Phát triển tín dụng xanh tại ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển việt nam

Nội dung bao gồm khái quát về BIDV, tình hình và thực trạng phát triển tín dụng xanh tại BIDV trong thời gian qua bao gồm các đối tượng được cấp tín dụng xanh, khung pháp lý và quy trình

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

-

LÊ THỊ THANH HOÀI

PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG XANH TẠI NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG

Hà Nội – 2023

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

-

LÊ THỊ THANH HOÀI

PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG XANH TẠI NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Hà Nội – 2023

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan luận văn là công trình nghiên cứu khoa học, độc lập của tôi dưới sự hướng dẫn của Giáo viên hướng dẫn khoa học Các số liệu, kết quả được trình bày trong luận văn là trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, tin cậy, các ý kiến và đề xuất của tác giả chưa được công bố trong bất kỳ công trình nào khác

Hà Nội, ngày tháng năm 2022

Tác giả luận văn

Lê Thị Thanh Hoài

LỜI CẢM ƠN

Luận văn thạc sĩ “Phát triển tín dụng xanh tại Ngân hàng thương mại

cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam” là kết quả của quá trình cố gắng

không ngừng của bản thân cũng như được sự giúp đỡ, động viên khích lệ của các thầy cô, bạn bè, đồng nghiệp và người thân Qua trang viết này tác giả xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới những người đã giúp đỡ tác giả trong thời gian học tập và nghiên cứu khoa học vừa qua

Tác giả xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu cùng Quý Thầy Cô Trường Đại học kinh tế- Đại học Quốc gia Hà Nội đã truyền đạt những kiến thức, những kinh nghiệm quý báu giúp tác giả thực hiện tốt đề tài nghiên cứu Đặc biệt, tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành và sâu sắc tới TS.Trịnh Thị Phan Lan, người đã tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tác giả trong suốt quá trình nghiên cứu và hoàn thành luận văn

Tác giả cũng xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo, các đồng nghiệp làm việc tại Ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam đã tạo điều kiện

hỗ trợ để tác giả tiếp cận tìm hiểu thực tiễn, cung cấp các số liệu cần thiết cho

đề tài này Cuối cùng tác giả xin cảm ơn sự khuyến khích, quan tâm, tạo điều kiện của những người thân trong gia đình, cũng như các bạn cùng lớp cao học, đã giúp đỡ tác giả hoàn thành luận văn này

Một lần nữa xin chân thành cảm ơn!

Tác giả luận văn

Lê Thị Thanh Hoài

TÓM TẮT

Kinh tế xanh, tăng trưởng xanh, ngân hàng xanh hay tín dụng xanh đã phát triển từ lâu trên thế giới nhưng ở Việt Nam vấn đề này dường như vẫn chưa được chú trọng đúng mức Qua nghiên cứu và tham khảo, tác giả nhận thấy rằng hoạt động tín dụng xanh là một vấn đề hết sức cấp thiết mà các NHTM tại Việt Nam nói chung cũng như BIDV nói riêng phải quan tâm nhằm hướng đến kinh doanh an toàn và bền vững Vì vậy, tác giả đã lựa

chọn “Phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu

Ở Chương 1 Tổng quan tình hình nghiên cứu và cơ sở lý luận về phát triển tín dụng xanh tại NHTM, tác giả đã trình bày khái quát các nghiên cứu chủ đề liên quan và khoảng trống còn tồn đọng, cơ sở lý luận về tín dụng xanh, phát triển tín dụng xanh và các nhân tố ảnh hưởng đến sự phát triển hoạt động này tại NHTM

Tiếp theo đó, ở chương 2, tác giả trình bày quy trình nghiên cứu và các phương pháp nghiên cứu được áp dụng để thực hiện đề tài về phát triển tín dụng xanh tại BIDV Từ những cơ sở lý luận và phương pháp nghiên cứu nền tảng đó, tác giả đánh giá thực trạng phát triển hoạt động tín dụng xanh tại BIDV trong chương 3 Nội dung bao gồm khái quát về BIDV, tình hình và thực trạng phát triển tín dụng xanh tại BIDV trong thời gian qua bao gồm các đối tượng được cấp tín dụng xanh, khung pháp lý và quy trình tín dụng xanh

và đánh giá sự phát triển hoạt động tín dụng xanh tại BIDV – một NHTM hàng đầu trong lĩnh vực cấp tín dụng cho các dự án vì môi trường như nhiệt điện, thủy điện,… với sự ra đời của các chương trình hợp tác hợp vốn từ nước ngoài để cung cấp cho các dự án xanh, doanh số cho vay còn hạn chế nhưng chương trình đã đạt được những thành công nhất định, tiếp cận được nhiều đối tượng khách hàng khác nhau, tiếp được vốn cho nhiều dự án

Ở Chương cuối, Chương 4 Giải pháp phát triển tín dụng xanh tại BIDV , tác giả đã chỉ ra xu hướng phát triển tín dụng xanh trên thế giới, phân tích các cơ hội và thách thức trong việc phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Việt Nam Bên cạnh đó, tác giả đã mạnh dạn đưa ra một số giải pháp cũng như đề xuất các kiến nghị nhằm phát triển hoạt động tín dụng xanh tại các NHTM Việt Nam nói chung và BIDV nói riêng

MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT i

DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ ii

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG XANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 6

1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 6

1.2 Cơ sở lý luận về tín dụng xanh tại ngân hàng thương mại 9

1.2.1 Khái niệm tín dụng xanh tại ngân hàng thương mại 9

1.2.2 Đặc điểm tín dụng dụng xanh tại ngân hàng thương mại 13

1.2.3 Vai trò của tín dụng xanh ưu 14

1.2.4 Phân loại tín dụng xanh 15

1.3 Phát triển tín dụng xanh tại ngân hàng thương mại 17

1.3.1 Khái niệm phát triển tín dụng xanh tại ngân hàng thương mại 17

1.3.2 Các tiêu chí đánh giá phát triển tín dụng xanh tại ngân hàng thương mác 18 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển tín dụng xanh tại ngân hàng thương mại 23

1.4.1 Nhân tố khách quan 23

1.4.2 Nhân tố chủ quan 25

CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 28

2.1 Quy trình nghiên cứu 28

2.1.1 Xác định vấn đề nghiên cứu của luận văn 28

2.1.2 Xây dựng đề cương và lập kế hoạch nghiên cứu luận văn 28

2.1.3 Thu thập, xử lý và phân tích thông tin dữ liệu 29

2.1.4 Xác định kết quả và viết luận văn 29

2.2 Phương pháp nghiên cứu 30

2.2.1 Phương pháp thu thập và xử lý dữ liệu 30

2.2.2 Phương pháp phân tích- tổng hợp 31

2.2.3 Phương pháp so sánh 32

2.2.4 Phương pháp dùng số liệu 32

2.2.5 Phương pháp thống kê- mô tả 33

CHƯƠNG 3 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG XANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 34

3.1 Khái quát về ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam 34

3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của BIDV 34

3.1.2 Cơ cấu tổ chức của BIDV 35

3.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV 37

3.2 Thực trạng phát triển tín dụng xanh tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam 44

3.2.2 Đối tượng cấp tín dụng xanh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam 44

3.2.2 Khung pháp lý về cấp tín dụng xanh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam 46

3.2.3 Thực trạng phát triển tín dụng xanh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam 50

3.3 Đánh giá chung về phát triển tín dụng xanh tại tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam 59

3.3.1 Kết quả đạt được 59

3.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân 61

CHƯƠNG 4 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG XANH TẠI NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 66

4.1 Định hướng phát triển tín dụng xanh tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam 66

4.1.1 Về cơ hội phát triển tín dụng xanh 66

4.1.2 Định hướng phát triển tín dụng xanh tại BIDV 67

4.1.3 Về các chính sách thúc đẩy tín dụng xanh tại BIDV 69

4.2 Giải pháp phát triển tín dụng xanh tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam 71

4.2.1 Mở rộng quy mô và tăng tỷ trọng tín dụng xanh trong danh mục cơ cấu đầu tư tín dụng 71

4.2.2 Xây dựng và triển khai các giải pháp quản lý rủi ro môi trường và xã hội trong hoạt động cấp tín dụng 72

4.2.3 Triển khai công tác marketing tín dụng xanh 73

4.2.4 Ứng dụng công nghệ thông tin về quản lý rủi ro môi trường – xã hội và chính sách tín dụng xanh 74

4.2.5 Đẩy mạnh hợp tác quốc tế 75

4.2.6 Các giải pháp khác 76

4.3 Một số kiến nghị 78

4.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 78

4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 79

4.3.3 Kiến nghị với khách hàng vay vốn 80

KẾT LUẬN 82

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 84

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

ADB Ngân hàng Phát triển Châu Á

BIDV Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam CBNV Cán bộ nhân viên

