Xuất phát từ lý do trên, cùng với lòng nhiệt tình muốn nâng cao hiểu biết về lĩnh vực thẩm định dự án, trong thời gian thực tập tại Vụ Thẩm định và Giám sát Đầu tư - Bộ Kế hoạch và Đầu t
Trang 1Luận văn
Đề tài: “Thực trạng và Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư sử dụng vốn ngân sách Nhà nước tại Vụ Thẩm định và Giám sát đầu tư - Bộ
Kế hoạch và Đầu tư “
Trang 2MỤC LỤC
LỜI MỞ ĐẦU 1
CHƯƠNG 1:NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ 3
I.Khái niệm và phân loại dự án đầu tư 3
1.Khái niệm dự án đầu tư 3
2.Phân loại dự án đầu tư 3
II.Tổng quan về thẩm định dự án 4
1.Khái niệm 4
2.Sự cần thiết phải thẩm định dự án 5
3.Mục đích và yêu cầu của thẩm định dự án 5
3.1.Mục đích của thẩm định dự án 5
3.2.Yêu cầu của thẩm định dự án 6
4 Ý nghĩa của thẩm định dự án 6
III.Nội dung và các bước thẩm định dự án sử dụng vốn nhà nước 1.Nội dung 7
1.1 Mục tiêu và căn cứ pháp lý của dự án 7
1.2 Thẩm định sản phẩm, thị trưòng 7
1.3 Thẩm định về phương diện kỹ thuật 7
1.4 Sự hợp lý của phương án địa điểm, sử dụng đất đai, chế độ khai thác và sử dụng tài nguyên quốc gia 9
1.5 Thẩm định ảnh hưởng của dự án đến môi trường 9
1.6 Thẩm định về phương diện tổ chức 10
1.7 Thẩm định về phương diện tài chính của dự án 10
1.8 Thẩm định hiệu quả kinh tế - xã hội của dự án 14
2 Các nguyên tắc trong thẩm định 16
IV.Các nhân tố ảnh hưởng tới công tác thẩm định dự án 17
1 Môi trường pháp lý 17
2 Phương pháp thẩm định 17
3 Thông tin 18
4 Quy trình thực hiện thẩm định 19
Trang 35 Quản lý nhà nước đối với đầu tư 22
6 Đội ngũ cán bộ thẩm định 26
7 Vấn đề định lượng và tiêu chuẩn trong phân tích, đánh giá dự án 26
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI VỤ THẨM ĐỊNH VÀ GIÁM SÁT ĐẦU TƯ .27
I.Sơ lược về Vụ Thẩm định và giám sát đầu tư 27
1 Cơ cấu tổ chức 27
2 Chức năng, nhiệm vụ 27
II.Khái quát chung về các dự án được thẩm định trong năm 2004 28
III.Quy trình tổ chức thẩm định tại Vụ Thẩm định và Giám sát đầu tư. 33
1.Tiếp nhận hồ sơ 33
2.Lập kế hoạch và xử lý công việc được giao 33
3.Quy trình xử lý công việc 34
4.Thời hạn xử lý công việc 35
IV.Ví dụ về một dự án được thẩm định tại Vụ Thẩm định và giám sát đầu tư 35
1.Tóm tắt nội dung chính của dự án 35
2.Các mặt được thẩm định của dự án: 38
2.1.Tư cách pháp lý và năng lực tài chính của nhà đầu tư 38
2.2.Thẩm định mặt tài chính của dự án 38
2.3.Lợi ích về mặt kinh tế xã hội của dự án 48
2.4.Đánh giá tác động môi trường của dự án 49
3.Tóm tắt ý kiến của các bộ nghành và các đơn vị liên quan liên quan (trước khi có giải trình, bổ sung hồ sơ Dự án) 50
3.1 Bộ Công nghiệp 50
3.2 Bộ khoa học và Công nghệ 51
3.3 Bộ Giao thông Vận tải 51
3.4 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 51
3.5 Bộ Quốc phòng 52
3.6 Bộ tài nguyên và môi trường 53
3.7.Bộ Xây dựng 53
Trang 48.Bộ Tài chính 54
4.Nội dung giải trình bổ sung hồ sơ dự án 55
5 Nhận xét ,đánh giá và kiến nghị của Vụ Thẩm định và Giám sát đầu tư 57
5.1 Nhận xét, đánh giá 57
5.2 Kiến nghị 60
IV.Đánh giá về công tác thẩm định dự án tại Vụ Thẩm định và giám sát đầu tư 60
1.Những kết quả đạt được 61
2.Những tồn tại và hạn chế 62
CHƯƠNG 3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN TẠI VỤ THẨM ĐỊNH VÀ GIÁM SÁT ĐẦU TƯ .66
I.Triển vọng đầu tư tại Việt Nam đến 2010 66
1.Bối cảnh tình hình: 66
1.1.Những thuận lợi 66
1.2.Những khó khăn 66
2.Triển vọng Đầu tư đến 2010 67
II.Giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án tại Vụ Thẩm định và Giám sát đầu tư 67
1.Giải pháp 67
1.1.Giải pháp về cải cách thủ tục hành chính 67
1.2 Giải pháp về nâng cao chất lượng khai thác, xủ lý và lưu trữ thông tin 68
1.3 Giải pháp về xây dựng một quy trình thẩm định hợp lý 69
1.4 Giải pháp về xác định các tiêu chuẩn trong phân tích thẩm định, đánh giá dự án 71
1.5 Giải pháp về nâng cao trình độ cho cán bộ thẩm định 72
2.Kiến nghị với Bộ Kế hoạch và Đầu tư 74
Kết luận 75
Trang 5LỜI MỞ ĐẦU
Một trong những nhiệm vụ quan trọng của việc quản lý đầu tư và xây dựng là quản lý tốt công tác chuẩn bị đầu tư, trong đó có việc lập, thẩm định và phê duyệt
dự án đầu tư Thẩm định dự án được xem như một nhu cầu không thể thiếu và là cơ
sở để ra quyết định hoặc cấp giấy phép đầu tư
Thẩm định dự án được tiến hành đối với tất cả các dự án thuộc mọi nguồn vốn, mọi thành phần kinh tế như:Vốn trong nước và vốn nước ngoài, vốn của ngân sách nhà nước (vốn của các doanh nghiệp Nhà nước, vốn của các tổ chức kinh tế xã hội, vốn hỗ trợ phát triển chính thức -ODA) và vốn của dân, vốn của các thành phần kinh tế Nhà nước và vốn của các thành phần kinh tế khác Tuy nhiên, yêu cầu thẩm định đối với các dự án này là khác nhau về mức độ và chi tiết giữa các dự án, tuỳ thuộc vào quy mô, tính chất của dự án, nguồn vốn được huy động và chủ thể có thẩm quyền thẩm định
Quỹ Ngân sách Nhà nước là một nguồn vốn quan trọng trong chiến lược phát triển Kinh tế -xã hội của mỗi quốc gia Nguồn vốn này thường được sử dụng cho các dự
án kết cấu hạ tầng kinh tế xã hội, quốc phòng an ninh, hỗ trợ cho các dự án của doanh nghiệp đầu tư vào lĩnh vực cần tham gia của Nhà nước, chi cho công tác lập
và thực hiện các dự án quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế xã hội vùng,lãnh thổ, quy hoạch xây dựng đô thị và nông thôn
Trong những năm gần đây,quy mô tổng thu của ngân sách nhà nước không ngừng gia tăng nhờ mở rộng nhiều nguồn thu khác nhau.Đi cùng với mở rộng quy mô ngân sách, mức chi cho đầu tư từ Ngân sách Nhà nước cũng gia tăng đáng kể Để hiệu quả sử dụng đồng vốn đúng mục đích, có hiệu quả cao và phù hợp với quy hoạch phát triển chung của đất nước thì công tác thẩm định đánh giá các dự án đầu
tư là rất quan trọng Bộ Kế hoạch và Đầu tư với tư cách là cơ quan đầu mối trong việc quản lý các dự án đầu tư thường xuyên chú trọng tới công tác thẩm định dự án đầu tư để ra quyết định đầu tư hoặc đề xuất báo cáo trình Chính Phủ quyết định Để đưa ra những quyết định ngày càng đúng đắn và phát huy mạnh mẽ hơn nữa hiệu qủa của nguồn vốn đầu tư, việc nâng cao chất lượng tiến tới hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư được đặt ra ngày càng bức xúc
Trang 6Xuất phát từ lý do trên, cùng với lòng nhiệt tình muốn nâng cao hiểu biết về lĩnh vực thẩm định dự án, trong thời gian thực tập tại Vụ Thẩm định và Giám sát Đầu tư
- Bộ Kế hoạch và Đầu tư, em đã tập trung đi sâu tìm hiểu công tác thẩm định đối với các dự án đầu tư sử dụng vốn Ngân sách Nhà nước và đã quyết định chọn đề tài
nghiên cứu “Thực trạng và Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm
định dự án đầu tư sử dụng vốn ngân sách Nhà nước tại Vụ Thẩm định và Giám sát đầu tư - Bộ Kế hoạch và Đầu tư ”
CHƯƠNG 1:NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ CÔNG TÁC THẨM
ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ
Trang 7I Khái niệm và phân loại dự án đầu tư:
1.Khái niệm dự án đầu tư:
Đầu tư là một hoạt động bỏ vốn với hy vọng thu lợi trong tương lai Tầm quan trọng của hoạt động đầu tư, đặc điểm và sự phức tạp về mặt kỹ thuật, hậu quả và hiệu quả kinh tế xã hội của hoạt động đầu tư đòi hỏi để tiến hành một công cuộc đầu tư phải có sự chuẩn bị cẩn thận và nghiêm túc Sự chuẩn bị này được thể hiện ở việc soạn thảo các dự án đầu tư Có nghĩa là mọi công cuộc đầu tư phải được thực hiện theo dự án thì mới đạt hiệu quả mong muốn
Dự án đầu tư được xem xét từ nhiều góc độ tuỳ thuộc vào mục đích nghiên cứu của chủ thể đầu tư:
Về mặt hình thức, dự án đầu tư là một tập hồ sơ tài liệu trình bày một cách chi tiết và hệ thống các hoạt động và chi phí theo một kế hoạch để đạt được những kết quả và thực hiện được những mục tiêu nhất định trong tương lai
Trên góc độ quản lý, dự án đầu tư là công cụ quản lý thể hiện kế hoạch chi tiết của một công cuộc đầu tư, quyết định đầu tư và tài trợ Dự án đầu tư là một hoạt động kinh tế riêng biệt nhỏ nhất trong công tác kế hoạch hoá nền kinh tế chung Xét về mặt nội dung, dự án đầu tư là một tập hợp các hoạt động có liên quan với nhau để kế hoạch hoá nhằm đạt được các mục tiêu đã định bằng việc tạo kết quả cụ thể trong một thời gian nhất định, thông qua việc sử dụng các nguồn lực xác định Theo nghị định 52/ 1999/ NĐ-CP thì dự án đầu tư là một tập hợp những đề xuất
có liên quan đến việc bỏ vốn để tạo mới, mở rộng hoặc cải tạo những cơ sở vật chất nhất định nhằm duy trì, cải tiến, nâng cao chất lượng của sản phẩm hoặc dịch vụ trong khoảng thời gian xác định
