên để ngân hàng được luật pháp cho phép

hoạt động Về bản chất thì loại vốn ngân hàng cố thể sử dụng dài lâu, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa Nguồn hình thành nên vốn chủ sở hữu bao gồm nguồn

hình thành ban đầu, nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động, nguồn vay nợ có

khả năng chuyền đổi thành cổ phần và các quỹ.

Có thể nói rằng nguỗồn vốn thuộc sở hữu của NHTM thông thường chỉ chiếm

tỷ lệ tương đối nhỏ trong cơ cầu nguồn vốn, tuy nhiên thực tiễn đã cho thấy nguồn

vốn này có vai trò vô cùng quan trọng đối với mỗi Ngân hàng Bên cạnh đó cũng do

đặc tính của nguồn vốn này là khá ôn định nên Ngân hàng hoàn toàn có thể sử dụng

nguồn vốn này vào các mục đích nhằm nâng cao nhất lượng dịch vụ của ngân hàng

như mua sắm cơ sở vật chất kỹ thuật hay tạo ra các tài sản cố định, không chỉ vậy

những tài sản trên còn có thể dung để sử dụng cho thuê tài chính hay đầu tư vào vốn

góp liên doanh Ngoài ra thì cũng do nguồn vốn này có chức năng phòng vệ và

thuộc sự sở hữu của Ngân hàng nên trên thực tế nó thường được coi như là một tài

sản bảo đảm , qua đó giúp gây dựng được sự tin tưởng của khách hàng cũng như là

đảm bảo khả năng thanh toán của Ngân hàng khi Ngân hàng gặp những rủi ro thanh

khoản.

Hơn thê nữa, nguôn vốn này còn được coi là thước đo để thể hiện quy mô,

qua đó quyết định năng lực phát triển của NHTM

SV: Nguyễn Thành Lâm 3 Lúp: Ngân hang CLC 56

Chuyên dé tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thùy Dương

b Các quỹ

Quỹ dự trữ: Mục đích của quỹ dự trữ chính là việc giúp cho Ngân hàng bố

sung thêm vôn điêu lệ

Quỹ dự phòng rủi ro: Đây là một quỹ đóng vai trò vô cùng quan trọng bởi nó

sẽ giúp Ngân hàng bù đắp rủi ro khi Ngân hàng kinh doanh yếu kém và cũng là để

bảo vệ được vốn điều lệ.

Quỹ phúc lợi, khen thưởng

Lợi nhuận chưa phân phối

c Nguồn huy động

Theo quan niệm của các chuyên gia về lĩnh vực kinh tế và các nhà Ngân

hàng trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng thì bên cạnh nguồn vốn thuộc chủ sở

hữu thì tất cả các nguồn vốn còn lại được coi là nguồn vốn huy động Có thể nói,

nguồn vốn huy động của các Ngân hàng thương mại chiếm ty trong tới khoảng 92%

trong tổng nguồn vốn Chính vi thế, các hoạt động sử dụng vốn của Ngân hàng tồn

tại và phát triên được đêu có sự phụ thuộc vào nguồn vốn huy động này.

Nhận tiền gửi là nguồn vốn mà Ngân hàng thé dung những nguồn lực hiện có

và những chính sách để huy động được từ các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá

nhân trong xã hội được tiến hành dựa trên quá trình nhận tiền gửi, nhận thanh

toán Thực chất, tài khoản tiền gửi chính là tài sản thuộc quyền sở hữu của các đối

tượng khách hàng khác nhau, chính vì thế Ngân hàng chỉ có quyền sử dụng nguồn

vốn này để cho vay, chiết khấu hay thanh toán tuy nhiên lại không có quyền sở

hữu và cũng vì thế nên Ngân hàng có trách nhiệm phải hoàn trả đúng hạn tài sản đó

cả gốc và lãi hoặc khi khách hàng có nhu cầu rút tiền để sử dụng Tiền gửi thông

thường chiếm một tỷ trọng tương đối lớn trong nguồn vốn huy động của Ngân hàng

thương mại.

Trong nên kinh tế luôn tồn tại những người có lượng vốn dư thừa và những

người cần một nguồn vốn để sử dụng Chính vì lí do đó nên NHTM đã biết điều hoà

cung - cầu này bằng việc sử dụng các công cụ, và các nghiệp vụ của ngân hàng

mình huy động các nguồn vốn trong xã hội Cụ thể sau đây là một số hình thức mà

NHTM có thể sử dụng để huy động nguồn vốn từ nguồn tiền gui:

Thứ nhất, tiền giửi thanh toán (tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi giao địch) Khoản

SV: Nguyễn Thành Lâm 4 Lép: Ngân hàng CLC 56

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thùy Dương

tiền gửi này sẽ không xác định thời gian chính vì thế nên khách hàng (cá nhân , tổ

chức) có quyên rút tiền ra bất kì lúc nào Thông thường khách hàng sử dụng dịch vụ này chủ yé là dé hưởng những tiện ích trong thanh toán hoặc khi khách hàng có nhu

câu chỉ trả hay thanh toán trong qua trình hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng.

Thứ hai, tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, tổ chức tin

dụng Trái với khoản tiền gửi không kỳ hạn thì nguồn vốn này là khoản tiền gửi

với thời gian được Ngân hàng và khách hàng cùng bàn luận và xác định Nguyên

tắc khi khách hàng thực hiện khoản tiền gửi này là khách hàng chỉ được rút tiền

khi khoản tiền đó đã đáo hạn như đã thoả thuận có thé là 1 tháng, 3 tháng, 6 tháng,

1 năm hoặc nhiều hơn 1 năm Theo quy định, ngân hàng có quyền từ chối VIỆC rút

tiền của khách hàng trước thời hạn Thế nhưng tại một vài ngân hàng thì quy định

về hoạt động này cũng đã được nới lỏng: theo đó thì ngân hàng cho phép ngườigửi tiền được rút ra trước hạn tuy nhiên phải báo trước cho ngân hàng một khoảng

thời gian xác định, nếu thực hiện rút ngay lập tức thì khách hàng sẽ không được

hưởng lãi hoặc chiu mức lãi suất rất thâp.

Thứ ba, tiền gửi tiết kiệm của dân cư Ngày nay thì cùng với sự phát triển

của nền kinh tế là chính là sự gia tăng mức tăng thu nhập của mỗi người dân Khi

mức thu nhập vượt quá chi tiêu thì khách hàng sẽ có những nhu cầu khác về lượng

tiền dư thừa trong gia đình Chính vì thế, tiền gửi tiết kiệm chính là dịch vụ mà thông qua đó khách hàng sẽ không những vừa bảo đảm số tiền của mình không bị

mat mát mà bên cạnh đó còn có thé giúp ngân hang mở rộng quy mô nguồn vốn

Tiền gửi tiết kiệm sẽ có rất nhiều các hình thức phổ biến khách nhau và phổ biến

nhất hiện nay là loại tiền gửi tiết kiệm, ngoài ra còn có chứng chỉ tiết kiệm.

d Von khác

Nguồn vốn này phụ thuộc vào vào lợi thế hoạt động của ngân hàng thương

mại Thông thường thì trong khi ngân hàng làm trung gian thanh toán thì ngân hàng

đã tạo được một nguồn vốn gọi là nguồn vốn trong thanh toán: đây chính là nguồn

vốn trên tài khoản mở thư tín dụng, tài khoản tiền gửi séc bảo chi, séc định mức và

các khoản phong toa từy vào ngân hang chấp nhận các hồi phiếu thương mại

Nguồn vốn này có được gọi là khoản tiền tạm thời nhàn rỗi vì thực tế tại thời

điêm được trích vào tài khoản này và được nhập vào tài khoản khác chờ sử dụng.

Bên cạnh đó, ngân hàng có nghiệp vụ làm đại lý thì bản thân ngân hàng

SV: Nguyên Thành Lâm 5 Lép: Ngân hàng CLC 56

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thùy Dương

thương mại cũng đã có thể thu hút được một lượng vốn trong quá trình thu hoặc chi

hộ khách hàng làm đại lý cho tổ chức tín dụng khác, nhận và chuyển vốn cho khách

hàng hay một dự án đầu tư.

1.1.3 Vai trò của vốn trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại.

Vốn là cơ sở và là tiền đề để Ngân hàng Thương mại tổ chức hoạt động kinh

doanh của mình Chính vì đặc trưng hoạt động Ngân hàng Thương mại, nên vốn không chỉ là phương tiện kinh doanh chính mà vốn còn là đối tượng kinh doanh chủ yếu của

Ngân hàng Thương mại Do đó, có thể nói vốn là điểm xuất phát trong chu kỳ kinh

doanh của ngân hàng Chính vì lí do đó nên ngoài nguồn vốn ban đầu cần thiết thì ngân hàng phải thường xuyên chú trong tới việc tăng trưởng nguồn vốn trong toàn bộ quá

trình hoạt động kinh doanh

Chính vì thế mà nguồn vốn huy động chính là những điều kiện và là tiền đề

để có thể quyết định được quy mô hoạt động của Ngân hàng như tín dụng hay các

hoạt động khác Do đó, vốn của Ngân hàng sẽ là thước đo giúp các Ngân hàng có thể mở rộng hay giảm bớt lượng đối tượng khách hàng.

Vốn quyết định năng lực cạnh tranh và đảm bảo uy tín của ngân hàng trên thị

trường Để tồn tại và ngày càng mở rộng quy mô hoạt động đòi hỏi các ngân hàng

phải có uy tín cao, với tiềm năng vốn lớn, ngân hàng có thể hoạt động kinh doanh

với quy mô ngày càng mở rộng, tiến hành các hoạt động cạnh tranh có hiệu quả vừa gitt chữ tín vừa nâng cao uy tín của ngân hàng.

