buổi thảo luận chương 2 địa vị pháp lý của ngân hàng nhà nước việt nam

Đối với ngân hàng chính sách hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận nhằm thực hiện các chính sách kinh tế - xã hội của Nhà nước thì Chính phủ là cơ quan thành lập cũng như quy định về tô

Trường Đại học Luật Thành phố Hồ Chí Minh Khoa Quan tri - Lop QTL44B

O000000

BUOI THAO LUAN CHUONG 2

DIA VI PHAP LY CUA NGAN HANG

NHA NUOC VIET NAM

Môn: Luật Ngân hàng Giảng viên: ThS Nguyễn Thị Bích Mai Lớp: QTL44B.2

Thành viên nhóm

1 1953401020287 Nguyễn Tường Vi 2 1953401020233 Nguyễn Lê Mai Tiên 3 1953401020284 Nguyễn Thị Phương Uyên 4 1953401020285 Trần Ngọc Thu Uyên 5 1953401020247 Lê Hoàn Bảo Trân 6 1953401020272 Nguyễn Thị Cầm Tú

Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 28 tháng 2 năm 2023

MỤC LỤC

I CÂU HỎI NHẬN ĐỊNH ĐỨNG SAI 5-s°- 5c cscseessecsserserssersceeseersesee 1

1 Bộ Tài chính là cơ quan có thâm quyền cấp giấy phép thành lập và hoạt động cho công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính 5 2 2222122111211 12111 2111115 1115155111 1e sen 1 2 NHNNVN là cơ quan duy nhất có thâm quyền cấp giấy phép thành lập và hoạt động Cho 0v;2089100 222 1 3 NHNNVN là cơ quan quản lý nợ nước ngoài của Chính phủ cccccccccc +: 1 4 Chủ tịch Hiệp hội ngân hàng có thâm quyền quyết định xử phạt hành chính trong lĩnh

vực tiền tệ - 08 77 5a 2 5 Hội đồng tư vẫn chính sách tiền tệ quốc gia là đơn vị trực thuộc NHNNVN 2

6 Mọi TCTD đều được phép vay vốn từ NHNNVN theo hình thức tái cấp vốn 2 7 NHNNVN phải đóng thuế thu nhập doanh nghiệp cho phần chênh lệch thu chỉ hàng năm của NHNNVN LH HH Hn HH T HT H KHE HH TH HH KH kg 3 § NHNNVN bảo lãnh cho tô chức, cá nhân vay vốn khi có chỉ định của Thủ tướng Chính phủ - - c1 211211122111 115111511 151125111 11511 5111k HH KH HH KH ca 4

9 NHNNVN cho ngân sách nhà nước vay khi ngân sách nhà nước bị thiếu hụt do bội chi

1) Phần chênh lệch từ hoạt động có thu và các khoản chỉ được NHNN trích chia thưởng cudi nim 09 7 80000 2 ya a ::Ÿ‹ 8

DANH MUC TAI LIEU THAM KHẢO MÔN LUẬT NGÂN HÀNG 10

I CAU HOI NHAN DINH DUNG SAI

1 Bộ Tài chính là cơ quan cé tham quyén cấp giấy phép thành lập và hoạt động cho công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính

Điều 4 Luật Các TCTD 2010

Do đó, Ngân hàng Nhà nước mới là cơ quan có thâm quyền cấp Giấy phép thành lập và hoạt động của công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính chứ không phải là Bộ Tài chính

2 NHNNVN là cơ quan duy nhất có thâm quyền cấp giấy phép thành lập và hoạt động cho các TCTD

Nhận định saI

Cơ sở pháp lý: khoản I Điều 17 Luật Các TCTD 2010

Đối với ngân hàng chính sách hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận nhằm thực

hiện các chính sách kinh tế - xã hội của Nhà nước thì Chính phủ là cơ quan thành lập cũng như quy định về tô chức và hoạt động của ngân hàng chính sách

Ví dụ: Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam là ngân hàng chính sách được thành

lập theo Quyết định số 31/2002/QĐ-TTg ngày 4/10/2002 của Thủ tướng Chính phủ Do đó, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam không phải là cơ quan duy nhất được cấp phép thành lập và hoạt động cho các tô chức tín dụng mà còn có Chính phủ

3 NHNNVN là cơ quan quản lý nợ nước ngoài của Chính phủ

Nhận định saI

Cơ sở pháp lý: Khoàn 3 Điều 2; khoản 19 Điều 4 Luật NHNNVN 2010 “Trong môi quan hệ với Chính phú, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam không chỉ là co quan quan ly chuyên ngành như các co quan quan ly nhà nước khác mà còn phục vụ

Chính phú như một khách hàng lớn nhất của mình và thực hiện các nghiệp vụ có khả

năng tạo ra nguồn thu cho ngân sách nhà nước khi tiễn hành điều phối tiền tệ ở tầm vĩ mo.”