2 Phân loại dự án đầu tư
Có nhiều cách phân loại dự án đầu tư nhằm mục đích để tiện cho việc theo dõi, quản lý hoạt động đầu tư:
a Theo trình độ hiện đại của sản xuất:
Dự án được chia thành dự án đầu tư theo chiều rộng và theo chiều sâu Dự án đầu tư theo chiều rộng là việc mở rộng sản xuất được thực hiện bằng kỹ thuật lặp lại như cũ nhưng quy mô lớn hơn Dự án đầu tư theo chiều sâu là việc mở rộng sản xuất được thực hiện bằng kỹ thuật tiến bộ hơn và kỹ thuật hơn
Trang 8b Theo lĩnh vực hoạt động của xã hội:
Người ta phân chia dự án thành:dự án đầu tư cho sản xuất kinh doanh dự án đầu
tư cho khoa học kỹ thuật; dự án đầu tư cho kết cấu hạ tầng.Trong đó hoạt động của các loại đầu tư này có quan hệ tương hỗ với nhau Dự án đầu tư khoa học và công nghệ và dự án đầu tư kết cấu hạ tầng tạo điều kiện cho dự án đầu tư cho sản xuất kinh doanh đạt hiệu quả cao Còn dự án đầu tư cho sản xuất kinh doanh lại tạo tiềm lực cho các dự án đầu tư phát triển khoa học công nghệ và dự án đầu tư cho kết cấu
hạ tầng
c Theo quá trình tái sản xuất xã hội:
Dự án được phân thành dự án đầu tư thương mại và dự án đầu tư sản xuất Dự án đầu tư thương mại là loại dự án đầu tư có thời gian thực hiện đầu tư và hoạt động của các kết quả đầu tư là ngắn Dự án đầu tư sản xuất là loại dự án đầu tư có thời hạn hoạt động dài, vốn đầu tư lớn, thời gian thu hồi vốn chậm, tính chất kỹ thuật phức tạp do vậy tính rủi ro cao
d Theo nguồn vốn đầu tư:
Dự án được chia thành: dự án đầu tư có vốn huy động trong nước( vốn của ngân sách nhà nước, vốn đầu tư của các doanh nghiệp, tiền tiết kiệm của nhân dân) Dự
án có vốn đầu tư huy động từ nước ngoài( vốn đầu tư trực tiếp FDI và gián tiếp ODA)
e Theo phân cấp quản lý:
Điều lệ quản lý đầu tư và xây dựng ban hành theo Nghị định 12/CP ngày 5 tháng
5 năm 2000 phân thành 3 nhóm A, B và C tuỳ theo tính chất và quy mô của dự án, trong đó nhóm A do Thủ tướng Chính phủ quyết định, nhóm B và C do Bộ trưởng, Thủ trưởng cơ quan ngang bộ, cơ quan thuộc chính phủ, UBND tỉnh, thành phố
trực thuộc Trung ương quyết định
Trang 9dự án Thẩm định dự án tạo ra cơ sở vững chắc cho hoạt động đầu tư có hiệu quả Các kết luận rút ra từ quá trình thẩm định là cơ sở để các cơ quan có thẩm quyền của nhà nước ra quyết định đầu tư và cho phép đầu tư
2 Sự cần thiết phải thẩm định dự án:
Thẩm định dự án đầu tư là cần thiết bắt nguồn từ vai trò quản lý vĩ mô của nhà nước đối với các hoạt động đầu tư Nhà nước với chức năng công quyền của mình
sẽ can thiệp vào quá trình lựa chọn các dự án đầu tư
Chủ đầu tư muốn khẳng định quyết định đầu tư của mình là đúng đắn, các tổ chức tài chính tiền tệ muốn tài trợ hay cho vay vốn đối với dự án, để ngăn chặn sự
đổ bể, lãng phí vốn đầu tư, thì cần kiểm tra lại tính hiệu quả, tính khả thi và tính hiện thực của dự án
Tất cả các dự án đầu tư thuộc mọi nguồn vốn, mọi thành phần kinh tế đều phải đóng góp vào lợi ích chung của đất nước Bởi vậy trước khi ra quyết định đầu tư hay cho phép đầu tư, các cơ quan có thẩm quyền của nhà nước cần biết xem dự án
đó có góp phần đạt được mục tiêu của quốc gia hay không, nếu có thì bằng cách nào và đến mức độ nào
Một dự án đầu tư dù được tiến hành soạn thảo kỹ lưỡng đến đâu cũng vẫn mang tính chủ quan của người soạn thảo Vì vậy để đảm bảo tính khách quan của dự án , cần thiết phải thẩm định Các nhà thẩm định thường có cách nhìn rộng trong việc đánh giá dự án Họ xuất phát từ lợi ích chung của toàn xã hội, toàn cộng đồng để xem xét các lợi ích kinh tế- xã hội mà dự án đem lại Mặt khác, khi soạn thảo dự án
có thể có những sai sót, các ý kiến có thể mâu thuẫn, không logic, thậm chí có thể
có những sơ hở gây ra tranh chấp giữa các đối tác tham gia đầu tư Thẩm định dự
án là cần thiết Nó là một bộ phận của công tác quản lý nhằm đảm bảo cho hoạt động đầu tư có hiệu quả
3.Mục đích và yêu cầu của thẩm định dự án:
3.1.Mục đích của thẩm định dự án:
- Đánh giá tính hợp lý của dự án : tính hợp lý được biểu hiện một cách tổng hợp ( biểu hiện trong tính hiệu quả và tính khả thi) và được biểu hiện ở từng nội dung và cách thức tính toán của dự án
Trang 10- Đánh giá tính phù hợp của dự án: Mục tiêu của dự án phải phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế_xã hội
- Đánh giá tính hiệu quả của dự án: hiệu quả của dự án được xem xét trên hai phương diện: hiệu quả tài chính và hiệu quả kinh tế-xã hội của dự án
- Đánh giá tính khả thi của dự án: đây là mục đích hết sức quan trọng trong thẩm định dự án Một dự án hợp lý và hiệu quả cần phải có tính khả thi Tất nhiên hợp lý
và hiệu quả là hai điều kiện quan trọng để dự án có tính khả thi Nhưng tính khả thi còn phải xem xét với nội dung và phạm vi rộng hơn của dự án (các kế hoạch tổ chức thực hiện, môi trường pháp lý của dự án )
3.2.Yêu cầu của thẩm định dự án:
Dù đứng trên góc độ nào, để ý kiến có sức thuyết phục thì chủ thể có thẩm quyền thẩm định cần đảm bảo các yêu cầu sau:
- Nắm vững chiến lược phát triển kinh tế xã hội của đất nước, của địa phương và các quy chế ,luật pháp về quản lý kinh tế, quản lý đầu tư và xây dựng của nhà nước
- Hiểu biết về bối cảnh, điều kiện cụ thể của dự án, tình hình và trình độ kinh tế chung của địa phương, đất nước và thế giới Nắm vững tình hình sản xuất kinh doanh ,các số liệu tài chính của doanh nghiệp với các doanh nghiệp khác, với ngân hàng và ngân sách nhà nước
- Biết khai thác số liệu trong các báo cáo tài chính của chủ đầu tư, các thông tin về giá cả, thị trường để phân tích hoạt động chung của chủ đầu tư, từ đó có thêm căn
cứ để quyết định hoặc cho phép đầu tư
- Biết xác định và kiểm tra các chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật quan trọng của dự án, đồng thời thường xuyên thu thập, đúc kết, xây dựngcác chỉ tiêu định mức kinh tế-kỹ thuật tổng hợp, trong và ngoài nước để phục vụ cho việc thẩm định
- Đánh giá khách quan, khoa học và toàn diện về nội dung dự án, có sự phối hợp chặt chẽ với các cơ quan chuyên môn, các chuyên gia
- Thẩm định kịp thời, tham gia ý kiến ngay từ khi nhận được hồ sơ dự án
- Thường xuyên hoàn thiện các quy trình thẩm định , phối hợp phát huy được trí tuệ tập thể, tránh sách nhiễu
4.Ý nghĩa của việc thẩm định các dự án đầu tư
Trang 11Thẩm định dự án đầu tư có nhiều ý nghĩa khác nhau tuỳ thuộc các chủ thể khác nhau:
- Giúp cho cơ quan quản lý Nhà nước đánh giá được tính hợp lý của dự án đứng trên giác độ hiệu quả kinh tế xã hội
- Giúp cho chủ đầu tư lựa chọn phương án đầu tư tốt nhất theo quan điểm hiệu quả tài chính và tính khả thi của dự án
- Giúp cho các định chế tài chính ra quyết định chính xác cho vay hoặc tài trợ cho dự án theo các quan điểm khác nhau
- Giúp cho mọi người nhận thức và xác định rõ những cái lợi, cái hại của dự án trên các mặt để có các biện pháp khai thác và khống chế
- Xác định rõ tư cách pháp nhân của các bên tham gia đầu tư
III Nội dung và các nguyên tắc trong thẩm định dự án sử dụng vốn nhà nước
1.Nội dung:
Đối với các dự án đầu tư bằng vốn nhà nước phải thẩm định các nội dung sau đây:
1.1 Mục tiêu và căn cứ pháp lý của dự án
Xem xét mục tiêu của dự án có phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế xã hội đất nước,mục tiêu phát triển kinh tế trong từng thời kỳ phát triển Xem xét tư cách pháp nhân ,năng lực của chủ đầu tư Đây là nội dung quyết định phần lớn đến việc đình hoãn hay huỷ bỏ dự án
1.2 Thẩm định sản phẩm, thị trường
Đánh giá mức độ tham gia và khả năng cạnh tranh mà sản phẩm của dự án có khả năng đạt được.Nếu kết quả phân tích cho thấy triển vọng thị trường chỉ mang tính chất nhất thời hay đang dần thu hẹp lại thì cần thận trọng xem xét đầu tư cho dự án
1.3 Thẩm định về phương diện kỹ thuật, về thiết bị công nghệ của dự án
Đây là phần cốt lõi của dự án, quyết định kết quả và hiệu quả của đầu tư, nên được xem xét kỹ trước khi đánh giá khía cạnh khác ,kể cả khả năng sinh lời về mặt tài chính và kinh tế của dự án Vì vậy cần thu thập đủ ý kiến của chuyên viên kỹ thuật (kể cả những ý kiến được đăng tải trên báo chí) Có thể kết hợp với tiến hành điều tra riêng rẽ các vấn đề khác nhau với việc tập hợp nhóm các chuyên gia có
Trang 12trách nhiệm xem xét, đánh giá tổng hợp Tuy nhiên, bước nghiên cứu này phải đi đến kết luận thiết kế công nghệ hiện tại có giúp dự án đạt mục tiêu đã nêu, có khả thi về mặt kỹ thuật hay không?