Vốn quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng.Vốn lớn chính là điều

kiện thuân lợi đối với ngân hàng trong việc mở rộng quan hệ tín dụng với các thành

phần kinh tế Điều đó sẽ thu hút ngày càng nhiều khách hàng và doanh số hoạt động

của ngân hàng sẽ tăng lên nhanh chóng nên ngân hàng sẽ có nhiều thuận lợi hơn

trong kinh doanh Đồng thời vốn lớn sẽ giúp ngân hàng có đủ khả năng tài chính dé

kinh doanh đa năng trên thị trường không những đơn thuần là cho vay mà còn mở

rộng các hình thức liên doanh, liên kết

Cùng với đó thì vai trò quan trọng của nguôn vôn trong hoạt động của ngân hàng thì chức năng của ngân hàng là “đi vay đê cho vay” đã đặt ra cho các Ngân hàng

Thương mại một vân dé là: không chi chăm lo tới việc mở rộng nguôn von vay dé

qua đó mở rộng quy mô của ngân hàng mà còn phải quan tâm và chú trọng tới những

SV: Nguyễn Thành Lâm 6 Lớp: Ngân hàng CLC 56

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thùy Dương

1.1.4 Các hình thức huy động vốn trong Ngân hàng thương mại.

a Tài khoản tiền gửi của các tổ chức, các doanh nghiệp

Tiền gửi của các tổ chức, các doanh nghiệp chia làm hai loại:

Tiên gửi giao dịch: Đang là tiền gửi đảm bảo khả năng thanh toán của các tổ

chức kinh tế đáp ứng nhu cầu của doanh nghiệp muốn thực hiện được các khoản

giao dịch thanh toán trong hoạt động kinh doanh của mình thông qua Ngân hàng, rõràng là họ không đạt mục tiêu lãi suất vào tài khoản tiền SỬI này

Những tài khoản tiền gửi giao dịch là tài khoản mà khách hàng gửi tiền vào

và thông qua đó sẽ được Ngân hàng đáp ứng các dịch vụ thanh toán và bản chất cơ

bản và là mục đích khi khách hàng gửi tiền vào tài khoản này Thực tế khi diễn ra

các dịch vụ thanh toán Ngân hàng sẽ phát hành các công cụ đề thanh toán như séc

hay các loại, uỷ nhiệm chi, thư tín dụng hay ngân hàng sẽ cung cấp và thực hiện

các dịch vụ thanh toán điện tử hay thanh toán điện tử thông qua mạng internet toàn

cau Nguồn tiền gửi này có thể tạo ra nguồn vốn có ưu thế tương đối lớn và vượt trội về chỉ phí thấp đối với Ngân hàng cũng là bởi vì khách hàng mong đợi, có đượcz

A

thé nang cua đồng tiền, có thể chuyển đổi nhanh chóng và thuận tiện khi sử dụng

các chi phí hành coir, chi phí bảo quản, chi phí cung cấp các dich vu thanh toán.

Tuy nhiên hạn chế của nguồn vốn này là về mặt kỳ han, do tính thiếu ổn định và rất

dễ tạo ra rủi ro thanh toán tài khoản của Ngân hàng Chính vì vậy nên sẽ đặt ra một bài toán đối với Ngân hàng là những nguồn này là có thể được sử dụng bằng cách

nào mà vừa có thê sinh lời mà vẫn đảm bảo an toàn cho Ngân hàng

Tiên gửi phi giao dịch: Thông thường là các quỹ tài chính của các tổ chức

doanh nghiệp, các khoản phải chỉ nhưng chưa chỉ hay các khoản thu được nhưng

chưa sử dụng, các quỹ tiền mặt dự phòng mà các tổ chức, các doanh nghiệp chủ

động gửi vào Ngân hàng với kỳ hạn kết thúc vào lúc họ cần nhất, từ đó doanh

nghiệp có được một khoản thu nhập thật phụ Ngay cả khi phát sinh những chỉ phí

bat ngờ, khách hàng vẫn có thể rút trước kỳ hạn cho dù tuỳ theo từng Ngân hàng họ

có thể hưởng lãi suất khác nhau.

SV: Nguyễn Thành Lâm 7 Lúp: Ngân hàng CLC 56

Chuyên dé tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thùy Dương

Đây là số tiền có yêu cầu bắt buộc đối với những tổ chức kinh tế phải có số

dư tài khoản nhất định tại Ngân hàng để có thể chứng minh tài chính của mình Để

từ đó Ngân hàng thực hiện vai trò như là kế toán của doanh nghiệp, tuy nhiên trong

môi trường cạnh tranh quyết liệt Ngân hang sẽ phải thanh toán dé sao cho cuối cùng

có thé đưa ra cho khách hàng một mức lãi suất cao nhất có thé, cùng với đó sẽ giảm bớt một số yêu cầu bắt buộc nếu Ngân hàng nhận thấy sự ổn định từ khách hàng, rủi

ro rút tiền cũng như mối quan hệ giữa Ngân hàng và khách hàng có thể được gắn bó

lâu dài Van dé thu hút nguồn tiền gửi này cũng bị lệ thuộc tương đối nhiều vào uy

tín của Ngân hàng khả năng cấp các dịch vụ thanh toán vì các đối tượng tiền gửi

cũng là doanh nghiệp tư nhân, phần lớn có quan hệ thanh toán thông qua Ngân

hàng, do đó bên cạnh hy vọng nhận được thu nhập từ lãi suất, khách hàng còn kì

vọng vào khối lượng tiền gửi này thành tiền gửi giao dịch và tiến hành thanh toán

qua Ngân hàng ngay khi khi khách hàng có nhu cầu

b Tiền gửi tiết kiệm của dan cw

Là toàn bộ thu nhập quốc dân ở tình trạng tạm thời nhàn rỗi, các khoản thu

nhập tích luỹ sử dụng trong tương lai hay các khoản dự phòng biến cố của các cá

nhân, các gia đình được gửi vào Ngân hàng vừa là nơi giữ hộ, vừa là nơi sinh lãi,

đem lại một phần thu nhập- tiền gửi tiết kiệm cũng có loại không kỳ hạn, và có kỳ hạn, mức lãi suất cũng theo các kỳ hạn càng dài thì lãi suất càng cao Tài khoản này

thường được biểu hiện dưới hình thức các quyền số tiết kiệm hay các chứng chỉ tiền gửi, nó không thé sử dụng trong quan hệ thanh toán.

Thông qua tài khoản tiền gửi tiết kiệm, Ngân hàng đã được thực hiện chức

năng của mình là thu hút từ nơi nhàn rỗi và đưa vào sử dụng cho những mục đích

mang lại hiệu quả Tiền gửi tiết kiệm có quy mô lớn thứ hai sau tiền gửi các tổ chức

kinh tế, là nguồn vốn quan trọng của Ngân hàng với ưu thế là nguồn vốn ổn định tương đối cao và lâu dài, hơn nữa tiềm năng huy động từ dân là rất lớn.

Khi gửi tiền vào tài khoản tiết kiệm, khách hàng nhận số tiết kiệm, theo dõi

những khoản tiền gửi vào và rút ra Khách hàng được hưởng một tỷ lệ lãi suất nhất

định trong từng thời kỳ trên số dư tiền gửi Đây cũng là mục đích chính của khách

hàng đến gửi tiền tiết kiệm Lãi suất này thường cao hơn lãi suất tiền gửi các tổ

chức kinh tế.

Tiền gửi tiết kiệm có hai loại: Tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi không kỳ hạn.

SV: Nguyên Thành Lâm 8 Lop: Ngân hang CLC 56

Chuyên đề tot nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thùy Dương

Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Là tiền gửi tiết kiệm của khách hàng có thể

rút ra toàn bộ hay từng phan Tiền gửi loại này được trả theo ngày và lãi suất thấp.

Ngân hàng thường sử dụng loại nguồn vốn này để cho vay ngắn hạn (cho vay vốn

lưu động) hoặc mua các chứng khoán lỏng cao tức có thể dễ dàng chuyền đổi thành

tiền mặt vào bắt cứ lúc nào với chỉ phí thấp nhất nhằm đảm bảo khả năng thanh

toán

Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Khi gửi tiền theo hình thức này Ngân hàng

thoả thuận với khách hàng sẽ rút tiền ra khi đến hạn thanh toán Nhưng trên thực tế

do môi trường cạnh tranh cũng như nhằm tạo cho khách hàng tâm lý thoải mái, hấp

dẫn nguồn tiền gửi Ngân hàng vẫn cho phép khách hàng rút tiền trước hạn và tuỳ

vào thời điểm rút mà khách hàng nhận được lãi suất tương ứng với thời gian gửi

tiền sau khi đã tính chiết khấu theo tỷ lệ nhất định.