CBTD Cán bộ tín dụng

CNTT Công nghệ thông tin

ESMS hệ thống quản lý môi trường & xã hội

IFC Tập đoàn Tài chính Quốc tế

DANH Màng thế giới, HÌNH Vg thế gi

Bảng

Bảng 3 1 Danh sách 10 dự án thủy điện có công suất lớn được cấp tín dụng xanh tại BIDV 46 Bảng 3 2 Tình hình dư nợ tín dụng xanh của BIDV giai đoạn 2018-2021 51 Bảng 3 3 Tỷ trọng thu nhập từ tín dụng xanh của BIDV 2018-2021 55

Biểu đồ

Biểu đồ 3 2 Kết quả huy động vốn tại BIDV giai đoạn 2019-2021 38 Biểu đồ 3 3 Kết quả hoạt động tín dụng BIDV giai đoạn 2019-2021 39 Biểu đồ 3 4 Kết quả thu dịch vụ ròng (không gồm phí bảo lãnh) của BIDV 41 Biểu đồ 3 5 Tỷ trọng thu nhập thuần tại BIDV năm 2021 43 Biểu đồ 3 6 Dư nợ tín dụng xanh tại BIDV giai đoạn 2018-2021 52 Biểu đồ 3 7 Tỷ trọng tín dụng xanh trong tổng dư nợ tín dụng nền kinh tế Việt Nam 53 Biểu đồ 3 8 Dư nợ và tỷ lệ nợ quá hạn các lĩnh vực tín dụng xanh tại BIDV 54 Biểu đồ 3 9 Thu nhập lãi thuần tín dụng xanh BIDV 2018-2021 56

Hình

Hình 3 1 Thống kê các dự án điện gió BIDV tài trợ tín dụng xanh 2022 44

Sơ đồ

Sơ đồ 3 1 Cơ cấu tổ chức của BIDV 35

Sơ đồ 3 2 Bộ máy quản lý của BIDV 36

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài:

Tính đến thời điểm hiện tại, cạn kiệt tài nguyên thiên nhiên, môi trường

ô nhiễm đã và đang có những ảnh hưởng nhất định tới sự ổn định môi trường sống của con người và là vấn đề khiến hầu hết các quốc gia trên thế giới quan tâm, trong đó có Việt Nam Tại Việt Nam, chiến lược quốc gia về biến đổi khí hậu và cập nhật các kịch bản ứng phó biến đổi khí hậu, nước biển dâng cao đã được thực hiện, nhấn mạnh vào mối liên hệ giữa biến đổi khí hậu và sự phát triển bền vững, đồng thời thừa nhận rằng biến đổi khí hậu là một thách thức chung đòi hỏi sự chung tay của toàn xã hội bao gồm Chính phủ, các bộ, ngành, địa phương và cộng đồng doanh nghiệp Quá trình công nghiệp hóa và

đô thị hóa sẽ càng làm tài nguyên thiên nhiên suy giảm, lượng phát thải CO2 tăng lên Theo dự đoán của cơ quan Thông tin Năng lượng, mức phát thải khí CO2 sẽ tăng từ hơn 113 triệu tấn trong năm 2010 lên tới gần 471 triệu tấn vào năm 2030 Nền kinh tế Việt Nam thời gian qua chủ yếu phát triển theo mô hình nền “kinh tế nâu”, tăng trưởng chủ yếu dựa vào khai thác tài nguyên với hiệu quả sử dụng thấp, phát sinh nhiều chất thải, gây ô nhiễm môi trường, công nghệ sản xuất còn lạc hậu…

Trong bối cảnh Việt Nam đang phải đối mặt với rất nhiều vấn đề về môi trường như biến đổi khí hậu, thiên tai, hạn hán, lũ lụt, ô nhiễm môi trường, Ngân hàng đóng vai trò trong việc “xanh hóa” dòng vốn đầu tư với việc định hướng nguồn lực tài chính vào những lĩnh vực xanh; hạn chế dòng vốn vào những dự án gây ảnh hưởng tới môi trường; thúc đẩy các ngành sản xuất, dịch vụ và tiêu dùng xanh, năng lượng sạch và năng lượng tái tạo, góp phần tích cực thúc đẩy tăng trưởng xanh và phát triển bền vững Do đó, một trong những trách nhiệm của Ngân hàng là tích cực và chủ động quản lý rủi ro

môi trường - xã hội trong điều hành hoạt động nội bộ, đồng thời chủ động tìm kiếm

và khai thác những sản phẩm và cơ hội kinh doanh thân thiện với môi trường

Tín dụng xanh chỉ những khoản tín dụng mà ngân hàng đã cấp phát cho các dự án sản xuất kinh doanh không gây rủi ro hoặc nhằm mục đích bảo vệ môi trường Tăng trưởng tín dụng xanh đã phát triển từ lâu trên thế giới nhưng ở Việt Nam vấn đề này dường như vẫn chưa được chú trọng đúng mức Việc áp dụng chính sách, hệ thống và quy trình cho vay để giảm các tác động tiêu cực của khối doanh nghiệp đến môi trường và xã hội đang là xu thế được nhiều ngân hàng thương mại (NHTM) trên thế giới triển khai Nhờ đó sẽ giúp đảm bảo quá trình phát triển kinh tế không làm tổn hại đến con người, nguồn tài nguyên thiên nhiên và hệ sinh thái Việt Nam đã xác định tăng trưởng xanh là một nội dung quan trọng của phát triển bền vững, đảm bảo phát triển kinh tế nhanh, hiệu quả, bền vững và góp phần quan trọng thực hiện Chiến lược Quốc gia về biến đổi khí hậu hay còn gọi là Chiến lược xanh Với cương vị là ngân hàng chủ lực trong hệ thống ngân hàng Việt Nam, cùng kinh nghiệm tài trợ các dự án thuộc lĩnh vực tín dụng xanh, triển khai phục vụ, cho vay lại hiệu quả các nguồn vốn của các tổ chức tài chính quốc

tế, Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) sẵn sàng trở thành đối tác đồng hành với các nhà tài trợ thúc đẩy sự phát triển bền vững, góp phần thực hiện chiến dịch chuyển dịch năng lượng toàn cầu Với nhận thức sâu sắc rằng phát triển bền vững đem lại thu nhập ổn định cho người sản xuất kinh doanh và giúp BIDV giảm thiểu các rủi ro tín dụng, thời gian qua, BIDV luôn chú trọng tín dụng vào dự án, phương án sản xuất, kinh doanh nông nghiệp phát triển an toàn, hiệu quả, bền vững, bảo vệ môi sinh, môi trường Tuy nhiên, hoạt động tín dụng xanh tại BIDV còn tồn đọng nhiều hạn chế như quy trình nội bộ về tín dụng xanh, quy trình thẩm định đối với các dự

án xanh chưa được rà soát và cập nhật mới theo Luật bảo vệ môi trường 2020

và định hướng tín dụng xanh năm 2023 của NHNN, đội ngũ nhân viên ngân hàng chưa được đào tạo chuyên sâu, bài bản để thực hiện thẩm định, đánh giá

và quản lý rủi ro môi trường trong hoạt động cấp tín dụng, trong khi các dự án đầu tư xanh luôn tiềm ẩn rủi ro và khó đánh giá hiệu quả khoản vay cả về mặt

xã hội và tài chính, tài sản bảo đảm, định hướng cân đối vốn dành cho tín dụng xanh còn chung chung,…

Qua nghiên cứu và tham khảo, tác giả nhận thấy rằng hoạt động tín dụng xanh là một vấn đề hết sức cấp thiết mà các NHTM tại Việt Nam nói chung cũng như BIDV nói riêng phải quan tâm nhằm hướng đến kinh doanh

an toàn và bền vững Vì vậy, tác giả đã lựa chọn “Phát triển tín dụng xanh tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam” làm đề

tài nghiên cứu

2 Câu hỏi nghiên cứu

Để hoàn thành những mục tiêu nêu trên, quá trình nghiên cứu của luận văn đi vào giải quyết các câu hỏi sau:

Một là: Có các nghiên cứu nào liên quan đến đề tài luận văn? Khoảng

trống còn tồn tại là gì? Thế nào là tín dụng xanh tại NHTM? Phát triển tín dụng xanh tại NHTM được đánh giá qua các tiêu chí như thế nào? Các nhân tố nào tác động đến sự phát triển hoạt động tín dụng xanh tại NHTM?

Hai là: Quy trình nghiên cứu và phương pháp nghiên cứu được tác giả

lựa chọn và phân tích trong luận văn là gì đối với hoạt động tín dụng xanh tại NHTM?

Hai là: Thực trạng phát triển tín dụng xanh tại BIDV giai đoạn 2018 –

2021 như thế nào? Những kết quả đạt được và hạn chế còn tồn đọng trong hoạt động phát triển tín dụng xanh tại BIDV trong thời gian qua?

Ba là: Giải pháp phát triển tín dụng xanh tại BIDV là gì? Để thực hiện

những giải pháp đó, BIDV có cần sự hỗ trợ gì từ các cơ quan hữu quan?