Tất cả dự án đầu tư vào khu công nghiệp, khu chế xuất,khu công nghệ cao, các dự
án đầu tư mở rộng sản xuất, đổi mới công nghệ,thiết bị đều phải thẩm định thiết bị công nghệ
+ Xem xét việc lựa chọn hình thức đầu tư và công suất của dự án:
Từ việc nghiên cứu kỹ năng lực và điều kiện sản xuất hiện tại của doanh nghiệp,đề xuất hình thức đầu tư phù hợp
Xem xét việc lựa chọn công suất thiết bị cần dựa vào nhu cầu thị trường của sản phẩm, tính năng của thiết bị có thể lựa chọn và khả năng tài chính của chủ đầu tư + Nghiên cứu về dây chuyền công nghệ và lựa chọn thiết bị :
Việc thẩm định phải phân tích được rõ ưu điểm và những hạn chế của công nghệ lựa chọn Đối với điều kiện cụ thể của Việt nam công nghệ được lựa chọn nên là cong nghệ đã qua kiểm chứng thành công, vì vậy cần thu thập, tích luỹ thông tin về kinh ngiệm của các nhà sản xuất có sản phẩm và công nghệ tương tự Nếu là công nghệ áp dụng lần đầu trong nước cần có kết luận của cơ quan giám định công nghệ
Sơ đồ: Vai trò của thẩm định kỹ thuật
Thẩm định kỹ thuật
Thông qua luận chứng
phí nguồn lực
Tiết kiệm nguồn lực
Bỏ lỡ mất
cơ hội thu
lợi nhuận
Trang 131.4 Sự hợp lý của phương án địa điểm, sử dụng đất đai, chế độ khai thác và sử dụng tài nguyên quốc gia
Các dự án đầu tư mới, mở rộng quy mô sản xuất lớn cần có các phương án về địa điểm để xem xét lựa chọn Đối với các dự án đầu tư chiều sâu, đổi mới thiết bị công nghệ, cải tạo nhà xưởng, do đặt trên nền bệ của xí nghiệp đang hoạt động nên không cần nhiều phương án về địa điểm
Vị trí của dự án phải được tối ưu vì vậy cần đảm bảo các yêu cầu như: tuân thủ các quy định về quy hoạch xây dựng, kiến trúc của địa phương và các quy hoạch của các cơ quan quản lý Nhà nước có thẩm quyền về phòng cháy chữa cháy, quản
lý di tích lịch sử…thuận lợi về giao thông, phương tiện và chi phí vận tải phù hợp, giá cước hạ Gần nguồn cung cấp nguyên vật liệu, cơ sở phục vụ sản xuất chủ yếu,
cơ sở tiêu thụ sản phẩm quan trọng Hợp lí với việc đi lại của cán bộ công nhân Tận dụng được các cơ sở hạ tầng sẵn có trong vùng như: lưới điện quốc gia, hệ thống cung cấp nước, đường giao thông, thông tin liên lạc, bưu điện Các chất phế thải, nước thải nếu độc hại phải qua khâu xử lý và gần tuyến nước thải cho phép Phải xa khu dân cư nếu có khí độc hại và tiếng ồn
Mặt bằng được chọn phải đủ rộng để có thể phát triển trong tương lai phù hợp với tiềm năng phát triển doanh nghiệp Xem xét số liệu địa chất công trình để ước tính chi phí xây dựng và gia cố nền móng (một số dự án cần tránh đầu tư vào những địa điểm có chi phí nền móng quá lớn)
Xem xét khả năng giải phóng mặt bằng, đền bù: nếu việc đầu tư đòi hỏi phải xây dựng ở địa điểm mới, để ước tính tương đối đúng chi phí và thời gian thực hiện dự
án, cần xem xét khả năng giải phóng mặt bằng và đền bù thiệt hại cho cộng đồng nơi có dự án
1.5 Thẩm định ảnh hưởng của dự án đến môi trường:
Tiết kiệm nguồn lực
Tổn thất nguồn lực
Thất bại
Thành công
Trang 14Tất cả các dự án đầu tư được thực hiện trên lãnh thổ Việt Nam đều phải thẩm định ảnh hưởng của dự án đến môi trường và biện pháp xử lí hạn chế mức độ độc hại đến môi trường và biện pháp xử lý hạn chế mức độ độc hại đến môi trường sống
Các dự án được phân ra làm hai loại: loại 1 và loại 2
Các dự án loại 1 là những dự án có tiềm năng gây ô nhiễm môi trường trên diện rộng, dễ gây dự cố môi trường khó khống chế và khó xác định tiêu chuẩn môi trường được Nhà nước xác định danh mục và công bố cụ thể
Các dự án loại 2 là những dự án khong nằm trong danh mục các dự án loại 1
Đối với các dự án loại 1 nằm ngoài Khu công nghiệp, Khu chế xuất, Khu công nghệ cao, chủ đầu tư dành riêng một phần để nêu sơ lược về tác động tiềm tàng của
dự án đến môi trường “Báo cáo đánh giá tác động môi trường” Đối với các dự án nằm trong Khu công nghiệp, Khu chế xuất, Khu công nghệ cao mà Khu đó đã được cấp có thảm quyền quyết định phê chuẩn “Báo cáo đánh giá tác động môi trường” thì chủ đầu tư lập phiếu “Đăng ký đạt tiêu chuẩn môi trường” như các dự án loại 2 Đối với các dự án loại 2, chủ đầu tư lập phiếu “Đăng ký đạt tiêu chuẩn môi trường”
- Việc thẩm định ảnh hưởng của dự án đến môi trường được tiến hành trong 3 giai đoạn
+ Giai đoạn xin giấy phép đầu tư: cơ quan Nhà nước có thẩm quyền thẩm định phê duyệt “Báo cáo đánh giá tác động môi trường” hoặc xác nhận phiếu “Đăng ký đạt tiêu chuẩn môi trường” sơ bộ
+ Giai đoạn thiết kế xây dựng : Sau khi có giấy phép đầu tư hoặc Quyết định đầu tư
và xác định địa điểm đầu tư ,chủ đầu tư phải lập chi tiết “Báo cáo đánh giá tác động môi trường” hoặc xác nhận phiếu “Đăng ký đạt tiêu chuẩn môi trường”
+ Giai đoạn kết thúc xây dựng :Trước khi dưa công trình vào sử dụng, cơ quan nhà nước về bảo vệ môi trường (BVMT) cùng cơ quan cấp giấy phép đầu tư kiểm tra các công trình xử lý chất thải, các điều kiện an toàn khác, theo quy định BVMT và cấp phép tương ứng
1.6 Thẩm định về phương diện tổ chức:
Trang 15- Xem xét các đơn vị thiết kế thi công: Phải có tư cách pháp nhân, có năng lực chuyên môn, có giấy phép hành nghề do cơ quan có thẩm quyền phê duyệt
- Xem xét các đơn vị cung ứng thiết bị công nghệ
- Xem xét về tiến độ thi công công trình và chương trình sản xuất của dự án
1.7 Thẩm định về phương diện tài chính của dự án
- Thẩm tra việc tính toán và xác định tổng vốn đầu tư và tiến độ bỏ vốn:
+ Vốn đầu tư xây lắp: Nội dung kiểm tra tập rung vào việc xác định nhu cầu xây dựng hợp lý của các dự án và mức độ hợp lý của đơn giá xây lắp tổng hợp, được áp dụng so với kinh nghiệm đúc kết từ các dự án hoặc loại công tác xây lắp tương tự + Vốn đầu tư thiết bị: Căn cứ vào danh mục thiết bị kiểm tra giá mua và chi phí vận chuyển, bảo quản theo định mức chung về giá thiết bị, chi phí vận chuyển cần thiết Đối với các loại thiết bị có kèm theo chuyển giao công nghệ mới thì vốn đầu tư thiết bị còn bao gồm cả chi phí chuyển giao công nghệ
+ Chi phí khác: các khoản mục chi phí này cần được tính toán, kiểm tra theo qui định hiện hành của nhà nước Những chi phí này được phân theo các giai đoạn của quá trình đầu tư và xây dựng Các khoản chi phí này được xác định theo định mức
và nhóm chi phí xác định bằng cách lập dự toán như chi phí cho việc điều tra, khảo sát thu thập số liệu phục vụ cho việc lập dự án, chi phí tuyên truyền, quảng cáo dự án
Ngoài các yếu tố về vốn đầu tư trên cần kiểm tra một số nội dung chi phí sau: + Chi phí trả lãi vay ngân hàng trong thời gian thi công
+ Nhu cầu về vốn lưu động ban đầu hoặc nhu cầu vốn lưu động bổ sung để dự án sau khi hoàn thành có thể đi vào hoạt động ngay được
Việc xác định hợp lý vốn đầu tư của dự án là cần thiết tránh hai khuynh hướng tính quá cao hoặc quá thấp Sau khi xác định hợp lý vốn đầu tư cần xem xét việc phân
bổ vốn đầu tư theo chương trình tiến độ đầu tư Việc này đặc biệt cần thiết với các công trình có thời gian xây dựng dài
- Xem xét suất đầu tư (theo từng ngành nghề)
Việc xem xét này mục đích là để đánh giá mức độ hiện đại của công nghệ thiết bị
- Kiểm tra về cơ cấu vốn và cơ cấu nguồn vốn
Trang 16Cơ cấu vốn theo công dụng: thường được coi là hợp lý nếu tỷ lệ đầu tư cho thiết
bị cao hơn xây lắp, tuy nhiên cần linh hoạt tuỳ theo tính chất và điều kiện cụ thể của dự án, không nên quá máy móc áp đặt
Cơ cấu vốn bằng nội tệ và ngoại tệ: cần xác định đủ số vốn đầu tư và chi phí sản xuất bằng ngoại tệ của dự án để có cơ sở qui đổi tính toán hiệu quả của dự án, mặt khác việc phân định rõ các loại chi phí bằng ngoại tệ để xác định được nguồn vốn ngoại tệ cần thiết đáp ứng nhu cầu của dự án