Chính vì là nguồn vốn có tính kì hạn nên khoản tiền gửi tiết kiệm trở thành

nguồn vốn quan trọng của Ngân hàng bởi nguồn vốn này luôn có tính ổn định và chắc chắn có thể sử dụng cho vay kỳ hạn trung và dài hạn, đầu tư và mua chứng

khoán có lãi suất cao Do đó, Ngân hàng cần đưa ra những chiến lược nhằm thu hút

khách hàng, không chỉ ở những yếu tố liên quan đến lãi suất còn phải đa dạng hoá

về kỳ hạn tương ứng với mỗi lãi suất, cung cấp các hình thức tiết kiệm góp phần

giúp khách hàng có thé dé dàng rút tiền và gửi tiền liên tục, mở rộng các chi nhánh,

điểm tiết kiệm

Khác với nguồn tiền gửi chủ yếu của các doanh nghiệp, chịu ảnh hưởng lớn

đến từ các yếu tố vĩ mô, môi trường kinh doanh và sự quản lý từ bản thân doanh

nghiệp, nguồn tiền gửi tiết kiệm phụ thuộc trực tiếp chủ yếu vào thu nhập của dân

cư, để huy động tốt nguồn vốn này Ngân hàng phải đặc biệt quan tâm đến lãi suất

chi trả cũng như các hình thức huy động đưa ra Việc áp dụng các hình thức lãi suất

khác nhau sẽ đáp ứng được nhu cầu đa dạng của người dân, những người thận trọng

sẽ ưa thích lãi suất có định hon, còn những người ưa thích rủi ro dựa vào phán đoán

của mình về thị trường sẽ chọn lãi suất biến đổi, ngoài ra Ngân hàng còn có thể áp

dụng rất nhiều loại hình huy động phong phú nhằm thu hút sự chú ý của người dân

như tiết kiệm bằng vàng, tiết kiệm gửi góp nhằm vào những mục đích nhất định như

tiết kiệm mua nhà, tiết kiệm dưỡng lão, tiết kiệm quà tặng

Tóm lại: Tiên gửi vào tiết kiệm chính là nguôn von quan trọng trong ho~“

động kinh doanh của Ngân hàng, đây chính là nguồn vốn kinh doanh lớn n,

SV: Nguyễn Thành Lâm 9 Lớp: Ngân hàng C

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Ti hùy Dương

cho Ngân hàng có thể thực hiện được các hoạt động kinh doanh như cho vay, đầu

tư, cũng như các hoạt động khác Đây là một phần tất yếu trong kế hoạch kinh

doanh của Ngân hàng Chính vì vậy, hai nguồn này tương trợ cho nhau và có mối

quan hệ tương quan tiền gửi, chỉ phí thấp nhưng thiếu tính ổn định, tiền gửi tiết

kiệm có kỳ hạn dài, nó mang lại sự chủ động cho ngân hàng nhưng lại là nguồn tăng

chỉ phí huy động chủ yếu Tuy nhiên dù cả hai nguồn đều bị coi là nguồn bị động

của Ngân hàng do đó làm cho Ngân hàng gặp khó trong việc kiểm soát nhiều hay ít

cho phù hợp với hoạt động kinh doanh tại những thời điểm nhất định Kiểm soát

được nguồn vốn này sẽ mang lại tính chủ động trong việc huy động vốn của Ngân

hàng, đòi hỏi phải đưa ra những dự tính hay phân tích cũng như có giải pháp thích

hợp trong việc quản lý tốt nguồn vốn ngân hàng huy động được.

c Tiên vay phát hành bằng cong cung

Chủ yếu hoạt động này phục vụ cho những mục đích nhất định, các dự án,

hoạt động tài trợ của Ngân hàng, vì vậy nó không mang tính thường xuyên, liên tục,

như các loại nói trên và được thực hiện theo đợt

Đây là loại hình thức huy động mang tính chủ động đôi khi được gọi là hoạt

động đi vay trên thị trường Ngân hàng Trong quá trình hoạt động khi thiếu vốn

hoặc cần vốn đầu tư cho các dự án, Ngân hàng có thể phát hành tiền vay bằng các

công cụ nợ để huy động vốn trên thị trường tài chính Các công cụ nợ này là những

giấy nhận nợ của Ngân hàng trao cho những người cho Ngân hàng vay tiền xác

nhận số tiền đã cho vay, thời hạn hoàn trả, lãi suất cũng như các điều kiện khác,

hình thức này mang tính chủ động ở chỗ tuỳ theo nhu cầu về vốn xác định cho các

dự án, cho hoạt động tín dụng kế hoạch, Ngân hàng sẽ huy động đúng từng đó,

ngoài ra Ngân hàng còn chủ động về mặt lãi suất, kỳ hạn và các yếu tố khác

Những giấy tờ có giá này gồm có:

Tín phiếu Ngân hàng: Thường được sử dụng để huy động nguồn vốnngắn hạn

Kỳ phiếu Ngân hang: Thường được sử dụng dé huy động nguồn vốn trung hạn,

linh động hơn về mặt kỳ hạn 3 tháng, 6 thang, hoặc 1 năm để phù hợp với khách hàng.

Trái phiếu Ngân hàng: Thường được sử dụng để huy động nguồn vốn dài hạn, thường có kỳ hạn 1 năm, 2 năm,

SV: Nguyễn Thành Lâm 10 Lop: Ngân hang CLC 56

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Ti hiy Dương

Thông thường trên các loại giấy tờ này thường có những cam kết về: Mệnhgiá xác định, thời hạn thanh toán, mức lãi suất xác định cho trước, các khoản khác có

liên quan Những công cụ này thường có lãi suất cao hơn lãi suất tiền gui cùng kỳ.

1.2 Mở rộng huy động vốn của ngân hàng thương mại.

1.2.1 ¥ nghĩa của việc mở rộng nguồn vốn huy động.

Nguồn vốn huy động đang ngày càng đóng vai trò quan trọng trong công

cuộc phát triển nền kinh tế của đất nước bên cạnh đó nó còn là nền tảng vững chắc

cho sự phát triển của NHTM, giúp các NHTM hoạt động bền vững, mở rộng kinh

doanh, đa dạng hơn nữa các nghiệp vụ ngân hàng, phát triển hoạt động cho vay

mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Chính vì vậy mà việc mở rộng nguồn vốn của

ngân hàng là hết sức cần thiết và luôn là ưu tiên hàng đầu trong mọi thời điểm Việc

đánh giá sẽ cho ta thấy cái nhìn tổng quan cũng như chi tiết về tất cả những gì ngân

hàng đã và đang đạt được trong quá trình huy động nguồn vốn, từ đó rút ra các bài hoc, các kinh nghiệm, sửa chữa nhược điểm cũng như phát huy các ưu điểm để

hoàn thiện hơn chất lượng huy động vốn cho các giai đoạn sau này.

Do do, việc mở rộng nguôn vốn cũng như tăng quy mô huy động vôn luôn

đóng một vai trò vô cùng quan trọng trong hệ thống ngân hàng và cũng là mối quan

1.2.2 Chi tiêu đánh giá việc mở rộng nguôn vốn huy động.

a Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động

Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động chính là một yếu tố và cũng là tiền

đề để đánh giá Ngân hàng về khả năng mở rộng quy mô vốn huy động của ngân

hàng qua từng năm, qua đó cũng sẽ dễ dàng nhìn nhận nguồn vốn đang có sự thay

đổi theo xu hướng như thế nào và từ đó sẽ đánh giá được khả năng kiểm soát của

ngân hàng về nguồn vốn huy động Chính từ đó thì sẽ là những yếu tố đánh khả

năng tăng cường và cũng như việc Ngân hàng mở rộng thị trường hoạt động của

mình Nếu tốc độ tăng trưởng 6n định thì đó sẽ là điều kiện thuận lợi và tạo thế chủ

động cho ngân hàng trong việc đưa ra những chính sách hay hoạch định chiến lược

phát triển trong tương lai cũng như tạo được uy tín và sự yên tâm tin tưởng của

SV: Nguyễn Thành Lâm II Lớp: Ngân hang CLC 56

Chuyên dé tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Ti hay Dương

khách hàng gửi tiền và đầu tư vào ngân hàng Mặt khác chỉ tiêu này thể hiện khả

năng canh tranh của ngân hàng đối với các NHTM khác trong hoạt động huy độngz

A

von

Về mặt lượng, thì để đánh giá được chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng nguồn vốn

huy động sẽ được thể hiện qua công thức:

Tổng vốn huy _ Tổng vốn huy

a H3 oe , & động kỳ này động kỳ trước

Tốc độ tăng trưởng vốn huy động = — Téngvonhuy — ˆ

động kỳ trước

Chỉ tiêu này giúp Ngân hàng đánh giá sự thay đổi về quy mô của nguồn vốn

huy động qua từng giai đoạn Nếu tỉ lệ này lớn hơn 100% thì quy mô nguồn vốn huy động của NHTM đã được mở rộng Qua đó có thể thấy khi Ngân hàng có thể

mở rộng quy mô nguồn vốn với tốc độ tăng trưởng vốn ngày càng cao sẽ là minh

chứng cho thấy quy mô hoạt động của ngân hàng ngày càng lớn, hiệu quả huy động

vốn của ngân hàng đang được cải thiện Không những vậy chỉ tiêu này còn có thể

được áp dung dé so sánh với tốc độ tăng trưởng vốn của các NHTM khách hoặc tốc

độ tăng trưởng vốn bình quân hệ thống.

b Cơ cấu nguồn vốn huy động

Cơ cấu nguồn vốn huy động ảnh hưởng tới cơ cấu tài sản và ảnh hưởng tới

chi phí hoạt động bình quân của ngân hàng, qua đó tác động tới chi phi dau ra tức

lãi suất cho vay của ngân hàng Cơ cấu huy động phải phù hợp với cơ cấu sử dụng,

đáp ứng yêu cầu sử dụng, để tối đa dư nợ tín dụng và đầu tư, từ đó sẽ tối đa lợi

nhuận mà không phải trả lãi suất trên phần vốn huy động thừa thông qua việc xác

định cơ cấu vốn có thể xác định mặt mạnh, mặt yếu của ngân hàng trong hoạt động

kinh doanh.