NHNNVN không phải là cơ quan quản lý nợ nước ngoài của Chính phủ Về công việc quản lý nợ nước ngoài của Chính phủ, NHNNVN cần phải phối hợp với Bộ Tài chính trình lên Thủ tướng Chính phủ đê đưa ra các quyết định liên quan tới vẫn dé quan ly

nợ nước ngoài của Chính phủ Cục Quản lý nợ và Tài chính đối ngoại là tô chức thuộc Bộ

Tài chính, có chức năng giúp Bộ trưởng Bộ Tài chính thống nhất quản lý nhà nước về nợ nước ngoài của quốc gia

4 Chủ tịch Hiệp hội ngân hàng có thâm quyền quyết định xử phạt hành chính trong lĩnh vực tiền tệ - ngân hàng

Nhận định saI

Cơ sở pháp lý: Điều 53,54 Nghị định 88/2019/NĐ-CP Về thấm quyền xử lý vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ - ngân hàng theo quy định tại Điều 53 NÐ 88/2019/NĐ-CP thì chí bao gồm: Thanh tra viên ngân hàng đang thi hành công vụ, Chánh Thanh tra,giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh có thâm, Cục trưởng Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng, Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng, Trưởng đoàn thanh tra do Thông đốc Ngân hàng Nhà nước, Chánh Thanh tra, giảm sát ngân hàng cùng với các chức danh thuộc chuyên ngành khác được quy định tại Điều 54 Nghị định này Trong đó không bao gồm Chủ tịch hiệp hội ngân hàng

Do đó, Chủ tịch hiệp hội ngân hàng không có thâm quyền quyết định xử phạt vi

phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ - ngân hàng

5 Hội đồng tư vẫn chính sách tiền tệ quốc gia là đơn vị trực thuộc NHNNVN

Vì vậy, Hội đồng tư vấn chính sách tiền tệ quốc gia không phải là đơn vị trực thuộc NHNNVN mà là một hội đồng tư vẫn riêng thuộc Chính Phủ

6 Mọi TCTD đều được phép vay vốn từ NHNNVN theo hình thức tái cấp von

Nhận định saI

CSPL: Điều 11 Luật NHNNVN 2010; Điều 10 Văn bản hợp nhất số 06/VBHN- NHNN; Điều 8 Thông tư 01/2012/TT-NHNN; Điều 2 Thông tư 15/2012/TT-NHNN

Theo khoản 2 Điều II Luật NHNNVN 2010 thì tái cấp vốn cho tổ chức tín dụng là một trong các công cụ thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia với nhiều hình thức như: cho vay có bảo đảm bằng cầm cô giấy tờ có giá; chiết khấu, tái chiết khẩu giấy tờ có giá và

các hình thức tái cấp vốn khác Điều kiện chung đối với các tô chức tín dụng để được

NHNNVN tái cấp vốn là tổ chức tín dụng đó không được nam trong tinh trạng kiêm soát đặc biệt tại thời điểm xin tái cấp vốn Và tùy vào từng hình thức khác nhau mà phải đáp

ứng các điều kiện sau:

` Đối với hình thức cho vay có bảo đảm bằng cầm cô giấy tờ có giá, điều kiện tô chức tín dụng được tái cấp vốn là tổ chức tín dụng đó phải đáp ứng các điều kiện cho vay cam cố tại Điều 10 Văn bản hợp nhất số 06/VBHN-NHNN hợp nhất Thông tư số 11/2011/TT-NHNN và Thông tư số 37/2011/TT-NHNN

` Đối với hình thức chiết khấu, tải chiết khẩu giấy tờ có giá phải đáp ứng điều kiện tại Điều 8 Thông tư 01/2012/TT-NHNN

` Đối với các hình thức khác (hình thức cho vay lại theo hồ sơ tín dụng đối với các tổ chức tín dụng) phải đáp ứng điều kiện về chủ thể tại Điều 2 Thông tư 15/2012/TT-NHNN bao gồm: ngân hàng thương mại, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính

Do đó, không phải mọi tổ chức tín dụng đều được vay vốn dưới hình thức tái cấp vốn mà chỉ những tổ chức tín đáp ứng đủ điều kiện theo quy định của pháp luật với từng hình thức tái cấp vốn mới được phép vay vốn từ NHNNVN