Phân tích cơ cấu nguồn vốn và khả năng đảm bảo nguồn vốn; việc thẩm định chỉ tiêu này cần chỉ rõ mức vốn đầu tư cần thiết từ nguồn vốn dự kiến để đi sâu phân tích tìm hiểu các khả năng thực hiện của cá nguồn vốn đó
Căn cứ vào các nguồn vốn có thể huy động cần quan tâm xử lý các nội dung để đảm bảo khả năng về nguồn vốn như:
+ Vốn tự có của doanh nghiệp: cần kiểm tra phân tích tình hình tài chính và sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp để xác định số vốn tự có của doanh nghiệp + Vốn trợ cấp của ngân sách: cần xem xét các cam kết bảo đảm của các cấp có thẩm quyền đối với nguồn vốn ngân sách
+ Vốn vay ngân hàng: cần xem xét độ tin cậy về khả năng cho vay của ngân hàng
đã cam kết cho vay
+ Vốn vay nước ngoài theo phương thức tự vay tự trả: cần xem xét kỹ việc chấp hành đúng qui định của nhà nước về vay vốn nước ngoài của doanh nghiệp và xem xét kỹ việc chấp hành đúng các qui định của nhà nước về các cam kết đã đạt được với phía nước ngoài cũng như khả năng thực tế để thực hiện cam kết đó
* Thẩm định hiệu quả tài chính của dự án thông qua các chỉ tiêu:
+ Hệ số vốn tự có so với vốn đi vay: Hệ số này lớn hơn hoặc bằng 1 Đối với dự
án có triển vọng, hiệu quả thu được rõ ràng thì hệ số này có thể nhỏ hơn 1 mà dự án vẫn thuận lợi
Tỷ trọng vốn tự có trong tổng vốn đầutư phải lớn hơn hoặc bằng 50% Đối với các dự án triển vọng, có hiệu quả rõ ràng tỷ trọng này có thể thấp hơn
+ Tỷ suất sinh lời vốn đầu tư( hệ số hoàn vốn)
Trang 17
RR = W p v
Iv o
Wpv: Lợi nhuận bình quân hàng năm của dự án quy về mặt bằng hiện tại
Ivo: Vốn đầu tư tại thời điểm dự án bắt đầu đi vào hoạt động
RR: Tỷ suất lợi nhuận vốn đầu tư tính bình quân năm của đời dự án
Bi: Doanh thu hay lợi ích ở năm i
Ci: Chi phí năm i
PV( B): Giá trị hiện tại của các khoản thu bao gồm doanh thu ở các năm của đời
dự án
PV(C): Giá trị hiện tại của các khoản chi phí
Chỉ tiêu B/ C >= 1 thì dự án được chấp nhận Khi đó tổng các khoản thu của dự
án đủ bù đắp chi phí bỏ ra Còn ngược lại B/ C < 1 thì dự án bị bác bỏ
+ Chỉ tiêu thu nhập thuần của dự án
Chỉ tiêu thu nhập thuần của dự án đánh giá tính hiệu quả của dự án trong suốt thời gian hoạt động
Bi: Khoản thu của dự án năm i
Ci: Khoản chi của dự án năm i
r: Tỷ suất chiết khấu xã hội được chọn
Trang 18n: Số năm hoạt động của dự án
+ Thời gian thu hồi vốn đầu tư
Thời gian thu hồi vốn đầu tư là thời gian cần thiết để dự án hoạt động thu hồi đủ vốn đã bỏ ra
T: Năm thu hồi vốn đầu tư
(W+ D)ipv: Khoản thu lợi nhuận thuần và khấu hao năm i quy về thời điểm hiện tại
Ivo: Vốn đầu tư ban đầu
Dự án được chấp nhận khi thời gian hoàn vốn đầu tư <= Tđm
Tđm: thời gian hoàn vốn định mức được xác định tuỳ theo ngành
+ Hệ số hoàn vốn nội bộ
Hệ số hoàn vốn nội bộ là mức lãi suất nếu dùng nó làm hệ số chiết khấu để tính chuyển các khoản thu, chi của dự án về mặt bằng hiện tại thì tổng thu bằng tổng chi
IRR: Hệ số hoàn vốn nội bộ
Dự án được coi là khả thi nếu IRR >= rđm
rđm: Lãi suất định mức quy định có thể là lãi suất định mức do nhà nước quy định hoặc là chi phí cơ hội
+ Điểm hoà vốn
Điểm hoà vốn là điểm tại đó doanh thu vừa đủ trang trải các khoản chi phí bỏ ra Điểm hoà vốn được biểu diễn bằng chỉ tiêu hiện vật ( sản lượng) và chỉ tiêu giá trị( doanh thu tại điểm hoà vốn) Nếu sản lượng hoăch doanh thu của cả đời dự án lớn hơn sản lượng hoặc doanh thu tại thời điểm hoà vốn thì dự án có lãi, ngược lại nếu đạt thấp hơn thi dự án bị lỗ Do đó chỉ tiêu hoà vốn càng nhỏ càng tốt, mức độ
an toàn của dự án càng cao, thời hạn thu hồi vốn càng ngắn
Trang 191.8 Thẩm định hiệu quả kinh tế - xã hội của dự án
Thẩm định kinh tế-xã hội là một nội dung quan trọng của dự án Trên góc độ người đầu tư là các doanh nghiệp, mục đích quy tụ là lợi nhuận Khả năng sinh lợi của dự án là thước đo chủ yếu quyết định sự chấp nhận một việc làm mạo hiểm của nhà đầu tư Khả năng sinh lợi càng cao thì càng hấp dẫn các nhà đầu tư
Tuy nhiên, không phải mọi dự án có khả năng sinh lợi cao đều tạo ra những ảnh hưởng tốt đối với kinh tế-xã hội Do đó, trên giác độ quản lý vĩ mô phải xem xét, đánh giá việc thực hiện dự án đầu tư có những tác động gì đối với việc thực hiện mục tiêu phát triển kinh tế, có nghĩa là phải xem xét mặt kinh tế-xã hội của dự án, xem xét những lợi ích kinh tế-xã hội do thực hiện dự án đem lại Điều này giữ vai trò quyết định để các cấp có thẩm quyền chấp nhận cho phép đầu tư, các tổ chức tài chính quốc tế, các cơ quan viện trợ song phương và đa phương tài trợ cho dự án Lợi ích kinh tế-xã hội của dự án đầu tư là chênh lệch giữa các lợi ích mà nền kinh tế và xã hội thu được so với các đóng góp mà nền kinh tế và xã hội phải bỏ ra khi thực hiện dự án
Đối với mọi quốc gia, mục tiêu chủ yếu của nền sản xuất xã hội là tối đa hoá phúc lợi Mục tiêu này thường thể hiện trong các chủ trương chính sách và kế hoạch phát triển kinh tế-xã hội của mỗi nước Với các nước đang phát triển, lợi ích kinh tế-xã hội thường được đề cập là :
- Nâng cao mức sống của dân cư: được thể hiện gián tiếp qua các số liệu cụ thể về mức gia tăng sản phẩm quốc dân, mức gia tăng tích luỹ vốn, mức gia tăng đầu tư, tốc độ phát triển, tốc độ tăng trưởng…
- Phân phối lại thu nhập thể hiện qua sự đóng góp của dự án vào việc phát triển các vùng kinh tế kém phát triển, nâng cao đời sống của tầng lớp dân cư nghèo
- Gia tăng số lao động có việc làm Đây là một trong những mục tiêu chủ yếu của chiến lược phát triển kinh tế-xã hội của các nước thừa lao động, thiếu việc làm
- Tăng thu và tiết kiệm ngoại tệ Những nước đang phát triển không chỉ nghèo mà còn là các nước nhập siêu Do đó đẩy mạnh xuất khẩu, hạn chế nhập khẩu là những mục tiêu quan trọng trong kế hoạch phát triển kinh tế quốc dân
- Các mục tiêu khác:
Tận dụng, khai thác tài nguyên chưa được quan tâm hay mới phát hiện
Trang 20 Nâng cao năng suất lao động, đào tạo lao động có trình độ tay nghề cao, tiếp nhận chuyển giao kỹ thuật để hoàn thiện cơ cấu sản xuất của nền kinh tế
Phát triển các ngành công nghiệp chủ đạo có tác dụng gây phản ứng dây chuyền thúc đẩy phát triển các ngành nghề khác
Đánh giá hiệu quả kinh tế xã hội của dự án là việc xem xét lợi ích mà dự án mang lại cho quốc gia và cho cộng đồng thông qua các xem xét sau:
+ Xem xét việc điều chỉnh các khoản chuyển nhượng
+Xem xét cách xác định giá kinh tế
+ Xem xét tỷ giá hối đoái được sử dụng để chuyển đổi các khoản thu chi của dự
án về cùng một đơn vị tiền tệ
+Xem xét tỷ suất chiết khấu xã hội được sử dụng để tính chuyển các khoản thu chi của dự án về cùng một mặt bằng thời gian
+ Xem xét các chỉ tiêu hiệu quả kinh tế xã hội của dự án thông qua:
- Giá trị gia tăng thuần tuý
NVA = O- ( MI+Iv )
NVA: Giá tri gia tăng thuần tuý do dự án mang lại
O: Giá trị đầu vào/ hay giá trị đầu ra
MI: Giá trị vật chất đầu vào thường xuyên
Iv: Vốn đầu tư bao gồm: chi phí xây dựng, nhà xưởng, máy móc thiết bị
- Chỉ tiêu số lao động có việc làm do thực hiện dự án và số lao động tính trên một đơn vị giá trị vốn đầu tư
- Giá trị sản phẩm thuần tuý quốc gia
NNVA= NVA- RP
RP: Giá trị lợi ích chuyển ra nước ngoài
- Chỉ tiêu mức gia tăng của mỗi nhóm dân cư( những người làm công ăn lương, những người có vốn hưởng lợi tức, nhà nước thu thuế…) hoặc vùng lãnh thổ
- Chỉ tiêu ngoại hối ròng( tiết kiệm ngoại tệ)
- Chỉ tiêu khả năng cạnh tranh quốc tế
- Những tác động khác của dự án gồm: ảnh hưởng đến kết cấu hạ tầng, ảnh hưởng đến môi trường, trình độ nghề nghiệp của người lao động, tác động về xã hội, chính trị kinh tế khác