Cơ cau nguồn vốn ngân hàng được đánh giá là hợp lí nếu các thành phần của

nó đáp ứng được kế hoạch sử dụng vốn và có chỉ phí huy động thấp nhất Có vốn sẽ

tạo tiền đề cho ngân hàng có thể hoạt động thuận lợi, ngân hàng có thể thay đổi cơ

cấu lại nguồn vốn, hoặc thu hút nhiều hơn nguồn tiền để mở rộng quy mô hoạt

động, qua đó có thể chủ động trong hoạch định chiến lược phát triển, nâng cao,

khang định uy tín và thể hiện được sức cạnh tranh mạnh mẽ Có thể đánh giá cơ cầu

nguồn vốn huy động thông qua chỉ tiêu tỷ trọng nguồn vốn huy động:

SV: Nguyễn Thành Lâm 12 Lép: Ngân hàng CLC 56

Chuyên dé tot nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thùy Dương

Khối lượng từng nguồn vốn huy động

Tỷ trọng từng nguồn vốn huy động = Tổng nguồn vốn huy động * 100

Chi tiêu này phản ánh được mối quan hệ tỷ lệ giữa các loại vốn huy động,tính hợp lí trong quá trình huy động các loại vốn khác nhau Cơ cấu vốn cần đa

dang, cân đối trong đó cần đảm bảo một tỷ lệ hợp lí giữa vốn huy động ngắn hạn

với trung hạn và dài hạn, giữ nội tệ và ngoại tệ mỗi nguồn vốn có những thế

mạnh, và song song với đó cũng có những hạn chế trong việc huy động, sử dụng

cũng như là khai thác Do đó sự biến đổi về cơ cấu vốn sẽ kéo theo sự thay đổi

trong cơ cấu sử dụng vốn và theo đó là sự thay đổi về lợi nhuận, mức độ an toàn của

ngân hàng Thực tiễn thì việc thay đổi cơ cấu vốn huy động sẽ chịu ảnh hưởng và

tác động từ kế hoạch chủ trương và chích sách chủ động điều chỉnh của ngân hàng

và sự biến động của các yếu tố bên ngoài, điều này đặt ra yêu cầu ngân hàng phải

luôn quan tâm, nghiên cứu thị trường, để có những điều chỉnh phù hợp và kịp thời

+ Cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tượng:

Khối lượng vốn

huy động theo đối tượng

Tỷ trọng vốn huy động theo đối tượng = Tổng nguồn vốn huy động * 100

+ Co cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn:

Khối lượng vốn

Tỷ trọng vốn huy động theo kỳ hạn = negate vốn boy động * 100

+ Co cấu vốn huy động theo loại tiền:

Khối lượng vốn

Tỷ trọng vốn huy động theo loại tiền = uy EU, 01 0 leg LÊ *100

Tổng nguồn vốn huy động |

c Chi phi huy động vốn

Chi phí huy động vốn là toàn bộ chỉ phí ngân hàng bỏ ra trong quá trình huy

động vốn Chi phí huy động vốn bao gồm 2 phan: chi phí trả lãi (trả lãi suất huy

động) và chi phí phi lãi Chi trả lãi chiếm phần lớn trong chi phí huy động, ngoài ra

SV: Nguyễn Thành Lâm 13 Lúp: Ngân hàng CLC 56

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyên Thùy Dương

là các chi phí phi lãi như: Chi phí lương công nhân viên, chi phí quảng cáomarketing, chỉ phí máy móc địa điểm, cơ sở hạ tang,

“Khoản chi phí chính mà các ngân hàng quan tâm là chỉ phí trả lãi Mức lãi

suất huy động thường được xác định bởi quan hệ cung cầu trên thị trường, khi các

ngân hàng đã thừa vốn, trong khi khách hàng vẫn gửi tiền thì lãi suất huy động sẽ

giảm xuống Ngược lại trong thời kì kinh tế suy giảm, hoạc Chính phủ thực hiện

chính sách thắt chặt tiền tệ, sự thiếu hụt vốn khả dụng của ngân hàng sẽ đẩy lãisuất huy động của ngân hàng lên cao Ngoài ra tùy theo chiến lược cạnh tranh của

mỗi ngân hàng mà ngân hàng có thể đặt mức lãi suất cao hay thấp hơn mức lãi

suất thị trường.”

Khi đánh giá mở rộng hoạt động vốn trên phương diện chỉ phí thì ngân hàng

phải đạt được những tiêu chí sau:

Một là, tìm kiếm các nguồn chi phí thấp nhất để đáp ứng nhu cầu cho vay va

dau tu trong khi vẫn thỏa mãn yêu cầu phù hợp về mặt quy mô, thời hạn và cơ cấu.

Hai là, tăng lợi nhuận cho ngân hàng mà không phải chấp nhận rủi ro cao vì

sức ép tăng chi phí vốn Về cơ bản, lợi nhuận ngân hàng được tính bằng tổng thu

nhập trừ đi tổng chỉ phí, mà phần lớn ở đây là chỉ phí trả lãi, do vậy để tối đa lợi

nhuận, ngân hàng phải tối thiểu hóa chỉ phí hoạt động Nguồn vốn ngắn hạn thông

thường sẽ có lượng chỉ phí thấp, tuy nhiên đây lại là nguồn vốn kém ổn định, mặt

khác, nguồn vốn có kỳ hạn càng dài thì đồng nghĩa với việc Ngân hàng đang phải

chịu mức chi phí càng cao nhưng én định hơn Chính vi lí do đó, dé hoạch định

chiến lược kinh doanh cho mỗi giai đoạn, căn cứ vào quy định pháp luật hiện hành,

căn cứ trả lãi, ngân hàng sẽ đưa ra các chính sách huy động vốn phù hợp Tùy theo

tính chất và đặc thù từng nguồn vốn, ngân hàng sẽ tính toán và hoạch định từ đó ban

hành các mức lãi suất danh nghĩa khác nhau Trên thực tế thì để có thể có sức cạnh

tranh mạnh mẽ cũng như để mở rộng nguồn tiền, các NHTM đều có găng tạo ra

những lợi thế cạnh tranh riêng của mình trong đó có những ưu đãi và lợi thế về cạnh

tranh lãi suất.

Việc xác định chi phí huy động vốn là việc làm rất hữu ích cho ngân hàng để

từ đó xây dựng chính sách kinh doanh có hiệu quả Các ngân hàng thường xác định

chi phí huy động vốn thông qua chỉ tiêu: chỉ phí trả lãi bình quân và chi phí phi lãi:

SV: Nguyên Thanh Lâm 14 Lop: Ngân hang CLC 56

Chuyên dé tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thùy Đương

ee gee ey ˆ Chi phí trả lãi

Chi phí trả lãi bình quan = mm

Tổng nguồn vốn huy động

Chỉ tiêu này phản ánh số tiền ngân hàng phải bỏ ra cho một đồng vốn huy động

được Chi phí trả lãi bình quân giảm qua các năm, kèm theo sự tăng trưởng về quy

mô nguồn vốn, chứng tỏ công tác huy động vốn của ngân hàng đã được tổ chức một

cách hiệu quả Chi phí phi lãi bình quân= (Chi phí phi lã¡)/(Tổng nguồn vốn huy

động)

d Lãi suất bình quân

Để đánh giá hiệu quả quản lý chỉ phí trả lãi và hoạch định các mức lãi suất

cạnh tranh (gồm lãi suất tiền gửi và lãi suất tiền vay) cho hoạt động huy động vốn,

các ngân hàng thường tính toán lãi suất bình quân (Lãi suất bình quân của một nguồn (nhóm nguồn) được xác định bằng tỷ lệ bình quân của chi phi trả cho nó so với số dư bình quân của nguồn (nhóm nguồn) đó trong khoảng thời gian).

Lãi suất này cho thấy xu hướng thay đổi lãi suất của nguồn, mức độ thay đổi

rẻ tương đối (lãi suất cá biệt nhỏ hơn lãi suất bình quân) Ngoài ra, lãi suất bình

quân đóng vai trò quan trọng trong việc xác định chênh lệch lãi suất (phản ánh khảnăng sinh lời của ngân hàng) Điều này rất có ý nghĩa đối với hoạch định chiến lược

nguồn von.

Mỗi nguồn vốn khác nhau thì sẽ cần ngân hàng cân đối và đưa ra những tỷ lệ

để có thể ưu tiên sử dụng nguồn tiền vào những tài sản khách nhau và từ đó có thể

đưa ra tỷ lệ về dự trữ bắt buộc.

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến việc mở rộng huy động vốn của NHTM

Ngày nay thì việc mở rộng nguồn vốn huy động đang là một trong những

yêu câu cấp thiết đối với ngân hàng và đa dạng hoá là một trong những chiến lược

quan trọng mà bất cứ một Ngân hàng nào cũng phải quan tâm khi muốn đạt được

SV: Nguyễn Thành Lâm 15 Lop: Ngân hang CLC 56

Chuyên dé tot nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyên Thùy Dương

động kinh doanh của Ngân hàng vừa đảm bảo tính thanh khoản đồng thời đảm bảo

một mức chi phí huy động vừa phải ở mức chấp nhận được Tuy nhiên không phải

cứ đưa ra nhiều hình thức huy động vốn khác nhau là đa dạng và đa dạng có hiệu

quả Thực tế là làm phong phú hình thức huy động bằng nhiều loại hình khác nhau

như đa dạng hoá về lãi suất ky hạn Vấn đề chính là đa dạng hoá phải dựa trên

nhiều yếu tố khác nhau về môi trường kinh tế vĩ mô cũng như vi mô, các yếu tố khách quan sẵn có, các yếu tố chủ quan, đặc biệt là các yếu tó:

- Khách hàng là người cung cấp tiền, tạo cung các loại khách hàng trên địa

bàn, sở thích, yêu cầu, thu nhập

- Ngân hàng là người tạo cầu: Nhu cầu của Ngân hàng và các yếu tố của

Ngân hàng có thể đáp ứng như đặc điểm công nghệ, địa điểm, đội ngũ nhân viên,

chi phí.