3 Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu

Mục tiêu nghiên cứu

Trên cơ sở nghiên cứu những vấn đề lí luận về tín dụng xanh, hoạt động tín dụng của một Ngân hàng thương mại, luận văn đi sâu vào nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng xanh ở BIDV thời gian qua và đề xuất các giải pháp phát triển hoạt động tín dụng xanh của BIDV trong thời gian tới

Nhiệm vụ nghiên cứu

- Nghiên cứu những lý luận chung về tín dụng xanh nói chung và hoạt động tín dụng xanh của một Ngân hàng thương mại

- Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng xanh tại BIDV trong thời gian qua Từ đó, đánh giá hiệu quả tín dụng xanh tại BIDV nhằm phát hiện những hạn chế và nguyên nhân khắc phục

- Đưa ra các giải pháp nhằm phát triển hoạt động tín dụng xanh của BIDV trong thời gian 2022 – 2025

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu của đề tài là hoạt động tín

dụng xanh tại ngân hàng thương mại

Phạm vi nội dung nghiên cứu: Thực trạng hoạt động tín dụng xanh

của BIDV trong 3 năm gần đây (từ năm 2018-2021), các định hướng và một

số đề xuất giải pháp cho 03 năm tới (2022 – 2025)

Phạm vi không gian: Tại BIDV

Phạm vi thời gian: 2018-2021

5 Kết cấu luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung chính của luận văn được trình bày trong 3 chương:

Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu và cơ sở lý luận về phát

triển tín dụng xanh tại ngân hàng thương mại

Chương 2: Phương pháp nghiên cứu

Chương 3: Thực trạng phát triển tín dụng xanh tại Ngân hàng Thương

mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam

Chương 4: Giải pháp phát triển tín dụng xanh tại Ngân hàng Thương

mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG XANH TẠI NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI

1.1 Tổ.1.quan tình hình nghiên cIÊ

Kinh tế xanh, tăng trưởng xanh, ngân hàng xanh hay tín dụng xanh đã phát triển từ lâu trên thế giới Một vài công trình nghiên cứu và bài viết đã đề cập đến tăng trưởng xanh như một xu hướng của nền kinh tế, hay tín dụng xanh là hướng đi tất yếu của ngành tài chính toàn cầu, tác giả đã tham khảo một số nghiên cứu nổibật, cụ thể qua các nhóm tài liệu như luận văn thạc sĩ, luận án tiến sĩ; các bài nghiên cứu khoa học, bài viết

Cụ thể, thông qua luận văn chuyên ngành TCNH của Nguyễn Phú Hà (2015) về mô hình ngân hàng xanh và các kinh nghiệm quốc tế từ đó rút ra bài học cho Việt Nam,tác giả nhận thấy điểm nổi bật của nghiên cứu là phân tích chi tiết mô hình ngân hàng xanh tiêu biểu ở Mỹ - Anh nhằm tổng kết kinh nghiệm quốc tế về phát triển mô hình ngân hàng xanh, đồng thời rút ra bài học kinh nghiệm và gợiý chính sách nhằm hoàn thiện các văn bản pháp luật của nhà nước tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng xanh phát triển trong điều kiện cụ thể của Việt Nam

Trần Thị Hoàng Yến (2016) thì cho rằng vai trò của ngân hàng xanh,

mô hình ngân hàng xanh là vô cùng quan trọng, cần đưa ra các giải pháp và định hướng xây dựng lộ trình cụ thể về chính sách, quy trình, phương thức đánh giá hoạt động tín dụng liên quan đến các dự án xanh Kết hợp với kinh nghiệm xây dựng ngân hàng xanh trên thế giới từ đó đưa ra bài học thiết thực cho Việt Nam Với nghiên cứu năm 2019 của Nguyễn Minh Loan về phát triển ngân hàng xanh trong bối cảnh công nghệ 4.0, đề tài đánh giá thực trạng hoạt động “ngân hàng xanh” của các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện

nay, cũng như dựa trên các nghiên cứu trước để đề xuất định hướng phát triển ngân hàng xanh ở Việt Nam trong thời đại Cách mạng công nghiệp 4.0

Bên cạnh việc tham khảo các luận văn, luận án, tác giả còn nghiên cứu sâu rộng hơn từ các bài viết và nghiên cứu khoa học về đề tài phát triển tín dụng xanh Cụ thể từ bài báo Ứng dụng dịch vụ ngân hàng xanh tạimột số NHTM ở Việt Nam của nhóm tác giả ThS Nguyễn Thị Thủy, ThS.Đinh Thị Minh Tâm, ThS Nguyễn Hồng Nhung (2019), tác giả nhận thấy theo quan điểm của bài viết đề cập đến dịch vụ Ngân hàng xanh, đánh giá khả năng ứng dụngNgân hàng xanh tại một số NHTM ở Việt Nam một cách cụ thể và đưa

ra các số liệu phân tích thực trạng phù hợp với tình hinh thực tế ở Việt Nam hiện nay

Thông qua bài nghiên cứu khoa học Phát triển tín dụng xanh trong bối cảnh hiện nay được đăng trên Tạp chí tài chính online của Bùi Thị Hoàng Lan (2020), có thể nhận thấy tác giả đã chủ trọng đưa ra bối cảnh chung về việc phát triển tín dụng xanh giúp cho ngân hàng hạn chế được rủi ro về môi trườngxã hội trong hoạt động kinh doanh Việt Nam cũng đang dần đi theo xu hướng này, song vẫn gặp nhiều khó khăn và cần giải pháp để đẩy mạnh dòng vốn này hơn nữa.Từ việc phân tích dữ liệu thực tế tại thị trường Việt Nam, dư

nợ TDX chủ yếu tập trung vào lĩnh vực nông nghiệp xanh, chiếm 45% tổng

dư nợ TDX; năng lượng tái tạo,năng lượng sạch chiếm 17%; quản lý nước bền vững tại khu vực đô thị và nông thôn chiếm 11% và lâm nghiệp bền vững chiếm 5%, tác giả đã đưa ra các giải pháp nhằm tháo gỡ và thúc đẩy phát triển lĩnh vực này

Nhóm tác giả TS Đặng Thị Minh Nguyệt, TS.Nguyễn Thanh Phương, Phạm Thành Trung với bài nghiên cứu Tác động của triển khai tín dụng xanh đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại Việt Nam đã sử dụng phương pháp phân tích độ tin cậy của thang đo bằng hệ số Cronbach's Alpha,

phân tích các nhân tố khám phá EFA (Exploratory Factor Analysis) và các biểu đượctrích rút để phân tích hồi quy đa biến, Kết quả nghiên cứu đã chỉ ra, các điều kiện thuận lợi tác động thuận chiều lên hiệu quả hoạt động cua các NHTM Việt Nam Sự thay đổi tăng lên về các điều kiện này trong việc triển khai tín dụngXanh sẽ giúp gia tăng hiệu quả hoạt động của NHTM Việt Nam; quy mô tín dụng, kết quả và chất lượng tài sản tác động thuận chiều lên liệu qua hoạt động của cácNHTM Việt Nam

Trước những thách thức to lớn từ hậu quà biến đổi khí hậu toàn cầu, tác giả Nguyễn Quốc Việt (2022) cho rằng phát triển bền vững được coi là vấn đề trọng tâm trong tăng trưởng kinh tế của các quốc gia trên Thế giới Để thực hiện phát triển bền vũng, Chính phủ các nước đã và đang triển khai nhiều giải pháp để giảm nhẹ thiệt hại do thiên tai, đảm bảo môi sinh - môi trường Trong các giải pháp về tài chính, tín dụng xanh được xem là giải pháp có hiệu quả trong công tác bảo vệ môi trường, từ đó góp phần hướng tới phát triển kinh tế bền vững Thực tế hiện nay, chính sách cũng như việc áp dụng tín dụng xanh tại các Ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam còn nhiều hạn chế.Trong nội dung bài viết, tác giả nghiên cứu thực trạng cũng như để xuất một sốgiải pháp nhằm phát triển tín dụng xanh tại Việt Nam

Đề cập đến tỷ trọng của tín dụng xanh trong nền kinh tế, Vũ Phong (2022) đã tập trung nghiên cứu và xây dựng chiến lược/lộ trình của ngành ngân hàng hướng tới trung hoà phát thải, gồm một số nội dung như: Thanh tra, giám sát; Xây dựng các kịch bản và mô hình đánh giá sức chịu đựng; Chính sách tiền tệ; Tín dụng

Sau khi tham khảo các nghiên cứu trên,ngoài các ưu điểm đã đã phân tích, tác giả nhận thấy còn tồn đọng nhiều khoảng trống Cụ thể,cả ở nước ngoài và tại Việt Nam mới chỉ đề cập đến các vấn đề tổng quan: kinh tế xanh, tài chính xanh, ngân hàng xanh, hay kĩ hơn nữa cũng chỉ dừng ở việc tổ chức

bài Hội thảo về tín dụng xanh mà chưa có một nghiên cứu cụ thể về việc phát triển tín dụng xanh tại các Ngân hàng thương mại để nhằm giảm thiểu nguy

cơ khi nông nghiệp Việt Nam đang đối mặt với hàng loạt khó khăn, thách thức to lớn trong quá trình phát triển kinh tế và hội nhập quốc tế, biến đổi khí hậu, ô nhiễm môi trường,…Do đó, trong luận văn lần này, tác giả phân tích kĩ hơn thực trạng tín dụng xanh tại Ngân hàng thương mại đặc biệt tại BDV để

từ đó đưa ra các giải pháp để phát triển tín dụng xanh tại BIDV phù hợp với tình hình phát triển ngành tài chính tại Việt Nam hiện nay