Trang 21- Tất cả các dự án đầu tư thuộc mọi nguồn vốn và mọi thành phần kinh tế khi ra quyết định và cấp giấy phép đầu tư phải qua khâu thẩm định về hiệu quả kinh tế xã hội, về quy hoạch xây dựng , các phương án kiến trúc, công nghệ, sử dụng đất đai, tài nguyên Nguyên tắc này đảm bảo hiệu quả kinh tế- xã hội cho các dự án đầu tư Tránh thực hiện những dự án chỉ đơn thuần có lợi về hiệu quả tài chính Các cơ quan Nhà nước với tư cách là chủ thể quản lý Nhà nước các dự án đầu tư trước hết phải bảo đảm sự hài hoà giữa lợi ích kinh tế xã hội và lợi ích của các chủ đầu tư
- Đối với các dự án đầu tư sử dụng vốn phải được thẩm định về phương diện tài chính của dự án ngoài phương diện kinh tế xã hội đã nêu ở nguyên tắc đầu Nhà nước với tư cách vừa là chủ đầu tư vừa là cơ quan quản lý chung các dự án thực hiện cả hai chức năng quản lý dự án: quản lý dự án với chức năng là chủ đầu tư và quản lý dự án với chức năng quản lý vĩ mô( quản lý nhà nước) Thực hiện nguyên tắc này nhằm đảm bảo sử dụng có hiệu quả nhất những đồng vốn của Nhà nước Trong mọi dự án đầu tư không thể tách rời giữa lợi ích của chủ đầu tư quan tâm đặc biệt đến hiệu quả tài chính mà ít quan tâm đến hiệu quả kinh tế xã hôi, Nhà nước cần quan tâm đến phương diện kinh tế xã hội
- Cấp nào có quyền ra quyết định đầu tư hoặc cấp giấy phép đầu tư thì cấp đó có trách nhiệm thẩm định dự án Thẩm định dự án được coi như là chức năng quan trọng trong quản lý dự án của Nhà nước Thẩm định đảm bảo cho các cơ quan quản
lý Nhà nước ở cấp khác nhau ra quyết định đầu tư hoặc cấp giấy phép đầu tư đúng theo thẩm quyền của mình
- Nguyên tắc thẩm định có thời hạn: Theo nguyên tắc này các cơ quan quản lý đầu tư của Nhà nước cần nhanh chóng thẩm định, tránh những thủ tục rườm rà, châm trễ, gây phiền hà trong việc ra quyết định và cấp giấy phép đầu tư
IV.Các nhân tố ảnh hưởng tới công tác thẩm định dự án
Trang 22tư
2 Phương pháp thẩm định
Dự án đầu tư sẽ được thẩm định đầy đủ và chính xác khi có phương pháp thẩm định khoa học kết hợp với các kinh nghiệm quản lý thực tiễn và các nguồn thông tin đáng tin cậy Việc thẩm định dự án có thể tiến hành theo nhiều phương pháp khác nhau tuỳ thuộc vào từng nội dung của dự án cần xem xét Việc lựa chọn phương pháp thẩm định phù hợp đối với từng dự án là một yếu tố quan trọng nâng cao chất lượng thẩm định Các phương pháp thường được sử dụng đó là phương pháp so sánh, phương pháp thẩm định theo trình tự, phương pháp phân tích độ nhạy của dự án Tuy nhiên phương pháp chung để thẩm định là so sánh, đối chiếu nội dung dự án với các chuẩn mực đã được quy định bởi pháp luật và các tiêu chuẩn kinh tế kỹ thuật thích hợp cũng như các kinh nghiệm thực tế
3 Thông tin
Thông tin là một yếu tố cực kỳ quan trọng và không thể thiếu được trong công tác thẩm định Thông tin đầy đủ và chính xác là cơ sở cho việc thẩm định đạt kết quả cao Ngược lại thông tin không đầy đủ và phiến diện sẽ dẫn đến những quyết định sai lầm về tính khả thi của dự án, từ đó có thể đưa đến những quyết định đầu
tư sai lầm
Càng có nhiều thông tin về dự án giúp cho cán bộ thẩm định càng có nhiều cơ sở hơn cho những kết luận của mình về dự án Khi đã thu thập đủ thông tin liên quan đến dự án giúp cho cán bộ thẩm định có cái nhìn tổng quát, tổng thể về dự án dẫn đến thời gian thẩm định dự án được rút ngắn mà chất lượng thẩm định dự án được nâng cao hơn Một khi thẩm định dự án mà hạn chế về lượng thông tin cần thiết sẽ gây ra nhiều khó khăn cho công tác thẩm định, các kết luận thẩm định về dự án
Trang 23không có sức thuyết phục và không đảm bảo độ chính xác đối với những kết luận của mình Nhất là trong thời đại ngày nay, công nghệ thông tin bùng nổ, khoa học
kỹ thuật công nghệ không ngừng phát triển, các thiết bị công nghệ, luôn thay đổi, việc cập nhật đủ các thông tin cần thiết giúp chúng ta có thể lựa chọn những dự án khả thi về mặt công nghệ, quy mô công suất của dự án mang lại lựa chọn tối ưu cho
đó rất quan trọng và góp phần vào trong các kết luận về dự án Ngày nay, công nghệ thông tin không ngừng phát triển, các thông tin được cán bộ thẩm định tiếp cận qua nhiều kênh thông tin khác nhau: phương tiện thông tin đại chung: sách báo, tạp chi, đài, ti vi, điện thoại, internet…Nhưng để vận dụng những thông tin mà mình thu thập được cho công tác thẩm định đòi hỏi cán bộ thẩm định phải có phương pháp xử lý thông tin thích hợp, có trình độ chuyên môn sâu
Để có được nguồn thông tin có chất lượng thì phương pháp thu thập, xử lý, lưu trữ thông tin cũng đóng một vai trò vô cùng quan trọng Vì vậy bên cạnh việc phối hợp giữa các Nhà nước, cơ quan, công ty để thu được những thông tin từ nhiều nguồn và nhiều chiều, vấn đề xử lý, phân tích và lưu trữ thông tin cũng cần được cân nhắc kỹ lưỡng và từng bước nâng cao chất lượng của hoạt động này
4 Quy trình thực hiện thẩm định
Khâu có ý nghĩa quan trọng trong quá trình thẩm định dự án là thực hiện các công việc thẩm định Thực hiện tốt khâu này sẽ đảm bảo được những yêu cầu đặt ra trong công tác thẩm định Để thực hiện tốt khâu này phải có một quy trình thẩm
Trang 24định hợp lý, khoa học Cơ sở hình thành quy trình thẩm định dự án là nhiệm vụ tổng quát của công tác thẩm định dự án:
Phân tích, đánh giá tính khả thi của dự án về công nghệ, kinh tế, xã hội, môi trường…
Đề xuất và kiến nghị với nhà nước chấp nhận hay không chấp nhận dự án, nếu chấp nhận thì với những điều kiện nào
Việc thứ nhất chủ yếu là công việc xem xét, đánh giá chuyên môn của các chuyên gia Việc thứ hai là của các nhà quản lý: lựa chọn phương án và điều kiện phù hợp nhất Xây dựng được một quy trình thẩm định phù hợp sẽ đảm bảo được các yêu cầu quản lý nhà nước, quản lý ngành và phối hợp các ngành, các địa phương trong việc đánh giá, thẩm định và xử lý những vấn đề tồn tại của dự án; đồng thời đảm bảo tính khách quan trong việc thẩm định các dự án, cho phép phân tích đánh giá sâu sắc các căn cứ khoa học và thực tế các vấn đề chuyên môn; bên cạnh đó còn đơn giản hoá được công tác tổ chức thẩm định mà vẫn nâng cao được chất lượng thẩm định
+ Các dự án đã thông qua quá trình thẩm định nhưng Thủ tướng Chính phủ thấy cần thiết phải thẩm định lại
+ Các dự án đầu tư và dự án quy hoạch theo yêu cầu của Thủ tướng Chính phủ
Trang 25Bộ trưởng Bộ Kế hoạch và Đầu tư là Chủ tịch Hội đồng thẩm định Nhà nước về các dự án đầu tư
Tuy nhiên việc thành lập hội đồng thẩm định thường chỉ áp dụng đối với những
dự án có vốn đầu tư lớn, tính chất phức tạp còn những dự án đầu tư nước ngoài không lập hội đồng thẩm định
4.3 Tổ chức thẩm định
Quá trình thẩm định đóng vai trò quyết định trong tiến trình thẩm định dự án, vì vậy quá trình này phải đảm bảo đầy đủ các yêu cầu về mức độ chính xác, khách quan và hợp lý, tập trung vào nội dung cơ bản của dự án tránh những câu hỏi không cần thiết Do đó, trong quá trình thực hiện tổ chức thẩm định yêu cầu phải có sự phối hợp chặt chẽ giữa các cơ quan chuyên môn, các tổ chức tư vấn, các bộ, ngành,
vụ, viện có liên quan Đồng thời phải có sự phân công chặt chẽ, phù hợp các cán bộ vào dự án cụ thể Làm tốt các khâu từ xử lý hồ sơ sơ bộ đến khi dự thảo trình duyệt cấp giấy phép đầu tư hoặc quyết định đầu tư
4.4 Dự thảo quyết định đầu tư hay cấp phép đầu tư
Việc dự thảo quyết định đầu tư hay cấp phép đầu tư phải căn cứ vào điều 30 Nghị định 52/ 1999/ NĐ- CP Nội dung bao gồm :
- Mục tiêu đầu tư
- Nguồn vốn đầu tư, khả năng và kế hoạch vốn của dự án
- Các ưu đãi, hỗ trợ của Nhà nước mà dự án đầu tư có thể được hưởng theo quy chế chung
- Phương thức thực hiện dự án Nguyên tắc phân chia gói thầu và hình thức lựa chọn nhà thầu…
Trang 26Sau khi lập dự thảo này phải trình người có thẩm quyền ký duyệt
- Đối với dự án nhóm A và một số dự án nhóm B phức tạp thì người ký duyệt là TTCP