1.3.1 Các nhân tổ khách quan

a Khách hàng

Có thể nói rằng khách hàng chính là một trong những nhân tố chính ảnh

hưởng đếnlượng vốn huy động của Ngân hàng Thực tế ngày nay thì số lượng dân

cư tiết kiệm càng cao thì song song với đó chính là những nhu cầu về việc gửi tiết

kiệm tại Ngân hàng cũng sẽ ngày càng tăng lên Do đó, đây chính là cơ sở để tạo

nên một lượng vốn tương đối lớn cho Ngân hàng, tuy nhiên yếu tố này cũng sẽ chịu

những tác động và sự chỉ phối từ:

Thu nhập trong bộ phận dân cư: Thông thường thì khách hàng có thu nhập

người đều đáp ứng được những nhu cầu thiết yếu trong cuộc sống và dư thừa một

lượng tiền nhất định thì tỷ lệ tiết kiệm với thu nhập sẽ tăng theo một tỷ lệ lớn và

mục đích để đáp ứng yêu cau về chất lượng dịch vụ hay chất lượng cuộc sống cao

hơn trong tương lai.

Tâm lý tiêu dùng trong dân cư: Tâm lý này rất khác nhau giữa các vùng, cácđịa phương, các quốc gia Nó còn lệ thuộc vào thu nhập của người dân, nếu thu

nhập đạt đến một mức độ nhất định thì người ta mong muốn tiêu dùng nhiều hơn

không chỉ về số lượng, mà về chung loại cũng như chat lượng.

Mức ổn định của nền kinh tế: trong tình hình khi nền kinh tế phát triển

không ồn định, giá trị của đồng tiền chưa được đảm bảo, sức mua không đảm bảo

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyên Thùy Dương

do các yếu tố về lam phát, thu nhập tiền gửi tiết kiệm tại Ngân hàng sẽ không

được đảm bảo Chính vì lí do đó mà người dân sẽ hạn chế việc gửi tiền vào Ngân

hàng mà họ thích tích luỹ bằng các tài sản khác có giá trị và đảm bảo được giá trị

của đồng tiền như vàng, ngoại tệ mạnh Tạo nền tâm lý tích trữ gây bat lợi cho nền

kinh tế.

b Các chính sách huy động vốn của Nhà Nước

Nhà Nước tuyên truyền cho dân chúng tiết kiệm trong tiêu dùng để có tiền

gửi tiết kiệm, đầu tư phát triển kinh tế Nhà Nước phải có chính sách nhằm nâng cao

trình độ hiểu biết của người dân dé cho họ thấy được lợi ích cá nhân, lợi ích của Đất

Nước khi người dân gửi tiền vào Ngân hàng và hơn thế nữa Nhà Nước cần ổn định

nên kinh tế tạo lòng tin của người dân, xoá bỏ thói quen cất giữ vàng, ngoại tệ mạnh

mà gửi tiền vào Ngân hàng tạo ích nước, lợi nhà.

c Sự phát triển của nền kinh tế

Có thể nói sự phát triển của nền kinh tế có tác động rất lớn đến hoạt động

huy động vốn của Ngân hàng Rõ ràng là một nền kinh tế mà các quan hệ sản xuất

cũng như trao đổi nhanh chóng, số lượng các giao dịch, các hoạt động qua Ngân

hàng mới có điều kiện dé phát triển.

d Môi trường cạnh tranh

Với sự phát triển mạnh mẽ của ngành ngân hàng trong nước và sự gia nhập

ngày càng nhiều của các ngân hàng nước ngoài ké từ khi Việt Nam gia nhập WTO

thì các NHTM càng phải đối mặt với sự cạnh tranh gay gat, các đối thủ cạnh tranh

càng nhiều, càng phát triển thì thị trường tiền tệ càng phát triển, càng phát triển thì

thị trường tiền tệ Khi đó đòi hỏi ngân hàng phải biết tận dụng các cơ hội kinh

doanh của mình như địa bàn, uy tín, thương hiệu của mình, tăng cường tìm hiểu,

phát triển nhiều loại hình huy đông, nhiều loại hình kinh doanh để phục vụ khách

hàng một cách tốt nhất, có một chính sách lãi suất linh hoạt nhất.

1.3.2 Các yếu tố chủ quan

a Mối quan hệ giữa huy động vốn, sử dụng vốn và các hoạt động khác.

Mối quan hệ giữa hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn và các hoạt động

khác của = none hé tach rời, mối quan hé chat ché, quyét

: Lop: Ngân hang CLC 56

SV: Nguyén Thanh Lam

Chuyên dé tot nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thùy Dương

Vai trò chủ yếu là đi vay dé đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng bắt buộc phải

cần đến vốn Tuy nhiều Ngân hàng không phải cứ vay càng nhiều là càng tốt bởi

Ngan hàng phải chi trả lãi cho các nguồn huy động này Vì vậy để xác định được

chính xác quy mô, cơ cấu, thời hạn, loại hình huy động Ngân hàng phải dựa vào

chiến lược kinh doanh mà chủ yếu là kế hoạch tín dụng của mình, như vậy là Ngân

hàng không thể cho vay mà không huy động vốn và ngược lại Chiến lược cho vay

của Ngân hang quyết định quy mô, cơ cấu, loại hình cũng như chi phí huy động.

Huy động vốn không chỉ có mối quan hệ chặt chẽ với cho vay mà còn có

ảnh hưởng cũng như chịu sự ảnh hưởng của các hoạt động khác của Ngân hàng Rõ

ràng là Ngân hàng cung cấp các dịch vụ cho khách hàng không chỉ để cho vay hay

thu phí mà còn để có được sự tín nhiệm tiền gửi của khách hàng.

b Mức lãi suất mà mỗi Ngân hàng đưa ra

Trong nền kinh tế thị trường các Ngân hàng không chỉ cạnh tranh giành vốn

với nhau mà còn cạnh tranh đối với các tổ chức tiết kiệm và người phát hành các

công cụ khác trên thị trường Chính vì thế mà việc thay đổi chính sách lãi suất mộtcách linh hoạt và nhạy bén sẽ giúp ngân hàng thu hút được càng nhiều cá nhân hay

tổ chức kinh tế có thé sử dụng vốn hiệu quả khi kinh doanh Chính sách lãi suất phải

được nghiên cứu, xây dựng và có sự liên kết chặt chẽ trên cơ sở khoa học và thực

tiễn qua đó đưa ra những mức lãi suất có sự phù hợp với điều kiện phát triển kinh

tế-xã hội và của NHNo&PTNT huyện Thuận Thành trong từng thời điểm.

c Các dịch vụ mà mỗi Ngân hàng cung cấp

Nền kinh tế càng phát triển thì việc nâng cao chất lượng dịch vụ đối với

khách hàng cần được chú trọng nhiều hơn Khách hàng sẽ quan tâm đến nhiều hơn

về chất lượng dịch vụ, bên cạnh các yếu tố khác về lãi suất Do đó ngày nay thì bên

cạnh việc nhận tiền gửi hay thực hiện hoạt động tín dụng thì các dịch vụ mà Ngân

hàng cung cấp cũng sẽ mang lại những tác động về tâm lý và sự hài lòng của khách

hàng Khi mà mức lãi suất hay sản phẩm dịch vụ là tương đối giống nhau thì khách

hàng sẽ đòi hỏi nhiều hơn ở dịch vụ và thái độ của cán bộ ngân hàng Trong công

tác huy động vốn của Ngân hàng thì các sản phẩm dịch vụ chính là mau chốt dé thu

hút lượng khách hàng qua đó giúp Ngân hang mở rộng quy mô nguồn vốn Khi mà

các ngân hàng đều chú trọng việc đa dạng hóa và ngày càng phong phú các sản

SV: Nguyễn Thành Lâm 18 Lép: Ngân hang CLC 56

Chuyên dé ttn hig, GVHD: PGS.TS Nguyên Thùy Dươntỷ §lớệp

& §

phẩm và dịch vụ thì đó chính là lí do để khách hàng lựa chọn ngân hàng đó để có

thể gửi tiền và cùng với đó là tận hưởng những chính sách ưu đãi về dịch vụ.

d Vi trí và uy tín của mỗi Ngân hàng

Vi trí của Ngân hàng cũng anh hưởng tới huy động vốn Nếu Ngân hàng ở

vị trí trung tâm, tập trung nhiều dân cư và cũng là nơi dễ nhìn thấy hay bắt gap,

hay có nhiều chi nhánh con thì dễ dàng thuận tiện trong quan hệ với khách hàng,

sẽ thu hút được một lượng lớn khách hàng đến quan hệ với Ngân hàng, gửi tiền

vào Ngân hàng

“Uy tín của Ngân hàng: Ngân hàng càng lớn, càng lâu năm thì uy tin càng

cao, càng hấp dẫn nhiều khách hàng đến giao dịch với Ngân hàng vì người gửi tiền

tin tưởng vào Ngân hàng, an tâm vào khoản tiền để trong Ngân hàng.”