1.2 Cơ sở uận về tín dụng anh tại ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái ni2.1 Khái n v tín dụng xanh tại ngân hà

Theo Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH2, cấp tín dụng được hiểu là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp

vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng

và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác (Theo Mục 14, Điều 4, Chương I của Luật các TCTD)

Có nhiều loại tín dụng như:

-Tín dụng thương mại: Là loại tín dụng do người bán hàng cung cấp cho người mua hàng, lãi suất ẩn trong giá hàng hóa tăng thêm so với giá hàng hóa trả tiền ngay

-Tín dụng do các trung gian tài chính cung cấp: ngân hàng thương mại, công ty tài chính, các loại quỹ đầu tư, quỹ của chính phủ

-Tín dụng do cá nhân trao cho tổ chức và cá nhân khác như cá nhân mua trái phiếu, cá nhân cho vay tiền trên thị trường phi chính thức

Tín dụng ngân hàng (sau đây gọi tắt là TDNH) là mối quan hệ vay mượn giữa ngân hàng với tất cả các cá nhân, tổ chức và các doanh nghiệp khác trong xã hội Nó không phải là quan hệ dịch chuyển vốn trực tiếp từ nơi

tạm thời thừa sang nơi tạm thời thiếu mà là quan hệ dịch chuyển vốn gián tiếp thông qua một tổ chức trung gian, đó là ngân hàng Tín dụng ngân hàng cũng mang bản chất chung của quan hệ tín dụng, đó là quan hệ vay mượn có hoàn trả cả vốn và lãi sau một thời gian nhất định, là quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn và là quan hệ bình đẳng cả 2 bên cùng có lợi

Khi xã hội phát triển, đời sống người dân và hoạt động sản xuất của doanh nghiệp ngày càng ảnh hưởng theo chiều hướng tiêu cực đến môi trường, thì khái niệm “tín dụng xanh” mới thực sự được quan tâm đúng mức Đây là bước đi cần thiết trong bối cảnh biến đổi khí hậu diễn ra trên toàn cầu, nhất là khi Việt Nam được đánh giá là một trong những quốc gia có mức độ ô nhiễm hàng đầu hiện nay Nói cách khác, sự tăng trưởng của nền kinh tế góp phần thúc đẩy sự phát triển chung của đời sống xã hội, nhưng kéo theo là những tác động ngày càng nghiêm trọng đến môi trường Khi đó, vai trò của các tổ chức tín dụng, đặc biệt là các ngân hàng được đẩy lên cao với xu hướng tín dụng xanh

Vì vậy,“Tín dụng xanh được hiểu là việc các tổ chức tín dụng cho vay đối với các nhu cầu tiêu dùng, đầu tư, sản xuất kinh doanh mà không gây rủi

ro đến môi trường, góp phần bảo vệ hệ sinh thái chung” (Theo Nguyễn Minh Loan – Học viện Ngân hàng, Phát triển Ngân hàng xanh trong bối cảnh cách mạng công nghiệp 4.0, Tạp chí Tài chính

Sự giàu có của nền văn minh nhân loại đang tăng lên từng ngày cùng với sự mở rộng của nền kinh tế toàn cầu, tuy nhiên, đi cùng với đó là những tác động của biến đổi khí hậu, suy thoái môi trường do tăng trưởng kinh tế gây ra ngày càng trở nên tồi tệ hơn và cần được quan tâm nhiều hơn (Ganda, 2019; Gritzas và Kavoulakos, 2016) Do đó, tăng trưởng xanh có thể giải quyết đồng thời các vấn đề giữa tăng trưởng và môi trường - xã hội, bảo đảm phát triển kinh tế với bảo vệ môi trường xung quanh Hiện nay, phát triển bền

vững cùng với tăng trưởng xanh đang trở thành xu hướng phát triển đặc trưng của các quốc gia trên thế giới Ngoài việc áp dụng chiến lược phát triển kinh

tế xanh, nhiều quốc gia còn tập trung vào các hoạt động công nghiệp giảm phát thải, ô nhiễm không khí và bảo tồn năng lượng

Ngành Ngân hàng đóng góp đáng kể vào việc thực hiện tăng trưởng xanh với vai trò là công cụ khuyến khích đầu tư tài chính vào các dự án thân thiện với môi trường Vì thế, mô hình tín dụng xanh được xem là công cụ tài chính độc đáo, có ý nghĩa quan trọng trong việc kiểm soát hành vi bảo vệ môi trường của các doanh nghiệp và ngăn chặn sự phát triển không kiểm soát của các doanh nghiệp gây ô nhiễm, nguy hại đến môi trường (Xu và Li, 2020; S Zhang và cộng sự, 2022)

Tín dụng xanh là chiến lược tín dụng của các ngân hàng, không ủng hộ các doanh nghiệp gây ô nhiễm môi trường Tín dụng xanh điều chỉnh cơ cấu tỉ

lệ tín dụng dài hạn và ngắn hạn đối với các doanh nghiệp, từ đó ảnh hưởng đến cơ cấu đầu tư và hiệu quả đầu tư của các doanh nghiệp gây ô nhiễm nặng (Wang và cộng sự, 2019) Trong quá trình cấp tín dụng xanh, ngân hàng lấy thông tin liên quan đến dự án và doanh nghiệp xin vay làm tiêu chuẩn kiểm tra trong quá trình cho vay, sau đó đưa ra quyết định cho vay (Yao và cộng

sự, 2021) Hay nói cách khác, tín dụng xanh được hiểu là những khoản tín dụng nhằm hỗ trợ các dự án sản xuất, kinh doanh không/ít gây rủi ro tới môi trường, góp phần bảo vệ sinh thái chung, là biểu hiện của nền tài chính hướng đến sự phát triển bền vững

Thực tế, xu hướng tăng trưởng tín dụng xanh đã phát triển từ lâu trên thế giới với các dự án tiết kiệm năng lượng, tái tạo năng lượng và công nghệ sạch Với người dân và các tổ chức DN, tín dụng xanh là giải pháp quan trọng, giúp giảm thiểu ảnh hưởng tiêu cực từ đời sống và quy trình sản xuất đến môi trường và xã hội, góp phần vào quá trình phát triển bền vững của nền

kinh tế Trong khi đó, về phía ngân hàng, việc triển khai chương trình tín dụng xanh còn giúp ngân hàng giảm thiểu các khoản nợ khó đòi, tăng cường mức độ ổn định tài chính và bảo vệ hình ảnh thương hiệu trên thị trường

Hoạt động tín dụng xanh đem lại những lợi ích rất lớn cả về tăng trưởng, phát triển kinh tế, nâng cao đời sống nhân dân cũng như bảo vệ môi trường Do đó việc phát triển hoạt động tín dụng xanh đã và đang được nhiều NHTM tại Việt Nam quan tâm Có thể nói, Phát triển hoạt động tín dụng xanh tại NHTM được hiểu là sự gia tăng tỷ trọng dư nợ, cũng như chất lượng cấp tín dụng cho các lĩnh vực xanh tại các NHTM.Một số khái niệm liên quan:

Kinh tế xanh là một nền kinh tế hay mô hình phát triển kinh tế dựa trên phát triển bền vững và kiến thức về kinh tế học sinh thái Các hoạt động trong nền kinh tế xanh tạo ra lợi nhuận hoặc giá trị có ích lợi, hướng đến phát triển cuộc sống của cộng đồng xã hội con người (đặc biệt là yếu tố văn hóa), đồng thời những hoạt động này thân thiện với môi trường (thành tố quan trọng nhất), 3 yếu tố này đạt trạng thái cân bằng sẽ thỏa mãn tính bền vững

Theo Báo Tạp chí tài chính số 43 Tr 8, năm 2019 thì “Tăng trưởng xanh là hiệu quả trong việc sử dụng tài nguyên thiên nhiên, giảm thiểu tối đa

ô nhiễm và các tác động môi trường, có khả năng thích ứng trước các hiểm họa thiên nhiên và vai trò của quản lý môi trường và vốn tự nhiên trong việc phòng ngừa thiên tai,v.v…”

Một khái niệm nữa cần được đề cập đó là Ngân hàng xanh Khái niệm ngân hàng xanh có thể được hiểu theo hai khía cạnh: (i) Ngân hàng thực hiện các hoạt động trực tiếp nhằm giảm thiểu tác động đến môi trường như sử dụng tiết kiệm năng lượng, nước, xử lý rác thải… (ii) Ngân hàng tác động gián tiếp đến môi trường thông qua việc tăng cường hỗ trợ các dự án thân thiện với môi trường như: Nhà máy sử dụng khí đốt từ chất thải, nhà máy cung cấp năng lượng tái tạo và năng lượng mặt trời, nhà máy chế tạo phân sinh học…