- Đối với dự án nhóm B và C thì người ký duyệt là Bộ trưởng Bộ KH&ĐT, Chủ tịch UBND tỉnh, Thành phố
4.5 Phê duyệt báo cáo khả thi
Việc phê duyệt BCKT được thực hiện bởi Thủ trưởng cấp có thẩm quyền thẩm định Một dự án khi được trình duyệt thì tính pháp lý của nó phải được đảm bảo bằng luật Dự án có thể bị đình chỉ hoặc huỷ bỏ do chủ đầu tư hoặc người có thẩm quyền quyết định đầu tư nhưng phải nói rõ lý do chịu trách nhiệm về quyết định của mình
Quy trình thẩm định dự án thể hiện thông qua sơ đồ sau đây:
SƠ ĐỒ: QUY TRÌNH THỰC HIỆN THẨM ĐỊNH DỰ ÁN
Tiếp nhận hồ
sơ dự án
Báo cáo thẩm định của Nhóm chuyên gia/ phản biện
Nhóm chuyên gia
Các bộ phận quản lý( sở, vụ chuyên ngành HỘI NGHỊ TƯ
Trang 275 Quản lý nhà nước đối với đầu tư
Các chủ trương chính sách của nhà nước đối với hoạt động đầu tư cũng có ảnh hưởng rất lớn đến công tác thẩm định Đó là: Phân cấp thẩm định và ra quyết định đầu tư, khuyến khích đầu tư ; các định hướng quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế-
xã hội theo lãnh thổ; các quy định trong việc nhập thiết bị, chuyển giao công nghệ Các quy định này không chỉ tạo ra một hành lang pháp lý cho hoạt động thẩm định
mà còn tác động trực tiếp đến việc thực thi các dự án sau này Việc xây dựng một
hệ thống quản lý gọn nhẹ sẽ góp phần nâng cao chất lượng và tiết kiệm thời gian cho công tác thẩm định
Phân cấp thẩm định là việc phân chia quyền hạn và trách nhiệm cho các cá nhân,
tổ chức nhà nước hoặc tư nhân thẩm định, quyết định đầu tư hoặc cấp giấy phép đầu tư quy định về đầu tư Các cá nhân, tổ chức dựa vào quy chế quản lý đầu tư và xây dựng cùng với các văn bản hướng dẫn chi tiết thi hành quy chế hiện hành, thực hiện chức năng, nhiệm vụ của mình trong phạm vi được Chính phủ phân cấp và hướng dẫn
Chủ đầu tư( hoặc tư vấn) có trách nhiệm lập và chịu trách nhiệm về tính chuẩn xác của các thông tin trong dự án, chuyển trực tiếp đến cá nhân, tổ chức có thẩm quyền thẩm định và phê duyệt
Cá nhân, tổ chức có thẩm quyền thẩm định và phê duyệt chịu trách nhiệm về các
ý kiến và quyết định của mình
a Đối với dự án sử dụng vốn ngân sách nhà nước
Người có thẩm quyền thẩm định
ý kiến của bộ ngành, địa phương có liên quan
Thủ trưởng cơ quan thẩm định
Trang 28Thủ tướng Chính phủ quyết định đầu tư các dự án quan trọng quốc gia do Quốc hội quyết định chủ trương đầu tư Hội đồng thẩm định nhà nước về các dự án đầu
tư tổ chức thẩm định dự án trình TTCP quyết định đầu tư
Bộ trưởng, thủ trưởng cơ quan ngang Bộ, cơ quan thuộc chính phủ, cơ quan quản
lý tài chính của Trung ương Đảng, cơ quan Trung ương của tổ chức chính trị- xã hội( được xác định trong Luật Ngân sách Nhà nước), Chủ tịch uỷ ban nhân dân cấp tỉnh quyết định đầu tư các dự án nhóm A đã có trong quy hoạch phát triển kinh tế-
xã hội, quy hoạch phát triển ngành được duyệt hoặc đã có quyết định chủ trương đầu tư bằng văn bản của cấp có thẩm quyền, sau khi được Thủ tướng Chính phủ cho phép đầu tư
Người có thẩm quyền quyết định đầu tư dự án nhóm A tổ chức thẩm tra báo cáo nghiên cứu khả thi, có trách nhiệm lấy ý kiến bằng văn bản của bộ quản lý ngành;
Bộ Kế hoạch và Đầu tư, Bộ Xây dựng( đối với các dự án đầu tư xây dựng), Bộ Tài chính và các Bộ, ngành, địa phương có liên quan đến dự án để báo cáo TTCP cho phép đầu tư Trong thời hạn 15 ngày làm việc, kể từ ngày nhận đủ hồ sơ, các Bộ, ngành, địa phương được hỏi ý kiến phải có trách nhiệm trả lời bằng văn bản
Trường hợp dự án nhóm A sử dụng vốn ngân sách địa phương phải đưa ra Hội đồng nhân nhân thảo luận, quyết định và công bố công khai
Trường hợp các dự án nhóm A chưa có trong quy hoạch phát triển kinh- xã hội, quy hoạch phát triển ngành, quy hoạch xây dựng được duyệt hoặc chưa có văn bản quyết định chủ trương đầu tư của cấp có thẩm quyền thì trước khi lập báo cáo nghiên cứu khả thi phải được TTCP xem xét, thông qua báo cáo nghiên cứu tiền khả thi và cho phép đầu tư
Bộ trưởng, thủ trưởng cơ quan ngang Bộ, cơ quan thuộc Chính phủ, cơ quan quản lý tài chính của Trung ương Đảng, cơ quan Trung ương của tổ chức chính trị-
xã hội, chủ tịch uỷ ban nhân dân cấp tỉnh quyết định đầu tư hoặc uỷ quyền quyết định đầu tư các dự án nhóm B và C phù hợp với quy hoạch được duyệt
Đối với các dự án nhóm B chưa có trong quy hoạch được duyệt thì trước khi lập báo cáo nghiên cứu khả thi phải có ý kiến đồng ý bằng văn bản của người có thẩm quyền
Trang 29Riêng đối với các dự án nhóm C, cơ quan quyết định đầu tư phải đảm bảo cân đối vốn đầu tư để thực hiện dự án không quá 2 năm
Tuỳ theo điều kiện cụ thể của các Bộ ngành, địa phương, người có thẩm quyền quyết định đầu tư được phép uỷ quyền cho các đối tượng quy định tại điểm d khoản này quyết định đầu tư các dự án nhóm B, C Người uỷ quyền phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về sự uỷ quyền của mình Người được uỷ quyền phải chịu trách nhiệm về quyết định của mình trước pháp luật và người được uỷ quyền
Chủ tịch uỷ ban nhân dân cấp huyện, cấp xã được quyết định đầu tư các dự án trong phạm vi ngân sách của địa phương( bao gồm tất cả các khoản bổ sung từ ngân sách cấp trên) có mức vốn dưới 3 tỷ đồng( đối với cấp huyện) và dưới 1 tỷ đồng( đối với dự án cấp xã) tuỳ theo điều kiện cụ thể của từng địa phương do uỷ ban nhân dân cấp tỉnh quy định cụ thể trên cơ sở quy hoạch, kế hoạch phát triển kinh tế- xã hội của địa phương đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt và năng lực thực hiện của các đối tượng được phân cấp
Trước khi quyết định đầu tư, uỷ ban nhân dân cấp huyện, xã có trách nhiệm lấy ý kiến các tổ chức chuyên môn đủ năng lực để thẩm định dự án Việc quản lý thực hiện dự án phải theo đúng quy định của pháp luật
Đối với dự án cấp xã sử dụng vốn ngân sách nhà nước đầu tư và xây dựng các công trình hạ tầng kỹ thuật và hạ tầng xã hội sau khi được hội đồng nhân dân cấp
xã thông qua phải được uỷ ban nhân dân cấp huyện chấp thuận về mục tiêu đầu tư
và quy hoạch Nếu đầu tư từ nguồn vốn đóng góp của dân, uỷ ban nhân dân cấp xã chịu trách nhiệm tổ chức thực hiện đầu tư và xây dựng theo Quy chế tổ chức huy động, quản lý và sử dụng các khoản đóng góp tự nguyện của nhân dân để xây dựng
cơ sở hạ tầng của các xã, thị trấn ban hành kèm theo Nghị định số 24/ 1999/ NĐ-
CP ngày 16 tháng 4 năm 1999
Người có thẩm quyền quyết định đầu tư không được sử dụng nguồn vốn sự nghiệp để đầu tư xây dựng mới Đối với việc cải tạo, mở rộng, nếu sử dụng nguồn vốn sự nghiệp có mức vốn từ 01 tỷ đồng trở lên để đầu tư phải thực hiện các thủ tục chuẩn bị đầu tư và thực hiện đầu tư theo quy định của Nghị định này
b Đối với dự án sử dụng vốn tín dụng đầu tư phát triển của nhà nước, vốn tín dụng do nhà nước bảo lãnh
Trang 30Thủ tướng Chính phủ quyết định đầu tư các dự án quan trọng của quốc gia do Quốc hội quyết định chủ trương đầu tư Hội đồng thẩm định nhà nước về các dự án đầu tư tổ chức thẩm định dự án trình Thủ tướng Chính phủ quyết định đầu tư
Các dự án nhóm A, B, C do doanh nghiệp đầu tư, doanh nghiệp tự thẩm định
dự án, tự quyết định đầu tư theo quy định và tự chịu trách nhiệm trước pháp luật,
dự án đầu tư nhóm A, B phải đảm bảo phù hợp với quy hoạch được duyệt, dự án đầu tư nhóm A, trước khi quyết định đầu tư phải được TTCP cho phép đầu tư Nội dung báo cáo xin phép đầu tư như quy định tại khoản (4) điều 1 của Nghị định này
Bộ quản lý ngành, uỷ ban nhân dân cấp tỉnh tổ chức thẩm tra báo cáo nghiên cứu khả thi dự án nhóm A của doanh nghiệp thuộc quyền quản lý và có trách nhiệm lấy