Đội ngũ nhân viên: Ngân hàng có đội ngũ nhân viên lành nghề, giàu kinh

nghiệm chắc chắn sẽ chiếm được lòng tin của khách hàng.

e Chăm sóc khách hàng và khuyến khích

Số lượng người biết đến Ngân hàng càng lớn thì khả năng thu hút khách

cho mọi người biết về các hoạt động của Ngân hàng mình, các chính sách của ngân

hàng đối với khách hàng, các sản phẩm của Ngân hàng Nếu làm được điều này thì

khách hàng đến với Ngân hàng ngày càng đông, huy động vốn ngày càng được

nhiều Sự giao tiếp trong quá trình làm việc của nhân viên Ngân hàng cũng ảnh

hưởng lớn đến công tác huy động vốn, bởi nhân viên Ngân hàng là hình ảnh của

Ngân hàng trong con mắt khách hàng

Các hình thức khuyến khích khác của Ngân hàng đối với khách hàng cũng

ảnh hưởng tới công tác huy động vốn chăng hạn như : Tặng quà trong ngày lễ tết,

thưởng hoặc ưu tiên lãi suất cao hơn cho người gửi tiền vào Ngân hàng với số tiền

lớn , bốc thăm dự thưởng hay hình thức quay số dự thưởng cho các số tiết kiệm

SV: Nguyễn Thành Lâm 19 Lép: Ngân hang CLC 56

Chuyên dé tot nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thùy Dương

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VÓN TẠI NGÂN

HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIEN NÔNG THÔN HUYỆN THUAN

THÀNH - TÍNH BÁC NINH.

2.1 Tổng quan về Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện

Thuận Thành - tỉnh Bắc Ninh.

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển.

Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện

Thuận Thành Bắc Ninh là chỉ nhánh ngân hàng cấp II trực thuộc NHNo&PTNT chỉ

nhánh tỉnh Bắc Ninh Trụ sở chính của NHNo&PTNT chỉ nhánh huyện Thuận Thanh Bắc Ninh đặt tại Đông Côi - Thi tran Hồ - huyện Thuận Thành.

Thuận Thành là một huyện ở phía nam tỉnh Bắc Ninh, tiếp giáp với Hà

Nội, Hải Dương và Hưng Yên Thuận Thành có diện tích tự nhiên là 116 km2, trong

đó đất canh tác nông nghiệp chiếm 68%, và là đơn vị hành chính cấp huyện rộng

thứ hai và đông dân thứ hai ở Bắc Ninh nên Thuận Thành có nhiều ưu thế để phát

triển kinh tế công nghiệp và dịch vụ Hiện nay trên địa bàn huyện có 03 Khu công

nghiệp và 03 cụm công nghiệp tạo công ăn việc làm cho trên 10,000 lao động.

Tính đến năm 2017, tổng dân số của huyện là 157,000 người với 41,000 hộ.

Cơ cấu lao động theo ngành kinh tế như sau:

Bảng 2.1 Cơ cau nhân khẩu huyện Thuận Thành

TT | Nhân khẩu theo ngành nghề

Nông dân

Sản xuất tiểu thủ công nghiệp

Kinh doanh thương mại

(Nguồn: Phòng Kế hoạch và Đầu tư huyện Thuận Thành)

SV: Nguyễn Thành Lâm 20 Lép: Ngân hang CLC 56

Chuyên dé tot nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thùy Dương

Trong điều kiện thực tiễn, Thuận Thành vẫn là một huyện nông nghiệp,

người dân vẫn sống chủ yếu bằng nghề nông Vì vậy, số hộ nông dân là 14,750 hộ,

chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng số hộ gia đình trong huyện (36%), với số lượng

người là 73,750 người (chiếm tỷ trọng 47% trong tong dân số của huyện) Tiếp theo

là hộ kinh doanh thương mại là 12,500 hộ, chiếm 30% tổng số hộ gia đình, với

43.750 người (chiếm 28% tổng dân số của huyện) Số hộ làm nghề tiểu thủ công

nghiệp là 6.650 hộ, chiếm 16% tổng số hộ gia đình, với 19,950 người (chiếm 13%

tông dân sô của huyện) Còn lại là số hộ công chức và ngành nghê khác

Với cơ cấu dân số như trên, NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thuận Thành

có lợi thế mở rộng cho vay khách hàng cá nhân tập trung chủ yếu vào đối tượng

nông dân, kinh doanh thương mại và sản xuất tiểu thủ công nghiệp

Tình hình kinh té - xã hội năm 2017 có nhiều thuận lợi hơn so với năm 2016.

Trên địa bàn huyện tình hình chính trị xã hội ồn định, kinh tế ở địa phương tiếp tục

có sự tăng trưởng, cơ cầu kinh tế, cơ cấu lao động chuyền dịch theo hướng tích cực Tỷ

trọng công nghiệp - xây dựng, dịch vụ tăng lên, giảm dần tỷ trọng nông nghiệp Tốc độ

tăng trưởng kinh tế (GDP) năm 2017 đạt 4,746 tỷ đồng, tăng 9.5% so với năm 2016.

Trong đó: Khu vực nông, lâm và thuỷ sản đạt 11,3% Khu vực công nghiệp - xây

dựng đạt 43.5% Khu vực dịch vụ đạt 45.2%, giá trị sản xuất trồng trọt và nuôi

trồng thuỷ sản đạt 89.4 triệu đồng/ha, thu nhập bình quân đầu người, thu ngân sách đều tăng, tuy nhiên còn tồn tại những khó khăn, thách thức.

* Thuận lợi:

- UBND Huyện đã chỉ đạo các ngành, UBND các xã ký kết lại các hợp đồng kinh

tế trang trại, VAC với các hộ gia đình có đề án thu hút đầu tư vào lĩnh vực nông nghiệp

sạch, nhất là nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao Sản xuất kinh doanh của khách hàng

đã có nhiều thuận lợi, từ đó nhu cầu về đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh của khách

hàng ngày càng tăng Thị trường bat động sản đã có những chuyền biến tích cực.

- Hoạt động của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thuận Thành tiếp tục nhận

được sự quan tâm, chỉ đạo kịp thời, thường xuyên của NHNo&PTNT chỉ nhánh tỉnh

Bắc Ninh, cấp ủy và chính quyền địa phương.

- Hoạt động kinh doanh của khách hàng trên địa bàn đã dần được khôi phục và

phát triển.

SV: Nguyên Thành Lâm 21 Lop: Ngân hang CLC 56

Chuyên dé tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Ti hay Dương

- Hinh anh, thương hiệu NHNo&PTNT đã và đang được sự tin tưởng, ủng hộ

của khách hàng

- Trong năm 2017 NHNo&PTNT đã có sự quyết liệt trong điều hành, chỉ đạo

linh hoạt, tháo gỡ nhiều khó khăn trong hoạt động của các chỉ nhánh.

* Khó khăn:

lợn giảm.

- Việc thực hiện đề án của huyện về quản lý trật tự xây dựng, cấp giấy phép xây

dựng cho nhà ở riêng lẻ còn chậm.

- Cạnh tranh để lấy lại thị phần giữa các TCTD diễn ra vẫn gay gắt.

Những thuận lợi, khó khăn nêu trên đã ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động

kinh doanh của NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Thuận Thành

2.1.2 Cơ cầu tổ chức của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện

Thuận Thành - tỉnh Bắc Ninh.

Về cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thuận Thanh gồm 38

cán bộ công nhân viên với trình độ từ trung cấp trở lên Được tổ chức thành 3 địa

điểm giao dịch: 1 Ngân hàng trung tâm (tai ngã tư Đông Côi - Thị Tran Hồ - Huyện

Thuận Thành) và 2 Ngân hàng cấp III (tại Phố Hồ va Chợ Dâu) Địa bàn hoạt động

của NHNo&PTNT chỉ nhánh huyện Thuận Thành gồm 18 xã, thị trấn

Sơ đồ Tổ chức tại Ngân hàng trung tâm

| Ban giám đốc

Phòng Kế hoạch Phòng Kế toán Phòng Hành chính

Kinh doanh ' Ngân quỹ Nhân sự

$ Chức năng, nhiệm vụ của các phòng tại NHNo&PTNT chỉ nhánhhuyện Thuận Thành Bắc Ninh:

- Phòng kế hoạch kinh doanh thực hiện các chức năng nhiệm VỤ Sau:

SV: Nguyên Thành Lâm 22 Lop: Ngân hang CLC 56

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thùy Dương

+ Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân lọai khách

hàng theo 1261/NHNo-TD của Tổng giám đốc NHNO&PTNT và đề xuất các chính

sách đối với từng loại khách hàng: Tiền gửi, tiền vay, nhằm mở rộng theo hướng

đầu tư tín dụng khép kín: sản xuất, chế biến, tiêu thụ, và gắn tín dụng sản xuất, lưu thông và tiêu dùng.

+ Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế kỹ thuật, danh mục khách hàng

lựa chọn biện pháp cho vay an toàn và đạt hiệu quả cao.

+ Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp uỷ quyên.

+ Thực hiện các chương trình, dự án thuộc nguồn vốn trong nước, nước

ngoài, trực tiếp làm dịch vụ uỷ thác nguồn vốn thuộc chính phủ, bộ ngành khác và

các tổ chức kinh tế, cá nhận trong và ngoài nước theo kế hoạch của NHNo&PTNT

chi nhánh tỉnh Bắc Ninh

+ Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và

đề xuất hướng khắc phục.