Với vai trò là trung gian tài chính, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, ngân hàng đóng góp quan trọng vào việc phát triển bền vững kinh tế - xã hội của đất nước Do đó, các chính sách tín dụng xanh đang là giải pháp quan trọng hướng nền kinh tế tới mục tiêu tăng trưởng xanh

1.2.2 Đặ.2.2 Đtrò là t d2.2 Đtrò là trung gian tài chính

Tín dụng xanh mang đầy đủ đặc điểm của TDNH như:

-Thực hiện cho vay dưới hình thức tiền tệ: cho vay bằng tiền tệ là loại hình tín dụng phổ biến, linh hoạt và đáp ứng mọi đối tượng trong nền kinh tế quốc dân

-Cho vay chủ yếu bằng vốn đi vay của các thành phần trong xã hội chứ không phải hoàn toàn là vốn thuộc sở hữu của chính mình như tín dụng nặng lãi hay tín dụng thương mại

-Quá trình vận động và phát triển của tín dụng ngân hàng độc lập tương đối với sự vận động và phát triển của quá trình tái sản xuất xã hội Có những trường hợp mà nhu cầu tín dụng ngân hàng gia tăng nhưng sản xuất và lưu thông hàng hoá không tăng, nhất là trong thời kỳ kinh tế khủng hoảng, sản xuất và lưu thông hàng hoá bị co hẹp nhưng nhu cầu tín dụng vẫn gia tăng để chống tình trạng phá sản Ngược lại trong thời kỳ kinh tế hưng thịnh, các doanh nghiệp mở mang sản xuất, hàng hoá lưu chuyển tăng mạnh nhưng tín dụng ngân hàng lại không đáp ứng kịp Đây là một hiện tượng rất bình thường của nền kinh tế

-Tín dụng ngân hàng có thể thoả mãn một cách tối đa nhu cầu về vốn của các tác nhân và thể nhân khác trong nền kinh tế vì nó có thể huy động nguồn vốn bằng tiền nhàn rỗi trong xã hội dưới nhiều hình thức và khối lượng lớn

Bên cạnh đó, Tín dụng xanh mang có những đặc điểm đặc trưng riêng biệt với tín dụng ngân hàng truyền thống như sau:

-Tín dụng xanh là những khoản cấp tín dụng dưới dạng tài trợ vốn, cho

vay và các hình thức cấp tín dụng khác, mà trong đó có tính đến tác động của

dự án, phương án vay vốn đối với môi trường, bởi bảo vệ môi trường là góp phần quan trọng vào quá trình phát triển bền vững của nền kinh tế

-Tín dụng xanh ưu tiên các dự án, phương án vay vốn chú trọng đến giảm thiểu khủng hoảng sinh thái và sự khan hiếm tài nguyên thiên nhiên

1.2.3 Vai trò củ.2.3 Vai txanh ưu

Trên thực tế, xu hướng tăng trưởng tín dụng xanh đã phát triển từ lâu trên thế giới với các dự án tiết kiệm năng lượng, tái tạo năng lượng và công nghệ sạch nhằm hướng đến mục tiêu kép là tăng trưởng kinh tế gắn liền với bảo vệ môi trường

Với người dân và các tổ chức, doanh nghiệp, tín dụng xanh là giải pháp quan trọng, giúp giảm thiểu ảnh hưởng tiêu cực từ đời sống và quy trình sản xuất đến môi trường và xã hội, góp phần vào quá trình phát triển bền vững của nền kinh tế

Trong khi đó, về phía ngân hàng, việc triển khai chương trình tín dụng xanh còn giúp ngân hàng giảm thiểu các khoản nợ khó đòi, tăng cường mức

độ ổn định tài chính và bảo vệ hình ảnh thương hiệu trên thị trường

Tín dụng xanh giúp kéo nhu cầu tương lai về hiện tại, quy mô sản xuất tăng nhanh, mức độ đổi mới và phong phú về chất lượng ngày càng lớn Chính điều này đã làm cho toàn bộ quá trình sản xuất, trao đổi, phân phối, tiêu dùng diễn ra nhanh chóng và hiệu quả, đó chính là nền tảng tăng trưởng kinh tế

Trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế toàn cầu, vay nợ nước ngoài trở thành một nhu cầu khách quan đối với tất cả các nước trên thế giới, nó lại càng tỏ ra bức thiết đối với các nước đang phát triển như Việt Nam Nhờ đó thúc đẩy tăng trưởng kinh tế của các nước đang phát triển và nâng cao mức sống vật chất của nhân dân

1.2.4 Phân lo2.4 Phân iện hộ

Bản chất của các khoản cấp tín dụng xanh mang đầy đủ đặc điểm của một khoản cấp tín dụng, chính vì vậy việc phân loại tín dụng xanh cũng tương

tự như cấp tín dụng, căn cứ vào các đặc tính như sau: thời hạn tín dụng, đối tượng tín dụng, mục đích sử dụng vốn, phương thức cấp tín dụng, tiêu thức đảm bảo, Cụ thể như sau:

Căn cứ vào thời hạn tín dụng: Theo thời gian sử dụng vốn vay, tín dụng xanh được chia làm 3 loại như sau:

- Tín dụng ngắn hạn: là khoản vay có thời gian vay vốn không quá 12 tháng, thường được sử dụng vào các mục đích vay vốn cấp hạn mức sản xuất kinh doanh để bổ sung tạm thời phần thiếu hụt vốn lưu động

-Tín dụng trung hạn: là khoản vay có thời gian từ 01 đến 05 năm, thường được sử dụng vào các mục đích đầu tư tài sản cố định cho dự án, cải tiến đổi mới kỹ thuật hay xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh

-Tín dụng dài hạn: bao gồm các khoản vay có thời gian vay vốn lớn hơn

05 năm, thường được sử dụng vào các mục đích xây dựng cơ bản, sửa chữa

và cải tiến, mở rộng sản xuất quy mô lớn, thời gian thu hồi vốn dài

Căn cứ vào đối tượng tín dụng:

-Tín dụng vốn lưu động: là loại tín dụng được dùng hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh doanh

- Tín dụng vốn cố định: là loại tín dụng được dùng hình thành tài sản

sản lớn nhất trong khoản mục tín dụng Thời gian khoản vay là khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng nhận hồ sơ vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được thoả thuận trong hợp đồng tín dụng giữa tổ chức tín dụng và khách hàng

- Chiết khấu: Là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu trừ đi phần thu nhập của ngân hàng để sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn (hoặc một giấy nợ)

- Bảo lãnh: Là việc ngân hàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính

hộ khách hàng của mình Mặc dù không phải xuất tiền ra song ngân hàng đã cho khách hàng sử dụng uy tín của mình để thu lợi Ngân hàng thương mại được bảo lãnh vay, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh đấu thầu và các hình thức bảo lãnh ngân hàng khác bằng uy tín và khả năng tài chính của mình đối với người nhận bảo lãnh Theo quy định chung mức bảo lãnh đối với một khách hàng và tổng mức bảo lãnh của một ngân hàng thương mại không vượt quá tỷ lệ vốn tự có của ngân hàng thương mại

Căn cứ vào tiêu thức đảm bảo:

- Tín dụng đảm bảo bằng tài sản: Là loại tín dụng được đảm bảo bằng các loại tài sản của khách hàng, bên bảo lãnh hoặc hình thành từ vốn vay

- Tín dụng đảm bảo không phải bằng tài sản: Là loại tín dụng được đảm bảo dưới các hình thức tín chấp, cho vay theo chỉ định của Chính phủ và hộ nông dân vay vốn được bảo lãnh của các tổ chức đoàn thể, chính quyền địa phương

Căn cứ vào xuất xứ tín dụng:

- Tín dụng trực tiếp: Ngân hàng cấp tín dụng trực tiếp cho người đi vay đồng thời người đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng

- Tín dụng gián tiếp: Là khoản cho vay được thực hiện thông qua việc mua lại các khế ước hoặc các chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán

1.3 Phát triụng gián tiếp: Là khoản cho vay đƣợc thực

1.3.1 Khái ning gián tiếp: Là khoản cho vay được thực hiện thông

Theo thời gian, thuật ngữ “Phát triển” ngày càng được sử dụng thường xuyên hơn trong học tập, nghiên cứu, quản lý và đời sống kinh tế- xã hội, song thuật ngữ này vẫn còn những cách hiểu khác nhau theo những góc độ, nội dung và nội hàm Theo cách chung nhất, “Phát triển” được hiểu là sự biến đổi hoặc làm cho biến đổi từ ít đến nhiều, từ hẹp đến rộng, từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phức tạp; Và “Phát triển” còn được hiểu là sự thay đổi cả về chiều rộng lẫn chiều sâu, hay sự thay đổi về mặt lượng (quy mô) lẫn thay đổi

về chất lượng Thuật ngữ “Phát triển” gắn với những cụm từ khác nhau sẽ có

ý nghĩa cụ thể khác nhau, chẳng hạn như “Phát triển kinh tế” là sự tăng trưởng kinh tế gắn liền với hoàn thiện về cơ cấu và thể chế kinh tế, đồng thời nâng cao chất lượng cuộc sống và thực hiện bảo đảm công bằng xã hội, bao hàm trong đó mối quan hệ biện chứng giữa tăng trưởng kinh tế và công bằng

xã hội

Với tư cách là một doanh nghiệp, doanh nghiệp “đặc biệt” hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ/ngân hàng, các NHTM với hoạt động thường xuyên và chủ yếu là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền đó trong phạm vi cho phép của pháp luật để thực hiện cho vay nên khi NHTM phục vụ/đáp ứng nhu cầu của khách hàng, các cá nhân luôn cần và phải có điều kiện nhất định dựa trên đặc điểm/đặc trưng của tín dụng Vậy là, sự “gặp gỡ” giữa NHTM với KH là chủ thể có nhu cầu vay vốn với nhu cầu tín dụng xanh sẽ không thể thành công nếu

02 bên hay 01 bên, NHTM hoặc khách hàng không đạt được yêu cầu, mục tiêu

và đương nhiên hoạt động tín dụng/cho vay sẽ không được thực hiện

Từ những nội dung trình bày dưới những góc độ trên, có thể hiểu phát

triển hoạt động tín dụng xanh giữa NHTM với khách hàng là “Phạm vi, quy

mô cấp tín dụng xanh đáp ứng nhu cầu vốn đã tăng lên thể hiện qua sự gia

tăng về quy mô tiền vay, sự đa dạng, phong phú hơn về hình thức/số lượng,

“chủng loại” cho vay, đồng thời đáp ứng được yêu cầu, mục tiêu của 02 bên, NHTM và đối tượng vay theo thỏa thuận tín dụng xanh được ký kết thông qua chất lượng của khoản cấp tín dụng”

1.3.2 Các tiêu chí đánh giá phát triển tín dụng xanh tại ngân hàng thương mác

1.3.2.2 Chỉ tiêu định lượng

Quy mô và tỷ ệ tăng trưởng dư nợ tín dụng anh

Quy mô là chỉ tiêu phản ánh số lượng nguồn vốn tín dụng xanh của ngân hàng Với quy mô nguồn vốn tín dụng xanh ngày càng tăng sẽ hỗ trợ vốn cho ngân hàng hoạt động, phát triển và mở rộng phạm vi hoạt động của mình, quy

mô cũng tạo điều kiện nâng cao tính thanh khoản, tính ổn định và tăng niềm tin của khách hàng vào các lĩnh vực xanh như định hướng của NHTM.\

Kết quả của quy mô nguồn vốn tín dụng xanh thể hiện ở việc gia tăng quy mô dư nợ tín dụng xanh Tốc độ tăng trưởng dư nợ được xác định như sau:

Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ

(Dư nợ năm i- Dư nợ năm i-1) * 100%

Dư nợ năm i-1 Chỉ tiêu này dùng để so sánh sự tăng trưởng dư nợ tín dụng qua các năm để đánh giá khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và đánh tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng của ngân hàng

Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của ngân hàng càng ổn định và

có hiệu quả, ngược lại ngân hàng đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng và thể hiện việc thực hiện kế hoạch tín dụng chưa hiệu quả

Tỷ ệ nợ ấu

Tỷ lệ nợ xấu là một chỉ tiêu cơ bản đánh giá chất lượng tín dụng của Ngân hàng, phản ánh khả năng thu hồi vốn khó khăn, vốn của ngân hàng lúc này không còn ở mức độ rủi ro thông thường nữa mà là nguy cơ mất vốn

Hiện nay, theo thông lệ quốc tế, tỷ lệ an toàn cho phép là dưới 3%.Việc phát sinh nợ xấu là điều không thể tránh khỏi, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng Đây là vấn đề mà tất cả các NHTM trên thế giới phải đối mặt, nếu tỷ nợ xấu quá cao, hoạt động ngân hàng sẽ bị tê liệt vì các ngân hàng không có vốn để thanh toán cho người gửi tiền khi đến hạn Ở mức độ trầm trọng, sẽ dẫn tới sự phá sản ngân hàng Do đó, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng, ngăn ngừa, hạn chế

và xử lý nợ xấu là một công tác hết sức quan trọng tại các NHTM

Thực tế cho thấy do rất nhiều nguyên nhân cả khách quan và chủ quan, trây ỳ không thực hiện nghĩa vụ của KH nên NHTM không thu được nợ

(gốc/lãi) khi đến hạn Vậy là, phát sinh nợ quá hạn/nợ xấu tùy theo thời gian xác định/tính từ thời điểm chuyển nợ quá hạn/nợ xấu và nợ xấu có thời gian chưa trả được nợ nhiều hơn nợ quá hạn Nợ xấu thường được sử dụng phổ biến trong nghiên cứu các chủ đề dưới góc độ “chất lượng”

Nợ xấu là nợ được phân nhóm 3,4,5 theo quy định của NHNN có thể xác định, tính toán theo công thức, cụ thể:

Tỷ lệ nợ xấu tại thời

điểm xác định, thường

là cuối kỳ/năm (%)

=

Nợ quá hạn, nợ xấu cuối kỳ/năm x 100%

Dư nợ cuối kỳ/năm

Từ kết quả của Nợ xấu cuối kỳ/năm và Tỷ lệ nợ xấu tại thời điểm xác định, thường là cuối kỳ/năm cho thấy, nếu tăng liên tục qua các thời kỳ/năm hoặc tăng cao, đột biến thì các NHTM cần xem xét, phân tích đánh giá xác định rõ nguyên nhân và thường thắt chặt, giảm phát triển/tăng trưởng tín dụng/cho vay và quan tâm đến công tác thu hồi nợ

Tỷ ệ thu ãi từ hoạt động tín dụng anh

Các ngân hàng thương mại nói chung đều hoạt động kinh doanh vì mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận và sự tăng trưởng không ngừng từ hoạt động tín dụng, trong đó có các khoản tín dụng xanh Để đạt được những mục tiêu đó

đòi hỏi ngân hàng phải tự vạch ra một chiến lược vốn đúng đắn, phù hợp với

kế hoạch sử dụng vốn trong từng thời kỳ Một yếu tố quan trọng trong chiến lược vốn là phải đảm bảo sử dụng kết hợp hài hòa các nguồn vốn có được với việc sử dụng các nguồn vốn đó mang lại hiệu quả cao nhất

Tỷ lệ thu lãi (%) = Tổng lãi từ hoạt động tín dụng xanh x 100%

Tổng lãi trong năm Chỉ tiêu này dùng để đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch tài chính của ngân hàng, đánh giá khả năng đôn đốc, thu hồi lãi và tình hình thực hiện kế hoạch doanh thu của ngân hàng từ việc cho vay

- Chỉ tiêu càng cao thì tình hình thực hiện kế hoạch tài chính cũng như tình hình tài chính của ngân hàng càng tốt, ngược lại ngân hàng đang gặp khó khăn trong việc thu lãi, ảnh hưởng nghiêm trọng đến doanh thu của ngân hàng, chỉ tiêu này cũng thể hiện tình hình bất ổn trong cho vay của ngân hàng,

có thể nợ xấu (tín dụng đen) trong ngân hàng tăng cao nên ảnh hưởng đến khả năng thu hồi lãi của ngân hàng, và có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ trong tương lai (Thông thường tỷ lệ này phải trên 95% mới là tốt)

Tăng trường nguồn vốn hợp tác được k kết tài trợ tín dụng anh

Để góp phần thực hiện chiến lược tăng trưởng xanh, phát triển bền vững của quốc gia, NHNN xây dựng định hướng phát triển ngân hàng xanh thông qua việc bổ sung, lồng ghép định hướng phát triển tín dụng xanh, ngân hàng xanh với các mục tiêu cụ thể: Tăng hiệu quả phân bổ nguồn vốn tín dụng phục vụ yêu cầu phát triển kinh tế - xã hội; thúc đẩy phát triển “tín dụng xanh”, “ngân hàng xanh” để góp phần chuyển đổi nền kinh tế sang hướng tăng trưởng xanh, phát thải các bon thấp, thích ứng với biến đổi khí hậu; tăng

tỷ trọng vốn tín dụng ngân hàng đầu tư vào năng lượng tái tạo, năng lượng sạch, các ngành sản xuất và tiêu dùng ít các bon

Với việc triển khai đồng bộ các giải pháp trên, hệ thống ngân hàng dần

có sự chuyển biến rõ rệt trong thực hiện cấp tín dụng cho các ngành, lĩnh vực xanh, phát triển đa dạng các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng để thực hiện mục tiêu tăng trưởng xanh của nền kinh tế và đạt nhiều kết quả khả quan Cụ thể, việc đo lường sự phát triển hoạt động tín dụng xanh tại NHTM có thể thông qua lượng nguồn vốn tín dụng xanh được ký kết và hợp tác với các tổ chức quan trọng, có uy tín trong nước và quốc tế