7 NHNNVN phải đóng thuế thu nhập doanh nghiệp cho phần chênh lệch thu chi hang nam cua NHNNVN

Nhan dinh sai

Cơ sở pháp lý: Điều 44, 45 Luật NHNN 2010; Điều 3, Điều 4 Quyết định 07/2013/QĐ-TTg! về chế độ tài chính của ngân hàng nhà nước việt nam

Theo quy định tại khoản 1 Điều 2 Luật NHNN 2010 “Ngân hàng Nhà nước Việt

Nam là cơ quan ngang bộ của Chính phú, là Ngân hàng trung rong của nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam ”, mục tiêu hoạt động của NHNN không vì mục đích lợi nhuận mà nhằm ổn định giá trị đồng tiền, đảm bảo sự an toàn trong hoạt động ngân hàng và hệ thông các tô chức tín dụng Do đó, có thê thấy NHNN không phải là doanh nghiệp, cho nên không cần đóng thuế thu nhập doanh nghiệp

‡ Điều 4 Quyết định 07/2013/QĐ-TTg: “Ngân hàng Nhà nước không phải nộp các loại thuế đối với hoạt động

Bên cạnh đó, phần chênh lệch thu chi tài chính của NHNNVN sau khi trừ phần chỉ

phí hoạt động và các khoản dự phòng rủi ro, trích để lập quỹ thực hiện chính sách tiền tệ Quốc gia, phần còn lại nộp vào ngân sách nhà nước NHNN không phải nộp các loại thuế

đối với hoạt động nghiệp vụ và dịch vụ ngân hàng Do đó, NHNNVN không phải đóng

thuế cho phần chênh lệch thu chỉ hằng năm của mình

8 NHNNVN bảo lãnh cho tổ chức, cá nhân vay vốn khi có chỉ định của Thủ

tướng Chính phủ

Nhận định saI

Cơ sở pháp lý: Điều 25 Luật NHNNVN 2010 NHNNVN bảo lãnh cho tô chức tín dụng vay vốn nước ngoài theo quyết định của Thủ tướng Chính phủ chứ không bảo lãnh cho cá nhân, tổ chức vì không thuộc phạm vi quản lý của NHNN

9 NHNNVN cho ngân sách nhà nước vay khi ngân sách nhà nước bị thiếu hụt do bội chỉ

Nhận định đúng Hai chức năng chính của NHNNVN là chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ và hoạt động ngân hàng, điều tiết vĩ mô nền kinh tế và chức năng ngân hàng trung ương Với chức năng này, NHNNVN thực hiện điều phối chính sách tiền tệ nói chung trong cả nước nhằm tạo lập trật tự cung cầu tiền tệ, chính sách ngoại hối và các hoạt động ngân hàng khác Bội chỉ ngân sách nhà nước là trường hợp chỉ vượt quá thu trong một thời kỳ nhất định Khi ngân sách nhà nước bội chi, sẽ dẫn đến tình trạng thiếu hụt ngân sách, ảnh

hưởng đến hoạt động của nhà nước, và cả nền kinh tế Với 2 chức năng chính, NHNN sẽ

cho ngân sách nhà nước vay trong năm ngân sách

Nhận định saI

Cơ sở pháp lý: Điều 26 Luật NHNN 2010 NHNN chỉ tạm ứng cho NSNN bù đắp thiếu hụt tạm thời NSNN, theo quyết định của Thủ tướng Chính phủ NSNN bao gồm 3 trạng thái: cân bằng, bội thu và bội chi Về bản chất, bội chỉ là kết thúc năm tài chính, không thể gỡ lại được và cũng không mang tính chất tạm thời Nêu việc cho vay diễn ra thì tình trạng lạm phát sẽ tăng cao, số tiền đó phải hoàn trả lại trong năm tài chính Tuy nhiên, trên thực tế thì NSNN sẽ không hoàn trả lại cho NHNN nên tình trạng lạm phát có thê xảy ra

10 Tái cấp vốn là hình thức cấp tín dụng trung và dài hạn của NHNNVN nhằm giúp TCTD lâm vào tình trạng có nguy cơ mất khả năng thanh toán, chỉ trả

Nhận định saI

Cơ sở pháp lý: khoản I Điều 11 Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam 2010