+ Tổng hợp, báo cáo và kiểm tra chuyên đề theo quy định.

+ Giúp Giám đốc chi nhánh chỉ đạo, kiểm tra hoạt động tín dụng của các

phòng giao dịch trực thuộc

+ Thực hiện các công việc khác do Giám đốc giao

- Phòng kế toán - Ngân quỹ:

+ Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và thanh toán theo quy

định của Ngân hàng Nhà nước, NHNo&PTNT

+ Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoach thu, chi tài

chính trình NHNo&PTNT cấp trên.

+ Xử lý các nghiệp vụ phát sinh liên quan đến hạch toán, kế toán thống kê,

hạch toán nghiệp vụ tín dụng và các hoạt động khác phục vụ cho hoạt động kinh doanh.

+ Tổng hợp, thống kê số liệu, thông tin, lưu trữ hồ sơ tài liệu về hạch toán,

kế toán, chấp hành chế độ báo cáo, thống kê và cung cấp số liệu, thông tin theo quy định.

+ Thực hiện các dịch vụ chỉ trả kiều hối (mua bán- chuyển đổi) và chuyển

tiền (theo quy định của NHNo&PTNT )

+ Chấp hành quy định về an toàn kho quỹ và định mức tồn quỹ theo quy định.

SV: Nguyễn Thành Lâm 23 Lép: Ngân hang CLC 56

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyên Th ay Dương

+ Quản lý, bảo dưỡng, sử dụng thiết bị thông tin, điện toán phục vụ cho

nghiệp vụ kinh doanh theo quy định của NHNo&PTNT

+ Thực hiện các khoản nộp ngân sách Nhà nước theo luật định

+ Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc giao

- Phòng hành chính nhân sự:

+ Thực thi pháp luật có liên quan đến an ninh, trật tự, phòng chống cháy, nổ

tai cơ quan.

+ Lưu trữ các văn bản có liên quan đến ngân hàng và văn bản định chế của

NHNo&PINT

+ Dau mối giao tiếp với khách đến làm việc, công tác tại chi nhánh.

+ Trực tiếp quản lý con dấu của chi nhánh, thực hiện công tác hành chính văn

thư, lễ tân, phương tiện giao thông, bảo vệ, y tế của chi nhánh.

+ Đầu mối chăm lo đời sống vật chất, văn hoá tinh thần và thăm hỏi ốm đau, hiếu, hỷ.

+ Chấp hành công tác báo cáo thống kê theo chuyên đề

+ Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc giao

2.1.3 T ong quan tinh hình hoạt động kinh doanh

a Tình hình nguồn

* Nguồn vốn huy động tại địa phương

Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động tại NHNo&PTNT Huyện Thuận Thành

Don vị: Triệu đông

Năm 2015 2016 2017

Tổng vốn huy động 996,021 | 1,499,325 | 2,016,838

Tốc độ tăng (so sánh 2 năm liên tiếp) 31.6% | 50.53% | 34.51%

Nam 2015 2017

Bình quân huy động 01 cán bộ/năm 22/173 |36,570 43.844

Tốc độ tăng (so sánh 2 năm liên tiếp) 17.02% | 64.93% | 18.89%

(Nguồn Báo cáo thường niên NHNo&PTNT Huyện Thuận Thành năm 2015-20] 7)

Năm 2015, tong nguồn vốn huy động đến 31/12/2015 là: 996,021 triệu đồng,

tăng so với 31/12/2014 là 239,197 triệu đồng, tốc độ tăng là 31.6%, cao hơn tốc độ

tăng năm 2014 là 3.6%, đạt 105.57% kế hoạch (Huy động ngoại tệ quy đổi 27,729

SV: Nguyễn Thành Lâm 24 Láp: Ngân hàng CLC 56

Chuyên dé tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thùy Dương

triệu đồng, đạt 97.4% kế hoạch) Bình quân huy động 01 cán bộ năm 2015 là 22,173

triệu đồng, tăng so với năm 2014 là 3,226 triệu đồng (So với bình quân cán bộ huy

động của Ngân hàng Tỉnh Bắc Ninh là 20.020 triệu đồng cao hơn bình quân chung

2015 là 22,173 triệu đồng), số khách hàng tiền gửi là 22,545 khách hàng, tăng 3,935

khách hàng so với 31/12/2015.

Năm 2017, tổng nguồn vốn huy động đến 31/12/2017 là 2 „016,838 triệu

đồng: tăng so đầu năm là 517 ,479 triệu đồng: ty lệ tăng 34.51%; đạt 104.5% kế

hoạch năm 2017 (Bình quân | cán bộ đạt 43,844 triệu đồng, tăng so với 31/12/2016

là 7,274 triệu đồng, bình quân I cán bộ năm 2016 là 36,570 triệu đồng), số khách

hàng tiền gửi là 17,508 khách hàng, tăng 2,406 khách hàng so với 31/12/2016.

* Cơ cầu theo nguồn vốn huy động

Bảng 2.3: Phân loại theo nguồn vốn huy động tại NHNo&PTNT Huyện Thuận Thành

Đơn vị: Triệu đông

a Nguôn vôn huy

(Nguôn Báo cáo thường niên NHNo&PTNT Huyện Thuận Thanh nam 2015-20] 7)

SV: Nguyễn Thanh Lâm 25 Lớp: Ngân hang CLC 56

Chuyín đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thùy Duong

Năm 2015, nguồn vốn huy động từ dđn cư lă: 925,418 triệu đồng, tăng so với

31/12/2014 lă 198,859 triệu đồng, tốc độ tăng 27 li chiếm tỷ trọng 92.9%/Tổng

USD, tăng so với 31/12/2014 lă 236 ngăn USD vă 21,5 ngăn EUR, tăng so31/12/2014 lă 11 ngăn EUR (tổng ngoại tệ quy đổi lă: 27,729 triệu đồng)

Nguồn vốn huy động từ câc tổ chức kinh tế, tổ chức xê hội lă: 70,603 triệuđồng, tăng so với 31/12/2014 lă 40,338 triệu đồng, tỷ lệ tăng lă 133.3%, chiếm tỷ

trọng 7.084%/ tổng nguồn vốn huy động (trong đó tiền gửi kho bạc lă 14,846 triệu

đồng, giảm so đầu năm 164 triệu đồng).

Năm 2016, nguồn vốn huy động từ dđn cư đạt: 1,440,178 triệu đồng:(cả

ngoại tệ quy đổi); chiếm tỷ trọng 96.05% trong tổng nguồn vốn huy động,

đầu năm lă: 514,760 triệu đồng: đạt 100.55% so kế hoạch năm 2016. tăng so

Nguồn vốn huy động từ câc tổ chức kinh tế, tổ chức xê hội lă: 59,181 triệu

đồng, giảm so với 31/12/2015 lă 11,432 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 3.95%/ tổng

nguồn vốn huy động (trong đó tiền gửi kho bạc lă 4,059 triệu đồng, giảm so đầu

năm 10,787 triệu đồng).

Trong năm 2016 xâc định được lợi thế của NHNo&PTNT Huyện Thuận Thănh ,

ban giâm đốc chi nhânh đê chỉ đạo đến từng bộ phận, phòng nghiệp vụ quan tđm đến

việc phât triển nguồn vốn từ công tâc giao dịch, tiếp thị đến việc tổ chức huy động tại câc

địa phương có đền bù giải phóng mặt bằng do đó công tâc huy động nguồn vốn đê hoăn

thănh vă hoăn thănh vượt mức kĩ hoạch nguồn vốn được giao.

Năm 2017, nguồn vốn huy động từ dđn cư đạt: 1,968,220 triệu đồng: (cả ngoại

tệ quy đổi); chiếm ty trọng 97.59% trong tổng nguồn vốn huy động,

năm lă: 528,042 triệu đồng: đạt 105.22% so kế hoạch năm 2017

tăng so đầu

Nguồn vốn huy động từ câc tổ chức kinh tế, tổ chức xê hội lă: 48,618 triệu

đồng, giảm so với 31/12/2016 lă 10,563 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 2.41%/ tổng

nguồn vốn huy động (trong đó tiền gửi kho bạc lă 14,846 triệu đồng, tăng so đầu

năm 10,787 triệu đồng)

SV: Nguyễn Thănh Lđm 26 Lấp: Ngđn hăng CLC 56

Chuyên dé tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thùy Dương

* Cơ cầu huy động vẫn theo đẳng tiên

Bảng 2.4: Cơ cấu huy động vốn theo dòng tiền tại NHNo&PTNT

(Nguon Báo cáo thường niên NHNo&PTNI Huyện Thuận Thành nam 2015-201 7)

Năm 2015, nguồn vốn huy động nội tệ đạt 953,446 triệu đồng, tăng 218,283

triệu đồng so với 31/12/2014, tốc độ tăng 29.7%, chiếm ty trọng 95.73%/téng

nguôồn vốn huy động Trong đó:

+ Tiền gửi không kỳ hạn và kỳ hạn đến 12 tháng là 946,961 triệu đồng, tăng213,932 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 99.32%/ nguồn vốn huy động nội tệ

+ Tiền gửi có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên là: 6,486 triệu đồng, tăng 4,352 triệuđồng, chiếm tỷ trong 21.8 %/nguồn vốn huy động nội tệ.

Bên cạnh đó, nguồn vốn huy động ngoại tệ quy đổi đạt 27,729 triệu đồng, tăng

6,068 triệu đồng, ty lệ tăng 28.01%, chiếm ty trọng 4.27%/tong nguồn vốn huy động.