Tiêu chí này không chỉ có ý nghĩa về mặt số liệu, khi nguồn vốn càng

có khả năng tài trợ và đáp ứng các nhu cầu vay vốn xanh của khách hàng Bên cạnh đó, tăng trưởng nguồn vốn tín dụng xanh còn thể hiện được uy tín của NHTM về sức ảnh hưởng đến môi trường, điều phối kinh tế và đời sống xã hội thông qua sự ủng hộ và tin tưởng của các tổ chức trong và ngoài nước về lĩnh vực tín dụng xanh

1.3.2.2 Chỉ tiêu định tính

Hệ thống kênh phân phối

Trong hoạt động ngân hàng, kênh phân phối có một vai trò hết sức quan trọng trong việc đưa sản phẩm dịch vụ ngân hàng đến với khách hàng Hệ thống kênh phân phối phản ánh sự phát triển của hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng xanh nói riêng Hệ thống kênh phân phối của ngân hàng được chia làm 2 kênh: kênh phân phối truyền thống và kênh phân phối hiện đại

- Kênh phân phối truyền thống (Kênh trực tiếp): trong hoạt động của ngân hàng nói chung bao gồm mạng lưới chi nhánh, các phòng giao dịch, điểm giao dịch Tại đây các sản phẩm dịch vụ được cung ứng cho khách hàng trực tiếp thông qua các nhân viên ngân hàng Tùy theo cơ cấu tổ chức của mỗi ngân hàng, chi nhánh ngân hàng, phòng giao dịch, điểm giao dịch có quy mô, chức năng nhiệm vụ cụ thể và cung ứng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng bán

lẻ khác nhau.Cho đến nay, mặc dù các ngân hàng hiện đại có khả năng cung

cấp nhiều loại dịch vụ ngân hàng điện tử khác nhau nhưng kênh phân phối truyền thống vẫn tiếp tục tồn tại Sở dĩ như vậy vì ngoài nhu cầu thực hiện những giao dịch lớn, các giao dịch liên quan đến tiền mặt không thể thực hiện qua máy ATM hay các kênh điện tử khác khách hàng còn có nhu cầu được tư vấn, được trao đổi và được cảm nhận thực sự về NH qua chi nhánh, phòng giao dịch của ngân hàng

- Kênh phân phối hiện đại (Kênh gián tiếp): Kênh cung ứng dịch vụ hiện đại ra đời và phát triển nhằm phục vụ nhu cầu đa dạng của các khách hàng cá nhân tại các vùng địa lý khác nhau ngay cả những nơi không có chi nhánh hay phòng giao dịch của ngân hàng, tạo điều kiện cho khách hàng có thể tiếp cận với ngân hàng tại bất kỳ thời điểm nào Kênh phân phối hiện đại gồm: Hệ thống ATM, Ngân hàng điện tử (Internet Banking, SMS Banking, Mobile Banking,…), các hệ thống máy POS, mPOS,…

Sự đa dạng của sản phẩm tín dụng anh

Mức độ đa dạng hoá sản phẩm tín dụng xanh phù hợp với nhu cầu thị trường là một chỉ tiêu thể hiện sự tập trung phát triển hoạt động tín dụng xanh, qua đó phản ánh năng lực cạnh tranh của ngân hàng trong lĩnh vực này

Sự đa dạng hoá sản phẩm cần phải được thực hiện trong tương quan so với các nguồn lực hiện có của ngân hàng Nếu không, việc triển khai quá nhiều sản phẩm có thể làm cho ngân hàng kinh doanh không hiệu quả do dàn trải nguồn lực quá mức Cơ cấu sản phẩm tín dụng xanh không đồng đều phản ánh ngân hàng tập trung phát triển những sản phẩm có dư nợ cao Cơ cấu sản phẩm tín dụng đồng đều thể hiện sự đa dạng về sản phẩm Tùy theo mục tiêu phát triển trong từng thời kỳ mà ngân hàng có chiến lược thay đổi cơ cấu sản phẩm tín dụng phù hợp Nhu cầu của khách hàng ngày càng đa dạng, nên ngân hàng không ngừng phát triển những sản phẩm tín dụng tốt nhất, tiện ích nhất, không chỉ đáp ứng các nhu cầu thuần túy mà còn đáp ứng mọi nhu cầu vốn

miễn là “không trái pháp luật” Sản phẩm càng đa đạng, ngân hàng càng khai thác được những nhu cầu tiềm năng của khách hàng, từ đó mở rộng thị phần

Tính minh bạch, ổn định trong chính sách tín dụng

Đây là một chỉ tiêu tổng hợp, không thể phản ánh thông qua một tiêu thức cụ thể mà phải đánh giá nó thông qua so sánh với chính sách tín dụng của các ngân hàng khác Tính minh bạch, ổn định trong chính sách tín dụng thể hiện ở lãi suất cho vay, cam kết giải ngân và các loại phí liên quan đến hồ

sơ tín dụng

Chính sách lãi suất cho vay: thể hiện ở phương thức tính lãi vay (tính

trên dư nợ giảm dần hay dư nợ ban đầu), biên độ và kỳ hạn thay đổi lãi suất Lãi suất huy động và cho vay quyết định chi phí và thu nhập của NHTM

Cam kết giải ngân: thể hiện ngân hàng có sẵn lòng giải ngân sau khi hợp

đồng tín dụng có hiệu lực và khi khách hàng có nhu cầu sử dụng vốn hay không

Các loại phí liên quan đến hồ sơ tín dụng như phí thẩm định tài sản đảm bảo, phí thu xếp vốn, phí cam kết rút vốn, phí phạt chậm trả nợ… Khi các ngân hàng đều có thể đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng với nền tảng sản phẩm tín dụng tương tự nhau thì tiêu chí minh bạch, ổn định trong chính sách tín dụng ảnh hưởng rất lớn đến khách hàng trong việc ra quyết định lựa chọn

chiếc cầu nối giữa các lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế Vì vậy, sự ổn định hay mất ổn định của nền kinh tế sẽ có tác động mạnh mẽ đến hoạt động của ngân hàng- đặc biệt là hoạt động tín dụng xanh hiện nay

Các biến số kinh tế vĩ mô như lạm phát, khủng hoảng sẽ ảnh hưởng rất lớn tới chất lượng tín dụng Một nền kinh tế ổn định tỷ lệ lạm phát vừa phải sẽ tạo điều kiện cho các khoản tín dụng có chất lượng cao Tức là các doanh nghiệp hoạt động trong một môi trường ổn định thì khả năng tạo ra lợi nhuận cao hơn, từ đó mà có thể trả vốn và lãi cho ngân hàng Ngược lại khi nền kinh

tế biến động thì các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh cũng thất thường ảnh hưởng đến thu nhập của doanh nghiệp, từ đó ảnh hưởng tới khả năng thu nợ của ngân hàng

Chu kỳ kinh tế có tác động không nhỏ tới hoạt động tín dụng Trong thời

kỳ suy thoái, sản xuất vượt quá nhu cầu dẫn tới hàng tồn kho lớn, hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn do các doanh nghiệp không phát triển được Hơn nữa nếu ngân hàng bỏ qua các nguyên tắc tín dụng thì lại càng làm giảm chất lượng tín dụng Ngược lại trong thời kỳ hưng thịnh, tốc độ tăng trưởng cao, các doanh nghiệp có xu hướng mở rộng sản xuất kinh doanh, nhu cầu tín dụng tăng và rủi ro ít, do đó chất lượng tín dụng cũng tăng Tuy nhiên trong thời kỳ này có những khoản vay vượt quá quy mô sản xuất cũng như khả năng quản

lý của khách hàng nên những khoản vay này vẫn gặp rủi ro

1.4.1.2 Môi trường pháp luật

Thực tiễn kinh tế thị trường qua hàng ngàn năm đã đủ cơ sở kết luận rằng: pháp luật đã trở thành bộ phận không thể thiếu được trong nền kinh tế thị trường có sự điều tiết của Nhà nước Không có pháp luật hay pháp luật không phù hợp với những yêu cầu phát triển của nền kinh tế thị trường thì mọi hoạt động trong nền kinh tế thị trường không thể trôi chảy được Với vai trò đảm bảo cho việc chuyển nền kinh tế thị trường tự phát, kém tổ chức sang

một nền kinh tế thị trường văn minh, pháp luật có một nhiệm vụ hết sức to lớn trong việc tạo ra một môi trường pháp lý cho hoạt động sản xuất kinh doanh được thuận tiện và đạt hiệu quả kinh tế cao, là cơ sở để giải quyết mọi tranh chấp, khiếu nại xảy ra

Do đó, yếu tố pháp luật có vị trí hết sức quan trọng đối với hoạt động của ngân hàng thương mại nói chung và chất lượng tín dụng xanh nói riêng Chỉ có trong điều kiện các chủ thể tham gia quan hệ tín dụng tuân thủ chấp hành pháp luật một cách nghiêm chỉnh thì quan hệ tín dụng mới mang lại hiệu quả, lợi ích cho cả hai bên và chất lượng tín dụng mới được bảo đảm