ý kiến bằng văn bản của Bộ Kế hoạch và Đầu tư, Bộ Xây dựng, Bộ Tài chính và các Bộ ngành, địa phương có liên quan đến dự án để tổng hợp báo cáo TTCP cho phép đầu tư Nội dung thẩm tra báo cáo nghiên cứu khả thi của dự án là những nội dung chủ đầu tư phải xin phép đầu tư đã nêu ở khoản(4) điều 1 của Nghị định này Trong thời hạn 15 ngày làm việc, kể từ ngày nhận đủ hồ sơ, các Bộ, ngành địa phương được hỏi ý kiến có trách nhiệm trả lời bằng văn bản
Trường hợp các dự án đầu tư thuộc nhóm A hoặc nhóm B chưa có trong quy hoạch được duyệt thì thực hiện theo quy định tại điểm b khoản (4) điều 1 của Nghị định này
Tuỳ theo điều kiện cụ thể của các doanh nghiệp, người có thẩm quyền quyết định đầu tư được phép uỷ quyền cho Giám đốc đơn vị trực thuộc quyết định đầu tư các dự án nhóm B, C Người uỷ quyền phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về sự
uỷ quyền của mình Người được uỷ quyền phải chịu trách nhiệm về quyết định của mình trước pháp luật và người uỷ quyền
6 Đội ngũ cán bộ thẩm định
Đội ngũ cán bộ thẩm định là nhân tố quyết định chất lượng công tác thẩm định
và góp phần không nhỏ trong việc giúp Chính phủ và cơ quan có thẩm quyền đưa
ra những quyết định đầu tư đúng đắn Họ là những người trực tiếp tổ chức, thực hiện công tác thẩm định và đưa ra những đánh giá, xem xét mang tính chủ quan của mình về dự án đầu tư dựa trên những cơ sở khoa học và tiêu thức chuẩn mực khác nhau
Trang 31Các tố chất của cán bộ thẩm định bao gồm cả năng lực, trình độ, kinh nghiệm và
tư cách đạo đức nghề nghiệp Để công tác thẩm định đạt kết quả cao đòi hỏi người cán bộ thẩm định phải biết kết hợp nhuần nhuyễn giữa năng lực sẵn có của bản thân, trình độ chuyên môn và những kinh nghiệm từ thực tế, đặc biệt phải có một phẩm chất đạo đức nghề nghiệp vô tư trong sáng, biết đặt lợi ích của công việc lên hàng đầu trong quá trình thực thi nhiệm vụ trách nhiệm của mình để đưa ra những kết luận khách quan về dự án, làm cơ sở đúng đắn cho việc ra quyết định đầu tư
7 Vấn đề định lượng và tiêu chuẩn trong phân tích, đánh giá dự án
Để thẩm định đánh giá dự án, vấn đề quan trọng và cần thiết là việc sử dụng các chỉ tiêu kinh tế-kỹ thuật, mặc dù trong thẩm định đánh giá dự án cũng có những vấn đề được phân tích lựa chọn trên cơ sở định tính Việc sử dụng các chỉ tiêu kinh tế-kỹ thuật cần thiết phải giải quyết hai vấn đề là định lượng và xây dựng tiêu chuẩn để đánh giá các chỉ tiêu đó Để có cơ sở đánh giá dự án thì việc nghiên cứu xây dựng các tiêu chuẩn hoặc chỉ tiêu hướng dẫn là rất cần thiết, trước hết là các chỉ tiêu về tài chính và tiêu chuẩn đánh giá hiệu quả dự án như: tỷ lệ chiết khấu áp dụng cho từng loại dự án, thời gian hoàn vốn tiêu chuẩn, hệ số bảo đảm trả nợ, suất đầu tư hoặc suất chi phí cho các loại công trình, hạng mục công trình… Đây là những điểm cần phải được đặc biệt chú ý đối với các cơ quan quản lý đầu tư tổng hợp như các bộ và từng địa phương
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU
TƯ TẠI VỤ THẨM ĐỊNH VÀ GIÁM SÁT ĐẦU TƯ
I Sơ lược về Vụ Thẩm định và giám sát đầu tư.
1 Cơ cấu tổ chức
Vụ Thẩm định làm việc theo chế độ chuyên viên Ông Vụ trưởng phụ trách chung, các ông Vụ phó được giao phụ trách việc thẩm định và giám sát theo từng
Trang 32lĩnh vực chuyên môn Các chuyên viên làm việc thông qua sự chỉ đạo của phó Vụ trưởng và Vụ trưởng Cơ cấu của Vụ được thể hiện thông qua sơ đồ sau:
2 Chức năng, nhiệm vụ
* Về chức năng
Vụ thẩm định và giám sát đầu tư thuộc Bộ Kế hoạch và Đầu tư giúp Bộ trưởng thực hiện các chức năng quản lý nhà nước trong việc thẩm định dự án và giám sát đầu tư
* Về nhiệm vụ
+ Chủ trì tổ chức thực hiện công tác thẩm định, thẩm tra các quy hoạch phát triển ngành, quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế xã hội vùng lãnh thổ, các dự án đầu tư trong nước, đầu tư trực tiếp nước ngoài, đầu tư ra nước ngoài do Thủ tướng Chính phủ quyết định hoặc cho phép đầu tư và các dự án đầu tư thuộc thẩm quyền cấp phép của bộ trưởng Bộ Kế hoạch và Đầu tư
Tham gia với các vụ liên quan trong bộ xem xét để Bộ có ý kiến đối với các dự
án đầu tư ,các dự án quy hoạch thuộc thẩm quyền quyết định của các bộ ngành địa phương và doanh nghiệp
Trang 33+ Làm nhiệm vụ thường trực của Hội đồng Thẩm định nhà nước về các dự án đầu tư; tổ chức thẩm định các dự án đầu tư quan trọng quốc gia theo quy chế làm việc của Hội đồng
+ Làm đầu mối tổ chức thực hiện công tác giám sát tổng thể đầu tư trong phạm
vi toàn quốc; giám sát, đánh giá các dự án đầu tư trong nước do Thủ tướng Chính phủ quyết định đầu tư, cho phép đầu tư hoặc Thủ tướng Chính phủ ủy quyền, phối hợp với các đơn vị trong bộ thực hiện đánh giá tổng thể đầu tư cho nền kinh tế quốc dân
+ Tham gia nghiên cứu, soạn thảo các văn bản quy phạm pháp luật về đầu tư; chủ trì soạn thảo các văn băn quy phạm cụ thể trong lĩnh vực thẩm định và giám sát đầu tư; hướng dẫn nghiệp vụ thẩm định, giám sát đầu tư cho các bộ, ngành địa phương
+ Tổng kết đánh giá, báo cáo về công tác thẩm định, giám sát các dự án đầu tư cung cấp thông tin cần thiết cho mạng thông tin nội bộ
+ Phối hợp Văn phòng Bộ quản lý và sử dụng lệ phí thẩm định theo quy định của nhà nước
+ Thực hiện các nhiệm vụ khác do Bộ trưởng Bộ kế hoạch và đầu tư giao
II Khái quát chung về các dự án được thẩm định từ năm 2002- 2004
Trong quá trình thực hiện công tác thẩm định dự án đầu tư, Vụ Thẩm định đã thực hiện một cách nghiêm túc theo quy định thẩm định dự án đầu tư mà Nhà nước quy định Trong đó phải kể đến việc áp dụng các kế hoạch, quy hoạch đã được duyệt vào việc thẩm định tính phù hợp của dự án với mục tiêu phát triển kinh tế của đất nước Điều đó thể hiện qua sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng ngày càng phù hợp với sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước
Hầu hết các dự án chuyển đến Vụ Thẩm định đều được tổ chức thẩm định theo đúng thời hạn, xử lý việc ra quyết định hoặc điều chỉnh quyết định đầu tư kịp thời
Số lượng các dự án tồn đọng không nhiều, cụ thể năm 2002 và 2003:
Trang 34tiếp nước ngoài, dự án đầu tư
ra nước ngoài, trong đó:
100 Trong đó có 19 DA chuyển tiếp từ
năm 2002, đã thẩm định xong 83
và đã trình 68 DA, có 13 dự án ngừng xem xét, 2 dự án chủ đầu
tư rút hồ sơ,17 DA chuyên sang năm 2003 xử lý tiếp
Bảng 1 Nguồn : Bộ Kế hoạch và đầu tư,
VPCPđã có ý kiến
2 Góp ý kiến thẩm tra DA nhómA
trong nước do các bộ, ngành địa
phương quyết định, trong đó:
108 Đã có văn bản góp ý 23
DA(còn 5 dự án xử lý tiếp )
Trang 353 Tổng số dự án đầu tư trực tiếp nước
ngoài, dự án đầu tư ra nước ngoài,
7 DA
Từ chối, ngừng xem xét cấp phép 12
4 Thẩm định bổ sung chức năng kinh
doanh trò chơi điện tử
11 Đã trình TTCP 5 dự án (còn
6 hồ sơ xử lý tiếp) Tổng số hồ sơ dự án xử lý trong
năm
298 Đã xử lý xong 239 hồ sơ,
59 hồ sơ chuyển sang năm
2004 xử lý tiếp Bảng 2 Nguồn: Bộ Kế hoạch và Đầu tư,
2004
- Vụ đã tiếp nhận và tổ chức thẩmđịnh, thẩm tra tổng số 298 hồ sơ dự án và quy hoạch, trong đó có 179 dự án trong nước; 108 dự án đầu tư trực tiếp nước ngoài
và đầu tư ra nước ngoài; 11 hồ sơ xin đăng ký kinh doanh dịch vụ trò chơi điện tử
có thưởng cho người nước ngoài
- So với năm 2002 số hồ sơ dự án xử lý tăng 35 hồ sơ, số hồ sơ hoàn thành tăng 35
hồ sơ và số hồ sơ chuyển tiếp sang năm sau bằng năm trước( năm 2002 xứ lý 263
hồ sơ, hoàn thành 204 và chuyển tiếp 59 hồ sơ)
- Trong số 59 dự án chuyển sang năm 2004 xử lý tiếp có 24 dự án nhóm A đầu tư trong nước cần trình TTCP( có 5 dự án mới nhận hồ sơ, 13 dự án yêu cầu bổ sung
hồ sơ; 4 dự án đang viết báo cáo và 2 dự án đang trình lãnh đạo bộ), 24 dự án đầu
tư nước ngoài (gồm 7 dự án yêu cầu sửa đổi, bổ sung hồ sơ; 13 dự án mới nhận và chờ ý kiến của các bộ ngành liên quan và 4 dự án đang trình lãnh đạo Bộ), 5 dự