Theo khoản 1 Điều I1 Luật NHNNVN 2010 quy định “7á¿ cấp vốn là hình thức cấp tín dụng của Ngân hàng Nhà nước nhằm cung cấp vốn ngắn hạn và phương tiện thanh toán cho tô chức tín dụng” Như vậy, tái cấp vốn là hình thức cho vay ngắn hạn chứ không phải trung và dài hạn Trường hợp TCTD lâm vào tình trạng có nguy cơ mất khả năng thanh toán, chỉ trả thì sẽ được Ngân hàng Nhà nước xem xét quyết định cho vay đặc biệt

IL BAI TAP TINH HUONG

Ngân hàng nhà nước Việt Nam trong năm 2011 đã tiến hành các hoạt động sau Hỏi các hoạt động này của NHNN đúng hay sai? Giải thích

a) Ra quyết định cho phép thành lập 3 ngân hàng thương mại cỗ phần Á Âu, Đông Nam và Tây Bắc

Hoạt động trên là đúng Cơ sở pháp lý: khoản 9 Điều 4 Luật NHNNVN 2010, Điều 18 Luật Các TCTD 2010

Theo Điều I8 Luật Các TCTD 2010, NHNN Việt Nam có thâm quyền cấp, sửa đối, bố sung, thu hồi Giấy phép thành lập và hoạt động của tô chức tín dụng tại khoản 9 Điều 4 Luật NHNNVN 2010 Căn cứ khoản 1 Điều 4 Luật Các TCTD 2010 thì ngân hàng

thương mại là tô chức tín dụng

Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước được quyền ra quyết định cho phép thành lập 3 ngân hàng thương mại cô phần Á Âu, Đông Nam và Tây Bắc

b) Cho các doanh nghiệp nhà nước vay với số tiền là 20.000 tỷ đồng và nhận

đảm bảo bằng các tài sản có giá trị là 25.000 tỷ đồng

Hoạt động trên là saI

Cơ sở pháp lý: khoản l và khoản 3 Điều 24 Luật NHNN VN 2010 Căn cứ khoản 3 Điều 24 Luật NHNNVN 2010, Ngân hàng Nhà nước không cho các tô chức không phải là tô chức tín dụng và cá nhân vay vốn

Trong trường hợp các doanh nghiệp nhà nước trên là các tổ chức tín dụng thì theo quy định tại khoản 1 Điều 24 Luật NHNNVN 2010, Ngân hàng NN cho tổ chức tín dụng vay ngắn hạn dưới hình thức tái cấp vốn quy định tại điểm a khoản 2 Điều II: cho vay có đảm bảo bằng cầm có giấy tờ có giá quy định tại Quyết định số 11/2010/QĐ-NHNN về đanh mục GTCG duoc su dụng trong các giao dịch của NHNN

Vì vậy, Ngân hàng nhà nước không được quyền cho các doanh nghiệp nhà nước vay với số tiền là 20.000 tỷ đồng và nhận đảm bảo bằng các tài sản có giá trị là 25.000 tỷ đồng mà phải đáp ứng các điều kiện theo quy định

c) Tái cấp vốn cho Vinashin: 1.500 tỷ để trả nợ

Hoạt động trên là saI

Căn cứ theo Khoản I Điều 11 Luật NHNNVN 2010: “74 cấp vốn là phương tiện thanhtodn cho tô chức tín dụng” Căn cứ quy định tại Khoản 1 Điều 20 Thông tư 30/2015/TT-NHNN quy định việc cấp Giấy phép, tô chức và hoạt động của tô chức tín dụng phi ngân hàng do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành thì tên “Vinashin”

không phải là tên của một TCTD Do đó, hoạt động tái cấp vốn của NHNNVN là không

đúng d) Ra quyết định thanh tra 4 ngân hàng vì có dấu hiệu huy động vốn vượt quá mức quy định (179⁄%/năm)

Hành vi trên là đúng

Căn cứ theo khoản 11 Điều 4, khoản I1 Điều 6 Luật NHNNVN 2010, NHNN có

quyên kiêm tra, thanh tra, giảm sát ngân hàng: xử lý vi phạm pháp luật về tiền tệ và ngân hàng theo quy định pháp luật Căn cứ vào Điều 52 Luật NHNNVN 2010 và Nghị định 43/2019/NĐ-CP vẻ về tô chức và hoạt động của thanh tra, giám sát ngành ngân hàng,

ngân hàng là một loại hình tô chức tín dụng thuộc đối tượng thanh tra của NHNN Theo

quy định tại Điều 54 Luật NHNN 2010, khi phát hiện có dấu hiệu vi phạm pháp luật là một trong những căn cứ ra quyết định thanh tra Do đó, khi phát hiện 4 ngân hàng có dấu hiệu huy động vốn vượt quá mức quy định (17%/năm), NHNN có căn cứ đề ra quyết định thanh tra

e) Ra quyết định xử phạt 2 công ty cho thuê tài chính Hoàng Hà và Nhất Thắng vì đã vi phạm các quy định về hoạt động bảo đảm an toàn trong hoạt động cho vay theo quy định của pháp luật