1.4.1.3 Chính sách và chương trình kinh tế của Nhà nước

Trong bối cảnh nhiều quốc gia trên thế giới hướng tới tăng trưởng xanh, chính sách tín dụng để phục vụ cho mục tiêu tăng trưởng xanh đóng một vai trò rất quan trọng Chính sách tín dụng xanh được nhiều quốc gia có trình độ phát triển khác nhau trên thế giới theo đuổi, trở thành xu hướng phát triển chung và là cấu phần quan trọng trong chiến lược phát triển bền vững của các nước Phát triển tín dụng xanh giúp cho ngân hàng hạn chế được rủi

ro về môi trường, xã hội trong hoạt động kinh doanh Việt Nam là một nền kinh tế đang phát triển, mới nổi, dù không thể ngày một ngày hai nhưng cũng phải dần đi theo xu hướng này, đặc biệt khi Việt Nam đã hội nhập với nền kinh tế thế giới, yêu cầu này sẽ ngày càng cấp thiết Việt Nam đã qua thời “ăn

no mặc ấm” nghĩa là những nhu cầu tối thiểu đã được đáp ứng, theo đó, xanh

và sạch sẽ là mục tiêu hướng đến

1.4.2 Nhân tố ch.2 Nh

1.4.2.1 Chiến lược phát triển tín dụng xanh của NHTM

Phần lớn các NHTM chưa chú trọng trong công tác cấp tín dụng xanh bao gồm việc xây dựng chính sách, quy định thẩm định cấp tín dụng đối với các dự án theo luật bảo vệ môi trường, quy trình đánh giá rủi ro môi trường xã

hội tiềm ẩn trong các dự án, cân đối nguồn vốn để phát triển tín dụng xanh, Chính vì vậy, việc xây dựng chiến lược phát triển tín dụng xanh là vô cùng quan trọng, đặc biệt đối với định hướng xanh sạch đối với nền kinh tế trong tương lai

NHTM tiếp cận đầy đủ với các nguồn thông tin, quy định, quy ước về tín dụng xanh và bảo vệ môi trường từ đó xây dựng các chiến lược phát triển theo thời gian cụ thể bao gồm các chính sách, quy định, quy trình, bộ tiêu chí đánh giá dự án, bên cạnh đó tích cực hợp vốn, nhận tài trợ từ các tổ chức trong nước và quốc tế để thúc đẩy sự phát triển hoạt động tín dụng xanh, Từ

đó có thể thấy, chiến lược phát triển với hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng xanh nói riêng là vô cùng quan trọng

1.4.2.2 Trình độ và nhận thức về tín dụng xanh của cán bộ nhân viên

Nếu cán bộ, đặc biệt là cán bộ có liên quan đến công tác cho vay nêu cao phẩm chất, đạo đức, tinh thần trách nhiệm sẽ góp phần quan trọng hạn chế được rủi ro Nhờ chú trọng đến công tác cán bộ, nhất là luôn bồi dưỡng cho họ về phẩm chất, đạo đức, ý thức trách nhiệm nhiều ngân hàng đã có đội ngũ cán bộ tận tụy với nghề

Quan trọng hơn cả là các CBNV có khả năng phân tích và đánh giá các

dự án tuân thủ quy định bảo vệ môi trường, phù hợp với định hướng phát triển tín dụng xanh của NHTM, hiểu biết và trình độ cao trong việc thẩm định và phê duyệt các dự án, khoản cấp tín dụng có yếu tố môi trường xã hội

1.4.2.3 Nhân tụng có yếu tố môi trư

Công tác giám sát và quản lý nợ sau khi cấp tín dụng cho các dự án xanh còn yếu Việc giám sát và quản lý nợ sau khi cho vay cũng là một trong những công cụ hữu ích góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng Mỗi cán bộ tín dụng là người nắm rõ nhất tình hình “sức khỏe” của doanh nghiệp mình nắm giữ tuy nhiên, do tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng của một số cán bộ

ngân hàng, cũng như do hệ thống quản lý thông tin của doanh nghiệp còn lạc hậu, không cung cấp kịp thời những thông tin mà ngân hàng yêu cầu, vì vậy, công tác kiểm tra sau vẫn chưa được thực hiện tốt

Sự thiếu thông tin về khách hàng Sự thiếu thông tin về khách hàng hay thiếu thông tin tín dụng tin cậy, kịp thời, chính xác để xem xét, phân tích trước khi cấp tín dụng dễ dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm, làm phát sinh rủi ro cho ngân hàng

CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN Cng

2.1 Quy trình nghiên cứu

2.1.1 Xác đ Xác đhiên cứuP NGHIÊN Cng Sự th

Trong quá trình lựa chọn đề tài nghiên cứu về phát triển tín dụng xanh tại BIDV giai đoạn 2018-2021, tác giả đã tham khảo các lĩnh vực của đề tài trước, ứng dụng tri thức trong quá trình học tập và kinh nghiệm làm việc để quyết định nghiên cứu về đề tài này Điều này đồng nghĩa với việc tác giả đã hình dung rõ ràng về đề tài của mình, thể hiện bằng việc xác định 3 yếu tố trong bước thứ hai:

– Câu hỏi nghiên cứu là gì?

– Giả thuyết nghiên cứu là gì?

– Phương pháp nghiên cứu sử dụng là phương pháp nào?

– Tổng quan tình hình nghiên cứu

Trong bước này, phương pháp nghiên cứu đã được tác giả làm rõ, bởi tùy thuộc vào câu hỏi nghiên cứu và những điều kiện khách quan thì phương

pháp nghiên cứu sử dụng sẽ khác nhau

2.1.2 Xây d Xây dày, phương pháp nghiên cứu đã được tác gi

Sau khi trả lời được các câu hỏi đặt ra tại bước trên, tác giả đã hình dung được nhiệm vụ và khung công việc cần tiến hành để làm rõ, đi từ tổng quát đến chi tiết các vấn đề về phát triển tín dụng xanh tại BIDV

Tại bước này, tác giả viết bản đề cương nghiên cứu nhằm phác thảo các nội dung chính có trong công trình nghiên cứu của mình Đây là văn bản tác giả gửi cho giảng viên nhận xét và góp ý, nhằm định hướng và chỉnh sửa để

có được một khung nội dung hoàn chỉnh nhất trước khi bắt tay thực hiện tiếp Bên cạnh đó, một kế hoạch nghiên cứu gắn các tiến trình thực hiện với mốc thời gian cụ thể được tác giả lập ra để dự kiến tiến độ thực hiện theo thời gian yêu cầu

Đề tài về phát triển tín dụng xanh tại NHTM là một đề tài tương đối khó

và mang tính vĩ mô, bao quát toàn bộ hoạt động của BIDV, chính vì vậy, trong thời gian tác giả thực hiện các bước này và cả sau đó, hoạt động đọc các tài liệu vẫn nên tiếp tục thực hiện để tác giả tiếp tục đào sâu và có thêm những kiến thức, phát hiện mới liên quan đến đề tài nghiên cứu Điều này rất hữu ích khi tác giả viết cơ sở lí luận cũng như thực hiện các bước tiếp theo

2.1.3 Thu thát triển tín dụng xanh tại NHTM là một đ

Một trong những nội dung quan trọng trong hoạt động nghiên cứu chính là thu thập, xử lí và phân tích dữ liệu Tác giả luôn xác định trước các vấn đề liên quan đến bước này ngay từ đầu để thẩm định xem có khả thi để thực hiện hay không

Ví dụ tác giả đặt ra những câu hỏi ngay từ đầu như loại dữ liệu cần là loại gì (định tính hay định lượng, sơ cấp hay thứ cấp, …), thu thập dữ liệu như thế nào, việc thu thập dữ liệu mong muốn có khả thi hay không, sau khi

có dữ liệu thì sẽ được xử lí như thế nào, cách phân tích dữ liệu thu được ra sao, … Đây là những vấn đề cần được dự kiến và làm rõ ngay từ đầu, vì nếu không, đến khi đã tiến hành thực hiện mà gặp vấn đề với dữ liệu thì sẽ gặp rất nhiều khó khăn để điều chỉnh

Sau khi đã thu thập xong dữ liệu liên quan đến các khía cạnh để đánh giá phát triển tín dụng xanh tại BIDV giai đoạn 2018-2021, tác giả tiến hành

xử lí xử lí để loại bỏ các dữ liệu bị lỗi, không tin cậy hoặc lọc dữ liệu để giữ lại dữ liệu phù hợp với mục đích nghiên cứu Ngay khi được xử lí xong, tác giả tiếp tục phân tích các kết quả phát hiện để đưa ra các kết luận kiểm định cho giả thuyết đã đặt ra ban đầu và các đánh giá khác

2.1.4 Xác đhu thập xong dữ liệu liên qu

Tác giả tiến hành viết tất cả các nội dung tương ứng với đề cương nghiên cứu (bản đề cương cuối cùng) với hàm lượng nội dung phù hợp với một nghiên cứu hoàn chỉnh,