Trong đó: Tiền gửi không kỳ hạn và kỳ hạn đến 12 tháng là 27,729 triệu đồng

Năm 2015 nguồn vốn huy động tại địa phương tăng trưởng (tang 29.69%)

đạt 105.57% kế hoạch tỉnh giao, có được kết quả trên là do có sự chỉ đạo sát sao của

ban giám đốc, sự nỗ lực phan đấu của cán bộ, nhân viên trong đơn vi, cho thấy hiệu

quả cao của công tác khoán của NHNo&PTNT Bắc Ninh

Năm 2016, vốn huy động nội tệ: 1,483,235 triệu đồng; tăng so với đầu năm

529,789 triệu đồng: tỷ lệ tăng 55.57%; dat 102.7% kế hoạch năm 2016 (Trong đó:

SV: Nguyễn Thành Lâm 27 Lép: Ngân hang CLC 56

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Ti hùy Dương

Nguồn vốn huy động từ nội tệ Tại Trung tâm là 524,313 triệu đồng, tăng trưởng so đầu năm là 170,729 triệu đồng, tại PGD Dâu là 461,740 triệu đồng, tăng so đầu năm

173,592 triệu đồng; tại PGD Hồ là 479,182 triệu đồng, tăng so đầu năm 185,468

triệu đồng).

+ Vốn huy động ngoại tệ là: 24,039 EUR và 702,450 USD (quy đổi) là

16,124 triệu đồng, giảm so với đầu năm 11,605 triệu đồng, tỷ lệ giảm 41.85%, đạt

94.51% so kế hoạch năm 2016.

Năm 2017, vốn huy động nội tệ: 1,999,790 triệu đồng: tăng so với đầu

năm 516,555 triệu đồng; tỷ lệ tăng 34.83%; đạt 104.37% kế hoạch năm 2016

(Trong đó: Nguồn vốn huy động từ nội tệ Tại Trung tâm là 802,171 triệu đồng, tăng trưởng so đầu năm là 277,858 triệu đồng, tại PGD Dâu là 610,388 triệu

đồng, tăng so đầu năm 148,648 triệu đồng; tại PGD Hồ là 587,231 triệu đồng.

tăng so đầu năm 90,049 triệu đồng).

+ Vốn huy động ngoại tệ là: 27,400 EUR và 727,500 USD (quy đổi) là

17,048 triệu đồng, tăng so với đầu năm 924 triệu đồng, tỷ lệ tăng 5.73%, đạt 121.88% so kế hoạch năm 2017.

* Cơ câu nguôn von theo kì hạn

Bảng 2.5: Cơ cấu nguồn vốn theo kì hạn

Don vị: Triệu đồng

2015/2014 2016/2015 2017/2016

Năm

HN Eh 2017 Tuyệt | Tương | Tuyệt | Tương | Tuyệt Tương

| đối đối đối đối đối đối

(Nguồn Báo cáo thường niên NHNo&PTNT Huyện Thuận Thành năm 2015-2017 )

* Năm 2015, tiền gửi không kì hạn và tiền gửi có kì hạn dưới 12 tháng là loại

tiên gửi mà khách hàng có thể rút ra bất kì lúc nào, vì vậy mà ngân hàng cân luôn

SV: Nguyễn Thanh Lâm 28 Lop: Ngân hang CLC 56

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thùy Dương

đảm bảo yêu tô về thanh khoản, nguồn vốn này chủ yêu phục vụ cho nhu cầu thanh

toán của khách hàng Trong đó:

Nguồn vốn huy động không kì hạn mà ngân hàng huy động được là 73,128 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 7.34% và có tý lệ tăng là 104.0% so với năm 2014.

Nguồn vốn huy động từ tiền gửi có kì hạn dưới 12 tháng là 585,335 triệu

đồng, chiếm tỷ trọng lên tới 58.75%, và tăng lên hơn so với năm 2014 là 67,689

triệu đồng, tỷ lệ tăng là 13.1%.

Khoản huy động tiền gửi có kì hạn trên 12 tháng là loại tiền gửi mà khách

hàng có thể rút ra sau khi kết thúc kì hạn đã thỏa thuận giữa khách hàng và ngân

hàng Tính đến năm 2015, ngân hàng huy động được 337,558 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 33.91% tổng nguồn vốn huy động, tăng lên so với năm 2014 là 134.320 triệu

đồng và có tỷ lệ tăng là 66.1%.

* Năm 2016, nguồn vốn huy động không kì hạn là 94,566 triệu đồng, chiếm tỷ

trọng 6.3%, tăng lên so với năm 2015 là 21,438 triệu đồng và có tỷ lệ tăng là 29.3%

Nguồn vốn có kì hạn dưới 12 tháng mà ngân hàng huy động được trong năm

2016 là 788,212 triệu đồng, chiếm tỷ trong 52.57%, tăng lên so với năm 2015 là

202,877 triệu đồng và có tỷ lệ tăng là 34.7%.

Nguồn vốn có kì hạn trên 12 tháng mà ngân hàng huy động được năm 2016

là 616,547 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 42.13%, tăng lên so với năm 2015 là 278,989

triệu đồng và có ty lệ tăng là 82.6%.

* Năm 2017, nguồn vốn huy động không kì hạn là 109,197 triệu đồng, chiếm

ty trọng 5.41%, tăng lên so với năm 2016 là 14,631 triệu đồng và có tỷ lệ tăng là

15.5%,

Nguồn vốn có ki hạn dưới 12 tháng mà ngân hàng huy động được trong năm

2017 là 933,640 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 46.29%, tăng lên so với năm 2016 là

145,428 triệu đồng và có tỷ lệ tăng là 18.5%.

Nguồn vốn có kì hạn trên 12 tháng mà ngân hàng huy động được năm 2017

là 974,001 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 48.3%, tăng lên so với năm 2016 là 357,434

triệu đồng va có tỷ lệ tăng là 58%.

* Nguồn vốn UTĐT

SV: Nguyễn Thành Lâm 29 Lop: Ngân hang CLC 56

Chuyên dé tot nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thùy Dương

Năm 2015, Ngân hàng No&PTNT Thuận Thành sử dụng 6 loại vốn dự án

UTDT, với nguồn vốn được giao đến 31/12/2015 là: 17,485 triệu đồng, giảm 1,368

triệu đồng so đầu năm Trong năm việc sử dụng vốn dự án luôn được quan tâm và

sử dụng triệt để kế hoạch được giao (đạt 100% kế hoạch tỉnh giao), sở dĩ nguồn vốn

UTDT giảm là do giảm của vốn ADB 1802, và một số vốn TCNT I, II giảm không được quay vòng.

Năm 2016, Ngân hàng No&PTNT Thuận Thành sử dụng 6 loại vốn dự án

UTDT, với nguồn vốn được giao đến 31/12/2016 là: 20,027 triệu đồng, tăng 2,542

triệu đồng so đầu năm, vốn dự án luôn được quan tâm và sử dụng triệt để kế hoạch

được giao (đạt 100% kế hoạch tỉnh giao).

Nam 2017, Ngân hang No&PTNT Thuận Thanh sử dụng 6 loại vốn dự án

UTĐT, với nguồn vốn được giao đến 31/12/2017 là: 14,519 triệu đồng, giảm 5,508

triệu đồng so với đầu năm, vốn dự án luôn được quan tâm và sử dụng triệt để kế

hoạch được giao (đạt 100% kế hoạch Tỉnh giao).

Bình quân dư nợ 01 cán bộ/năm 14,842 21,88420,439

(Nguôn Báo cáo thường niên NHNo&PTNT Huyện Thuận Thanh năm 2015-2017 )

SV: Nguyễn Thành Lâm 30 Láp: Ngân hàng CLC 56

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thay Dương

Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ tại tai NHNo&PTNT Huyện Thuận Thanh

Đơn vị: triệu đông

(Nguồn Báo cáo thường niên NHNo&PTNT Huyện Thuận Thành năm 2015-2017 ’)

Hoạt động tín dụng năm 2016 đã có sự tăng trưởng khá so với năm 2015, đúng

định hướng Ban lãnh đạo đề ra, chủ động tìm kiếm khách hàng, tập trung tăng trưởng

dư nợ vào các lĩnh vực, đối tượng nông nghiệp nông thôn; doanh nghiệp nhỏ và vừa

tài sản bảo đảm tốt có tính thanh khoản cao.

Năm 2016 tốc độ tăng trưởng tin dụng đạt 31.31%, tăng 199,828 triệu đồng,

tý lệ thu lãi luôn đạt mức cao, các tháng luôn đạt trên 97% Việc đầu tư tín dụng

tăng trưởng ngay từ đầu năm đã góp phần tạo thêm được nguồn thu tài chính cho

chi nhánh; Du nợ bình quân đã có sự tăng trưởng khá hơn so với năm 2015, bình

quân đầu người năm 2015 chỉ tăng 2,047 triệu đồng so với năm 2014, năm 2016

tăng 5,598 triệu đồng/cán bộ cao hơn năm 2015 là 3,551 triệu đồng Bình quân một

cán bộ tín dụng quản lý 218 khách hàng, với dư nợ bình quân một cán bộ tín dụng

là 64,463 triệu đồng ( trong đó cán bộ tín dụng quản lý có số dư nợ cao nhắnh là đ/c

đào Quyết Thắng (94.3 tỷ đồng), cán bộ tín dụng quản lý có số khách hàng cao nhất

là đ/c Nguyễn Thi Quý (372 khách hàng) Số lượng khách hàng vay vốn doanh

SV: Nguyễn Thành Lâm 31 Láp: Ngân hang CLC 56