án cần có ý kiến cho các bộ, các tỉnh và 6 hồ sơ thẩm định cấp phép kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng (phần lớn là các dự án mới nhận hồ sơ)
- Số hồ sơ tồn đọng chuyển sang năm 2004 tuy không giảm về số lượng nhưng tỉ lệ trên tổng số hồ sơ xử lý giảm nhiều so với năm 2002( 59/ 298= 19,7% năm 2003
Trang 36so với 59/ 263= 22,4% năm 2002), trong đó phần lớn các hồ sơ dự án chuyển tiếp
là hồ sơ cần bổ sung đã có yêu cầu chủ đầu tư thực hiện nhưng chưa hoàn thành Trong quá trình thẩm định, có nhiều dự án được phép triển khai điển hình như:
- Dự án thuỷ điện Sê San 3A do Bộ Xây dựng làm chủ đầu tư với tổng mức vốn đầu tư là 1946 tỷ đồng
- Dự án nghiên cứu đầu tư phương tiện vận tải hành khách công cộng bằng xe buýt-
TP HCM do uỷ ban nhân dân Thành Phố Hồ Chí Minh làm chủ đầu tư với tổng mức vốn đầu tư là 1364 tỷ đồng
- Dự án Tổng mức đầu tư cầu Thanh trì và đoạn Nam vành đai III Hà nội do Bộ Giao thông vân tải làm chủ đầu tư với tổng mức đầu tư đạt 3921 tỷ đồng
- Điều chỉnh dự án phục hồi hệ thống cấp nước sông Đồng Nai vốn vay ADB do UBND TP HCM làm chủ đầu tư với tổng mức đầu tư là 1128 tỷ đồng…
Trong năm 2003 với vai trò là cơ quan thường trực của Hội đồng thẩm định nhà nước về các dự án đâù tư, cán bộ và chuyên viên của Vụ Thẩm định đã tham gia và
tổ chức thẩm định các dự án do Hội đồng thẩm định nhà nước về các dự án đầu tư thực hiện thẩm định ( các dự án: Vùng nguyên liệu và nhà máy giấy Kon Tum, Bauxit Lâm Đồng) Ngoài ra, cán bộ và chuyên viên của Vụ còn tham gia trực tiếp thực hiện công tác thẩm định dự án thuỷ điện Sơn La, thẩm định các quy hoạch có liên quan đến dự án thuỷ điện Sơn La
Trang 372 Góp ý kiến thẩm tra DA nhóm A
trong nước do các Bộ, ngành, địa
phương quyết định trong đó:
61 Đã có văn bản góp ý kiến
59 DA (còn 5 dự án xử lý tiếp)
3 Tổng số DA đầu tư trực tiếp nước
ngoài, dự án đầu tư ra nước ngoài,
- Đang thẩm định tiếp chuyển
năm
231 Đã xử lý xong 180 hồ sơ,
51 hồ sơ chuyển sang năm
2005 xử lý tiếp
Trang 38Bảng 3 Nguồn: Vụ Thẩm định và Giám sát đầu
tư
Trong năm 2004 Vụ đã tiếp nhận và tổ chức thẩm định, thẩm tra tổng số 231 hồ
sơ dự án và quy hoạch,trong đó có 116 hồ sơ dự án trong nước; 115 dự án đầu tư trực tiếp nước ngoài và đầu tư ra nước ngoài: 15 hồ sơ xin đăng ký kinh doanh dịch
vụ trò chơi điện tử có thưởng cho người nước ngoài
So với năm 2003 số hồ sơ dự án xử lý giảm 56 hồ sơ, trong đó số hồ sơ dự án trong nước giảm 63 dự án, hồ sơ dự án đầu tư nước ngoài tăng 7 dự án; hoàn thành giảm 56 hồ sơ và số hồ sơ chuyển tiếp sang năm sau giảm 11 hồ sơ (năm 2003 xử
lý 298 hồ sơ, hoàn thành 236 hồ sơ dự án và chuyển tiếp 62 hồ sơ sang năm 2004) Ngoài ra, Vụ còn tham gia góp ý kiến 190 lượt theo yêu cầu của các vụ chuyên ngành
Trong năm 2004 với vai trò là cơ quan thường trực của Hội đồng thẩm định nhà nước về các dự án đầu tư, cán bộ và chuyên viên của Vụ đã tham gia và tổ chức thẩm định các dự án do Hội đồng thẩm định nhà nước về các dự án đầu tư thực hiện thẩm định (các dự án: Vùng nguyên liệu và nhà máy giấy Kon Tum; Bauxit Lâm Đồng, Dự án liên hợp lọc hoá dầu Nghi Sơn)
III Quy trình tổ chức thẩm định tại Vụ Thẩm định và Giám sát đầu tư
xử lý; hồ sơ thiếu một số văn bản, phải bổ sung hồ sơ pháp lý cần có văn bản yêu cầu bổ sung ngay
2.Lập kế hoạch và xử lý công việc được giao
Trang 39Chuyên viên phải xem xét hồ sơ ngay sau khi nhận được hồ sơ Sau 2ngày nhận được hồ sơ phỉa có kế hoạch triển khai thích hợp với từng loại công việc:
- Đối với việc thẩm định dự án đầu tư trong nước hoặc dự án quy hoạch do Vụ tổ chức thẩm định theo quy định của Bộ; phải có kế hoạch thẩm định thêo nội dung quy trình lãnh đạo bộ phê duyệt Các dự án đầu tư nước ngoài có quy mô lớn ,có nội dung phức tạp hoặc yêu cầu thẩm định đặc biệt càn báo cáo lãnh đạo Vụ về kế hoạch thẩm định Kế hoach thẩm định thông qua Lãnh đạo Vụ phụ trách khối để ký trình Lãnh đạo Bộ
- Đối với các dự án cần xem xét cần dự thảo văn bản gửi hồ sơ xin ý kiến của các
Bộ ,nghành địa phương có liên quan về dự án trình chánh văn phòng Bộ ký gửi theo quy trình chung của Bộ
3.Quy trình xử lý công việc
- Lãnh đạo vụ phân giao nhiệm vụ và chuyển hồ sơ tới chuyên viên xử lý kèm ý kiến chỉ đạo nếu thấy cần thiết
- Chuyên viên theo dõi và nghiên cứu hồ sơ, nội dung các việc cần giải quyết theo nhiệm vụ được giao, chuẩn bị các văn bản xử lý theo yêu cầu (đề nghị bổ sung hồ sơ; lấy ý kiến hoặc trả lời các Bộ, Ngành, Địa phương hay đơn vị liên quan trong Bộ; báo cáo lãnh đạo Bộ, văn bản trình Thủ tướng Chính phủ, văn bản gửi các cơ quan nhà nước…) để báo cáo lãnh đạo vụ xem xét trình lãnh đạo Bộ Trong quá trình xem xét hồ sơ, nếu có vướng mắc hoặc có đề xuất khác cần báo cáo xin ý kiến lãnh đạo Vụ hoặc lãnh đạo Bộ để xử lý
Chuyên viên ký vào phiếu trình giải quyết công việc hoặc báo cáo và chịu trách nhiệm về nội dung dự thảo văn bản, báo cáo do mình chuẩn bị
Trong trường hợp cần có sự phối hợp của hai hay một số chuyên viên để giải quyết một viêc, lãnh đạo vụ cần phải phân công rõ người chịu trách nhiệm chính (chủ trì tổ chức thực hiện) và người phối hợp thực hiện
- Chuyên viên gửi trực tiếp văn bản dự thảo tới Vụ phó phụ trách khối xem xét, cho ý kiến và yêu cầu hoàn chỉnh nếu thấy cần thiết Trường hợp Vụ phó phụ trách khối đi công tác quá hai ngày thì chuyên viên trình trực tiếp cho Bộ trưởng
Trong trường hợp cần hoàn chỉnh văn bản dự thảo, chuyên viên sửa chữa, bổ sung văn bản, dự thảo theo gợi ý chỉ đạo hoặc yêu cầu cụ thể của Vụ phó phụ trách khối
Trang 40và trình lại Vụ phó phụ trách khối xem xét có ý kiến Vụ phó phụ trách khối ký vào phiếu trình khi nhất trí với nội dung và chịu trách nhiệm về nội dung văn bản dự thảo trình duyệt
Nếu văn bản dự thảo có nội dung chuyên viên không nhất trí với ý chỉ đạo hoặc yêu cầu sửa chữa của Lãnh đạo Vụ thì cần trao đổi lại để thống nhất và phải sửa theo ý kiến của lãnh đạo Vụ (nếu lãnh đạo Vụ không thay đổi ý kiến), nhưng có quyền bảo lưu ý kiến (có đề nghị bằng văn bản) và báo cáo Vụ trưởng
Vụ trưởng ký phiếu trình sau khi văn bản đã hoàn chỉnh và được Vụ phó phụ trách khối nhất trí, ký Nếu cần sửa đổi bổ sung văn bản dự thảo, Vụ trưởng có ý kiến hoặc sửa trực tiếp vào văn bản dự thảo yêu cầu chuyên viên hoàn chỉnh trước khi
ký và Phiếu trình chính thức và chịu trách nhiệm về nội dung văn bản trình
Trường hợp Vụ trưởng có ý kiến khác với văn bản dự thảo về các nội dung chính, quan trọng, cần trao đổi lại với Vụ phó phụ trách khối để thống nhất ý kiến cuối cùng Nếu Vụ trưởng và Vụ phó không thống nhất ý kiến về nội dung nào đó của văn bản trình thì phải sửa theo ý kiến của Vụ trưởng và Vụ phó có quyền bảo lưu ý kiến (có đề nghị bằng văn bản)
4.Thời hạn xử lý công việc
Chuyên viên tổ chức thực hiẹn công việc, nghiên cứu, tổng hợp chẩn bị văn bản, báo cáo trong thời gian quy định theo từng loại công việc và yêu cầu thời gian ghi trên phiếu chuyển hồ sơ hay chỉ đạo của cáp trên.Thời gian giải quyết công việc của chuyên viênphải tính tới thời gian xem xét, xử lý ở cấp Vụ, cấp Bộ, thời gian hoàn chỉnh văn bản theo yêu cầu của các cấp lãnh đạo.Đối với các dự án lớn (theo phạm vi ,quy mô vốn đầu tư ), phức tạp (về kỹ thuật, công nghệ, cơ chế, hình thức đầu tư),chuyên viên cân báo cáo Lãnh đạo Vụ thực hiện công việctheo kế hoạch để giải quyết kịp thời những khó khăn vướng mắcđảm bảo tiến độ đã được Lãnh đạo
Bộ thông qua
IV Ví dụ về một dự án được thẩm định tại Vụ Thẩm định và Giám sát đầu tư
1.Tóm tắt nội dung chính của dự án
1.1.Tên dự án: Dự án dầu tư xây dựng hệ thống hạ tầng kỹ thuậtKhu công nghiệp
Đình Trám,tinh Bắc Giang giai đoạn II