Hành vi trên là đúng Cơ sở pháp lý: khoản I1 Điều 4 Luật NHNNVN 2010, điểm k khoản 2 Điều I Nghị định 88/2019/NĐ-CP

Căn cứ khoản II Điều 4 Luật NHNNVN 2010 thì việc kiêm tra, thanh tra, giám sát, xử lý vi phạm pháp luật về tiền tệvà ngân hàng theo quy định của pháp luật đều thuộc nhiệm vụ, quyền hạn của Ngân hàng Nhà nước Hành vi vi phạm các quy định về hoạt động bảo đảm an toàn trong hoạt động cho vay của công ty cho thuê tài chính Hoàng Hà và Nhất Thắng thuộc các nhóm hành vi được xem là vi phạm pháp luật ngân hàng Trong trường hợp này, theo quy định của pháp luật, thanh tra NHNN có quyền xử lý theo thâm quyền hoặc kiến nghị các cơ quan có thâm quyền xử lí vi phạm pháp luật về tiền tệ va hoạt động ngân hàng

Vi tinh hudng không đưa ra dữ liệu chi tiết về mức độ vi phạm, giả sử mức độ vi

phạm của công ty cho thuê tài chính Hoàng Hà va Nhất Thắng thuộc thâm quyền giải quyết của NHNN, NHNN có thâm quyền ra quyết định xử lý hành vi trên mà không phải kiến nghị lên các cơ quan có thâm quyền khác

f) Quyết định ấn định mức lãi suất trần trong hoạt động cho vay là 19%/năm Hanh vi trén 1a sai

Cơ sở pháp lý: Điều 12 Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam 2010 và khoản 3 Điều 91 Luật Các TCTD 2010

Theo Điều 12 Luật NHNN 2010 thì ngân hàng nhà nước chí công bố lãi suất tái

cấp vốn, lãi suất cơ bản và các loại lãi suất khác đề điều chỉnh chính sách tiền tệ, chống

cho vay nặng lãi chứ không có quy định cụ thê về mức lãi suất trần trong hoạt động cho vay

Mặt khác, theo quy định tại Điều 91 Luật Các tổ chức tín dụng 2010 thì lãi suất cấp

tín dụng sẽ do TCTD và khách hàng cùng thỏa thuận NHNN không can thiệp vào việc ấn định lãi suất trong hoạt động cho vay, trừ trường hợp thị trường tiền tệ (khoản 2 Điều 12 Luật NHNN 2010) hay hoạt động ngân hàng (Khoản 3 Điều 91 Luật TCTD 2010) có diễn biến bất thường hoặc các ngành nghè đặc thù cần quyết định của Nhà nước: nông lâm ngư nghiệp thì Ngân hàng Nhà nước mới can thiệp quy định cơ chế điều hành lãi suất áp dụng trong quan hệ giữa các tô chức tín dụng với nhau và với khách hàng, các quan hệ tín

dụng khác VÌ vậy, quyết định ấn định mức lãi suất trần trong hoạt động cho vay là I9%/năm

là không phù hợp với cơ chế hoạt động của NHNN trong việc quyết định cơ chế điều

hành lãi suất

ø) Góp vốn cùng BIDV thành lập Ngân hàng thương mại Tân Tiến

Hoạt động trên của NHNN là sai

Cơ sở pháp lý: khoản 3 Điều 2, Điều 4 Luật NHNNVN 2010, khoản 3 Điều 4 Luật các TCTD 2010

Theo khoản 3 Điều 2, Điều 4 Luật NHNNVN 2010 quy định là NHNN có chức năng quản lý hoạt động của ngân hàng, với mục tiêu hoạt động an toàn, ôn định hoạt động

ngân hàng, chứ không vì mục tiêu lợi nhuận Mặt khác, theo khoản 3 Điều 4 Luật Các

TCTD 2010 quy định ngân hàng thương mại là ngân hàng được thực hiện hoạt động kinh

doanh nhằm mục tiêu lợi nhuận Do đó, nếu như NHNN thực hiện góp vốn cùng BIDV để thành lập Ngân hàng

thương mại, thi đây là hoạt động kinh doanh nhằm mục tiêu lợi nhuận, trái với mục tiêu hoạt động của NHNN Vì thế, hoạt động này của NHNN là sai